2019 年半年度报告
公司代码：600219 公司简称：南山铝业
债券代码：122479 债券简称：15 南铝 01
债券代码：122480 债券简称：15 南铝 02
债券代码：143271 债券简称：17 南铝债
山东南山铝业股份有限公司
2019 年半年度报告
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2019 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人 程仁策 、主管会计工作负责人 吕正风 及会计机构负责人（会计主管人
员） 韩艳红 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告第四节：
“经营情况讨论与分析”中关于公司可能面对的风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...................................................................................9
第五节 重要事项 .........................................................................................................18
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................26
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................28
第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................29
第十节 财务报告 .........................................................................................................34
第十一节 备查文件目录 ...............................................................................................161
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、南山铝业 指 山东南山铝业股份有限公司
控股股东、母公司、南山集团、
指 南山集团有限公司
集团公司
铝业新材料公司 指 烟台南山铝业新材料有限公司
铝压延公司 指 龙口南山铝压延新材料有限公司
氧化铝公司 指 龙口东海氧化铝有限公司
铝箔公司 指 烟台东海铝箔有限公司
南山研究院 指 山东南山科学技术研究院
锦泰贸易公司 指 烟台锦泰国际贸易有限公司
南山航材院 指 北京南山航空材料研究院有限公司
南山航空零部件 指 龙口南山航空零部件有限公司
澳大利亚公司 指 南山铝业澳大利亚有限公司
美国公司 指 南山美国有限公司
新加坡公司 指 南山铝业新加坡有限公司
环球铝业 指 环球铝业国际有限公司
BAI 指 PT Bintan Alumina Indonesia，环球铝业控股子公司
美国先进铝公司 指 南山美国先进铝技术有限责任公司
怡力电业 指 山东怡力电业有限公司
财务公司 指 南山集团财务有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员
股东大会 指 山东南山铝业股份有限公司股东大会
董事会 指 山东南山铝业股份有限公司董事会
监事会 指 山东南山铝业股份有限公司监事会
铝土矿 指 生产金属铝的原材料，以三水铝石、一水铝石为主要矿物所组成的矿石的统称
氧化铝 指 生产电解铝的主要原材料
原铝 指 通过电解熔融氧化铝而得到的成品铝，也称“电解铝”
由铝合金加工成截面为一定形状的长条形材料。主要由铝棒或铝锭熔铸后，采用挤压的方式生
铝型材 指
产
经过加工而成片状的铝产品称为铝板，厚度大于0.2 毫米铝卷材称为铝带，厚度小于0.2 毫米
铝板带箔 指
的铝卷材称为铝箔。上述产品统称为铝板带箔
热轧 指 在铝合金再结晶温度点以上，通过压延轧制成一定厚度规格的铝板带材的过程
冷轧 指 铝合金不进行加热，在再结晶温度点以下的轧制过程
箔轧 指 以冷轧带材为原料，将带材在常温下进一步轧制成厚度小于0.2 毫米以下的箔材卷的轧制过程
铝箔坯料 指 生产铝箔所需的冷轧铝带材
罐料、罐体料 指 生产易拉罐罐体所需的冷轧铝带材
罐盖料 指 生产易拉罐罐盖所需的冷轧铝带材
拉环料 指 生产易拉罐拉环所需的冷轧铝带材
中厚板 指 厚度大于6.3 毫米的铝板材
薄板 指 厚度大于0.2 毫米，小于6.3 毫米的铝板材
LME 指 伦敦金属交易所
沪铝 指 上海期货交易所
套期工具的公允价值或现金流量变动大于或小于被套期项目的公允价值或现金流量变动的部
无效套期 指
分
套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金
有效套期 指
流量变动的部分
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 山东南山铝业股份有限公司
公司的中文简称 南山铝业
公司的外文名称 SHANDONG NANSHAN ALUMINIUM CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 NANSHAN ALUMINIUM
公司的法定代表人 程仁策
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 隋冠男 王仁权
联系地址 山东省龙口市东江镇南山村 山东省龙口市东江镇南山村
电话 0535-8616188 0535-8666352
传真 0535-8616230 0535-8616230
电子信箱 suiguannan@nanshan.com.cn wangrenquan@nanshan.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山东省龙口市东江镇前宋村
公司注册地址的邮政编码 265706
公司办公地址 山东省龙口市东江镇南山村
公司办公地址的邮政编码 265706
公司网址 www.600219.com.cn
电子信箱 600219@nanshan.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南山铝业 600219 南山实业
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 10,545,720,205.16 9,677,663,815.45 8.97
归属于上市公司股东的净利润 767,513,918.69 821,081,224.31 -6.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
660,798,983.78 798,558,101.45 -17.25
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,548,498,926.47 475,971,789.45 225.33
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本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 38,421,419,499.59 38,227,733,369.59 0.51
总资产 54,143,885,972.32 52,299,333,925.26 3.53
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.06 0.09 -33.33
稀释每股收益（元／股） 0.06 0.09 -33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.06 0.09 -33.33
加权平均净资产收益率（%） 1.99 2.48 减少0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.71 2.41 减少0.70个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
（1）公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 225.33%，主要原因系公司本期减少
应收账款和应收票据资金占用，收回销售货款和收到政府补助增加所致；
（2）公司每股收益较上年同期减少 33.33%，主要原因系公司上年末配股发行股本增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -1,293,060.09 固定资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 36,582,767.82 各类政府补助奖励等
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 90,144,251.92 理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 38,000.00 期货合约损益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,558,718.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,162,629.39
所得税影响额 -22,153,113.86
合计 106,714,934.91
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司所从事的主要业务
公司形成从热电-氧化铝-电解铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压）的完整的铝产业链生
产线，公司主要产品包括上游产品电力、氧化铝、铝合金锭，下游产品铝板带箔、挤压型材、压
延材、锻造件及大型机械深加工结构件。产品主要用于加工航空板、汽车板、新能源车用铝材、
高速列车、铁路货运列车、船舶用中厚板、罐车、箱车、城市地铁、客车、电力管棒、铝箔坯料、
高档铝塑复合板、动力电池箔、食品软包装、香烟包装、医药包装、空调箔、罐料、高档 PS 版基、
幕墙、铝合金门窗、集装箱、3C 电子以及大型机械等。
2、经营模式
公司构建了以电力、氧化铝、电解铝、铝挤压材、铝压延材、锻造及铝精深加工为主体的产
业链经营模式，业务包括铝土矿冶炼、电解铝生产、铝挤压材、铝压延材和锻造件研发、加工与
销售等完整流程。近年来公司主动推进战略调整，向高技术含量、高附加值产品发力，调整、优
化产品结构，实现转型升级。
报告期内，随着新项目产能等逐步释放，公司高端制造持续取得突破：航空、汽车用铝材的
供货量持续稳定增长，供货范围进一步扩大，并与国际一流的主机厂签订了长期订单；公司在做
好高端铝材的研发、认证、生产工作的同时，积极推进、落实精深加工战略，不断延伸产业链，
与知名航空零部件制造商合作，进军附加值更高的航空零部件领域。
3、行业情况说明
铝是世界上产量和用量仅次于钢铁的金属，具有多种优良性能，尤其是铝合金，具有密度低、
强度高、塑性好等特点，以及优异的导电性、导热性和抗蚀性等性能，广泛应用于建筑装饰、食
品包装容器、家用电器、交通运输、航天航空、电子通讯等各个行业，是发展国民经济与提高人
民物质生活水平的重要基础材料。
近些年，我国铝材的需求持续加大，从产量来看，2012-2018 年我国铝材产量呈现逐年增长
态势，但是增长速度逐渐放缓。铝材持续增长主要基于以下几点因素：利用铝质轻的特点，推广
“以铝代钢”的大交通领域轻量化产品；利用铝可循环回收再利用的特点，开发“以铝节木”的
铝制家具等产品；利用铝的导电性及经济性等特点，推广“以铝节铜”的铝电缆等产品。同时，
积极拓展铝在新兴领域的应用，大力开发专业化细分产品，铝与多种材料的复合应用开始从研发
走向产业化，并将逐渐成为新的消费增长点。
中国铝加工产业经历了 60 多年的发展，特别是近 20 年的快速发展，随着铝加工设备的引进
消化吸收，国内铝加工制造水平也迅速提高，并在制造成本和维护上均有优势，为我国铝产业升
级打下了坚实的基础。铝加工行业技术逐渐向精密程度迈进，技术不断发展。随着材料工业轻量
化发展时代的到来，铝加工行业转型发展、创新发展获得了更广阔的空间。未来，中国铝加工行
业必然是朝着高性能、高精度、节能、环保等方向努力，来满足国民经济和科学技术创新对高精
尖工业铝材的需求。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见“第四节经营情况讨论与分析”之“一.（三）资产负债情况分析”。
其中：境外资产 4,631,943,890.69（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 8.55%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、战略明确，定位高端
2019 年，公司继续秉承“创新驱动、高端制造、精深加工”的战略发展思路，产品持续向高
技术、高附加值产品转型。公司始终以利润为中心，坚持市场导向和问题导向，积极推进供给侧
结构性改革，培育新的发展动能，突破国外技术垄断，填补国内市场空白，满足国内快速发展的
航空行业和汽车轻量化市场需要。
经过多年的市场开拓和技术积累，公司已经实现了由传统民用品向高端工业用品的跨越，成
为装备高端、技术先进、综合能力居国内领先、世界前列的铝生产、加工企业。报告期内，公司
加快推进航空板、汽车板的研制开发与认证工作，先后成为波音、空客、罗罗、赛峰、中航工业
等飞机制造及零部件加工企业合格供应商，供货量持续扩大；为宝马、通用、一汽大众等国内外
知名汽车主机厂以及世界知名的新能源汽车厂批量供货，订单持续增长。
2、创新驱动，科技引领
公司拥有中国铝行业唯一的国家级铝合金压力加工工程技术研究中心、国家认定企业技术中
心、南山航空材料研究院、航空铝合金材料检测中心等一流的研发检测平台；与中国航发北京航
空材料研究院、中国商飞上海飞机设计研究院、北京有研总院、山东大学、中南大学、东北大学
等建立紧密的产学研合作关系，并从欧美引进一流的航材技术专家团队，打造自身的世界顶尖水
平的外国专家团队。
经过多年的发展和沉淀，公司建立起一支专业过硬、沉着务实的科技骨干队伍，在产品研发、
实践操作等方面具有扎实的功底，通过国外专家团队的引领和产学研合作的推动，在科技研发方
面实现了前沿性与基础性研究、理论与实践的有机结合，在关键共性技术的研发和自主知识产权
产品开发方面精准发力。
报告期内，面对激烈的竞争环境，南山铝业坚定不移的走高端制造道路，持续加大科研资金
投入，大力研发推广新产品、新技术，走绿色、可持续发展路线，加强与各科研院所的技术交流，
多方面引进对口专业技术人才，充实技术研发力量，逐步掌握了高端铝材料批量化生产的核心技
术和关键技术，并持续加强后备人才梯队的培养，为未来航空、汽车等领域高技术、高附加值多
元化产品的研发打下了坚实的基础。
3、优化产品，转型升级
公司产品既包括氧化铝、合金锭等基础产品，也包括型材、铝箔、冷热轧、锻件等高端加工
产品。并依托成熟的产业链优势，向下游深加工产品延伸。氧化铝方面，公司拥有冶金级砂状氧
化铝生产技术，并投资印尼依托当地资源优势生产低成本氧化铝。铝型材产品方面由建材向工业
材转型，巩固、提高轨道交通等高附加值铝型材产品比例，积极开发适用于航空、汽车等高端领
域的铝合金挤压型材及深加工零部件。易拉罐料方面，继续巩固市场主导地位，多方式实现产品
升级，进一步增强了公司的竞争优势。同时，把握高端铝材料未来发展趋势，不断提升新产品研
发能力，研发的高性能动力电池箔、汽车板、航空板等产品，填补国内市场空白。公司始终专注
于核心技术的开发，不断往价值链上层发展，能够在价格、质量、服务和交期上给予客户保证，
目前公司是国内首家批量生产乘用车四门两盖铝板厂商及国内首家为世界顶级飞机制造商供应航
空板材的铝深加工企业。报告期内，随着产能持续释放、产品的稳定量产，订单持续增长，产品
销量稳步提升。公司多元化的产品布局，满足了客户对铝材料不同加工工艺的需求，有效增强了
公司竞争力。
4、文化聚魂，团结协同
人才是保持和增强公司创新力和竞争力的关键，选贤任能，历来不易。经过二十多年的持续、
稳健、协调发展，公司建立起一支素质层次高、专业技术过硬、架构合理、层次分明、忠诚敬业、
囊括国内外优秀人才的管理及技术团队。并从自强不息、厚德载物的齐鲁精神和崇德重义、诚实
守信的鲁商文化中汲取营养，建立起“忠诚、责任、勤奋、敬业”的南山精神，“空谈误事、实
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干兴业”的行为准则，“不干则已、干必一流”的发展理念，面对新形势下战略调整的需要，现
在提出了“精诚奋进、航材报国”的使命任务，做到“使命引领战略、文化铸魂产业”，将企业
发展与行业进步、国富民强相结合。
5、高效体制，精益管理
作为一个民营企业，拥有灵活快速的决策机制、强大的执行力、完善的激励机制等制度优势，
在市场竞争中能够快速反应、严格落实、奖罚分明，充分发挥每个人的作用，在竞争中持续成长、
提升。在管理中，将创新增效年活动引向深入，与精益管理相结合，革新理念，创新机制，规范
管理，提升效率、减少浪费，提升运营管控水平。通过推进航空、汽车等高端、高附加值产品的
研发与认证，不仅实现了产品结构的转型升级，更要通过要求最严格的航空材料认证，将航空材
料制造对生产、质量、技术等方面的先进理念贯穿于日常管理中，并结合大数据、人工智能等新
管理手段的应用，推动管理流程再造，培育发展新动能，实现效益型、质量型发展。
6、综合利用，循环经济
公司积极倡导“节能减排、绿色发展”的经营理念，拥有全球唯一同地区热电-氧化铝-电解
铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压）的完整铝加工产业链，布局在 45 平方公里土地内，运
输半径短，可以在生产过程中最大程度上保证上下游原料的及时供应和产品质量，并有效节省能
源损耗、废料损失，降低运输费用。同时公司熔铸生产能够回收利用各生产环节产生的废铝、客
户生产环节产生的边角料等可重熔废品，对加工过程中产生的废铝渣、废铝屑等进行低损耗的二
次回收利用，并积极探讨建设世界一流水平的废铝回收项目，相对于电解铝可节能 95%。
公司建立起完善的能源管理体系和能源使用制度，规范能源计量基础管理工作，把“严、细、
实、新、恒、齐”的管理理念融入能源管理的全过程，把资源、能源、原材料消耗指标层层分解，
纳入考核体系。发展循环经济，保护生态环境，功在当代，利在千秋，这是所有负责任企业的共
识和理性选择，公司将一如既往地探索前行，在持续创新中迈出新的步伐，抒写科学发展、和谐
发展、绿色发展新篇章。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司主要经营业务为铝及铝合金制品的开发、生产、加工、销售，目前已形成从热电-氧化铝
-电解铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压）的完整的生产线。
（一）行业市场回顾：
1、主要原材料市场
2017-2019 年上半年煤炭月均价格走势图
单位：元/吨
数据来源：中国煤炭资源网
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在“十三五”供给侧改革的大背景下，截止到 2018 年底落后产能基本上已经调整完毕，新建
大矿优质产能逐步释放。2018 年全国原煤产量 35.4 亿吨，预计到 2020 年产量将逐步达到 39 亿
吨，增产 10.17%。2019 年上半年原产煤 1.545 亿吨，同比增长 5.67%。自产量及进口量的同步增
加，国内煤炭供给总体趋向充足，为市场价格稳定运行提供了有力保障。
与此同时，2019 年已经投运的瓦日铁路线、即将投运的蒙华铁路线以及正在建设的黄大铁路
线，将颠覆以往中国煤炭运销格局，彻底打破北煤南下的瓶颈。铁路运输效率的提升，有力削弱
了北方港口在煤炭发运以及定价环节的话语权，更加有利于煤炭市场的长期、稳定、健康有序发
展。
我司拥有大型燃煤自备电厂，常年保持着较高的负荷率，用煤量较大且需求稳定。为有效降
低生产成本、保证电煤供给充足，我司与国家能源集团、中煤能源集团、陕煤集团、山煤国际集
团等大型央企、国企建立了长期战略合作伙伴关系，不但有效保证了安全生产用煤量，在采购价
格上也比市场采购占有一定优势。同时，我们还开拓了多方式的进口煤炭渠道，根据市场行情择
机采购进口煤，调节煤炭结构，有效降低综合采购成本。
2、氧化铝市场
2017-2019 年上半年氧化铝月均价格走势图
单位：元/吨
数据来源：阿拉丁
市场走势来看，上半年氧化铝市场主要表现为前低后高，整体走势和盈利水平均表现不佳。
2019 年 1 月至 4 月，氧化铝市场供应充足，氧化铝低价运行，价格最低至 2636 元/吨。4 月后，
受环保和矿石供应紧张影响，大量氧化铝企业减产或关停，氧化铝供应量减少。加之下游需求增
加，氧化铝开始呈现供需偏紧，价格开始上行。5 月中旬，随着山西赤泥库事件的发酵，涉及 325
万吨产能关停，贸易商预期氧化铝后市供需偏紧，采购意愿积极，氧化铝价格上涨至 3165 元/吨。
6 月中旬，海德鲁复产、EGA 投产及后续电解铝厂采购积极性不足的情况下，氧化铝贸易商急于抛
售现货，氧化铝价格下行趋势明显。
3、原铝市场
2017-2019 年上半年电解铝月均价走势对比图
单位：元/吨
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数据来源：长江有色金属网
2019 年上半年，电解铝价格先扬后抑。经历了 2018 年 9 月开始的漫长下行之后，成本高位、
铝价低位导致电解铝行业多数亏损，社会运行产能持续下降，长江现货价格下探至年度低点
13300-13400 元/吨。3-4 月内需与出口开始复苏，4 月增值税下调，市场补货行情爆发，铝价重
心震荡上移，而强劲的出口数据推动价格重新回升至 14200 元/吨。5 月受中美贸易摩擦影响，铝
价受挫小幅回落，但由于氧化铝价格大幅拉涨，河南铝厂电解车间火灾事件，市场受此消息刺激
长江有色日内成交均价达到 14300 元/吨的年内高位。进入 6 月后，氧化铝成本逐渐塌陷，矿石成
本带来的上行力逐渐减弱，而铝锭季节性去库步入尾声，成本端和需求侧的双重压力下，铝价再
度步入下行通道，价格重回 14000 元/吨之下。
（二）公司产品
1、建筑型材
房地产行业受宏观调控的影响较大，目前各地级市都不同程度有大地产公司的入驻，大地产
改变取地方式，由独自操盘演变成强强合作，或者与当地企业合作，充分利用当地资源和企业知
名度，国内房地产行业的集中度在不断提升；报告期内，公司的建材产品继续保持稳健增长，与
国内前列的大地产企业巩固战略合作关系，内部积极推进智能化改造，全自动立体仓库投入使用，
自动输送线与包装车间无缝连接，不仅减少了人工、节省时间，大大提高了周转效率。
2、工业型材
公司依托现有客户群，向国内外主要汽车制造商推广汽车轻量化产品与技术，包括福田、华
冠、梁山万事达等，积极扩大铝型材在汽车承载部件、车体结构、防护部件、装饰部件等部位的
应用。2019 年继续加强与中集集团、武汉凌云、河北昌华、宏泰汽车、随州力神、天明汽车、滁
州永强、天津卡达克、中集万事达、洛阳凌宇等现有客户的交流与合作，并积极推进国内外一流
汽车主机厂的研发与认证，着力推进汽车轻量化发展。航空铝型材方面，公司通过了空客 A320
机翼长桁用挤压型材产品认证，成为中国唯一一家通过空客铝合金挤压型材认证的供应商，并与
飞卓宇航开展合作，从航空基础材料供应延伸至零部件加工。
3、罐体、罐盖料
报告期内，公司参与了罐料国家标准的制定；在行业内率先建立食品安全体系，进一步得到
客户的认可；是国内首家通过 ASI 绩效标准现场审核的企业，并且经过公司研发人员的不懈努力，
自主成功研发旋开方式开启、可重复密封的“铝瓶罐”产品，成为全球金属包装领域的前沿产品，
不仅打破了国外专利技术垄断的局面，也促进了国内瓶罐向世界高端市场发展，有效提升了综合
竞争力。
4、铝箔产品
报告期内，公司根据客户实际需求制定销售策略，在国内抓住核心客户和重要客户的基础上，
与国际知名无菌包企业康美包装等国际大客户建立长期稳定战略合作。目前新能源汽车市场迅速
发展，动力电池箔、储能电池箔、锂电池软包用箔等用量增长很快；同时，国内医疗产业发展较
快，深冲药箔产品市场前景较好。公司的动力电池箔和高附加值的厚箔产品在市场上得到广泛认
可，效益显著，市场占有率稳步提升。
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5、汽车板产品
报告期内，汽车板订单持续增长，客户数量不断增加，已通过国际知名新能源车企主机厂、
宝马、通用、一汽大众、菲亚特、克莱斯勒、日产、现代、广汽新能源、北汽新能源等汽车主机
厂的材料认证，突破了汽车板高成形性工艺等关键技术，从 5 系内板向 6 系外板转型，填补了国
内汽车铝板研发和生产能力的空白，同时正在加快推进德国奥迪、戴姆勒、沃尔沃、上汽大众的
认证工作，并与福特建立了合作意向。
6、航空板产品
公司作为国内首家能够稳定、批量生产航空级板材的企业，拥有先进的设备、专业的技术团
队及雄厚的技术沉淀。2019 年上半年公司在航空板材领域继续加大研发力度，持续推进技术研发
及工艺改进，扩大认证范围及规格，订单量迅速增长。
7、锻压件产品
报告期内，公司向法国赛峰公司正式交付首批 B737 机轮，成为国内唯一的能为民用航空飞机
提供机轮产品的公司，向世界航空业界展示了中国企业在航空材料制造和零部件加工方面取得的
最新成果，与世界知名的航空发动机制造商罗尔斯罗伊斯（Rolls-Royce）公司推进轴类锻件产
品的认证，预计下半年投入生产。
8、板带其他产品
报告期内，公司继续开发及推广 3C 电子板、工模具板、船板、LNG 板、箱车、罐车用板等产
品，充实、完善产品结构，充分发挥产能优势，取得明显的规模效益。
（三）产品研发
1、轨道列车车体结构用宽断面薄壁铝型材生产技术开发
随着现代交通工具的快速发展。对材料的性能要求越来越高。铝合金制品因其质轻、耐腐蚀
性好、拉伸性能高等特点，可实现其型材的大型宽体化。公司在车体铝型材方面的生产技术质量
体系也有了很大提升，报告期内，公司共开展了青岛四方、北京轨交等共 8 个轨道交通车用铝合
金结构材料的研发项目工作，并已具备批量供货能力。
2、汽车轻量化用铝生产技术开发及供货
汽车轻量化能够有效节约油耗和减少排放，铝及铝合金的材料特点以及性能优势使其成为当
今社会汽车轻量化的首选材料，汽车轻量化用铝型材是近期铝加工行业主要发展趋势。报告期内，
公司进一步增加研发投入、开发新技术，积极开展汽车用铝合金材料及零部件的研发、生产、加
工一条龙服务，扩大产品规格认证范围，加快推进新客户产品认证工作，从内板向外板延伸，优
化产品生产工艺，持续提升产品品质，与更多的国内外汽车轻量化客户实现合作，提升市场占有
率。
3、积极推进航空用铝研发、认证及供货
航空材料是高端制造中的最高端产品，性能要求高、工艺条件严苛、生产管理难度高，公司
在航空板材领域投入大量研发资源，进行持续的技术研发及工艺改进，为国际一流主机厂扩大认
证范围，并重点加强中国商飞等国内主流主机厂的认证与批量供货，推动航空材料国产化的提升。
4、罐料产品技术研发
报告期内，公司研发旋开方式开启、可重复密封的“铝瓶罐”产品，成为全球金属包装领域
的前沿产品，增加了公司产品及工艺多样性，实现国内瓶罐料的自主供应，在国内市场上处于领
先地位。同时利用公司全球供货优势，紧跟国际瓶罐最新发展技术，抢占国际新兴瓶罐市场，推
动国内瓶罐向世界高端市场发展。
5、高性能铝箔产品技术研发
报告期内，公司研发 10μ m 高性能电池箔三种强度要求的产品，一种低强 200±10Mpa，一种
中强度合金 245±15Mpa，另一种高强度合金 280±20Mpa，满足市场不同客户的要求，其中中强度
产品仅有少部分竞争对手能生产，公司唯一可以生产高强度合金电池箔，处于国内行业领先地位。
报告期内，公司锂离子电池用铝及铝合金箔获“有色金属产品实物质量认定金杯奖”、“2018
年中国铝箔材十强企业”、“2018 年度中国铝板带箔十大匠心品牌”，公司始终坚持品质优先的
原则，以质量铸造品牌，在行业内树立了良好形象。
（四）在建工程
公司印尼宾坦南山工业园 100 万吨氧化铝项目由公司海外间接控股子公司 BAI 负责实施，项
目建设地点位于印度尼西亚廖内省宾坦岛。该项目完成后，公司将能够利用印尼当地丰富的铝土
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矿及煤炭资源生产氧化铝，实现较低成本的氧化铝产能扩张，增强公司的盈利能力，为公司提供
坚实的原材料保障。目前项目前期港口建设及土地平整施工已完成。
公司年产 1.4 万吨大型精密模锻件项目产品主要面对航空、交通运输、能源、动力机械、矿
山设备等市场的铝合金、钛合金、镍基高温合金锻件产品，包括飞机发动机、起落架等最高端锻
件产品，该项目使我公司产业链更加完善。报告期内，已有部分产品投放市场，产能逐步释放。
公司航空航天用高强高韧高端铝合金生产线技术改造项目，公司中厚板项目产品市场开发及
投放进展良好，公司在高端产品市场加大布局，利用原项目场地对中厚板热轧进行扩建。报告期
内，公司已完成生产线初步建设。
公司高性能高端铝箔生产线项目，近年来公司加大高端铝箔研发投入及产品投放，投资建设
2.1 万吨高性能铝箔生产线，提高高附加值产品市场占有率。报告期内，公司已完成土地摘牌手
续，正在开展设备招标。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,545,720,205.16 9,677,663,815.45 8.97
营业成本 8,713,768,654.84 7,783,887,820.39 11.95
销售费用 311,171,977.59 207,390,292.37 50.04
管理费用 340,977,287.09 311,811,613.25 9.35
财务费用 151,619,501.94 118,697,824.68 27.74
研发费用 98,868,479.86 60,381,075.66 63.74
经营活动产生的现金流量净额 1,548,498,926.47 475,971,789.45 225.33
投资活动产生的现金流量净额 -141,077,583.83 -884,244,509.77 -84.05
筹资活动产生的现金流量净额 322,461,905.29 -1,071,871,375.82 -130.08
销售费用变动原因说明:公司本期产品销量增加，销售费用运输费、市场推广费增加所致；
研发费用变动原因说明:公司本期研发项目投入增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期减少应收账款和应收票据资金占用，收回销
售货款和收到政府补助增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期理财产品到期转回较购买理财产品增加所
致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期支付票据保证金增加、借款收到的现金较偿
还债务支付的现金增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
科目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 变动幅度% 说明
销售费用 311,171,977.59 207,390,292.37 50.04 注1
研发费用 98,868,479.86 60,381,075.66 63.74 注2
其他收益 36,582,767.82 14,984,564.96 144.14 注3
投资收益 113,284,672.14 11,208,644.12 910.69 注4
公允价值变动收益 9,000.00 -4,063,655.38 不适用 注5
信用减值损失 17,029,336.26 不适用 注6
资产减值损失 -62,350,265.46 -100.00 注7
资产处置收益 -540,077.60 85,935.23 不适用 注8
营业外收入 6,120,763.44 13,631,671.85 -55.10 注9
营业外支出 2,315,027.42 5,578,891.02 -58.50 注 10
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注 1：公司本期销售费用较上年同期增加 50.04%，主要原因系公司本期产品销量增加，销售
费用运输费、市场推广费增加所致；
注 2：公司本期研发费用较上年同期增加 63.74%，主要原因系公司本期研发项目投入增加所
致；
注 3：公司本期其他收益较上年同期增加 144.14%，主要原因系公司本期收益性政府补助增加
所致；
注 4：公司本期投资收益较上年同期增加 910.69%，主要原因系公司本期理财产品收益增加所
致；
注 5：公司本期公允价值变动收益较上年同期增加 4,072,655.38 元，主要原因系公司本期末
套期工具中无效套期的期末浮动盈亏变动所致；
注 6：公司本期信用减值损失较上年同期增加 17,029,336.26 元，主要原因系公司本期应收
款项坏账准备会计估计变更计提坏账准备减少和会计政策变更列入本科目所致；
注 7：公司本期资产减值损失较上年同期减少 100%，主要原因系公司本期应收款项坏账准备
会计估计变更计提坏账准备减少和会计政策变更列入信用减值损失科目所致；
注 8：公司本期资产处置收益较上年同期减少 626,012.83 元，主要原因系公司本期处置固定
资产减少所致；
注 9：公司本期营业外收入较上年同期减少 55.10%，主要原因系公司上年同期收到保险公司
设备赔偿款所致；
注 10：公司本期营业外支出较上年同期减少 58.50%，主要原因系公司上年同期库存盘亏及缴
纳滞纳金所致。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 末变动比例 说明
（%） （%） （%）
货币资金 8,655,010,824.10 15.99 6,305,366,203.16 12.06 37.26 注 1
交易性金融资产 4,046,000,000.00 7.47 不适用 注 2
衍生金融资产 819,500.00 204,000.00 301.72 注 3
其他流动资产 42,450,599.71 0.08 4,622,677,631.18 8.84 -99.08 注 4
可供出售金融资产 71,090,000.00 0.14 -100.00 注 5
其他权益工具投资 40,090,000.00 0.07 不适用 注 6
其他非流动金融资产 31,000,000.00 0.06 不适用 注 7
在建工程 3,188,083,650.22 5.89 2,277,935,705.80 4.36 39.95 注 8
长期待摊费用 84,990,557.46 0.16 64,697,831.30 0.12 31.37 注 9
其他非流动资产 543,483,096.77 1.00 189,205,687.92 0.36 187.24 注 10
短期借款 5,586,495,433.95 10.32 3,940,237,094.34 7.53 41.78 注 11
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 9,000.00 -100.00 注 12
金融负债
衍生金融负债 10,408,160.14 0.02 -100.00 注 13
应交税费 282,580,004.82 0.52 403,775,244.31 0.77 -30.02 注 14
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应付利息 102,356,727.20 0.19 42,469,596.12 0.08 141.01 注 15
长期借款 230,000,000.00 0.42 100,000,000.00 0.19 130.00 注 16
递延所得税负债 188,810.00 30,600.00 517.03 注 17
其他说明
注 1：公司货币资金 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 37.26%，主要原因系公司销
售货物以货币资金收回货款增加所致；
注 2：公司交易性金融资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 4,046,000,000.00
元，主要原因系公司执行新金融工具准则其他流动资产中的理财产品重分类至本科目所致；
注 3：公司衍生金融资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 301.72%，主要原因系
公司套期工具中有效套期的期末浮动盈亏变动所致；
注 4：公司其他流动资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 99.08%，主要原因系公
司执行新金融工具准则本科目中的理财产品重分类至交易性金融资产科目所致；
注 5：公司可供出售金融资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 100.00%，主要原
因系公司执行新金融工具准则科目重分类至其他权益工具投资和其他非流动金融资产科目所致；
注 6：公司其他权益工具投资 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 40,090,000.00 元，
主要原因系公司执行新金融工具准则科目由可供出售金融资产部分项目重分类至本科目所致；
注 7：公司其他非流动金融资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 31,000,000.00
元，主要原因系公司执行新金融工具准则科目由可供出售金融资产部分项目重分类至本科目所致；
注 8：公司在建工程 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 39.95%，主要原因系公司本
期末未完工的工程项目投入增加所致；
注 9：公司长期待摊费用 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 31.37%，主要原因系公
司本期末模具启动费和耐硫变换催化剂增加所致；
注 10：公司其他非流动资产 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 187.24%，主要原因
系公司本期末预付的工程及设备款增加所致；
注 11：公司短期借款 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 41.78%，主要原因系公司
经营性借款增加所致；
注 12：公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2019 年 6 月 30 日较 2018 年
12 月 31 日减少 100%，主要原因系公司上期末套期工具中无效套期的期末浮动盈亏所致；
注 13：公司衍生金融负债 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 100%，主要原因系公
司上期末套期工具中有效套期的期末浮动盈亏所致；
注 14：公司应交税费 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日减少 30.02%，主要原因系公司
本期末应缴纳企业所得税减少所致；
注 15：公司应付利息 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 141.01%，主要原因系公司
本期末应付债券利息增加所致；
注 16：公司长期借款 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 130.00%，主要原因系公司
本期末经营性长期借款增加所致；
注 17：公司递延所得税负债 2019 年 6 月 30 日较 2018 年 12 月 31 日增加 517.03%，主要原因
系公司本期末衍生金融资产增加，相应的应纳税时间性差异较多所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 期末金额 受限原因
货币资金 2,235,482,522.04 保证金
应收票据 2,000,000.00 票据质押
应收账款 40,221,050.52 保理融资出让
合 计 2,277,703,572.56
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3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，公司主要对外股权投资情况如下：
（1）公司拟以自有资金出资人民币 15,000 万元，与恒丰银行、杰瑞股份共同投资设立“恒丰
金融租赁有限公司”（以下简称“恒丰租赁”），占恒丰租赁注册资本的 15%。发起人各方承诺 5
年内不转让所持有的本公司公司股权，但银监会依法责令转让的除外。由于恒丰租赁正处于筹备
组建阶段，尚需经中国银监会批准筹建并经其派出机构核准开业，在材料申报、审批乃至最终批
准/核准的过程中仍可能进行调整，因此存在不确定性。
（2）公司拟以自有资金不超过人民币 15,000 万元，与深圳前海南山金融发展有限公司、鹏华
资产管理（深圳）有限公司、深圳南山大成基金管理有限公司共同投资设立“深圳南山大成新材
料投资合伙企业（有限合伙）”，占注册资本的 14.99%。截止报告期末，公司已认缴首期出资 2,100
万元人民币。经营期限为 5 年，但根据本基金经营需要，经全体合伙人同意后，本基金的存续期
限可延长 1 年。主要从事未上市企业的股权投资及上市公司非公开发行股票投资等。
（3）公司全资子公司南山航空零部件与 FIGEAC AERO 共同出资设立“南山飞卓宇航工业有限
公司”，主要从事航空零部件的加工、组装、表面处理等业务，注册资本 2,000 万美元，其中南
山航空零部件拟以自有资金现金出资 1,000 万美元，占注册资本的 50%，FIGEAC AERO 拟以自有
资金出资 1,000 万美元，占注册资本的 50%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
最初投资金 持股数量 占该公司股 期末账面价 报告期所有
所持单位名称 报告期损益 会计核算科目
额 （股） 权比例（%） 值 者权益变动
南山集团财务
105,000,000.00 168,000,000.00 21.00 341,985,747.92 23,111,420.22 -327,628.30 长期股权投资
有限公司
南山飞卓宇航
20,589,600.00 50.00 20,589,600.00 长期股权投资
工业有限公司
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 资金来源
年产 1.4 万吨大型精密模锻件项
150,950.00 99% 1,246.42 240,641.87 自有资金
目
印尼宾坦南山工业园 100 万吨氧
568,539.30 25% 30,506.83 95,993.14 募集资金
化铝项目
航空航天用高强高韧高端铝合
104,262.00 70% 22,644.46 81,766.48 自有资金
金生产线技术改造
高性能高端铝箔生产线项目 45,309.00 0.50% 124.91 124.91 自有资金
合计 869,060.30 54,522.62 418,526.40
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司以公允价值计量的金融资产为持有的有效套期的铝期货合约，期末能够以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益，详见附注衍生金融资产。
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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
注册资本
公司名称 业务性质 （万美 资产 负债 净资产 营业收入 营业利润 净利润
元）
龙口南山铝压
生产新型
延新材料有限 8,413.60 607,521.66 309,512.66 298,009.00 564,341.08 16,611.51 12,478.53
合金产品
公司
生产销售
龙口东海氧化
冶金级氧 9,700.00 366,320.60 47,439.52 318,881.08 204,663.74 11,925.02 8,931.63
铝有限公司
化铝
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业竞争风险
目前，国内铝行业与国际市场已基本接轨，其变动趋势与国际市场趋于一致，世界经济的周
期性波动对于国内铝行业发展的影响越来越突出。由于美国的贸易政策及其不确定性，可能引发
全球金融和经济动荡，加上宏观经济形势的不乐观，制约经济发展和居民消费，继而影响铝价走
势，铝价存在下滑的风险。
基于我国铝加工行业多年来的快速增长和未来良好的市场空间，近年来进入行业的国内企业
不断增多，国外企业也纷纷在国内寻找合作伙伴或直接建厂投资。此外，由于上游电解铝等粗加
工行业出现产能过剩，竞争逐渐向铝板带箔、工业型材等深加工产品领域延伸；铝材料、铝加工
业特别是粗加工可能存在因市场过剩而导致市场竞争加剧，将对公司的低端产品带来一定的影响。
2、主要原材料供应的风险
公司产品所需的主要原材料为铝土矿，主要通过澳大利亚、所罗门岛等国家进行采购。由于
其价格与国际大宗商品期货交易相关，若在未来大幅上涨，将会对公司的生产成本带来较大的压
力。如若包括澳大利亚在内的其他国家对铝土矿的出口进行政策限制，将对公司原材料供应产生
影响，将会带来生产成本压力，短期内可能会对公司的正常生产经营有所影响。
3、铝价格波动的风险
公司产品主要为铝加工产品，主要应用于建筑、交通、包装等领域，近年来需求增长放缓，
加上竞争的加剧，如果铝价出现大幅波动，将会影响公司产品销售价格，从而对公司的稳定经营
造成影响。
4、税收政策及汇率风险
为促进节能降耗，鼓励铝深加工产品出口，近几年，国家对铝行业进出口政策进行了多次调
整，税收政策的调整可能影响我国铝产品进出口走势，进而影响上述产品的国内市场价格。
目前上述进出口政策趋势有利于国内铝深加工行业，但目前受美国贸易政策影响，如果未来
对铝板带箔产品的进出口政策调整趋势改变，退税率下调甚至取消，将对公司经营产生不利影响。
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另外，随着我国在世界经济地位的不断提升，人民币全球化趋势越来越明显，人民币汇率的不确
定性加大。因此，汇率波动将对公司出口贸易和出口收益产生一定程度的影响。
5、环保风险
公司铝产业链中，在生产氧化铝过程中，主要的污染物是二氧化硫、赤泥、尾矿液等废气、
废物及废水；在生产原铝过程中，烟气中含有氟化物、沥青烟和粉尘等污染物；在生产铝加工产
品和锻件产品过程中污染排放相对较轻。为改善空气和水的质量，国家对工业单位的排放指标进
行了修改，监控方式也由传统的定期检查变为在线监控，一旦排放超标，处罚严格。公司已经持
续加大环保投入，按照最新、最严格的环保标准对现有生产设备及工艺流程进行了改造，确保达
标排放和高效运行，目前就环保的固定投资额及后续运行情况来看，如国家要求进一步严格，将
进一步增加环保投入，可能会为公司运营带来额外的投资和成本压力。
6、出口风险
受市场供求关系影响，铝产品市场价格存在剧烈波动或下滑风险，国外业务定价是以 LME 铝
价加上加工费的形式来结算，国内期货铝价和 LME 铝价的差价，对公司出口业务可能会有有一定
的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
www.sse.com.cn ， 公 告
2019 年第一次临时股东大会 2019-2-21 2019-2-22
编号：2019-022
www.sse.com.cn ， 公 告
2018 年年度股东大会 2019-5-10 2019-5-11
编号：2019-042
www.sse.com.cn ， 公 告
2019 年第二次临时股东大会 2019-6-28 2019-6-29
编号：2019-052
股东大会情况说明
√适用 □不适用
截止本报告出具日，公司共召开 1 次年度股东大会、2 次临时股东大会，由北京市浩天信和
律师事务所现场见证，并出具了法律意见书。上述股东大会的召集、召开符合法律、行政法规、
《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定，出席股东大会人员的资格、股东大会召集人
的资格合法有效；上述股东大会通过的各项决议合法有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
是 如未能
否 及时履 如未能
是否
有 行应说 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间及 及时
承诺方 履 明未完 行应说
背景 类型 内容 期限 严格
行 成履行 明下一
履行
期 的具体 步计划
限 原因
怡力电业通过本次交易所获得的南山铝业增发股份自
上市之日起 36 个月不能转让，且本次交易完成后 6 个
山东怡 2016 年 12
月内如南山铝业股票连续 20 个交易日的收盘价低于发
股份 力电业 月 6 日至
行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的， 是 是
限售 有限公 2020 年 6 月
其持有南山铝业股票的锁定期自动延长 6 个月；本次发
司 5日
行结束后，怡力电业基于本次发行而享有的南山铝业送
股、配股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。
怡力电业承诺“对于留存在怡力电业的 2*150MW 机组所
山东怡
发的电力产品，全部按照《山东省物价局关于电价调整
力电业
其他 有关事项的通知》文件中约定的企业自备机组自用有余 长期 是 是
有限公
上网电价销售给怡力电业资产包，于本次重组完成后，
司
即销售给南山铝业，不会对外销售”。
1.不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、
合资、合作和联营）从事与上市公司及其下属企业有实
质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。2. 对于怡
力电业直接和间接控制的其他企业，将通过派出机构和
山东怡 人员（包括但不限于董事、总经理等）以及在该等企业
解决
力电业 中的控制地位，保证该等企业履行本承诺函中与本公司
同业 长期 否 是
有限公 相同的义务，不从事与上市公司及其下属企业主营业务
竞争
司 产生同业竞争的业务活动。如上市公司认定本公司或本
与重 公司所控股的其他企业，正在或将要从事的业务与上市
大资 公司及其下属企业构成同业竞争，本公司将在上市公司
产重 提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述
组相 业务”。
关的 1、本集团不存在从事与上市公司及其下属企业或怡力
承诺 电业资产包的业务构成同业竞争的相关活动，未来也不
会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、
合作和联营）从事与上市公司及其下属企业有实质性竞
争或可能有实质性竞争的业务活动。2、对于本集团直
接和间接控制的其他企业，本集团将通过派出机构和人
解决 南山集
员（包括但不限于董事、总经理等）以及本集团在该等
同业 团有限 长期 否 是
企业中的控制地位，保证该等企业履行本承诺函中与本
竞争 公司
集团相同的义务，不从事与上市公司及其下属企业主营
业务产生同业竞争的业务活动。如上市公司认定本集团
或本集团所控股的其他企业，正在或将要从事的业务与
上市公司及其下属企业构成同业竞争，本集团将在上市
公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止
上述业务。
怡力电业承诺“本次交易完成后，本公司及本公司控制
的其他企业将与上市公司之间尽量减少关联交易。对于
山东怡 正常的、不可避免的且有利于上市公司经营和全体股东
解决
力电业 利益的关联交易，将严格遵循公开、公正、公平的市场
关联 长期 否 是
有限公 原则，严格按照有关法律、法规、规范性文件及上市公
交易
司 司《公司章程》等有关规定履行决策程序，确保交易价
格公允，并予以充分、及时的披露，保证不通过关联交
易损害上市公司及其他股东的合法权益”。
1、公司将严格按照相关法律法规的规定以及中国证券
与再
监督管理委员会的要求使用本次募集资金。2、公司本
融资 南山集
次募集资金不用于为持有交易性金融资产和可供出售
相关 其他 团有限 长期 否 是
的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不用
的承 公司
于直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公
诺
司。3、公司本次发行募集资金投资项目与类金融投资
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2019 年半年度报告
无关，公司不存在变相通过本次募集资金实施类金融投
资的情形，本次配股完成后，募集资金不用于类金融投
资。4、自本承诺函出具之日至本次募集资金使用完毕
期间，公司不会直接或者间接向类金融业务追加投资，
也不会对类金融业务提供任何财务资助，且不会使用自
有资金投资或变相投资类金融业务。如公司违反上述承
诺，导致相关方遭受损失，公司将依法承担赔偿责任。
1、南山集团财务有限公司为依据《企业集团财务公司
管理办法》等相关法规依法设立的企业集团财务公司，
依法开展业务活动，符合相关法律、法规和规范性文件
的规定和要求。在后续运营过程中，财务公司将继续按
照相关法律法规的规定规范运作，确保上市公司在财务
公司的相关金融业务的安全性。2、鉴于上市公司在资
产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于南山集团
有限公司（以下简称“南山集团”），南山集团将继续
确保上市公司的独立性并充分尊重上市公司的经营自
南山集 主权，由上市公司根据相关监管规定和业务开展的实际
其他 2012 年 5 月
其他 团有限 需要自主决策与财务公司之间的金融业务，并依照相关 是 是
承诺 17 日
公司 法律法规及上市公司《公司章程》的规定履行内部程序。
3、根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，在财
务公司出现支付困难的紧急情况时，南山集团将按照解
决支付困难的实际需要，采取增加财务公司的资本金等
有效措施，确保上市公司在财务公司的资金安全。4、
在发生《山东南山铝业股份有限公司与南山集团财务有
限公司资金往来管理暂行办法》（2012 年修订）中第五
条所述情形时，督促财务公司及时通知上市公司，并督
促财务公司及时归还上市公司在财务公司的存款，切实
保证上市公司在财务公司的资金安全。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额重大的债务
到期未清偿等不良诚信状况。
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2019 年半年度报告
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关
占同类 交易价格
联 关联 市
交易金 与市场参
关联交易 关联交易 交 交易 场
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 额的比 考价格差
类型 定价原则 易 结算 价
例 异较大的
价 方式 格
(%) 原因
格
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 799,731.90 5.18 每月
龙口南山国际会议中心有限公司 其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 600,432.88 3.89 每月
南山旅游集团有限公司 母公司的全资子公司 接受劳务 旅游服务等 市场价格 439,772.44 2.85 每月
龙口市南山宾馆有限公司 其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 534,439.73 3.46 每月
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限
其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 1,294,816.42 8.39 每月
公司
龙口市南山建筑安装有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 零配件、建筑施工等 市场价格 44,100,540.28 100.00 每月
山东南山暖通新材料有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 零配件等 市场价格 1,076,214.13 100.00 每月
龙口市南山文化中心有限公司 其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 236,144.51 1.53 每月
南山集团有限公司 母公司 购买商品 零配件等 市场价格 6,929,820.37 100.00 每月
协议价、
山东南山智尚科技股份有限公司 母公司的控股子公司 购买商品 服装、纺织品等 161,085.70 100.00 每月
市场价格
山东南山国际旅行社有限公司 其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 2,043,037.24 13.24 每月
山东马山寨国际植物艺术文化博览
其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 150,089.00 0.97 每月
苑有限公司
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 葡萄酒等 市场价格 3,214,306.06 100.00 每月
山东贝塔尼服装有限公司 其他 购买商品 服装等 市场价格 380,757.78 100.00 每月
山东怡力电业有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 电、煤、蒸汽、机件等 市场价格 240,976,287.77 100.00 每月
龙口市南山水务有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 水费、排污费 市场价格 20,518,844.97 100.00 每月
龙口市南山油品经营有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 油品提供 市场价格 16,593,579.97 100.00 每月
龙口南山新型建材有限公司 其他 购买商品 配件、材料 市场价格 22,770,286.97 100.00 每月
龙口南山中高协国际训练中心有限
其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 3,240.00 0.02 每月
公司
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2019 年半年度报告
龙口市南山西海岸人工岛建设发展
母公司的全资子公司 接受劳务 建筑施工等 市场价格 5,202.06 100.00 每月
有限公司
龙口南山屺母岛港发展有限公司 母公司的全资子公司 接受劳务 港口服务等 市场价格 66,619,418.76 100.00 每月
菲拉特（北京）贸易有限公司 其他 购买商品 面料 市场价格 77,359.58 100.00 每月
烟台南山酒店管理有限公司 其他 接受劳务 餐饮、住宿服务等 市场价格 139,645.66 0.91 每月
龙口新南山汽车维修有限公司 其他 接受劳务 维修服务 市场价格 7,697,914.15 100.00 每月
烟台国际博览中心有限公司 其他 购买商品 材料费 市场价格 1,346.00 100.00 每月
烟台南山置业发展有限公司 其他 购买商品 材料 市场价格 7,516.00 100.00 每月
南山集团财务有限公司 联营公司 接受劳务 手续费 市场价格 576,444.63 16.07 每月
北京南山电子商务有限公司 其他 购买商品 服装 市场价格 2,585.36 100.00 每月
山东缔尔玛服饰有限公司 其他 购买商品 服装 市场价格 5,400.00 100.00 每月
烟台南山游艇俱乐部有限公司 其他 购买商品 旅游服务 市场价格 9,300.00 0.06 每月
龙口市新南山天然植物油有限公司 其他 购买商品 植物油 市场价格 1,483,343.59 100.00 每月
山东新南铝材科技开发有限公司 其他 购买商品 配件 市场价格 27,931.03 100.00 每月
山东新禾农牧业股份有限公司 其他 购买商品 畜牧业 市场价格 37,236.93 100.00 每月
龙口东海船舶代理有限公司 其他 接受劳务 代理费 市场价格 39,991.70 100.00 每月
北京贝塔尼时装有限公司 其他 购买商品 服装等 市场价格 4,488.00 100.00 每月
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 其他 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 985,506.76 0.80 每月
龙口南山国际会议中心有限公司 其他 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 706,698.81 0.57 每月
南山旅游集团有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 359,152.35 0.29 每月
龙口市南山宾馆有限公司 其他 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 484,879.34 0.39 每月
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限
其他 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 1,468,424.69 1.19 每月
公司
龙口市南山建筑安装有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 管道、管线等 市场价格 11,521,989.25 100.00 每月
电、汽、天然气、铝产品 协议价、
山东南山暖通新材料有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 6,285,856.94 0.29 每月
等 市场价格
龙口市南山水务有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 3,615,997.51 2.93 每月
龙口市南山文化中心有限公司 其他 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 170,583.41 0.14 每月
电、汽、天然气、铝产品
南山集团有限公司 母公司 销售商品 协议价 1,286,697.08 0.06 每月
等
山东南山智尚科技股份有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 19,805,243.18 16.06 每月
山东贝塔尼服装有限公司 其他 销售商品 电 协议价 52,163.65 0.05 每月
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 45,188.05 0.04 每月
山东南山国际旅行社有限公司 其他 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 363.36 0.00 每月
协议价、
山东怡力电业有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 材料等 2,440,303.39 4.59 每月
市场价格
烟台海基置业有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 电、汽、天然气等 协议价 2,887,136.81 2.34 每月
龙口南山新型建材有限公司 其他 销售商品 汽费 协议价 6,386,989.81 5.97 每月
龙口南山中高协国际训练中心有限
其他 销售商品 材料 市场价格 157,222.94 0.30 每月
公司
龙口南山屺母岛港发展有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 材料 市场价格 1,071,483.80 2.01 每月
龙口市南山油品经营有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 材料 市场价格 22,369.28 0.04 每月
龙口东海房地产开发有限公司 其他 销售商品 材料 市场价格 916,572.40 1.72 每月
龙口市南山融资担保有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 电 市场价格 92,459.35 0.09 每月
龙口中银富登南山村镇银行股份有
其他 销售商品 电、天然气 市场价格 69,654.80 0.06 每月
限公司
山东南山建设发展股份有限公司 其他 销售商品 电 市场价格 100,987.83 0.10 每月
协议价、
山东缔尔玛服饰有限公司 其他 销售商品 电、天然气、材料等 1,763,951.29 1.10 每月
市场价格
烟台南山游艇俱乐部有限公司 其他 销售商品 电、天然气 协议价 15,037.89 0.01 每月
龙口市新南山天然植物油有限公司 其他 销售商品 电、天然气 协议价 70,986.64 0.06 每月
山东新南铝材科技开发有限公司 其他 销售商品 铝产品 市场价格 60,491.80 0.00 每月
协议价、
龙口新南山汽车维修有限公司 其他 销售商品 电 88,878.36 0.09 每月
市场价格
南山飞卓宇航工业有限公司 联营公司 销售商品 餐宿费 市场价格 3,204.72 0.01 每月
龙口中银富登南山村镇银行股份有
其他 其它流入 利息收入 29.21 0.00 每月
限公司
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2019 年半年度报告
南山集团财务有限公司 联营公司 其它流入 利息收入 16,034,524.85 50.68 每月
南山集团财务有限公司 联营公司 其他流出 利息支出 45,983,985.93 22.47 每月
合计 / / 564,513,567.06 / / /
大额销货退回的详细情况
1、公司与南山集团有限公司及其关联方的交易，
主要涉及公司向其提供电、汽、天然气、铝制品等
产品，其向公司提供电、汽、生产用水、污水处理、
精纺、工作服、餐宿、用车等服务。产品及服务价
格根据提供服务时国家政策及市场行情确定，价格
公允合理，是公司正常生产经营所必须的业务，因
此这些关联交易还将持续。
2、公司与南山集团财务有限公司的金融服务关联
关联交易的说明 交易，能够进一步优化公司资金结算业务流程，加
强资金管理与控制，加速资金周转，降低财务成本，
提高资金使用效率。资金结算业务等业务为公司日
常经营所必需的的业务，因此与财务公司的金融服
务关联交易还将继续。
公司与南山集团公司及其关联公司的关联交易为
公司正常购、销交易，不影响公司独立性。
公司与南山集团财务有限公司的关联交易为正常
金融业务交易，不影响公司独立性。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
0
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 152,200.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 211,064.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 211,064.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
85,000.00
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 85,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
1、报告期内，公司除向全资子公司烟台锦泰国际贸易
有限公司、南山美国先进铝技术有限责任公司、南山
美国有限公司、山东南山铝业欧洲有限公司提供担保
外，未发生其他对外担保事项。
2、报告期内，公司对子公司提供的担保为人民币
担保情况说明 85,000万元、美元24,000万元，上表总额为折算金额。
3、公司为资产负债率超过70%的公司（锦泰贸易公司、
南山美国有限公司）提供担保，按照中国证监会、上
海证券交易所的相关规则、规定及公司章程中关于对
外担保的要求，经公司股东大会审议，决策程序合法
有效。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司重点排污单位包括：南山热电厂、南山铝业分公司、南山铝材总厂、龙口东海氧化铝有
限公司、龙口南山铝压延新材料有限公司、烟台东海铝箔有限公司、烟台南山铝业新材料有限公
司。
报告期内，公司所属企业均能遵守国家法律法规要求，生产过程中实现达标排放。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
氧化铝、电力、电解铝、铝加工产品生产对环境影响的主要问题是生产过程产生的废水、废
气、赤泥、粉尘及噪音等。公司严格遵守国家环境保护法律法规，贯彻执行“遵守环保法规，提
升环保意识；规范作业流程，预防环境污染；减少废物排放，降低资源消耗；持续改善环境，实
现和谐发展”的环保工作方针，依法依规开展各项环境保护工作。
报告期内，公司持续加大环保投入，采用了先进的节能、环保设施和技术，进行资源循环利
用，不断提高污染防治及余热余压利用水平。通过基础设施完善、技术改造与流程优化，实现了
生产废水零排放、废气排放达标、赤泥干法堆存、噪音达标、产品综合能耗逐年降低等环保目标，
公司环保治理水平达到同行业先进水平。公司针对污染处理系统制定了严格的岗位责任制和操作
规程，规范员工操作，加强现场管理，并不定期对各厂区排放口取样检测，并做好详细的检查记
录，加强环保设备设施的点巡检，及时发现并解决环保设备存在的问题，保证设备稳定运行。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均按照国家规定取得有环境影响评价批复文件。根据国家环保部《固定污染源
排污许可分类管理名录（2017 年版）》的规定，相关分子公司按要求已取得排污许可证申报工作，
并通过地方环保监管部门审核，顺利取得排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为预防和合理处置突发环境污染事故，根据环保法律法规要求，2016 年公司委托专业第三方
公司协助编制了突发环境污染事故应急预案并在环保局进行了备案。
公司成立了环保事故应急响应小组，配备了足够的应急器材，制定了应急演练方案，定期组
织实施了应急演练，锻炼了应急队伍，确保在发生突发环保事故时能够迅速妥善处理，将影响降
到最低。
各分子公司分别设有安全环保部，由各单位副总经理分管，负责整个公司的环保监察和协调
工作，制定有详细的环保管理制度，定期召开各分厂废水排放等环保相关的管理负责人会议，安
环部不定期对各厂区排放口取样检测，并做好详细的检查记录，对排放不达标的单位按规定做出
相应处理，并限期整改，定期对环保设备运行情况进行检查，保证设备运行正常，加强厂内生产
废水及废气处理设施的运行管理，确保各种污染物达标后排放。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
除日常监测外，公司还聘请第三方有资质的机构对企业排放的废气和厂界噪声进行定期监测，
监测报告结果显示，2019 年上半年，公司废水、废气、厂界噪声均达标排放，赤泥全部采用干法
堆存。
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2019 年半年度报告
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1）报告期内，公司 20 万吨超大规格高性能特种铝合金材料生产线项目完成废气、废水、
噪声及防雷设施等项目的检测工作，所有设施及废物排放均符合国家法律法规标准；完成加装废
水循环利用处理系统，所有废水全部经过处理转为生产用水，废水已达到零排放；为实现危险废
物规范化管理，上报废硅藻土、废乳液等技术升级无害化项目信息，同时加装废乳液净化处理系
统，使废乳液中的油和水分离，进一步提纯废油，降低废乳液的产生，同比减少 215 吨。
（2）完成电解铝公司部分污染物在线联网工作。
（3）完成铝材公司部分厂区废水处理设备升级改造工作。
（4）为降低部分机组噪声，电厂部分机组通过增加内层窗户、增加内部门、封堵排汽扇孔、
建设隔音墙等方式对海水泵房、锅炉房等设施进行技术改造，达到封闭降噪的效果。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
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2019 年半年度报告
截止报告期末普通股股东总数(户) 247,040
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条
期末持股数量 股份 数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份数量
状态
南山集团有限公司 0 2,834,855,065 23.72 0 质押 260,000,000 境内非国有法人
山东怡力电业有限公司 0 2,812,084,590 23.53 2,163,141,993 质押 450,000,000 境内非国有法人
中国证券金融股份有限公
0 589,263,806 4.93 0 无 0 国有法人
司
中央汇金资产管理有限责
0 133,384,550 1.12 0 无 0 国有法人
任公司
香港中央结算有限公司 -10,285,118 80,263,290 0.67 0 无 0 未知
蒙棣良 -20,430,354 51,500,859 0.43 0 无 0 未知
北京银叶金证投资合伙企
35,213,525 42,398,525 0.35 0 无 0 未知
业（有限合伙）
陈华君 0 37,181,785 0.31 0 无 0 未知
刘自力 11,295,200 34,329,200 0.29 0 无 0 未知
大成基金－农业银行－大
0 33,123,870 0.28 0 无 0 未知
成中证金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉
0 33,123,870 0.28 0 无 0 未知
实中证金融资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
南山集团有限公司 2,834,855,065 人民币普通股 2,834,855,065
山东怡力电业有限公司 648,942,597 人民币普通股 648,942,597
中国证券金融股份有限公司 589,263,806 人民币普通股 589,263,806
中央汇金资产管理有限责任公司 133,384,550 人民币普通股 133,384,550
香港中央结算有限公司 80,263,290 人民币普通股 80,263,290
蒙棣良 51,500,859 人民币普通股 51,500,859
北京银叶金证投资合伙企业（有限合伙） 42,398,525 人民币普通股 42,398,525
陈华君 37,181,785 人民币普通股 37,181,785
刘自力 34,329,200 人民币普通股 34,329,200
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 33,123,870 人民币普通股 33,123,870
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 33,123,870 人民币普通股 33,123,870
1、前 10 名股东中，南山集团有限公司与山东怡力电业有限公司存在关联关系，
属《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 山东怡力电业有限公司 2,163,141,993 2020 年 6 月 6 日 2,163,141,993 股份锁定 36 +6 个月
南山集团有限公司与山东怡力电业有限公司存在关联关系，属《上市公司收购管理办法》
上述股东关联关系或一致行动的说明
规定的一致行动人。
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2019 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
吕正风 总经理 聘任
刘强 监事会主席 选举
韩艳红 董事 选举
隋信栋 董事 选举
隋来智 副总经理 聘任
宋昌明 董事、总经理 离任
刘强 董事、副总经理 离任
韩培滨 监事会主席 离任
赵福辉 副总经理 离任
禹玉江 副总经理 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019 年 1 月 25 日，因工作调整原因，宋昌明先生辞去公司总经理、第九届董事会董事职务
以及在第九届董事会中的其他职务；因工作另有安排，刘强先生辞去公司副总经理、第九届董事
会董事职务以及在第九届董事会中的其他职务；因工作变动原因，韩培滨先生辞去公司第九届监
事会监事会主席的职务。
2019 年 1 月 26 日，经公司第九届董事会第十七次会议审议通过，聘任吕正风先生为公司总
经理并审议通过；提名韩艳红女士、隋信栋先生为公司第九届董事会董事候选人，并经 2019 年 2
月 21 日召开的公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
2019 年 1 月 26 日，经公司第九届监事会第九次会议审议通过提名刘强先生为公司监事，并
经 2019 年 2 月 21 日召开的公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
2019 年 3 月 15 日，经公司第九届监事会第十一次会议审议通过，选举刘强先生为公司第九
届监事会主席，任期至本届监事会届满。
2019 年 6 月 3 日，经公司第九届董事会第二十二次会议通过聘任隋来智先生为公司副总经理，
任期至本届董事会任期结束。
2019 年 6 月 4 日，因个人原因，禹玉江先生辞去公司副总经理职务。
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2019 年半年度报告
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
还本
利率 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 付息
（%） 场所
方式
山东南山铝
业股份有限 按 年 上 海
公司公开发 15 南 付息， 证 券
122479 2015.09.25 2020.09.24 500,000,000 4.97
行 2015 年公 铝 01 到 期 交 易
司债券（第一 还本 所
期）品种一
山东南山铝
按 年
业股份有限 上 海
付息，
公司公开发 15 南 证 券
122480 2015.09.25 2020.09.24 325,376,000 5.00 到 期
行 2015 年公 铝 02 交 易
还
司债券（第一 所
本
期）品种二
山东南山铝
按 年
业股份有限 上 海
付息，
公司 2017 年 17 南 证 券
143271 2017.08.28 2022.08.29 1,500,000,000 5.37 到 期
面向合格投 铝债 交 易
还
资者公开发 所
本
行公司债券
说明：
1、山东南山铝业股份有限公司公开发行 2015 年公司债券（第一期）品种二为 5 年期，附第
3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权：若投资者放弃回售选择权，则到期日为
2020 年 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另
计息）；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的到期日为 2018 年 9 月 25 日，
未回售部分债券的到期日为 2020 年 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作
日；顺延期间付息款项不另计息）。2018 年 9 月“15 南铝 02”触发回售并上调利率，上调“15
南铝 02”票面利率至 5.00%，即“15 南铝 02”后 2 年的票面利率为 5.00%，并在存续期后 2 年固
定不变。
2、山东南山铝业股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券期限为 5 年期，附
第 3 年末发行人赎回选择权、调整票面利率选择权及投资者回售选择权：若投资者放弃回售选择
权，则付息日为 2018 年至 2022 年每年的 8 月 29 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1
个工作日；顺延期间付息款项不另计息）；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债
券付息日为 2018 年至 2020 年每年的 8 月 29 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作
日；顺延期间付息款项不另计息），未回售部分债券付息日为 2018 年至 2022 年每年的 8 月 29
日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 国信证券股份有限公司
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄 1 号楼 15 层
债券受托管理人
联系人 孙婕、郑文英
联系电话 021-60933183
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
根据募集说明书约定，15 南铝 01、15 南铝 02、17 南铝债募集资金用于补充营运资金。截
至目前，两期公司债均按照募集说明书约定使用。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
根据上海新世纪资信评估投资有限公司对跟踪评级的有关要求，在公司公告年度报告 2 个月
内对公司发行的公司债券进行一次定期跟踪评级。并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟
踪评级。上海新世纪资信评估投资有限公司于 2019 年 6 月 14 日出具了《山东南山铝业股份有限
公司及其发行的 15 南铝 01、15 南铝 02 与 17 南铝债跟踪评级报告》 新世纪跟踪[2019]100182），
维持 15 南铝 01、15 南铝 02 信用等级为 AAA，维持 17 南铝债信用等级为 AAA，维持公司主体信用
等级为 AAA，评级展望为稳定。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
一、增信机制
山东南山铝业股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券由控股股东南山集团
提供无条件的不可撤销的连带责任保证，担保人保证的范围包括本期发行的票面金额不超过人民
币拾伍亿元（含拾伍亿元）（小写￥1,500,000,000 元）的公司债券的本金、利息、违约金、损害
赔偿金以及实现债权的费用。
二、偿债计划
1、利息的支付
公开发行 2015 年公司债券（第一期）品种一：2016 年至 2020 年每年的 9 月 25 日（如遇法
定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
公开发行 2015 年公司债券（第一期）品种二：未回售部分债券付息日为 2019 年至 2020 年每
年的 9 月 25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
2017 年面向合格投资者公开发行公司债券：若投资者放弃回售选择权，则付息日为 2018 年
至 2022 年每年的 8 月 29 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息
款项不另计息）；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券付息日为 2018 年至 2020
年每年的 8 月 29 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另
计息），未回售部分债券付息日为 2018 年至 2022 年每年的 8 月 29 日（如遇法定节假日或休息日
延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
上述债券利息的支付通过债券登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有
关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。
根据国家税收法律、法规，投资者投资债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
2、本金的偿付
公开发行 2015 年公司债券（第一期）品种一：本金兑付日为 2020 年 9 月 25 日（如遇法定节
假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
公开发行 2015 年公司债券（第一期）品种二：未回售部分债券的本金兑付日为 2020 年 9 月
25 日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
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2019 年半年度报告
17 年面向合格投资者公开发行公司债券：若投资者放弃回售选择权，则 2022 年 8 月 29 日之
前的第 3 个工作日为本金及最后一期利息的兑付登记日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第
1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债
券 2020 年 8 月 29 日之前的第 3 个工作日为本金及最后一期利息的兑付登记日（如遇法定节假日
或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息），未回售部分债券 2022 年 8 月
29 日之前的第 3 个工作日为本金及最后一期利息的兑付登记日（如遇法定节假日或休息日延至其
后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
上述债权本金的偿付通过债券登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有
关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。
三、偿债保障措施
1、设立募集资金专户和专项偿债账户
发行人为公司债券的本息偿付设立了偿债保障金专户并签订了《募集资金及偿债保障金专户
监管协议》，通过该账户支付利息和偿还本金。
2015 年 9 月 7 日，发行人已在中国工商银行股份有限公司龙口黄城支行和中国银行股份有限
公司龙口南山支行分别设立募集资金与偿债保障金专户，并聘请该行担任公司债券的募集资金与
偿债保障金专户监管人，与该行签订了《募集资金与偿债保障金专户监管协议》。通过对该账户的
专项管理，可确保发行人提前归集债券利息和本金，以保证按时还本付息。偿债资金将来源于公
司稳健经营所产生的现金收入，并以公司的日常营运资金为保障。
同时，2015 年 9 月 7 日，发行人与中国工商银行股份有限公司龙口黄城支行、受托管理人签
署募集资金及偿债保障金三方监管协议，便于规范募集资金管理，保护债券持有人的权益；2015
年 9 月 7 日，发行人与中国银行股份有限公司龙口南山支行、受托管理人签署募集资金及偿债保
障金三方监管协议，便于规范募集资金管理，保护债券持有人的权益。
① 募集资金与偿债保障金专户的性质及用途
募集资金是指发行人通过发行公司债券募集，扣除承销佣金等发行费用后的全部款项。偿债
保障金是发行人为保证按照《募集说明书》约定按时足额支付债券到期应偿还的本金及利息而设
置的专项偿债保障金，根据《募集说明书》约定，在债券付息日 5 个工作日前，发行人应当将应
付利息全额存入专项账户；在债券到期日（包括回售日、赎回日和提前兑付日等）20 个工作日前，
将应偿付或可能偿付的债券本息的 20%以上存入专项账户，并在到期日 5 个工作日前将应偿付或
可能偿付的债券本息的全额存入专项账户。
专项账户的开立和使用应符合《现金管理暂行条例》、《人民币银行结算账户管理办法》、《支
付结算办法》以及中国人民银行、中国银行业监督管理委员会的其他规定。
专项偿债账户内的资金只能用于债券的本金兑付和支付债券利息以及银行结算费用，不得用
于其他用途，但因配合国家司法、执法部门依法采取强制性措施的除外。
该账户的预留银行印鉴由发行人和募集资金与偿债保障金监管人共同预留，即发行人预留其
财务印鉴章和财务负责人私章，中国工商银行股份有限公司龙口黄城支行和中国银行股份有限公
司龙口南山支行预留经办行授权经办人私章；若一方发生人员变更，应提前 10 个工作日通知另一
方并办理预留印鉴变更手续。
② 专项偿债账户的资金来源
主要来自发行人的主营业务经营利润、经营活动现金流、流动资产变现、银行借款等。
③ 提取时间、频度及金额
a. 发行人应确保在不迟于债券每个付息日前 5 个交易日内，专项偿债账户的资金余额不少于
应偿还债券的利息金额（扣除银行结算费用）。
b. 发行人应确保在不迟于债券本金到期日前 20 个交易日内，专项偿债账户的资金余额不少
于当期应付债券本金与当期应付利息之和的 20%；并在到期日 5 个交易日内，专项偿债账户的资
金余额不少于当期应付债券本金与当期应付利息之和（扣除银行结算费用）。
发行人应在债券的本金兑付日和债券利息支付日的前两个工作日向募集资金与偿债保障金监
管人发出加盖发行人财务印鉴章和财务负责人私章的划款凭证，划款凭证需包括付款金额、付款
日期、付款人名称、付款账号、收款人名称、收款账号、收款人开户行和付款人附言等内容，募
集资金与偿债保障金监管人负责根据发行人的划款凭证办理资金划拨结算工作。募集资金与偿债
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2019 年半年度报告
保障金监管人在履行完资金划拨结算工作后两个工作日内，应将有关结算凭证复印件传真给债券
承销商国信证券股份有限公司。
④ 管理方式
发行人指定财务部门负责专项偿债账户及其资金的归集、管理工作，负责协调债券本息的偿
付工作。发行人其他相关部门配合财务部门在债券兑付日所在年度的财务预算中落实债券本息的
兑付资金，确保债券本息如期偿付。
发行人将做好财务规划，合理安排好筹资和投资计划，增强资产的流动性，保证发行人在兑
付日前能够获得充足的资金用于向债券持有人清偿全部到期应付的本息。
⑤ 监督安排
债券受托管理人在债券存续期间对发行人发行债券所募集资金的使用及本息偿付情况进行监
督。
2、制定债券持有人会议规则
发行人已按照《债券管理办法》的要求共同制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人
通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障债券本息的按约偿付做出了
合理的制度安排。
3、设立专门的偿付工作小组
发行人财务部设立债券本息偿付工作小组，自债券发行之日起至付息期限或兑付期限结束，
工作小组全面负责利息支付、本金兑付及相关事务，并在需要的情况下继续处理付息或兑付期限
结束后的有关事宜。
4、引入债券受托管理人制度
公司发行的债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的
相关情况进行监督，并在债券本息无法按约定偿付时，根据《债券持有人会议规则》及《债券受
托管理协议》的规定，采取必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
发行人将严格按照债券受托管理协议的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受
托管理人报送发行人承诺履行情况，并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债
券受托管理人根据债券受托管理协议采取其他必要的措施。
5、严格履行信息披露义务
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使发行人偿债能力、募集资金使用等情况
受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。发行人将按《债券管理办法》、
《债券受托管理协议》及其他法律、法规和规范性文件的有关规定进行重大事项信息披露，至少
包括但不限于以下内容：（1）生产经营状况（包括经营方针、经营范围、生产经营外部条件等）
发生重大变化；（2）债券信用评级发生变化；（3）主要资产被抵押、质押、出售、转让、报废、
查封、扣押或者冻结等；（4）发生到期债务违约或者延迟支付债务情况；（5）当年累计新增借款
或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之十；（6）放弃债权或者财产，超过上年末净资产的
百分之十；（7）发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；（8）作出减资、合并、分立、解散
及申请破产及其他涉及发行人主体变更的决定；（9）涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政
处罚；（10）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；（11）甲方情况发生重大变化
导致可能不符合公司债券上市条件；（12）甲方涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行人董事、监事、
高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；（13）甲方订立可能对其如期偿还本次公司债券
本息产生重大不利影响的重大合同；（14）甲方拟进行标的金额超过前一会计年度经审计的净资产
百分之十的资产或债务处置；（15）甲方拟变更募集说明书的约定；（16）甲方不能按期支付本息；
（17）甲方管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采
取行动的；（18）甲方提出债务重组方案的；（19）债券可能被暂停或者终止提供交易或转让服务
的；（20）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。
6、发行人承诺
根据发行人 2015 年 7 月 13 日召开的发行人 2015 年第三次临时股东大会决议及 2017 年 8 月
10 日召开的 2017 年第二次临时股东大会决议，发行人股东大会授权董事会在预计不能按期偿付
债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：（1）不向股东分配利润；（2）
暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级管理人员的
工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。
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2019 年半年度报告
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
报告期内公司未发生需要召开债券持有人会议的情形。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
受托管理人对公司的资信状况进行了持续关注，并于 2019 年 2 月、2019 年 5 月到公司进行
了现场走访，查看了募集资金专户银行对账单，对募集资金的使用情况进行了持续监督。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 2.21 2.38 -7.14
速动比率 1.69 1.81 -6.63
资产负债率（%） 25.13 23.02 9.17
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 10.87 23.64 -54.02 融资费用增加
利息偿付率（%） 100.00 100.00
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司共计获得 13 家银行授信，授信总额为 93.13 亿元。报告期内，所有融入
资金均按时还本付息。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司执行了公司债券募集说明书中的承诺：
根据发行人 2015 年 7 月 13 日召开的发行人 2015 年第三次临时股东大会决议及 2017 年 8 月
10 日召开的 2017 年第二次临时股东大会决议，发行人股东大会授权董事会在预计不能按期偿付
债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
报告期内，公司严格执行了上述承诺，未发生不能按期偿付债券本息的情形。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 山东南山铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 8,655,010,824.10 6,305,366,203.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 4,046,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产 七、3 819,500.00 204,000.00
应收票据 七、4 2,165,043,106.16 2,698,430,628.79
应收账款 七、5 1,998,983,803.03 2,134,394,774.87
应收款项融资 七、6
预付款项 七、7 574,635,800.64 526,743,741.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 220,850,550.29 230,550,369.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 5,458,617,918.39 5,240,944,266.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、12 42,450,599.71 4,622,677,631.18
流动资产合计 23,162,412,102.32 21,759,311,615.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 71,090,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、16 362,575,347.92 339,791,556.00
其他权益工具投资 七、17 40,090,000.00
其他非流动金融资产 七、18 31,000,000.00
投资性房地产
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2019 年半年度报告
固定资产 七、20 24,141,564,800.21 25,010,085,016.12
在建工程 七、21 3,188,083,650.22 2,277,935,705.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、25 2,363,434,545.63 2,380,544,805.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 84,990,557.46 64,697,831.30
递延所得税资产 七、29 226,251,871.79 206,671,707.58
其他非流动资产 七、30 543,483,096.77 189,205,687.92
非流动资产合计 30,981,473,870.00 30,540,022,310.23
资产总计 54,143,885,972.32 52,299,333,925.26
流动负债：
短期借款 七、31 5,586,495,433.95 3,940,237,094.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
9,000.00
负债
衍生金融负债 七、33 10,408,160.14
应付票据 七、34 881,256,652.79 1,040,477,945.74
应付账款 七、35 2,462,728,666.04 2,468,147,933.99
预收款项 七、36 188,078,345.93 220,612,716.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、37 472,242,506.02 427,859,958.41
应交税费 七、38 282,580,004.82 403,775,244.31
其他应付款 七、39 400,376,550.52 361,526,093.49
其中：应付利息 102,356,727.20 42,469,596.12
应付股利 6,107,297.49 6,107,297.49
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、41 198,070,000.00 256,956,449.15
其他流动负债
流动负债合计 10,471,828,160.07 9,130,010,595.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、43 230,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 七、44 2,316,832,071.01 2,314,936,526.43
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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2019 年半年度报告
预计负债
递延收益 七、49 585,659,203.02 496,523,234.96
递延所得税负债 七、29 188,810.00 30,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 3,132,680,084.03 2,911,490,361.39
负债合计 13,604,508,244.10 12,041,500,957.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、51 11,950,481,520.00 11,950,481,520.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 16,524,832,629.10 16,524,832,629.10
减：库存股
其他综合收益 七、55 120,077,647.55 96,381,360.24
专项储备
盈余公积 七、57 1,007,529,152.49 1,007,529,152.49
一般风险准备
未分配利润 七、58 8,818,498,550.45 8,648,508,707.76
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 38,421,419,499.59 38,227,733,369.59
少数股东权益 2,117,958,228.63 2,030,099,598.53
所有者权益（或股东权益）合计 40,539,377,728.22 40,257,832,968.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 54,143,885,972.32 52,299,333,925.26
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
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2019 年半年度报告
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:山东南山铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,753,993,935.85 4,156,892,333.38
交易性金融资产 3,344,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产 160,650.00 204,000.00
应收票据 1,405,368,027.13 2,465,891,456.80
应收账款 十七、1 738,305,375.89 559,072,082.61
应收款项融资
预付款项 413,216,428.17 254,263,848.08
其他应收款 十七、2 1,876,843,186.50 3,093,676,998.17
其中：应收利息
应收股利
存货 2,989,798,698.57 3,033,702,077.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,650,212.01 3,895,517,080.49
流动资产合计 15,534,336,514.12 17,459,219,876.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 71,090,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 5,493,792,426.45 4,573,008,634.53
其他权益工具投资 40,090,000.00
其他非流动金融资产 31,000,000.00
投资性房地产
固定资产 19,226,757,091.44 19,295,448,668.52
在建工程 2,236,153,943.92 1,705,565,379.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,649,894,560.67 1,672,377,474.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 71,746,832.05 47,000,730.15
递延所得税资产 12,344,401.06 12,365,060.49
其他非流动资产 265,451,235.74 97,079,348.71
非流动资产合计 29,027,230,491.33 27,473,935,296.67
资产总计 44,561,567,005.45 44,933,155,173.65
流动负债：
短期借款 2,505,000,000.00 2,565,000,000.00
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2019 年半年度报告
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
9,000.00
负债
衍生金融负债 95,540.00
应付票据 1,383,817,158.66 1,083,468,529.66
应付账款 1,505,650,062.98 1,678,548,580.78
预收款项 83,537,318.23 97,026,313.65
应付职工薪酬 382,411,288.21 342,689,619.90
应交税费 158,169,008.72 159,747,349.66
其他应付款 923,328,159.28 1,529,867,818.07
其中：应付利息 102,211,727.20 41,796,490.02
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 198,070,000.00 256,140,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,139,982,996.08 7,712,592,751.72
非流动负债：
长期借款 230,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 2,316,832,071.01 2,314,936,526.43
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 504,411,362.34 415,892,138.28
递延所得税负债 24,097.50 30,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 3,051,267,530.85 2,830,859,264.71
负债合计 10,191,250,526.93 10,543,452,016.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 11,950,481,520.00 11,950,481,520.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 16,524,832,629.10 16,524,832,629.10
减：库存股
其他综合收益 -891,653.15 -608,386.35
专项储备
盈余公积 1,007,529,152.49 1,007,529,152.49
未分配利润 4,888,364,830.08 4,907,468,241.98
所有者权益（或股东权益）合计 34,370,316,478.52 34,389,703,157.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 44,561,567,005.45 44,933,155,173.65
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
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2019 年半年度报告
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 10,545,720,205.16 9,677,663,815.45
其中：营业收入 七、59 10,545,720,205.16 9,677,663,815.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,727,051,705.86 8,598,477,610.55
其中：营业成本 七、59 8,713,768,654.84 7,783,887,820.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、60 110,645,804.54 116,308,984.20
销售费用 七、61 311,171,977.59 207,390,292.37
管理费用 七、62 340,977,287.09 311,811,613.25
研发费用 七、63 98,868,479.86 60,381,075.66
财务费用 七、64 151,619,501.94 118,697,824.68
其中：利息费用 204,617,137.86 133,217,686.98
利息收入 31,638,635.17 19,622,938.81
加：其他收益 七、65 36,582,767.82 14,984,564.96
投资收益（损失以“－”号填列） 七、66 113,284,672.14 11,208,644.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,111,420.22 22,998,605.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、68 9,000.00 -4,063,655.38
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、69 17,029,336.26
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七、70 -62,350,265.46
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、71 -540,077.60 85,935.23
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 985,034,197.92 1,039,051,428.37
加：营业外收入 七、72 6,120,763.44 13,631,671.85
减：营业外支出 七、73 2,315,027.42 5,578,891.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 988,839,933.94 1,047,104,209.20
减：所得税费用 七、74 167,594,876.57 177,788,952.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 821,245,057.37 869,315,256.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 821,245,057.37 869,315,256.50
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
767,513,918.69 821,081,224.31
号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 53,731,138.68 48,234,032.19
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2019 年半年度报告
六、其他综合收益的税后净额 34,009,457.50 16,390,977.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 七、75 23,696,287.31 10,010,408.74
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 23,696,287.31 10,010,408.74
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -327,628.30 3,178,623.85
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的
6,597,978.22
有效部分）
8.外币财务报表折算差额 17,425,937.39 6,831,784.89
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 10,313,170.19 6,380,568.47
七、综合收益总额 855,254,514.87 885,706,233.71
归属于母公司所有者的综合收益总额 791,210,206.00 831,091,633.05
归属于少数股东的综合收益总额 64,044,308.87 54,614,600.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
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2019 年半年度报告
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 十七、4 9,345,699,284.27 8,776,480,364.77
减：营业成本 十七、4 8,187,259,334.98 7,645,932,701.28
税金及附加 71,215,003.40 83,327,121.97
销售费用 81,556,204.93 82,439,062.28
管理费用 255,399,491.37 233,291,735.01
研发费用 95,303,092.37 55,169,510.74
财务费用 94,076,622.62 96,601,350.45
其中：利息费用 117,800,505.39 109,700,718.94
利息收入 25,304,217.51 14,824,353.76
加：其他收益 29,263,478.57 9,569,349.56
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 89,997,281.94 30,559,657.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,111,420.22 22,998,605.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 9,000.00 453,965.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -466,810.50
资产减值损失（损失以“-”号填列） -45,454,948.72
资产处置收益（损失以“－”号填列） -12,512.30 86,603.73
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 679,679,972.31 574,933,510.60
加：营业外收入 3,013,044.17 4,148,734.45
减：营业外支出 2,065,354.80 2,875,458.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 680,627,661.68 576,206,786.42
减：所得税费用 102,206,997.58 86,707,908.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 578,420,664.10 489,498,878.12
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 578,420,664.10 489,498,878.12
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -283,266.80 3,178,623.85
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -283,266.80 3,178,623.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -327,628.30 3,178,623.85
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 44,361.50
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 578,137,397.30 492,677,501.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
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2019 年半年度报告
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,278,638,233.99 7,759,025,568.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 467,052,422.34 416,096,902.94
收到其他与经营活动有关的现金 七、76 226,598,359.57 80,740,249.46
经营活动现金流入小计 8,972,289,015.90 8,255,862,721.32
购买商品、接受劳务支付的现金 5,764,489,384.40 6,088,075,989.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 638,262,915.44 605,803,682.35
支付的各项税费 683,715,959.23 763,170,714.39
支付其他与经营活动有关的现金 七、76 337,321,830.36 322,840,545.98
经营活动现金流出小计 7,423,790,089.43 7,779,890,931.87
经营活动产生的现金流量净额 1,548,498,926.47 475,971,789.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 27,193,486.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
636,808.50 2,619,410.84
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、76 8,565,704,251.92 236,049,555.07
投资活动现金流入小计 8,566,341,060.42 265,862,452.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
717,418,644.25 629,106,961.81
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、76 7,990,000,000.00 521,000,000.00
投资活动现金流出小计 8,707,418,644.25 1,150,106,961.81
投资活动产生的现金流量净额 -141,077,583.83 -884,244,509.77
三、筹资活动产生的现金流量：
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2019 年半年度报告
吸收投资收到的现金 23,814,321.23 12,652,844.23
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 23,814,321.23 12,652,844.23
取得借款收到的现金 5,230,640,507.86 2,092,222,545.92
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、76 343,480,000.00
筹资活动现金流入小计 5,597,934,829.09 2,104,875,390.15
偿还债务支付的现金 3,489,443,097.34 2,325,359,836.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 736,029,826.46 612,202,511.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、76 1,050,000,000.00 239,184,418.14
筹资活动现金流出小计 5,275,472,923.80 3,176,746,765.97
筹资活动产生的现金流量净额 322,461,905.29 -1,071,871,375.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,410,710.73 -6,247,132.33
五、现金及现金等价物净增加额 1,748,293,958.66 -1,486,391,228.47
加：期初现金及现金等价物余额 4,671,234,343.40 4,264,355,502.98
六、期末现金及现金等价物余额 6,419,528,302.06 2,777,964,274.51
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳
红
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2019 年半年度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,129,529,026.01 8,186,202,509.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 160,793,613.60 52,238,371.62
经营活动现金流入小计 8,290,322,639.61 8,238,440,881.03
购买商品、接受劳务支付的现金 5,818,453,969.91 6,981,325,494.92
支付给职工以及为职工支付的现金 442,783,460.00 475,888,858.63
支付的各项税费 296,986,518.68 338,856,069.54
支付其他与经营活动有关的现金 90,095,642.49 237,278,762.92
经营活动现金流出小计 6,648,319,591.08 8,033,349,186.01
经营活动产生的现金流量净额 1,642,003,048.53 205,091,695.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
155,873.21 31,875.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,965,416,861.72 171,234,718.07
投资活动现金流入小计 7,965,572,734.93 192,266,593.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
345,090,581.10 325,750,834.83
现金
投资支付的现金 898,000,000.00 400,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,402,000,000.00
投资活动现金流出小计 8,645,090,581.10 725,750,834.83
投资活动产生的现金流量净额 -679,517,846.17 -533,484,241.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,105,000,000.00 1,120,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 343,480,000.00
筹资活动现金流入小计 2,448,480,000.00 1,120,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,718,070,000.00 903,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 651,916,298.26 588,837,918.07
支付其他与筹资活动有关的现金 150,000,000.00 650,287,147.55
筹资活动现金流出小计 2,519,986,298.26 2,142,245,065.62
筹资活动产生的现金流量净额 -71,506,298.26 -1,022,245,065.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,992.37 1,857,862.81
五、现金及现金等价物净增加额 890,991,896.47 -1,348,779,749.55
加：期初现金及现金等价物余额 3,062,477,408.12 2,936,611,271.08
六、期末现金及现金等价物余额 3,953,469,304.59 1,587,831,521.53
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益 减
专 少数股东权益 所有者权益合计
工具 ： 一般
项 其
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 储 他
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 11,950,481,520.00 16,524,832,629.10 96,381,360.24 1,007,529,152.49 8,648,508,707.76 38,227,733,369.59 2,030,099,598.53 40,257,832,968.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 11,950,481,520.00 16,524,832,629.10 96,381,360.24 1,007,529,152.49 8,648,508,707.76 38,227,733,369.59 2,030,099,598.53 40,257,832,968.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”
23,696,287.31 169,989,842.69 193,686,130.00 87,858,630.10 281,544,760.10
号填列）
（一）综合收益总额 23,696,287.31 767,513,918.69 791,210,206.00 64,044,308.87 855,254,514.87
（二）所有者投入和减少资本 23,814,321.23 23,814,321.23
1．所有者投入的普通股 23,814,321.23 23,814,321.23
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -597,524,076.00 -597,524,076.00 -597,524,076.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -597,524,076.00 -597,524,076.00 -597,524,076.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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2019 年半年度报告
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 11,950,481,520.00 16,524,832,629.10 120,077,647.55 1,007,529,152.49 8,818,498,550.45 38,421,419,499.59 2,117,958,228.63 40,539,377,728.22
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专
工具 ： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 储 他
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 9,251,102,895.00 14,679,725,545.20 41,092,993.84 918,723,554.54 7,853,659,663.63 32,744,304,652.21 1,915,656,983.60 34,659,961,635.81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 9,251,102,895.00 14,679,725,545.20 41,092,993.84 918,723,554.54 7,853,659,663.63 32,744,304,652.21 1,915,656,983.60 34,659,961,635.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”
10,010,408.74 266,015,050.61 276,025,459.35 67,267,444.89 343,292,904.24
号填列）
（一）综合收益总额 10,010,408.74 821,081,224.31 831,091,633.05 54,614,600.66 885,706,233.71
（二）所有者投入和减少资本 12,652,844.23 12,652,844.23
1．所有者投入的普通股 12,652,844.23 12,652,844.23
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -555,066,173.70 -555,066,173.70 -555,066,173.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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2019 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配 -555,066,173.70 -555,066,173.70 -555,066,173.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 9,251,102,895.00 14,679,725,545.20 51,103,402.58 918,723,554.54 8,119,674,714.24 33,020,330,111.56 1,982,924,428.49 35,003,254,540.05
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
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2019 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 专项储
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 备
一、上年期末余额 11,950,481,520.00 16,524,832,629.10 -608,386.35 1,007,529,152.49 4,907,468,241.98 34,389,703,157.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 11,950,481,520.00 16,524,832,629.10 -608,386.35 1,007,529,152.49 4,907,468,241.98 34,389,703,157.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -283,266.80 -19,103,411.90 -19,386,678.70
（一）综合收益总额 -283,266.80 578,420,664.10 578,137,397.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -597,524,076.00 -597,524,076.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -597,524,076.00 -597,524,076.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 11,950,481,520.00 16,524,832,629.10 -891,653.15 1,007,529,152.49 4,888,364,830.08 34,370,316,478.52
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 专项储
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 备
一、上年期末余额 9,251,102,895.00 14,679,725,545.20 -6,235,747.04 918,723,554.54 4,663,284,034.10 29,506,600,281.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 9,251,102,895.00 14,679,725,545.20 -6,235,747.04 918,723,554.54 4,663,284,034.10 29,506,600,281.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,178,623.85 -65,567,295.58 -62,388,671.73
（一）综合收益总额 3,178,623.85 489,498,878.12 492,677,501.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -555,066,173.70 -555,066,173.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -555,066,173.70 -555,066,173.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 9,251,102,895.00 14,679,725,545.20 -3,057,123.19 918,723,554.54 4,597,716,738.52 29,444,211,610.07
法定代表人： 程仁策 主管会计工作负责人： 吕正风 会计机构负责人： 韩艳红
49 / 161
2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
山东南山铝业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据山东省烟台市经济体制
改革委员会烟体改[1993]44 号文批准,由龙口市新华毛纺厂整体改制并采取定向募集方式设立的
龙口市南山实业股份有限公司，1993 年 3 月在龙口市工商行政管理局注册成立。后由山东省体改
委鲁体改函字[1997]35 号文重新确认,并得到山东省人民政府鲁政股字[1997]29 号文正式批准，
同时在山东省工商行政管理局重新注册，并更名为山东南山实业股份有限公司，股本为 25,700.00
万元。
公司于 2004 年 10 月 19 日向社会公开发行了 8.83 亿元五年期可转换债券,截至 2006 年 8 月
18 日，可转换债券持有人累计转股 196,090,591 股，公司新增注册资本 196,090,591.00 元；根
据《山东南山实业股份有限公司股权分置改革方案》和《山东南山实业股份有限公司 2006 年第二
次临时股东大会暨相关股东会议决议》的规定，公司以资本公积向 2006 年 3 月 10 日登记在册的
全体流通股股东转增资本，新增注册资本 165,704,622.00 元，以上合计新增股本 361,795,213.00
元，公司股本变更为 618,795,213.00 元，并更名为山东南山铝业股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]93 号文《关于核准山东南山铝业股份有限公
司非公开发行股票的通知》的核准，公司于 2007 年 4 月 26 日向控股股东-南山集团有限公司（原
名称为：“南山集团公司”）发行 70,000 万股人民币普通股，每股面值 1 元；控股股东-南山集
团有限公司以持有的包括龙口东海氧化铝有限公司 75%股权、南山集团有限公司 10 万吨电解铝及
配套碳素、60 万千瓦热电机组资产、烟台东海铝箔有限公司 75%股权在内的铝及其配套资产（以
下简称“铝电资产”）等净资产出资，公司新增股本 700,000,000.00 元，公司股本变更为
1,318,795,213.00 元。
公司于 2008 年 4 月 18 日向社会公开发行了 28 亿元五年期可转换债券, 截至 2009 年 9 月 17
日止，可转换债券持有人将持有的可转换公司债券人民币 2,794,771,000.00 元转增股本，2008
年转股 651 股，2009 年转股 331,918,631 股，合计转股 331,919,282 股，其余可转换公司债券
5,229,000.00 元由公司赎回，公司新增股本 331,919,282.00 元，公司股本变更为
1,650,714,495.00 元。
经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2010]197 号文《关于核准山东南山铝业股份有限
公司非公开发行股票的通知》的核准，公司于 2010 年 3 月 23 日向特定投资者非公开发行人民币
普通股（A 股）28,344 万股，公司股本变更为 1,934,154,495.00 元。
公司于 2012 年 10 月 16 日向社会公开发行了 60 亿元六年期可转换公司债券, 截至 2015 年 3
月 10 日止，可转换债券持有人将持有的可转换公司债券人民币 5,991,889,000.00 元转增股本，
2013 年转股 14,619 股，2014 年转股 30,518,374 股，2015 年转股 870,496,873 股，合计转股
901,029,866 股，其余可转换公司债券 8,111,000.00 元由公司赎回，公司新增股本 901,029,866
元，公司股本变更为 2,835,184,361.00 元。
公司于 2016 年 7 月 4 日召开的 2015 年度股东大会决议通过以 2015 年 12 月 31 日的股份总数
2,835,184,361 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 4,252,776,541
股。利润分配方案于 2016 年 8 月 31 日实施完毕后，公司股本变更为 7,087,960,902.00 元。
经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2016]2527 号文《关于核准山东南山铝业股份有限公司
向山东怡力电业有限公司发行股份购买资产的批复》的核准，公司于 2016 年 12 月 2 日收到山东
怡力电业有限公司通过本次发行股份认缴的新增注册资本（股本）合计人民币 2,163,141,993.00
元。公司股本变更为 9,251,102,895.00 元。
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经中国证券监督管理委员以证监许可[2018]1316 号文《关于核准山东南山铝业股份有限公司
配股的批复》核准，公司向原股东配售 2,775,330,868 股新股。截至 2018 年 11 月 2 日止，公司
实际已向股东配售发行人民币普通股 2,699,378,625 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 1.70
元，本次配股公开发行募集资金总额人民币 4,588,943,662.50 元，扣除发行费用（不含税）共计
人民币 44,457,953.60 元，募集资金净额人民币 4,544,485,708.90 元，其中股本
2,699,378,625.00 元，资本公积 1,845,107,083.90 元，变更后公司股本为人民币
11,950,481,520.00 元。
公司统一社会信用代码为 913700007058303114,公司法定代表人为程仁策。公司注册地和总部地
址为龙口市东江镇前宋村。公司母公司为南山集团有限公司。
（2）经营范围
公司所处行业：公司属于有色金属压延加工业。公司经营范围：许可证范围内电力生产（有
效期限以许可证为准）；天然气销售（限分支机构经营）；锻造产品、石墨和炭素制品、铝及铝
合金制品开发、生产、加工、销售；批准范围内的自营进出口、进料加工和“三来一补”业务；
装饰装修及铝合金结构制品、铝门窗的安装（须凭资质证书经营）；模具设计与制造；燃气灶具、
金属材料、机械设备、塑料制品、化工产品（不含危险化学品）销售；包装箱、托盘、玻纤增强
尼龙隔热条生产、销售；铝合金压力加工工程和技术研究开发、技术咨询、技术服务；检验测试。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（3）财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 8 月 26 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司名称 合并期间
烟台南山铝业新材料有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
龙口南山铝压延新材料有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
龙口东海氧化铝有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
烟台东海铝箔有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
山东南山科学技术研究院 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
烟台锦泰国际贸易有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
北京南山航空材料研究院有限责任公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
航鑫材料科技有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
Nanshan Aluminium Australia Pty Ltd 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
NANSHAN AMERICA CO.LTD. 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
Nanshan Aluminium Singapore Co.Pte.Ltd. 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
NANSHAN AMERICA ADVANCED ALUMINUM TECHNOLOGIES LLC 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
GLOBAL ALUMINIUM INTERNATIONAL PTE. LTD. 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
PT BINTAN ALUMINA INDONESIA 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
Shandong Nanshan Aluminium Europa GmbH 2018 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
龙口南山航空零部件有限公司 2018 年 3 月 7 日至 2019 年 6 月 30 日
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、
会计估计进行编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
报告期内及报告期末起至少十二个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经
营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公
司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方
为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的
日期。
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。支付
的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
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资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具
的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月
内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围
本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括
被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投
资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响该回报金额。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润
予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和
现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中
所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持
有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表
中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或
业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失
控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（7）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积
中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（8）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：①确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；②确认本公司单
独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；③确认出售本公司享有的共同经营产
出份额所产生的收入；④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发
生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
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当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
（2）合营企业
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资
采用权益法核算，相关会计政策见本附注“长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其
外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余
成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变
动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期
损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易
性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值
进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一
年的，列示为其他非流动金融资产。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响
进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业
自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
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满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新
金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负
债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
（8）金融资产减值
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本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预
期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应
收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
银行承兑汇票 信用风险低
商业承兑汇票 承兑人信用风险高或可收回性低
商业承兑汇票 承兑人信用风险低或可收回性高
应收账款组合 合并范围内关联方组合
应收账款组合 以应收账款的账龄作为信用风险特征
应收款项融资组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合 应收股利
其他应收款组合 应收利息
其他应收款组合 合并范围内关联方组合
其他应收款组合 以其他应收款的账龄作为信用风险特征
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下（公司与控股子公司之间的应收款项
不计提坏帐准备）：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
一年以内（含一年） 5 5
一年至二年（含二年） 10 10
二年至三年（含三年） 20 20
三年以上 50 50
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于划分
为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除了单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 信用风险低
商业承兑汇票 承兑人信用风险高或可收回性低
商业承兑汇票 承兑人信用风险低或可收回性高
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收关联方的款项 合并范围内关联方组合
应收客户的款项 以应收账款的账龄作为信用风险特征
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、其他应收款及应收融资租赁款，无论是否存在重大融资成分，本
公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期
信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。计提方法如下：
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（1）期末对有客观证据表明其已发生减值的营收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征
划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收客户的款项 以应收款项的账龄作为信用风险特征
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，
基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收股利 本组合为应收股利
应收利息 本组合为应收金融机构的利息
应收关联方款项 本组合为应收风险较低的关联方款项
应收其他款项 本组合为以其他应收款的账龄作为信用风险特征
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、
包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净
值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品
系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与
可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
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准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销，包装物采用加权平均法确定其实际成本核算。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分
权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子
公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售
类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，
按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，
本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有
待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的
减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日
起作为终止经营列报。
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对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务
报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产核算。
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合
并成本确认为初始成本；
②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初
始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发
行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业
会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准
则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的
长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应
分得的部分，确认投资收益。
②权益法核算
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性
投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
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及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制
或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比
例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照
金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允
价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联
营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关
企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权
投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，
应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之
目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响
或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投
资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期
股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制
时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决
策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合
能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权
利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，
考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
③与被投资单位之间发生重要交易。
④向被投资单位派出管理人员。
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综
合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
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资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权
益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20—40 5% 2.38—4.75
机器设备 年限平均法 10—20 5% 4.75—9.50
运输设备 年限平均法 8—16 5% 5.94—11.88
电子设备及其他 年限平均法 5—12 5% 7.92—19.00
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等；折旧
方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净
残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计
数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之
外，本公司对所有固定资产计提折旧。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
计提，在以后会计期间不再转回。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权
不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才
能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
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23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用
一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率
法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资
产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
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组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账
面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短
期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和
职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象
和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为
设定提存计划、设定受益计划。
设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存
的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积
福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，
职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改
所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息
费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本
计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后
续会计期间转回至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存
在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确
定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的
公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对
已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负
债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如
缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改
后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份
支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
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在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计
量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出后，购货方签收无误后，收入金额确
定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
公司出口产品根据报关行提供的电子预录单开据出口发票并确认收入。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能
够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有
者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以
后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与公司日常经营活动相关的政府补
助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
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企业取得的综合性项目补助，依据批准文件或申请文件将其划分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相
关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发
生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）套期会计
①套期保值的分类：
A.公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价
值变动风险进行的套期。
B.现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产
或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风
险。
C.境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是
指企业在境外经营净资产中的权益份额。
②套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标
和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，
以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项
目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
A.被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值
因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
B.被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
C.套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工
具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无
效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
③套期会计处理方法：
A.公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变
动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调
整，应当按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日
开始，但不应当晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允
价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产
或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值
累计变动额。
B.现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收
益。
被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或
者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，企业应
当将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
对于不属于上述涉及的现金流量套期，企业应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期
间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计
在未来会计期间不能弥补的，企业应当在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收
益中转出，计入当期损益。
C.境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流
量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期
的部分确认为当期损益。
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41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财
会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融
资产转移（2017 年修订）》 （财会〔2017〕8 号）、
《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修
第九届董事会第
订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日 详见其他说明
二十一次会议
发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报
（2017 年修订）》（财 会〔2017〕14 号）（上述准则
以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自
2019 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始
执行。
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 第九届董事会第
详见其他说明
6 号）的要求，本公司对企业财务报表格式进行修订， 二十五次会议
并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
其他说明：
1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年
修订）》 （财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财
会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017
年修订）》（财 会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市
企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不
对比较财务报表追溯调整。
根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，
并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。相关列报调整影响如下：
2018.12.31 调整前 调整后 变动额
交易性金融资产 4,531,560,000.00 4,531,560,000.00
其他流动资产 4,622,677,631.18 91,117,631.18 -4,531,560,000.00
可供出售金融资产 71,090,000.00 -71,090,000.00
其他权益工具投资 40,090,000.00 40,090,000.00
其他非流动金融资产 31,000,000.00 31,000,000.00
交易性金融负债 9,000.00 9,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 9,000.00 -9,000.00
72 / 161
2019 年半年度报告
2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务
报表项目列报影响如下：
2018.12.31 调整前 调整后 变动额
应收票据及应收账款 4,832,825,403.66 -4,832,825,403.66
应收票据 2,698,430,628.79 2,698,430,628.79
应收账款 2,134,394,774.87 2,134,394,774.87
应付票据及应付账款 3,508,625,879.73 -3,508,625,879.73
应付票据 1,040,477,945.74 1,040,477,945.74
应付账款 2,468,147,933.99 2,468,147,933.99
2018 年 1-6 月 调整前 调整后 变动额
减：资产减值损失 62,350,265.46 -62,350,265.46
加：资产减值损失 -62,350,265.46 62,350,265.46
除上述会计政策变更外，报告期内，公司未发生其他会计政策变更事项。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,305,366,203.16 6,305,366,203.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,531,560,000.00 4,531,560,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产 204,000.00 204,000.00
应收票据 2,698,430,628.79 2,698,430,628.79
应收账款 2,134,394,774.87 2,134,394,774.87
应收款项融资
预付款项 526,743,741.63 526,743,741.63
应收保费
应收分保账款
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2019 年半年度报告
应收分保合同准备金
其他应收款 230,550,369.20 230,550,369.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 5,240,944,266.20 5,240,944,266.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,622,677,631.18 91,117,631.18 -4,531,560,000.00
流动资产合计 21,759,311,615.03 21,759,311,615.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 71,090,000.00 -71,090,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 339,791,556.00 339,791,556.00
其他权益工具投资 40,090,000.00 40,090,000.00
其他非流动金融资产 31,000,000.00 31,000,000.00
投资性房地产
固定资产 25,010,085,016.12 25,010,085,016.12
在建工程 2,277,935,705.80 2,277,935,705.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,380,544,805.51 2,380,544,805.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 64,697,831.30 64,697,831.30
递延所得税资产 206,671,707.58 206,671,707.58
其他非流动资产 189,205,687.92 189,205,687.92
非流动资产合计 30,540,022,310.23 30,540,022,310.23
资产总计 52,299,333,925.26 52,299,333,925.26
流动负债：
短期借款 3,940,237,094.34 3,940,237,094.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 9,000.00 9,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
9,000.00 -9,000.00
损益的金融负债
衍生金融负债 10,408,160.14 10,408,160.14
应付票据 1,040,477,945.74 1,040,477,945.74
74 / 161
2019 年半年度报告
应付账款 2,468,147,933.99 2,468,147,933.99
预收款项 220,612,716.18 220,612,716.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 427,859,958.41 427,859,958.41
应交税费 403,775,244.31 403,775,244.31
其他应付款 361,526,093.49 361,526,093.49
其中：应付利息 42,469,596.12 42,469,596.12
应付股利 6,107,297.49 6,107,297.49
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 256,956,449.15 256,956,449.15
其他流动负债
流动负债合计 9,130,010,595.75 9,130,010,595.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 2,314,936,526.43 2,314,936,526.43
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 496,523,234.96 496,523,234.96
递延所得税负债 30,600.00 30,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 2,911,490,361.39 2,911,490,361.39
负债合计 12,041,500,957.14 12,041,500,957.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 11,950,481,520.00 11,950,481,520.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 16,524,832,629.10 16,524,832,629.10
减：库存股
其他综合收益 96,381,360.24 96,381,360.24
专项储备
盈余公积 1,007,529,152.49 1,007,529,152.49
一般风险准备
75 / 161
2019 年半年度报告
未分配利润 8,648,508,707.76 8,648,508,707.76
归属于母公司所有者权益（或股东权
38,227,733,369.59 38,227,733,369.59
益）合计
少数股东权益 2,030,099,598.53 2,030,099,598.53
所有者权益（或股东权益）合计 40,257,832,968.12 40,257,832,968.12
负债和所有者权益（或股东权
52,299,333,925.26 52,299,333,925.26
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企
业会计准则第 23 号-金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号-套期会计》
（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》（财会[2017]14 号）（统称为新
金融工具准则），并要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据规定公司将 2018 年末
报表中“可供出售金融资产”重分类至“其他非流动金融资产”和“其他权益工具投资”； “以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”重分类至“交易性金融负债”；“其他流动资
产”中的理财产品重分类至“交易性金融资产”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 4,156,892,333.38 4,156,892,333.38
交易性金融资产 3,840,560,000.00 3,840,560,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产 204,000.00 204,000.00
应收票据 2,465,891,456.80 2,465,891,456.80
应收账款 559,072,082.61 559,072,082.61
应收款项融资
预付款项 254,263,848.08 254,263,848.08
其他应收款 3,093,676,998.17 3,093,676,998.17
其中：应收利息
应收股利
存货 3,033,702,077.45 3,033,702,077.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,895,517,080.49 54,957,080.49 -3,840,560,000.00
流动资产合计 17,459,219,876.98 17,459,219,876.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 71,090,000.00 -71,090,000.00
其他债权投资
76 / 161
2019 年半年度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,573,008,634.53 4,573,008,634.53
其他权益工具投资 40,090,000.00 40,090,000.00
其他非流动金融资产 31,000,000.00 31,000,000.00
投资性房地产
固定资产 19,295,448,668.52 19,295,448,668.52
在建工程 1,705,565,379.32 1,705,565,379.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,672,377,474.95 1,672,377,474.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 47,000,730.15 47,000,730.15
递延所得税资产 12,365,060.49 12,365,060.49
其他非流动资产 97,079,348.71 97,079,348.71
非流动资产合计 27,473,935,296.67 27,473,935,296.67
资产总计 44,933,155,173.65 44,933,155,173.65
流动负债：
短期借款 2,565,000,000.00 2,565,000,000.00
交易性金融负债 9,000.00 9,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
9,000.00 -9,000.00
损益的金融负债
衍生金融负债 95,540.00 95,540.00
应付票据 1,083,468,529.66 1,083,468,529.66
应付账款 1,678,548,580.78 1,678,548,580.78
预收款项 97,026,313.65 97,026,313.65
应付职工薪酬 342,689,619.90 342,689,619.90
应交税费 159,747,349.66 159,747,349.66
其他应付款 1,529,867,818.07 1,529,867,818.07
其中：应付利息 41,796,490.02 41,796,490.02
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 256,140,000.00 256,140,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,712,592,751.72 7,712,592,751.72
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 2,314,936,526.43 2,314,936,526.43
其中：优先股
永续债
租赁负债
77 / 161
2019 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 415,892,138.28 415,892,138.28
递延所得税负债 30,600.00 30,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 2,830,859,264.71 2,830,859,264.71
负债合计 10,543,452,016.43 10,543,452,016.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 11,950,481,520.00 11,950,481,520.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 16,524,832,629.10 16,524,832,629.10
减：库存股
其他综合收益 -608,386.35 -608,386.35
专项储备
盈余公积 1,007,529,152.49 1,007,529,152.49
未分配利润 4,907,468,241.98 4,907,468,241.98
所有者权益（或股东权益）合计 34,389,703,157.22 34,389,703,157.22
负债和所有者权益（或股东权
44,933,155,173.65 44,933,155,173.65
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企
业会计准则第 23 号-金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号-套期会计》
（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》（财会[2017]14 号）（统称为新
金融工具准则），并要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据规定公司将 2018 年末
报表中“可供出售金融资产”重分类至“其他非流动金融资产”和“其他权益工具投资”； “以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”重分类至“交易性金融负债”；“其他流动资
产”中的理财产品重分类至“交易性金融资产”。
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
根据新金融工具准则的衔接规定，公司对上年同期比较报表数据不进行追溯调整。本次会计
政策变更对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量情况无重大影响。
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
78 / 161
2019 年半年度报告
税种 计税依据 税率
应纳税销售收入乘以增值税税率抵减
增值税 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%
准予扣除的增值税进项税额
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 30%、25%、21%、17%、15.825%、15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
地方水利建设基金 应缴流转税额 0.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
山东南山铝业股份有限公司 15
烟台南山铝业新材料有限公司 25
龙口南山铝压延新材料有限公司 25
龙口东海氧化铝有限公司 25
烟台东海铝箔有限公司 25
山东南山科学技术研究院 25
烟台锦泰国际贸易有限公司 25
北京南山航空材料研究院有限责任公司 25
航鑫材料科技有限公司 25
Nanshan Aluminium Australia Pty Ltd 30
NANSHAN AMERICA CO.LTD. 21
Nanshan Aluminium Singapore Co.Pte.Ltd. 17
NANSHAN AMERICA ADVANCED ALUMINUM TECHNOLOGIES LLC 21
GLOBAL ALUMINIUM INTERNATIONAL PTE. LTD. 17
PT BINTAN ALUMINA INDONESIA 25
Shandong Nanshan Aluminium Europa GmbH 15.825
龙口南山航空零部件有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
内销产品（详见注）按 16%、13%税率计算销项税并在抵扣进项税额后缴纳；出口货物享受
“免、抵、退”税政策，退税率为 13%、16%。其中铝箔产品的退税率为 16%、13%，其他产品的退
税率为 13%。
注：①根据财政部税务总局《关于简并增值税税率有关政策的通知》财税〔2017〕37 号文，
自 2017 年 7 月 1 日起蒸汽、天然气产品按 11%税率计算销项税并在抵扣进项税额后缴纳。
②根据财政部税务总局《关于调整增值税税率的通知》财税[2018]32 号文，自 2018 年 5 月
1 日起，原适用 17%和 11%税率的，税率调整为 16%和 10%。
③根据财政部税务总局《关于调整部分产品出口退税率的通知》财税〔2018〕123 号文，自
2018 年 11 月 1 日起铝箔产品出口退税率由 15%调整到 16%。
79 / 161
2019 年半年度报告
④根据财政部税务总局《关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局海关总署
公告[2019]39 号文，自 2019 年 4 月 1 日起，原适用 16%和 10%税率的，税率调整为 13%和 9%。
⑤根据财政部税务总局《关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局海关总署
公告[2019]39 号文，自 2019 年 4 月 1 日起铝箔产品出口退税率由 16%调整到 13%。
（2）企业所得税
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发
《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等 746 家企业为 2015 年高新技术企业的通知》（鲁科
字[2016]41 号），2018 年 8 月 16 日，公司取得 2018 年高新技术企业认定（证书编
号:GR201837000107），资格有效期为三年，企业所得税优惠期为 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,698,482.00 6,260,549.57
银行存款 6,313,065,759.78 4,571,016,515.20
其他货币资金 2,336,246,582.32 1,728,089,138.39
合计 8,655,010,824.10 6,305,366,203.16
其中：存放在境外的款项总额 679,185,332.22 422,019,845.48
其他说明：
（1）报告期末公司无因抵押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的
款项。
（2）报告期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金、期货保
证金、电商金融平台存款。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
4,046,000,000.00 4,531,560,000.00
益的金融资产
其中：
银行存款直接购买理财产品 3,344,000,000.00 3,840,560,000.00
信用证保证金购买理财产品 702,000,000.00 691,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 4,046,000,000.00 4,531,560,000.00
其他说明：
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2019 年半年度报告
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日，公司以募集资金直接购买理财产品 334,400.00 万元,以信用证保证
金购买理财产品 70,200.00 万元。
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
有效套期工具 819,500.00 204,000.00
合计 819,500.00 204,000.00
其他说明：
报告期末公司的衍生金融资产为持有的有效套期的铝期货合约浮动盈利。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,237,560,257.27 1,578,484,203.44
商业承兑票据 927,482,848.89 1,119,946,425.35
合计 2,165,043,106.16 2,698,430,628.79
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 2,000,000.00
商业承兑票据
合计 2,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,414,014,478.30 1,700,100,000.00
商业承兑票据 930,284,397.09
合计 2,414,014,478.30 2,630,384,397.09
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2019 年半年度报告
计提 价值 计提 价值
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
2,190,370,017.80 100.00 25,326,911.64 1.16 2,165,043,106.16 2,735,658,331.76 100.00 37,227,702.97 1.36 2,698,430,628.79
账准备
其中：
按信用风险特
2,190,370,017.80 100.00 25,326,911.64 1.16 2,165,043,106.16 2,735,658,331.76 100.00 37,227,702.97 1.36 2,698,430,628.79
征组合
合计 2,190,370,017.80 / 25,326,911.64 / 2,165,043,106.16 2,735,658,331.76 / 37,227,702.97 / 2,698,430,628.79
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
承兑人信用风险高或可收回性低的商
506,538,232.88 25,326,911.64 5
业承兑汇票
承兑人信用风险低或可收回性高的商
446,271,527.65
业承兑汇票
信用风险低的银行承兑汇票 1,237,560,257.27
合计 2,190,370,017.80 25,326,911.64
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准备 37,227,702.97 11,900,791.33 25,326,911.64
合计 37,227,702.97 11,900,791.33 25,326,911.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
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2019 年半年度报告
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,936,975,043.42
1 年以内小计 1,936,975,043.42
1至2年 61,966,106.92
2至3年 42,652.69
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,998,983,803.03
(2). 坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
2,107,825,644.12 100.00 108,841,841.09 5.16 1,998,983,803.03 2,248,056,548.52 100.00 113,661,773.65 5.06 2,134,394,774.87
坏账准备
其中：
按信用风险
2,107,825,644.12 100.00 108,841,841.09 5.16 1,998,983,803.03 2,248,056,548.52 100.00 113,661,773.65 5.06 2,134,394,774.87
特征组合
合计 2,107,825,644.12 / 108,841,841.09 / 1,998,983,803.03 2,248,056,548.52 / 113,661,773.65 / 2,134,394,774.87
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含 1 年) 2,038,921,098.35 101,946,054.93 5
1 至 2 年（含 2 年） 68,851,229.91 6,885,122.99 10
2 至 3 年（含 3 年） 53,315.86 10,663.17 20
3 年以上 50
合计 2,107,825,644.12 108,841,841.09
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准备 113,661,773.65 4,819,932.56 108,841,841.09
合计 113,661,773.65 4,819,932.56 108,841,841.09
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期
与本公司关 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
系 余额
的比例(%)
第一名 非关联方 130,884,277.13 1 年以内 6.21 6,544,213.86
第二名 非关联方 128,834,715.68 1 年以内 6.11 6,441,735.78
第三名 非关联方 92,573,776.56 1 年以内 4.39 4,628,688.83
第四名 非关联方 69,793,465.47 1 年以内 3.31 3,489,673.27
第五名 非关联方 67,693,611.89 1 年以内 3.21 3,384,680.59
合 计 489,779,846.73 23.23 24,488,992.33
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
（1）应收款项中应收关联方款项，详见附注：关联方应收应付款项。
（2）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 574,397,437.74 99.96 525,803,720.18 99.82
1至2年 238,362.90 0.04 940,021.45 0.18
2至3年
3 年以上
合计 574,635,800.64 100.00 526,743,741.63 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
与本公司 占预付款项期末余额 预付款 未结算原
单位名称 期末余额
关系 合计数的比例(%) 时间 因
第一名 非关联方 74,303,295.00 12.93 2019 年 材料未到
第二名 关联方 63,810,524.42 11.10 2019 年 材料未到
第三名 非关联方 49,102,860.47 8.55 2019 年 材料未到
第四名 非关联方 38,064,918.22 6.62 2019 年 材料未到
第五名 非关联方 34,149,707.68 5.94 2019 年 材料未到
合 计 259,431,305.79 45.14
其他说明
√适用 □不适用
报告期末公司预付款项中预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位-山东怡力电业
有限公司款项为 63,810,524.42 元。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 220,850,550.29 230,550,369.20
合计 220,850,550.29 230,550,369.20
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 189,203,145.14
1 年以内小计 189,203,145.14
1至2年 1,054,952.99
2至3年 30,565,202.16
3 年以上 27,250.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 220,850,550.29
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款项 203,232,083.39 213,188,534.71
个人往来款项 5,044,529.35 1,212,653.92
保证金及押金 30,317,765.36 34,476,178.46
合计 238,594,378.10 248,877,367.09
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 合计
预期信用损 信用损失(未发 信用损失(已发
失 生信用减值) 生信用减值)
2019年1月1日余额 18,326,997.89 18,326,997.89
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 583,170.08 583,170.08
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 17,743,827.81 17,743,827.81
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按信用风险特征组合计
18,326,997.89 583,170.08 17,743,827.81
提坏账准备
合计 18,326,997.89 583,170.08 17,743,827.81
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
第一名 出口退税 150,964,853.91 1 年以内 63.27 7,548,242.70
1 年以内
第二名 资金往来 42,030,000.00 17.62 7,689,000.00
2-3 年
第三名 期货保证金 13,376,919.25 1 年以内 5.61 668,845.96
第四名 期货保证金 3,530,420.00 1 年以内 1.48 176,521.00
第五名 资金往来 3,257,000.00 1 年以内 1.37 162,850.00
合计 / 213,159,193.16 / 89.35 16,245,459.66
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）报告期末其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）报告期内公司无终止确认的其他应收款的情况、无以其他应收款进行证券化的交易情况、
无实际核销的情况、无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的大额
其他应收款。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 2,073,221,946.81 2,073,221,946.81 2,203,502,175.21 2,203,502,175.21
在产品 1,703,115,669.11 1,703,115,669.11 1,760,333,198.60 1,760,333,198.60
库存商品 1,682,280,302.47 1,682,280,302.47 1,277,108,892.39 1,277,108,892.39
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 5,458,617,918.39 5,458,617,918.39 5,240,944,266.20 5,240,944,266.20
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2019 年半年度报告
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
存货期末余额中无利息资本化金额。
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 11,053,608.10 12,366,549.46
期末留抵进项税 27,766,837.54 42,725,026.71
预缴城市维护建设税 1,932,603.44 7,615,323.56
预缴教育费附加 1,215,771.64 3,651,223.10
预缴地方教育费附加 3.79 1,021,404.41
预缴地方水利建设基金 481,775.20 814,791.91
预缴所得税 22,923,312.03
合计 42,450,599.71 91,117,631.18
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 宣告发
期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 其他综合收 放现金 其
余额 认的投资损 权益 减值 余额 期末
投 投 益调整 股利或 他
益 变动 准备 余额
资 资 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
南山集团财务
319,201,956.00 23,111,420.22 -327,628.30 341,985,747.92
有限公司
南山飞卓宇航
20,589,600.00 20,589,600.00
工业有限公司
小计 339,791,556.00 23,111,420.22 -327,628.30 362,575,347.92
合计 339,791,556.00 23,111,420.22 -327,628.30 362,575,347.92
其他说明
公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
龙口南山中油天然气有限公司 40,090,000.00 40,090,000.00
合计 40,090,000.00 40,090,000.00
90 / 161
2019 年半年度报告
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
山东科融天使创业投资合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳南山大成新材料投资合伙企业（有限合伙) 21,000,000.00 21,000,000.00
合计 31,000,000.00 31,000,000.00
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 24,141,564,800.21 25,010,085,016.12
固定资产清理
合计 24,141,564,800.21 25,010,085,016.12
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 9,499,824,849.38 29,519,540,886.94 104,561,831.35 244,577,732.14 39,368,505,299.81
2.本期增加金额 3,989,423.53 90,798,807.13 2,411,900.89 4,200,624.96 101,400,756.51
（1）购置 2,770,753.85 72,487,645.51 2,404,765.20 4,161,949.10 81,825,113.66
（2）在建工程转入 16,831,396.04 29,568.84 16,860,964.88
（3）企业合并增加
（4）其他 1,218,669.68 1,479,765.58 7,135.69 9,107.02 2,714,677.97
3.本期减少金额 6,546,972.06 4,161,391.33 988,020.29 11,696,383.68
（1）处置或报废 6,546,972.06 4,161,391.33 988,020.29 11,696,383.68
4.期末余额 9,503,814,272.91 29,603,792,722.01 102,812,340.91 247,790,336.81 39,458,209,672.64
二、累计折旧
1.期初余额 2,053,037,877.27 12,084,307,796.22 61,975,485.67 158,586,124.53 14,357,907,283.69
2.本期增加金额 129,734,712.25 820,709,996.45 4,717,817.25 10,966,071.06 966,128,597.01
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2019 年半年度报告
（1）计提 129,575,970.08 820,133,014.54 4,637,146.88 10,932,496.84 965,278,628.34
（2）其他 158,742.17 576,981.91 80,670.37 33,574.22 849,968.67
3.本期减少金额 4,406,843.56 2,854,840.61 642,324.10 7,904,008.27
（1）处置或报废 4,406,843.56 2,854,840.61 642,324.10 7,904,008.27
4.期末余额 2,182,772,589.52 12,900,610,949.11 63,838,462.31 168,909,871.49 15,316,131,872.43
三、减值准备
1.期初余额 513,000.00 513,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 513,000.00 513,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 7,321,041,683.39 16,703,181,772.90 38,973,878.60 78,367,465.32 24,141,564,800.21
2.期初账面价值 7,446,786,972.11 17,435,233,090.72 42,586,345.68 85,478,607.61 25,010,085,016.12
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
工业材挤压车间 127,597,633.34 正在办理
工业材氮化车间 15,357,899.51 正在办理
工业材宿舍楼 18,271,051.42 正在办理
工业材餐厅 5,972,778.38 正在办理
工业材模具加工车间 8,186,569.96 正在办理
三连轧成品库 43,047,827.09 正在办理
工业材深加工车间 9,551,127.29 正在办理
工业材仓库 9,864,509.64 正在办理
铝材氧化车间 44,241,738.11 正在办理
铝材成品库 23,543,728.97 正在办理
铝材挤压车间 34,090,908.44 正在办理
铝材配电室 2,993,498.17 正在办理
铝材废水处理操作间 3,319,880.61 正在办理
铝材喷涂车间 14,125,748.00 正在办理
铝材加工车间 3,244,538.21 正在办理
110KV 变电站厂房 7,931,942.75 正在办理
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2019 年半年度报告
隔热条厂房 4,502,306.01 正在办理
喷涂半成品周转仓 1,408,544.91 正在办理
熔铸厂房 24,728,369.12 正在办理
钢结构厂房 83,304,246.12 正在办理
圆锭熔铸厂房 84,870,036.06 正在办理
220KV 变电站厂房 20,047,697.92 正在办理
中厚板专家楼 15,055,899.57 正在办理
中厚板餐厅 6,832,992.20 正在办理
扁锭车间厂房 194,076,658.56 正在办理
动力空压站厂房 5,547,733.70 正在办理
动力去离子站厂房 6,000,943.68 正在办理
生产废水站厂房 6,940,365.89 正在办理
热轧厂房 362,328,431.26 正在办理
冷轧车间厂房 72,599,800.39 正在办理
动力 A 区混水站厂房 2,021,179.98 正在办理
动力净循环水泵站厂房 7,550,495.25 正在办理
扁锭浊循环厂房 4,285,873.60 正在办理
圆锭浊循环厂房 4,237,915.64 正在办理
中厚板油库 1,094,638.65 正在办理
精整车间 215,566,558.16 正在办理
中厚板厂房 335,505,382.47 正在办理
氧化铝仓库房屋 1,168,365.73 正在办理
氧化铝办公楼 1,940,039.53 正在办理
氧化铝宿舍楼 5,785,527.42 正在办理
氧化铝餐厅 1,682,880.65 正在办理
氧化铝全厂空压站 32,428,048.32 正在办理
天然气办公楼 1,359,961.27 正在办理
150MN 挤压车间 148,600,643.87 正在办理
东海圆锭车间 15,866,302.04 正在办理
锻造-办公楼 4,039,140.82 正在办理
锻造厂房 355,733,112.96 正在办理
4 万吨铝箔厂房 70,690,595.05 正在办理
4 万吨铝箔综合仓库 17,770,823.59 正在办理
4 万吨铝箔油库 973,104.19 正在办理
4 万吨铝箔循环水泵站 4,578,842.44 正在办理
4 万吨铝箔动力空压站 914,474.23 正在办理
4 万吨铝箔应急水塔 929,711.71 正在办理
一期脱硫工艺楼 5,367,457.24 正在办理
2#浆液循环泵房 2,102,231.73 正在办理
1#循环浆液泵房 1,392,415.66 正在办理
材料研究院办公楼 12,989,134.61 正在办理
力学性能试验厂房 7,919,925.98 正在办理
硬合金厂房 94,394,814.76 正在办理
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2019 年半年度报告
锻造变电站 16,468,855.28 正在办理
中试车间实验中心厂房 18,649,554.54 正在办理
锻造表面处理车间 13,422,550.96 正在办理
中厚板 110kV 变电站 8,428,739.01 正在办理
中厚板废料打包间 6,560,682.52 正在办理
中厚板备品备件库 6,162,117.22 正在办理
动力机修间厂房 5,318,171.68 正在办理
4#浆液循环泵房 2,685,564.88 正在办理
锻造水处理站、换热站 6,449,702.82 正在办理
厂区浴室 1,983,913.35 正在办理
中厚板综合车队 1,534,584.60 正在办理
锻造空压站 1,475,236.33 正在办理
中厚板渣房 264,012.83 正在办理
4#机组配电室、小室 617,880.61 正在办理
南山铝业展馆 16,143,685.67 正在办理
铝材立体仓库及附属 38,714,680.63 正在办理
铝材挤压、喷涂车间 124,999,325.90 正在办理
铝材水务中心 2,874,159.74 正在办理
净化车间配电室 494,922.20 正在办理
污水处理泵房 181,764.00 正在办理
脱硫工艺楼 2,178,720.89 正在办理
脱硫厂房 2,950,656.65 正在办理
合 计 2,897,034,485.14
其他说明：
√适用 □不适用
本期固定资产原值和累计折旧增加和减少额中的其他包括汇率变动影响的金额。
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,187,989,622.09 2,275,473,760.50
工程物资 94,028.13 2,461,945.30
合计 3,188,083,650.22 2,277,935,705.80
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
印尼宾坦南山工业园
959,931,391.33 959,931,391.33 383,069,206.29 383,069,206.29
100 万吨氧化铝项目
年产 1.4 万吨大型精密
944,891,877.57 944,891,877.57 932,427,694.42 932,427,694.42
模锻件项目
航空航天用高强高韧高
端铝合金生产线技术改 817,664,802.98 817,664,802.98 591,220,162.35 591,220,162.35
造
高性能高端铝箔生产线
1,249,113.20 1,249,113.20
项目
零星工程 464,252,437.01 464,252,437.01 368,756,697.44 368,756,697.44
合计 3,187,989,622.09 3,187,989,622.09 2,275,473,760.50 2,275,473,760.50
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累计 本期利
其中：本
期初 本期转入固定 其他 期末 投入占预 工程 利息资本化累 息资本
项目名称 预算数 本期增加金额 期利息资 资金来源
余额 资产金额 减少 余额 算比例 进度 计金额 化率
本化金额
金额 (%) (%)
印尼宾坦南山工业
园 100 万吨氧化铝项 5,685,393,000.00 383,069,206.29 576,862,185.04 959,931,391.33 22 25% 募集资金
目
年产 1.4 万吨大型精
1,509,500,000.00 932,427,694.42 12,464,183.15 944,891,877.57 133 99% 48,332,544.91 自有资金
密模锻件项目
航空航天用高强高
韧高端铝合金生产 1,042,620,000.00 591,220,162.35 226,444,640.63 817,664,802.98 78 70% 自有资金
线技术改造
高性能高端铝箔生
453,090,000.00 1,249,113.20 1,249,113.20 0.30 0.50% 自有资金
产线项目
零星工程 368,756,697.44 112,356,704.45 16,860,964.88 464,252,437.01 自有资金
合计 8,690,603,000.00 2,275,473,760.50 929,376,826.47 16,860,964.88 3,187,989,622.09 / / 48,332,544.91 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
公司报告期末在建工程未发生减值情况,故未计提减值准备。
工程物资
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程物资 94,028.13 94,028.13 2,461,945.30 2,461,945.30
合计 94,028.13 94,028.13 2,461,945.30 2,461,945.30
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,695,587,044.44 5,840,352.54 2,701,427,396.98
2.本期增加金额 11,159,849.63 124,185.77 11,284,035.40
(1)购置 10,686,485.00 119,664.39 10,806,149.39
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他 473,364.63 4,521.38 477,886.01
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 2,706,746,894.07 5,964,538.31 2,712,711,432.38
二、累计摊销
1.期初余额 317,909,483.31 2,973,108.16 320,882,591.47
2.本期增加金额 28,066,870.24 327,425.04 28,394,295.28
(1)计提 28,066,870.24 324,304.14 28,391,174.38
(2)其他 3,120.90 3,120.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 345,976,353.55 3,300,533.20 349,276,886.75
三、减值准备
96 / 161
2019 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,360,770,540.52 2,664,005.11 2,363,434,545.63
2.期初账面价值 2,377,677,561.13 2,867,244.38 2,380,544,805.51
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本期无形资产原值和累计摊销增加额和减少额中的其他包括因汇率变动影响的金额。
（2）公司报告期末无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
启动费 29,146,429.10 23,408,863.19 13,811,737.48 38,743,554.81
轧辊费 26,911,777.10 20,254,096.27 19,420,879.19 27,744,994.18
耐硫变换催化剂 8,639,625.10 14,121,445.71 4,259,062.34 18,502,008.47
合计 64,697,831.30 57,784,405.17 37,491,679.01 84,990,557.46
97 / 161
2019 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 206,923,949.84 50,265,378.12 179,806,706.17 43,610,234.29
可抵扣亏损 723,674,492.38 150,821,468.72 642,394,749.55 134,419,433.18
递延收益 31,402,666.95 7,300,666.74 33,127,662.25 7,681,915.56
坏帐准备 99,621,958.62 17,277,188.95 101,484,966.73 17,789,622.03
固定资产减值 513,000.00 76,950.00 513,000.00 76,950.00
公允价值变动损益 9,000.00 1,350.00
其他综合收益 10,408,160.14 2,525,292.23
资产计税价值的差异 2,040,877.04 510,219.26 2,267,641.16 566,910.29
合计 1,064,176,944.83 226,251,871.79 970,011,886.00 206,671,707.58
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
差异 负债 性差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
其他综合收益 819,500.00 188,810.00 204,000.00 30,600.00
合计 819,500.00 188,810.00 204,000.00 30,600.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 52,290,621.92 67,731,507.78
可抵扣亏损 120,491,440.39 116,370,820.19
合计 172,782,062.31 184,102,327.97
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
98 / 161
2019 年半年度报告
2019 年 15,785,114.58 15,785,114.58
2020 年 14,743,224.60 14,743,224.60
2021 年 14,167,809.71 14,167,809.71
2022 年 14,138,176.59 14,138,176.59
2023 年 14,237,776.60 14,237,776.60
2024 年 4,393,380.25
合计 77,465,482.33 73,072,102.08 /
其他说明：
√适用 □不适用
公司子公司 Nanshan Aluminium Australia Pty Ltd、Shandong Nanshan Aluminium Europa
GmbH 可抵扣亏损无年限限制。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购建款项 543,483,096.77 189,205,687.92
合计 543,483,096.77 189,205,687.92
其他说明：
预付长期资产购建款项期末余额主要明细如下：
单位名称 与本公司关系 期末余额 预付款时间 未结算原因
第一名 非关联方 60,101,932.07 2018-2019 年 合同预付款
第二名 非关联方 56,585,959.00 2018-2019 年 合同预付款
第三名 非关联方 43,674,070.65 2018-2019 年 合同预付款
第四名 非关联方 36,985,162.67 2017-2019 年 合同预付款
第五名 非关联方 33,570,012.40 2018-2019 年 合同预付款
合 计 230,917,136.79
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 315,707,200.00
抵押借款
保证借款 2,987,224,383.43 2,559,525,254.34
信用借款
保理借款 40,221,050.52 70,004,640.00
票据贴现 2,559,050,000.00 995,000,000.00
合计 5,586,495,433.95 3,940,237,094.34
短期借款分类的说明：
（1）本公司报告期末不存在逾期未偿还的短期借款。
（2）公司保证借款期末余额中，全部由关联方为本公司提供担保借入详见附注:关联方及关联
交易。
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2019 年半年度报告
（3）公司质押借款为公司以交纳的保证金作为质押物向银行取得的借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交易性金融负债
其中：
指定以公允价值计量且其变动
9,000.00 9,000.00
计入当期损益的金融负债
其中：
无效套期工具 9,000.00 9,000.00
合计 9,000.00 9,000.00
33、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
有效套期工具 10,408,160.14
合计 10,408,160.14
其他说明:
报告期初公司的衍生金融负债为持有的有效套期的铝、煤期货合约浮动亏损。
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 151,741,024.79 214,001,398.48
银行承兑汇票 729,515,628.00 826,476,547.26
合计 881,256,652.79 1,040,477,945.74
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,564,325,133.52 1,503,354,042.19
1 至 2 年（含 2 年） 89,823,493.55 148,657,077.63
2 至 3 年（含 3 年） 145,082,700.57 163,885,841.37
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2019 年半年度报告
3 年以上 663,497,338.40 652,250,972.80
合计 2,462,728,666.04 2,468,147,933.99
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
报告期末公司应付其他关联方公司款项明细详见附注：关联方应收应付款项。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 181,247,252.79 191,677,932.78
1 至 2 年（含 2 年） 4,048,526.98 3,666,433.53
2 至 3 年（含 3 年） 496,794.71 428,059.36
3 年以上 2,285,771.45 24,840,290.51
合计 188,078,345.93 220,612,716.18
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本公司报告期末预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
（2）报告期末公司预收其他关联方公司款项明细详见附注：关联方应收应付款项。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 427,850,949.41 746,083,347.30 701,695,150.69 472,239,146.02
二、离职后福利-设定提存计划 9,009.00 59,264,127.20 59,269,776.20 3,360.00
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 427,859,958.41 805,347,474.50 760,964,926.89 472,242,506.02
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 181,318,215.49 647,637,253.21 626,224,128.71 202,731,339.99
二、职工福利费 39,093,633.72 39,093,633.72
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2019 年半年度报告
三、社会保险费 192,851.03 35,777,415.33 35,647,871.98 322,394.38
其中：医疗保险费 192,305.02 30,042,405.42 29,912,556.06 322,154.38
工伤保险费 182.00 3,492,435.54 3,492,537.54 80.00
生育保险费 364.01 2,242,574.37 2,242,778.38 160.00
四、住房公积金 19,200.00 19,200.00
五、工会经费和职工教育经费 246,339,882.89 23,555,845.04 710,316.28 269,185,411.65
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 427,850,949.41 746,083,347.30 701,695,150.69 472,239,146.02
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,645.00 57,023,834.12 57,029,279.12 3,200.00
2、失业保险费 364.00 2,240,293.08 2,240,497.08 160.00
3、企业年金缴费
合计 9,009.00 59,264,127.20 59,269,776.20 3,360.00
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 71,200,966.68 53,294,970.38
消费税
营业税
企业所得税 169,364,975.97 297,147,573.61
个人所得税 874,391.16 1,029,331.53
城市维护建设税 1,597,353.20 3,624,604.72
教育费附加 675,510.82 1,544,332.87
地方教育费附加 1,419,843.06 1,396,824.08
地方水利建设基金 152,673.23 224,585.04
土地使用税 6,578,928.46 13,595,479.20
房产税 23,929,304.96 25,248,935.47
印花税 470,418.44 366,354.07
环境保护税 6,315,638.84 6,302,253.34
合计 282,580,004.82 403,775,244.31
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
应付利息 102,356,727.20 42,469,596.12
应付股利 6,107,297.49 6,107,297.49
其他应付款 291,912,525.83 312,949,199.88
合计 400,376,550.52 361,526,093.49
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 537,550.03 472,180.30
企业债券利息 98,965,093.84 38,630,702.60
短期借款应付利息 2,854,083.33 3,366,713.22
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 102,356,727.20 42,469,596.12
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-澳大利亚力鼎康赛特集团有限公司 6,107,297.49 6,107,297.49
应付股利-XXX
合计 6,107,297.49 6,107,297.49
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来款项 7,136,049.95 56,791,549.58
个人往来款项 236,754.40 1,462,465.35
保证金、押金 93,488,074.92 66,850,691.84
股东出资 185,372,621.08 185,062,529.71
其他 5,679,025.48 2,781,963.40
合计 291,912,525.83 312,949,199.88
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2019 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本公司报告期末其他应付款中股东出资为控股子公司的少数股东实际投资额超过其认缴
注册资本的部分，金额为 185,372,621.08 元。
（2）公司报告期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 198,070,000.00 256,140,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 822,433.93
1 年内到期的租赁负债
1 年内到期的未确认融资费用 -5,984.78
合计 198,070,000.00 256,956,449.15
其他说明：
（1）期末金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额
利率
借款单位 起始日 终止日 币种 外币 本币
（%）
金额 金额
中国工商银行龙口黄城支行 2014/11/15 2020/01/13 人民币 4.7500 50,000,000.00
中国工商银行龙口黄城支行 2014/11/15 2019/07/12 人民币 4.7500 50,000,000.00
中国建设银行龙口黄城支行 2015/05/15 2019/08/15 人民币 4.7500 27,760,000.00
中国建设银行龙口黄城支行 2014/06/04 2019/08/15 人民币 4.6550 15,100,000.00
中国建设银行龙口黄城支行 2015/04/21 2019/08/15 人民币 4.7500 11,500,000.00
合 计 154,360,000.00
（2）公司报告期末一年内到期的长期借款中没有逾期借款。
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
质押借款
抵押借款
保证借款 230,000,000.00 100,000,000.00
信用借款
合计 230,000,000.00 100,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
期末金额前五名的长期借款
利率
借款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额
（%）
中国银行龙口南山支行 2019/04/09 2022/04/09 人民币 4.7500 150,000,000.00
中国工商银行龙口黄城支行 2014/11/15 2020/07/13 人民币 4.9000 50,000,000.00
中国银行龙口南山支行 2019/04/09 2020/10/09 人民币 4.7500 10,000,000.00
中国银行龙口南山支行 2019/04/09 2021/04/09 人民币 4.7500 10,000,000.00
中国银行龙口南山支行 2019/04/09 2021/10/09 人民币 4.7500 10,000,000.00
合 计 230,000,000.00
44、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付债券——面值 2,325,376,000.00 2,325,376,000.00
应付债券——利息调整 -8,543,928.99 -10,439,473.57
合计 2,316,832,071.01 2,314,936,526.43
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
公司债券 100.00 2015/9/25 5 年 500,000,000.00 498,710,794.14 284,049.69 498,994,843.83
公司债券 100.00 2015/9/25 5 年 1,000,000,000.00 322,886,646.13 712,445.65 323,599,091.78
公司债券 100.00 2017/8/28 5 年 1,500,000,000.00 1,493,339,086.16 899,049.24 1,494,238,135.40
合计 / / / 3,000,000,000.00 2,314,936,526.43 1,895,544.58 2,316,832,071.01
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本公司于 2015 年 9 月 25 日按面值发行 15 亿元公司债券，其中：品种一 15 南铝 01 实际
发行规模 5 亿元，5 年期，最终票面利率 4.97%；品种二 15 南铝 02 实际发行规模 10 亿元，5 年
期，最终票面利率 4.40%。
（2）本公司于 2017 年 8 月 28 日按面值发行 15 亿元公司债券，本期债券简称为“17 南铝债”，
实际发行规模 15 亿元，5 年期，最终票面利率 5.37%。
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 491,955,148.70 106,523,700.00 17,470,310.41 581,008,538.29 收到财政拨款
递延收益-维修基金 4,568,086.26 400,000.00 317,421.53 4,650,664.73
合计 496,523,234.96 106,923,700.00 17,787,731.94 585,659,203.02 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 与收益相关
购买国产设备增值税退税 20,777,405.57 1,443,065.58 19,334,339.99 与资产相关
购买国产设备增值税退税 11,411,884.60 954,876.36 10,457,008.24 与资产相关
106 / 161
2019 年半年度报告
购买国产设备增值税退税 9,482,863.23 607,918.50 8,874,944.73 与资产相关
铝液短流程合金化及塑性成型加工关键
2,604,666.65 184,000.02 2,420,666.63 与资产相关
技术课题经费
铝冶炼及铝加工公共服务平台建设经费
466,666.53 33,333.36 433,333.17 与资产相关
资金
年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生
8,124,412.59 353,235.36 7,771,177.23 与资产相关
产线项目预算资金
高性能铝合金中厚板开发资金 13,750,000.00 499,999.98 13,250,000.02 与资产相关
高性能铝合金板带材工程研究中心资金 346,666.66 13,333.32 333,333.34 与资产相关
高性能特种铝合金材料生产线项目 822,222.22 33,333.36 788,888.86 与资产相关
节能重点工程循环经济和资源节约重大
8,555,555.55 333,333.36 8,222,222.19 与资产相关
示范项目及重点工业污染工程国家补助
铝合金熔铸生产线系统优化项目 493,333.33 19,999.98 473,333.35 与资产相关
赤泥压滤废水再利用项目 1,900,000.40 99,999.96 1,800,000.44 与资产相关
新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业
化示范工程资金（2012 年第二批中央预 9,652,777.51 416,666.70 9,236,110.81 与资产相关
算内投资计划）
新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业
化示范工程资金（2011 年第二批中央预 3,078,703.55 138,888.90 2,939,814.65 与资产相关
算内投资计划）
汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究
500,000.24 31,249.98 468,750.26 与资产相关
及产业化示范资金
技术中心创新能力建设项目资金 3,888,888.80 138,888.90 3,749,999.90 与资产相关
铝合金板带材生产项目资金 706,666.51 40,000.02 666,666.49 与资产相关
年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材
6,000,000.00 500,000.00 5,500,000.00 与资产相关
料生产线政府补助
大型精密模具生产线技术改造项目 1,600,000.00 100,000.00 1,500,000.00 与资产相关
轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板带
18,000,000.00 1,000,000.00 17,000,000.00 与资产相关
材生产项目资金
150MN 工程技术改造项目补助资金 766,666.65 33,333.34 733,333.31 与资产相关
150MN 交通运输用新型大规格高强高韧
28,803,666.65 1,252,333.34 27,551,333.31 与资产相关
铝合金材料生产线技术改造资金
150MN 大规格超高强高韧耐腐蚀铝合金
2,400,000.00 100,000.00 2,300,000.00 与资产相关
航空材料的开发及产业化
热电机组脱销改造项目资金 1,398,148.17 55,555.56 1,342,592.61 与资产相关
东海热电低氮燃烧改造项目资金 1,388,390.97 155,909.78 1,232,481.19 与资产相关
热电机组脱硝及脱硫、除尘提效改造项
2,795,555.34 123,333.34 2,672,222.00 与资产相关
目
热电一期脱硫除尘改造项目 3,466,666.72 133,333.32 3,333,333.40 与资产相关
国家铝合金压力加工工程技术研究中心 6,933,333.34 266,666.70 6,666,666.64 与资产相关
税款增值计划资金 2,062,391.60 508,680.00 3,466.75 1,550,244.85 与资产相关
年产 1.4 万吨大型模锻件项目 950,000.00 16,666.64 933,333.36 与资产相关
航空航天用合金材料生产线技术改造项 1,900,000.00 33,333.34 1,866,666.66 与资产相关
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2019 年半年度报告
目
航空航天用新材料生产线后处理工艺技
1,900,000.00 33,333.34 1,866,666.66 与资产相关
术改造项目
省级机器换人技术改造项目资金 1,900,000.00 33,333.34 1,866,666.66 与资产相关
2015 年度中央外经贸发展专项资金 25,333,333.33 1,000,000.02 24,333,333.31 与资产相关
年产 2 万吨宽幅汽车铝板生产线技术改
37,152,177.77 1,466,533.32 35,685,644.45 与资产相关
造项目资金
脱硫除尘项目 1,633,333.34 66,666.66 1,566,666.68 与资产相关
电解铝及配套碳素生产线烟气脱硫高效
16,710,000.00 557,000.00 16,153,000.00 与资产相关
除尘治理项目
2016 年度中央外经贸发展专项资金 22,551,273.43 867,356.64 21,683,916.79 与资产相关
2016 年度中央外经贸发展专项资金 28,500,000.00 500,000.00 28,000,000.00 与资产相关
高性能船舶用中强可焊耐腐蚀铝合金板
838,888.88 33,333.36 805,555.52 与资产相关
材研发项目
航空航天用高强高韧高端铝合金生产线
100,000,000.00 60,000,000.00 160,000,000.00 与资产相关
技术改造项目
高速列车 7050 铝合金轴箱体锻造技术
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
研发
2016 年市级工业转型升级专项资金 4,333,333.30 166,666.68 4,166,666.62 与资产相关
2017 年度中央外经贸发展专项资金 1,365,833.31 49,666.68 1,316,166.63 与资产相关
2017 年度中央外经贸发展专项资金 9,642,500.00 169,166.64 9,473,333.36 与资产相关
扩大先进技术和设备进口贴息补助资金 7,432,413.35 130,393.22 7,302,020.13 与资产相关
高速动车组车体用大断面铝合金型材生
29,108,333.33 998,000.00 28,110,333.33 与资产相关
产线建设项目
烟台市创新驱动发展专项资金 100,000.00 100,000.00 - 与资产相关
汽车轻量化铝镁合金材料生产线产品优
2,257,222.20 79,666.68 2,177,555.52 与资产相关
化技术改造
国家新材料生产应用示范平台建设项目 9,827,495.30 335,028.25 9,492,467.05 与资产相关
交通运输用高性能铝合金材料生产线技
3,665,277.78 125,666.66 3,539,611.12 与资产相关
术改造项目
新材料首批次保费补贴资金 10,676,200.00 10,676,200.00 与收益相关
汽车轻量化铝镁合金材料生产线产品优
3,376,100.00 112,536.66 3,263,563.34 与资产相关
化技术改造
基于工业大数据的航空铝板生产智能协
800,000.00 800,000.00 与资产相关
同控制及优化
省级商贸发展和市场开拓资金—扩大先
125,000.00 4,166.64 120,833.36 与资产相关
进设备技术出口
中央外经贸发展专项资金 2018(支持应
754,000.00 12,566.67 741,433.33 与资产相关
对贸易摩擦-基地建设）
中央外经贸发展专项资金 2018（进口博
755,000.00 12,583.32 742,416.68 与资产相关
览会进口贴息）
制造业强市-汽车用高性能多用途铝型
4,084,600.00 136,153.34 3,948,446.66 与资产相关
材生产线技术
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2018 年中央外经贸发展专项资金（进口
555,000.00 20,181.84 534,818.16 与资产相关
技术贴息）
2018 年省级商贸发展和市场开拓资金
65,000.00 2,241.36 62,758.64 与资产相关
（扩大先进设备技术出口）
2018 年度中央外经贸发展专项资金（第
754,000.00 754,000.00 与资产相关
四批）支持应对贸易摩擦-基地建设
2018 年度中央外经贸发展专项资金（第
255,000.00 255,000.00 与资产相关
四批）进口博览会
中央工业转型升级资金-航空航天机翼
25,000,000.00 833,333.34 24,166,666.66 与资产相关
长衍用高性能铝合金型材实施方案
海水淡化项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
合 计 491,955,148.70 106,523,700.00 17,466,843.66 3,466.75 581,008,538.29
其他说明：
√适用 □不适用
其他变动金额为美元汇率变动影响递延收益金额。
（1）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2007 年收到龙口市国税局所退的外商投
资企业采购国产设备增值税 43,433,918.87 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与
资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 1,206,497.74 元； 2009
年收到龙口市国税局所退的外商投资企业采购国产设备增值税 8,516,441.73 元，由于该政府补助
与资产购置相关，因此确定为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本
期摊销 236,567.84 元；
（2）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2008 年收到龙口市国税局所退的外
商投资企业采购国产设备增值税 28,302,221.68 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定
为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 884,444.40 元； 2009
年收到龙口市国税局所退的外商投资企业采购国产设备增值税 1,017,094.05 元，由于该政府补助
与资产购置相关，因此确定为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本
期摊销 31,784.16 元； 2010 年收到龙口市国税局所退的外商投资企业采购国产设备增值税
1,236,730.55 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与资产有关的政府补助，在资产
使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 38,647.80 元；
（3）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2008 年收到龙口市国税局所退的
外商投资企业采购国产设备增值税 9,982,024.55 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定
为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 277,278.48 元； 2009
年收到龙口市国税局所退的外商投资企业采购国产设备增值税 11,903,040.47 元，由于该政府补
助与资产购置相关，因此确定为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，
本期摊销 330,640.02 元；
（4）本公司 2011 年收到国家科学技术部拨付的 2011 年国家科技支撑计划课题经费
5,130,000.00 元，2012 年收到 350,000.00 元，2013 年收到 40,000.00 元，合计 5,520,000.00
元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 184,000.02 元；
（5）本公司 2011 年收到国家科学技术部拨付的 2011 年政策引导类计划专项项目预算经费
1,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 33,333.36 元；
（6）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线项
目预算资金 10,597,060.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 353,235.36 元；
（7）本公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的高性能铝合金中厚板开发资金 13,500,000.00
元，2017 年收到龙口市财政局根据《关于拨付专项经费补助资金的通知》拨付资金 1,500,000.00
元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销金额 499,999.98 元；
（8）本公司 2012 年收到烟台市发展和改革委员会拨付的高性能铝合金板带材工程研究中心
资金 400,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 13,333.32 元；
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（9）本公司 2013 年收到龙口市发展和改革局拨付的高性能特种铝合金材料生产线项目引导
资金 700,000.00 元， 2015 年收到 300,000.00 元,共计 1,000,000.00 元。在资产使用期限（15
年）内平均摊销，本期摊销金额 33,333.36 元；
（10）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的“节能重点工程循环经济和资源节约重大示
范项目及重点工业污染工程国家补助”预算资金 10,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内
平均摊销，本期摊销金额 333,333.36 元；
（11）本公司 2013 年收到龙口市发展和改革局拨付的铝合金熔铸生产线系统优化项目资金
420,000.00 元，2015 年收到 180,000.00 元，合计 600,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内
平均摊销，本期摊销金额 19,999.98 元；
（12）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2013 年收到龙口环保局拨付的赤泥压滤
废水再利用项目资金 3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 99,999.96
元；
（13）本公司 2012 年收到国家发展和改革委员会拨付的新型阴极结构铝电解槽技术创新及
产业化示范工程资金 15,000,000.00 元，在资产的使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销
416,666.70 元；
（14）本公司 2012 年收到国家发展和改革委员会拨付的新型阴极结构铝电解槽技术创新及
产业化示范工程资金 5,000,000.00 元，在资产的使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销
138,888.90 元；
（15）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2011 年收到烟台市财政局、烟台市
科学技术局拨付的汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范资金 1,000,000.00 元，在
资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 31,249.98 元；
（16）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的
技术中心创新能力建设项目资金 5,000,000.00 元，在资产的使用年限（18 年）内平均摊销， 本
期摊销 138,888.90 元；
（17）本公司 2012 年收到龙口市发展和改革局拨付的铝合金板带材生产项目资金
840,000.00 元，2013 年收到 360,000.00 元，合计 1,200,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）
内平均摊销，本期摊销 40,000.02 元；
（18）本公司 2009 年收到龙口市财政局拨付的轨道交通用高性能金属材料项目资金
15,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 500,000.00 元；
（19）本公司 2011 年收到龙口市财政局拨付的大型精密模具生产线技术改造项目资金
3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 100,000.00 元；
（20）本公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板带材生
产项目资金 30,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 1,000,000.00
元；
（21）本公司 2013 年收到龙口市财政局拨付的 150MN 工程技术改造项目补助资金
1,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 33,333.34 元；
（22）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的 150MN 交通运输用新型大规格高强高韧铝合
金材料生产线技术改造资金 37,570,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销
1,252,333.34 元；
（23）本公司 2015 年收到龙口市科技局拨付的 150MN 大规格超高强高韧耐腐蚀铝合金航空
材料的开发及产业化项目经费 3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊
销 100,000.00 元
（24）本公司 2013 年收到龙口市财政局拨付的热电机组脱硝改造项目资金 2,000,000.00 元，
在资产使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销 55,555.56 元；
（25）本公司 2013 年收到龙口市环境保护局拨付的东海热电低氮燃烧改造项目资金
3,000,000.00 元，其中涉及 1 号锅炉组的补助为 840,000.00 元，在资产使用期限（95 个月）内
平均摊销，本期摊销 53,052.64 元，涉及 3 号锅炉组的补助为 2,160,000.00 元，在资产使用期
限（126 个月）内平均摊销，本期摊销 102,857.14 元；
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（26）本公司 2015 年收到龙口市财政局拨付的用于国家补助和省级配套大气污染防治专项
资金热电机组脱硝及脱硫、除尘提效改造项目资金 3,700,000.00 元，在资产使用期限（15 年）
内平均摊销，本期摊销 123,333.34 元；
（27）本公司 2015 年收到龙口市环境保护局拨付的南山、东海热电一期脱硫除尘改造项目
资金 4,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 133,333.32 元；
（28）本公司 2013 年收到科学技术部拨付的国家铝合金压力加工工程技术研究中心资金
3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 100,000.00 元； 2014 年收
到龙口市财政局拨付的“国家铝合金压力加工工程技术研究中心地方配套”补助资金
2,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 66,666.70 元；2015 年收到
科学技术部资源配置与管理司拨付的国家铝合金压力加工工程技术研究中心补助款
1,500,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 50,000.00 元； 2016 年收到
科学技术部资源配置与管理司拨付的国家铝合金压力加工工程技术研究中心补助款
1,500,000.00 元。在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 50,000.00 元；
（29）本公司控股子公司-南山美国先进铝技术有限责任公司 2011 年收到美国印第安纳拉菲
叶特市税款增值计划资金 7,561,080.00 元(120 万美元)， 本期摊销 512,146.75 元；
（30）本公司 2014 年收到龙口市发展和改革局拨付的“年产 14000 吨大型模锻件项目”资
金 700,000.00 元，2016 年收到龙口市发展和改革局拨付的用于“年产 14000 吨大型精密模锻件
项目”的战略性新兴产业引导资金 300,000.00 元，合计 1,000,000.00 元，其中涉及转资设备的
补助为 500,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 16,666.64 元；
（31）本公司 2016 年收到龙口市财政局拨付的用于航空航天用合金材料生产线技术改造项
目的工业转型升级专项资金 2,000,000.00 元，其中涉及转资设备的补助为 1,000,000.00 元，在
资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 33,333.34 元；
（32）本公司 2016 年收到龙口市财政局拨付的航空航天用新材料生产线后处理工艺技术改
造项目资金 2,000,000.00 元，其中涉及转资设备的补助为 1,000,000.00 元，在资产的使用期限
（15 年）内平均摊销，本期摊销金额 33,333.34 元；
（33）本公司 2016 年收到龙口市财政局拨付的省级机器换人技术改造项目奖励资金
2,000,000.00 元，其中涉及转资设备的补助为 1,000,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内
平均摊销，本期摊销金额 33,333.34 元；
（34）本公司 2015 年收到龙口市财政局拨付的中央外经贸发展专项资金 30,000,000.00 万
元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销金额为 1,000,000.02 元；
（35）本公司 2015 年收到龙口市财政局拨付的用于年产 2 万吨宽幅汽车铝板生产线技术改
造项目资金 43,996,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销金额为 1,466,533.32
元；
（36）本公司 2016 年收到龙口市环境保护局拨付脱硫除尘治理专项资金 2,000,000.00 元，
在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 66,666.66 元；
（37）本公司 2016 年收到龙口市财政局拨付的“电解铝及配套碳素生产线烟气脱硫高效除
尘治理项目”补助资金 16,710,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销
557,000.00 元；
（38）本公司 2016 年收到龙口市财政局拨付的中央外经贸发展专项资金 30,000,000.00 元，
在资产使用期限（15 年）内平均摊销，其中涉及转资设备的补助为 15,000,000.00 元，在资产的
使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 500,000.00 元； 公司控股子公司-龙口南山铝压延新
材料有限公司 2016 年收到龙口市财政局拨付的中央外经贸发展专项资金 26,020,700.00 元，本期
摊销 867,356.64 元；
（39）本公司 2016 年收到龙口市科技局高性能船舶用中强可焊耐腐蚀铝合金板材的研发资
金 1,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销金额为 33,333.36 元；
（40）本公司 2017 年收到龙口市财政局拨付的用于航空航天用高强高韧高端铝合金生产线
技术改造项目预算资金 100,000,000.00 元，2019 年收到 60,000,000.00 元，合计 160,000,000.00
元，项目正在建设中，本期尚未摊销；
（41）本公司 2017 年收到龙口市财政局拨付高速列车 7050 铝合金轴箱体锻造技术研发项目
补助资金 2,000,000.00 元，项目正在建设中，本期尚未摊销；
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2019 年半年度报告
（42）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2017 年收到龙口市财政局拨付的
2016 年市级工业转型升级专项资金 5,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本
期摊销 166,666.68 元；
（43）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2017 年收到龙口市财政局拨付的
中央外经贸发展专项资金 1,490,000.00 元，本期摊销 49,666.68 元；
（44）本公司 2017 年收到龙口市财政局拨付的 2017 年中央外经贸发展专项资金
10,150,000.00 元，其中涉及转资设备的补助为 5,075,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内
平均摊销，本期摊销 169,166.64 元；
（45）本公司 2017 年收到财政局下拨的扩大先进技术和设备进口贴息补助资金
7,823,593.00 元，其中涉及转资设备的补助为 3,911,796.50 元，在资产的使用期限（15 年）内
平均摊销，本期摊销 130,393.22 元；
（46）本公司 2017 年收到龙口市财政局拨付的用于高速动车组车体用大断面铝合金型材生
产线建设项目资金 29,940,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销金额为
998,000.00 元；
(47)本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2018 年收到龙口市科技局拨付的
专项经费补助资金 100,000.00 元，本期一次性摊销；
(48)本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2018 年收到龙口市财政局拨付的
下达预算指标的专项资金 2,390,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销
79,666.68 元；
（49）本公司 2018 年 9 月收到中国商用飞机有限责任公司上海飞机设计研究院拨付的国家
新材料生产应用示范平台建设项目资金 7,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，
本期摊 233,333.34 元；2018 年 12 月收到中国商用飞机有限责任公司上海飞机设计研究院拨付的
国家新材料生产应用示范平台建设项目资金 3,000,000.00 元，在资产剩余使用期限（177 个月）
内平均摊销，本期摊销 101,694.91 元
（50）本公司 2018 年收到龙口市财政局拨付的交通运输用高性能铝合金材料生产线技术改
造项目资金 3,770,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 125,666.66 元；
（51）本公司 2018 年收到财政部和工业和信息化部拨付的新材料首批次保费补贴资金
10,676,200.00 元，因投保费用尚未实际支出，本期尚未摊销；
（52）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的
汽车轻量化铝镁合金材料生产线产品优化技术改造资金 3,376,100.00 元，在资产使用年限（15
年）内平均摊销，本期摊销 112,536.66 元；
（53）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的
基于工业大数据的航空铝板生产智能协同控制及优化资金 800,000.00 元，项目正在建设中，本期
尚未摊销；
（54）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的
省级商贸发展和市场开拓资金—扩大先进设备技术出口资金 125,000.00 元，在资产使用年限（15
年）内平均摊销，本期摊销 4,166.64 元；
（55）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的
中央外经贸发展专项资金 2018(支持应对贸易摩擦-基地建设）资金 754,000.00 元，在资产使用
年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 12,566.67 元；
（56）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的
中央外经贸发展专项资金 2018（进口博览会进口贴息）资金 755,000.00 元，在资产使用年限（15
年）内平均摊销，本期摊销 12,583.32 元；
（57）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的制造业强市-汽车用高性能多用途铝型材生产
线技术资金 4,084,600.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 136,153.34 元；
（58）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的 2018 年中央外经贸发展专项资金（进口技术
贴息）资金 555,000.00 元，在资产使用年限（174 个月）内平均摊销，本期摊销 20,181.84 元；
（59）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的 2018 年省级商贸发展和市场开拓资金（扩大
先进设备技术出口）资金 65,000.00 元，在资产使用年限（165 个月）内平均摊销，本期摊销 2,241.36
元；
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2019 年半年度报告
（60）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的 2018 年度中央外经贸发展专项资金（第四批）
支持应对贸易摩擦-基地建设资金 754,000.00 元，项目正在建设中，本期尚未摊销；
（61）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的 2018 年度中央外经贸发展专项资金（第四批）
进口博览会资金 255,000.00 元，项目正在建设中，本期尚未摊销；
（62）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的中央工业转型升级资金-航空航天机翼长衍用
高性能铝合金型材实施方案资金 25,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期
摊销 833,333.34 元；
（63）本公司 2019 年收到龙口市财政局拨付的海水淡化项目资金 10,000,000.00 元，在资
产使用年限（15 年）内平均摊销，项目正在建设中，本期尚未摊销。
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 11,950,481,520.00 11,950,481,520.00
其他说明：
（1）截至 2019 年 6 月 30 日，南山集团有限公司、山东怡力电业有限公司合计持有本公司股
份 5,646,939,655 股，其中南山集团有限公司持有本公司股份 2,834,855,065 股、山东怡力电业
有限公司持有本公司股份 2,812,084,590 股。
（2）南山集团有限公司将其持有的 260,000,000 股公司股份质押给国通信托有限责任公司；
山东怡力电业有限公司将其持有的 450,000,000 股公司股份质押给吉林省信托有限责任公司。
（3）山东怡力电业有限公司为南山集团有限公司的全资子公司。
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 16,414,206,284.12 16,414,206,284.12
其他资本公积 110,626,344.98 110,626,344.98
合计 16,524,832,629.10 16,524,832,629.10
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2019 年半年度报告
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
减：前期
计入其
计入其
期初 他综合 期末
项目 本期所得税 他综合 减：所得税 税后归属于 税后归属于
余额 收益当 余额
前发生额 收益当 费用 母公司 少数股东
期转入
期转入
留存收
损益
益
一、不能重分类
进损益的其他
综合收益
其中：重新计量
设定受益计划
变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工
具投资公允价
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类进
损益的其他综 96,381,360.24 36,692,959.73 2,683,502.23 23,696,287.31 10,313,170.19 120,077,647.55
合收益
其中：权益法下
可转损益的其 -700,217.35 -327,628.30 -327,628.30 -1,027,845.65
他综合收益
其他债权投
资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
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2019 年半年度报告
备
现金流量套
期损益的有效 -6,090,822.60 11,023,660.14 2,683,502.23 6,597,978.22 1,742,179.69 507,155.62
部分
外币财务报
103,172,400.19 25,996,927.89 17,425,937.39 8,570,990.50 120,598,337.58
表折算差额
其他综合收益
96,381,360.24 36,692,959.73 2,683,502.23 23,696,287.31 10,313,170.19 120,077,647.55
合计
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,007,529,152.49 1,007,529,152.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,007,529,152.49 1,007,529,152.49
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 8,648,508,707.76 7,853,659,663.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 8,648,508,707.76 7,853,659,663.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 767,513,918.69 821,081,224.31
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 597,524,076.00 555,066,173.70
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 8,818,498,550.45 8,119,674,714.24
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
公司于 2019 年 5 月 10 日召开的 2018 年度股东大会通过了 2018 年度利润分配方案：向全体
股东按每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计分配股利 597,524,076.00 元。
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2019 年半年度报告
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,329,854,066.92 8,584,576,138.03 9,374,850,627.09 7,552,659,051.26
其他业务 215,866,138.24 129,192,516.81 302,813,188.36 231,228,769.13
合计 10,545,720,205.16 8,713,768,654.84 9,677,663,815.45 7,783,887,820.39
公司前五名客户的营业收入情况
占营业收入的
客户名称 金额
比例(%)
第一名 538,021,893.32 5.10
第二名 510,260,300.52 4.84
第三名 379,008,548.85 3.59
第四名 376,420,886.60 3.57
第五名 371,674,723.41 3.52
合 计 2,175,386,352.70 20.62
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 23,719,247.01 21,797,485.57
教育费附加 10,166,800.77 9,341,779.61
资源税
房产税 37,596,172.18 29,251,480.17
土地使用税 13,157,856.94 27,190,958.40
车船使用税 15,932.64 36,537.50
印花税 5,298,389.08 9,236,946.08
地方教育费附加 6,775,518.54 6,227,852.99
地方水利建设基金 1,694,231.93 1,556,959.99
环境保护税 12,221,655.45 11,668,983.89
合计 110,645,804.54 116,308,984.20
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2019 年半年度报告
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 224,827,857.00 148,147,323.79
市场推广费 39,326,376.73 11,972,520.45
职工薪酬 23,243,690.95 19,867,690.98
招待费 4,086,163.96 5,639,393.04
差旅费 3,962,308.89 3,569,782.26
其他 15,725,580.06 18,193,581.85
合计 311,171,977.59 207,390,292.37
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 159,329,855.29 152,557,874.51
公司经费 77,846,702.95 41,519,682.66
招待费 11,343,434.31 12,625,302.13
摊销及租赁费 61,547,965.45 74,377,601.51
差旅费 6,794,574.39 6,727,114.73
其他 24,114,754.70 24,004,037.71
合计 340,977,287.09 311,811,613.25
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 13,466,584.29 12,842,510.76
物料消耗 62,201,414.36 9,288,930.15
折旧与摊销 17,089,936.53 17,380,747.91
其他 6,110,544.68 20,868,886.84
合计 98,868,479.86 60,381,075.66
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 204,617,137.86 133,217,686.98
利息收入 -31,638,635.17 -19,622,938.81
手续费 3,587,222.44 6,604,467.70
汇兑损失 -24,946,223.19 -1,501,391.19
合计 151,619,501.94 118,697,824.68
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2019 年半年度报告
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助-收益性补助 19,115,924.16 822,100.00
政府补助-资产性补助 17,466,843.66 14,162,464.96
合计 36,582,767.82 14,984,564.96
其他说明：
（1）政府补助明细
与资产相关
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 /
与收益相关
引进境外技术、管理人才项目资金 300,000.00 与收益相关
省级服务业发展（外经贸和商贸流通）专项资金 522,100.00 与收益相关
高强高韧耐蚀 Al-Zn-Mg 合金大型复杂构件成型技术 2,100,000.00 与收益相关
时速 600 公里高速磁悬浮列车车体用铝型材研发 2,000,000.00 与收益相关
外专双百计划第一年度经费 1,300,000.00 与收益相关
高强高韧损伤容限 7XXX 系铝合金预控神厚板的研究专用 200,000.00 与收益相关
龙口标准化资助项目 150,000.00 与收益相关
龙口标准化资助项目 232,000.00 与收益相关
有研工程技术研究院有限公司课题合作协议-高性能铝合
金大规格半袋材制造与应用技术 1,000,000.00 与收益相关
基于工业大数据的铝/铜板带材智能化工艺控制技术 725,000.00 与收益相关
2018 年人才建设资金泰山产业资金 2,000,000.00 与收益相关
专利资助资金 8,000.00 与收益相关
高性能铝合金大规格半袋材制造与应用技术 280,000.00 与收益相关
社保补助 3,173,363.00 与收益相关
对外投资合作 1,400,000.00 与收益相关
山东省直接债务融资引导奖励 300,000.00 与收益相关
龙口市公共就业（人才）服务中心拨付的稳岗补贴 718,161.16 与收益相关
国家级对外投资合作 1,400,000.00 与收益相关
博士后创新人次计划款 200,000.00 与收益相关
应对贸易摩擦 41,000.00 与收益相关
省级商贸发展和市场开拓资金-出口信保 488,400.00 与收益相关
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2019 年半年度报告
高性能超薄铝合金电池箔技术开发及应用 1,000,000.00 与收益相关
机翼长桁用高性能 7150 铝合金材料及挤压技术开发 400,000.00 与收益相关
铝液短流程合金化及塑性成型加工关键技术课题经费 184,000.02 184,000.00 与资产相关
铝冶炼及铝加工公共服务平台建设经费资金 33,333.36 33,333.34 与资产相关
新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业化示范工程（2012
年第二批中央预算内投资计划） 416,666.70 416,666.70 与资产相关
新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业化示范工程（2011
年第二批中央预算内投资计划） 138,888.90 138,888.90 与资产相关
购买国产设备增值税退税 954,876.36 954,876.36 与资产相关
汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范资金 31,249.98 31,249.98 与资产相关
购买国产设备增值税退税 607,918.50 607,918.50 与资产相关
技术中心创新能力建设项目资金 138,888.90 138,888.90 与资产相关
2016 年度中央外经贸发展专项资金 867,356.64 867,356.64 与资产相关
2016 年度中央外经贸发展专项资金 500,000.00 500,000.00 与资产相关
2016 年市级工业转型升级专项资金 166,666.68 166,666.68 与资产相关
2017 年度中央外经贸发展专项资金（进口贴息） 49,666.68 49,666.68 与资产相关
2017 年度中央外经贸发展专项资金 169,166.64 169,166.67 与资产相关
铝合金板带材生产项目资金 40,000.02 40,000.02 与资产相关
购买国产设备增值税退税 1,443,065.58 1,443,065.58 与资产相关
赤泥压滤废水再利用项目资金 99,999.96 99,999.96 与资产相关
年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材料生产线政府补助 500,000.00 500,000.00 与资产相关
大型精密模具生产线技术改造项目 100,000.00 100,000.00 与资产相关
轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板带材生产项目资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
2*200MW 热电机组脱销改造项目资金 55,555.56 55,555.56 与资产相关
东海热电低氮燃烧改造项目资金 155,909.78 155,909.78 与资产相关
热电机组脱硝及脱硫、除尘提效改造项目资金 123,333.34 123,333.34 与资产相关
热电一期脱硫除尘改造项目资金 133,333.32 133,333.32 与资产相关
150MN 工程技术改造项目补助资金 33,333.34 33,333.34 与资产相关
150MN 交通运输用新型大规格高强高韧铝合金材料生产线
技术改造资金 1,252,333.34 1,252,333.34 与资产相关
150MN 大规格超高强高韧耐腐蚀铝合金航空材料的开发及
产业化项目资金 100,000.00 100,000.00 与资产相关
119 / 161
2019 年半年度报告
税款增值计划资金 508,680.00 480,315.00 与资产相关
年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线项目预算资金 353,235.36 353,235.34 与资产相关
脱硫除尘项目 66,666.66 66,666.66 与资产相关
高性能特种铝合金材料生产线项目资金 33,333.36 33,333.33 与资产相关
节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工
业污染工程国家补助资金 333,333.36 333,333.34 与资产相关
铝合金熔铸生产线系统优化项目资金 19,999.98 20,000.00 与资产相关
2015 年度中央外经贸发展专项资金 1,000,000.02 1,000,000.00 与资产相关
年产 2 万吨宽幅汽车铝板生产线技改造项目资金 1,466,533.32 1,466,533.34 与资产相关
高性能船舶用中强可焊耐腐蚀铝合金板的研发 33,333.36 33,333.34 与资产相关
年产 14000 吨大型模锻件项目 16,666.64 16,666.66 与资产相关
航空航天用合金材料生产线技术改造项目 33,333.34 33,333.33 与资产相关
航空航天用新材料生产线后处理工艺技术改造项目 33,333.34 33,333.33 与资产相关
省级机器换人技术改造项目资金 33,333.34 33,333.34 与资产相关
扩大先进技术和设备进口贴息补助资金 130,393.22 130,393.22 与资产相关
高性能铝合金中厚板开发资金 499,999.98 500,000.00 与资产相关
国家铝合金压力加工工程技术研究中心 100,000.00 100,000.00 与资产相关
国家铝合金压力加工工程技术研究中心 66,666.70 66,666.68 与资产相关
国家铝合金压力加工工程技术研究中心地方配套 50,000.00 50,000.00 与资产相关
国家铝合金压力加工工程技术研究中心 50,000.00 50,000.00 与资产相关
高性能铝合金板带材 13,333.32 13,333.34 与资产相关
汽车轻量化铝镁合金材料生产线产品优化技术改造项目资
金 79,666.68 53,111.12 与资产相关
国家新材料生产应用示范平台建设项目 335,028.25 与资产相关
交通运输用高性能铝合金材料生产线技术改造项目 125,666.66 与资产相关
高速动车组车体用大断面铝合金型材生产线建设项目 998,000.00 与资产相关
电解铝及配套碳素生产线烟气脱硫高效除尘治理项目 557,000.00 与资产相关
烟台市创新驱动发展专项资金 100,000.00 与资产相关
汽车轻量化铝镁合金材料生产线产品优化技术改造 112,536.66 与资产相关
省级商贸发展和市场开拓资金—扩大先进设备技术出口 4,166.64 与资产相关
中央外经贸发展专项资金 2018(支持应对贸易摩擦-基地建
设） 12,566.67 与资产相关
120 / 161
2019 年半年度报告
中央外经贸发展专项资金 2018（进口博览会进口贴息） 12,583.32 与资产相关
制造业强市-汽车用高性能多用途铝型材生产线技术 136,153.34 与资产相关
2018 年中央外经贸发展专项资金（进口技术贴息） 20,181.84 与资产相关
2018 年省级商贸发展和市场开拓资金（扩大先进设备技术
出口） 2,241.36 与资产相关
中央工业转型升级资金-航空航天机翼长衍用高性能铝合
金型材实施方案 833,333.34 与资产相关
合计 36,582,767.82 14,984,564.96
（2）与收益相关的政府补助形成情况
①2019 年，龙口市科技局根据龙财教指[2019]9 号文件，拨付山东南山铝业股份有限公司高
强高韧耐蚀 Al-Zn-Mg 合金大型复杂构件成型技术资金 2,100,000.00 元
②2019 年，龙口市科技局根据龙财教指[2019]10 号文件，拨付山东南山铝业股份有限公司时
速 600 公里高速磁悬浮列车车体用铝型材研发资金共 2,000,000.00 元
③2019 年，龙口市人力资源和社会保障局拨付山东南山铝业股份有限公司外专双百计划第一
年度经费 1,300,000.00 元
④2019 年，龙口市财政局根据龙科字[2019]5 号文件，拨付山东南山铝业股份有限公司高强
高韧损伤容限 7XXX 系铝合金预控神厚板的研究专用资金 200,000.00 元
⑤2019 年，龙口市市场监督管理局根据龙质监[2018]93 号文件,拨付山东南山铝业股份有限
公司标准化资助项目资金 150,000.00 元
⑥2019 年，龙口市市场监督管理局根据烟台坚标便字[2019]1 号文件，拨付山东南山铝业股
份有限公司标准化资助项目资金 232,000.00 元
⑦2019 年，有研工程技术研究院有限公司拨付山东南山铝业股份有限公司“高性能铝合金大
规格板带材制造与应用技术”项目研究补助资金 1,000,000.00 元
⑧2019 年，科学技术部高科技研究发展中心根据国科高发计字（2017）35 号文件，拨付山东
南山铝业股份有限公司“基于工业大数据的铝/铜板带材智能化工艺控制技术”项目子课题研究补
助资金 725,000.00 元
⑨2019 年，龙口市财政局根据龙财教指[2018]171 号文件，拨付山东南山铝业有限公司人才
建设资金（泰山产业领军人才工程专项经费）共 2,000,000.00 元。
⑩2019 年，山东省知识产权局根据鲁财教[2017]29 号，关于印发山东省知识产权（专利）资
金管理办法的通知，拨付山东南山铝业股份有限公司专利资助资金共 8,000.00 元。
2018 年，中国第一汽车集团有限公司拨付山东南山铝业股份有限公司“高性能铝合金大规
格半袋材制造与应用技术”项目课题研究补助资金 280,000.00 元
2019 年，龙口市社会保险服务中心补助社保资金 3,173,363.00 元。
2019 年，龙口市财政局根据龙财企指[2019]7 号文件，拨付山东南山铝业股份有限公司对
外投资合作资金 1,400,000.00 元。
2019 年，龙口市财政局根据浦银发[2018]171 号文件，拨付山东南山铝业股份有限公司山
东省直接债务融资引导奖励资金 300,000.00 元。
2019 年，龙口市公共就业（人才）服务中心根据烟人社字[2019]52 号《关于贯彻落实鲁
人社发[2019]85 号文件切实做好我市失业保险支持企业稳定就业岗位有关工作的通知》和龙人社
字[2018]71 号关于转发烟人社字[2018]207 号文件《转发鲁人社字[2018]385 号文件进一步做好
我市“失业保险惠企政策进民企”专项宣传活动有关工作的通知》拨付山东南山铝业股份有限公
司人才稳岗补贴 718,161.16 元
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2019 年半年度报告
2019 年，龙口市财政局根据龙财企指[2019]7 号文件的通知，拨付山东南山铝业股份有限
公司国家级对外合作资金 1,400,000.00 元。
2019 年，龙口市人力资源和社会保障局拨付山东南山科学技术研究院博士后进站补助资金
200,000.00 元。
2019 年，龙口市财政局根据龙财企指[2019]7 号文件的通知，拨付烟台锦泰国际贸易有限
公司应对贸易摩擦资金 41,000.00 元。
2019 年，龙口市财政局根据龙财企指[2019]6 号文件的通知，拨付烟台锦泰国际贸易有限
公司省级商贸发展和市场开拓资金-出口信保资金 488,400.00 元。
2019 年，烟台市科学技术局根据烟科[2019]13 号文件的通知，拨付烟台东海铝箔有限公
司高性能超薄铝合金电池箔技术开发及应用资金 1,000,000.00 元。
2019 年，烟台市科学技术局根据烟科[2018]24 号文件的通知，拨付龙口南山铝压延新材料
有限公司机翼长桁用高性能 7150 铝合金材料及挤压技术开发资金 400,000.00 元。
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 23,111,420.22 22,998,605.41
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-15,254,679.36
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 29,000.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益 90,144,251.92 3,464,718.07
合计 113,284,672.14 11,208,644.12
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
南山集团财务有限公司 23,111,420.22 22,998,605.41
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2019 年半年度报告
合 计 23,111,420.22 22,998,605.41
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债 9,000.00
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -4,063,655.38
合计 9,000.00 -4,063,655.38
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 4,545,374.85
其他应收款坏账损失 583,170.08
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收票据坏账损失 11,900,791.33
合计 17,029,336.26
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -62,350,265.46
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
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2019 年半年度报告
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -62,350,265.46
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产 -540,077.60 85,935.23
合计 -540,077.60 85,935.23
其他说明：
√适用 □不适用
本期的资产处置收益均列入非经常性损益。
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 46,250.25 1,743.37 46,250.25
其中：固定资产处置利得 46,250.25 1,743.37 46,250.25
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入 153,520.14 1,273,033.55 153,520.14
其他 5,920,993.05 12,356,894.93 5,920,993.05
合计 6,120,763.44 13,631,671.85 6,120,763.44
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期的营业外收入均计入非经常性损益。
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
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2019 年半年度报告
非流动资产处置损失合计 799,232.74 977,475.78 799,232.74
其中：固定资产处置损失 799,232.74 977,475.78 799,232.74
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 1,515,794.68 4,601,415.24 1,515,794.68
合计 2,315,027.42 5,578,891.02 2,315,027.42
其他说明：
本期的营业外支出均计入非经常性损益。
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 189,700,333.01 177,092,359.36
递延所得税费用 -22,105,456.44 696,593.34
合计 167,594,876.57 177,788,952.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 988,839,933.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 152,268,098.96
子公司适用不同税率的影响 31,864,943.22
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -3,466,713.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -8,475,081.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -4,596,371.05
所得税费用 167,594,876.57
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
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2019 年半年度报告
小 计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额 -327,628.30 3,178,623.85
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -327,628.30 3,178,623.85
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 8,700,753.89
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 2,102,775.67
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计 6,597,978.22
4.外币财务报表折算差额 17,425,937.39 6,831,784.89
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 17,425,937.39 6,831,784.89
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 23,696,287.31 10,010,408.74
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 125,639,624.16 822,100.00
利息收入 31,638,635.17 19,622,938.81
罚款收入 153,520.14 6,482,815.15
其他 69,166,580.10 53,812,395.50
合计 226,598,359.57 80,740,249.46
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中现金支出 193,054,361.34 150,436,664.07
管理费用中现金支出 46,412,745.97 113,605,594.33
财务费用中现金支出 4,929,189.86 6,604,467.70
其他 92,925,533.19 52,193,819.88
合计 337,321,830.36 322,840,545.98
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2019 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资产性政府补助 7,770,000.00
前期购买理财产品转回 8,475,560,000.00 200,000,000.00
购买理财产品的投资收益 90,144,251.92 3,464,718.07
期货保证金变动金额 24,814,837.00
合计 8,565,704,251.92 236,049,555.07
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买的理财产品 7,990,000,000.00 521,000,000.00
合计 7,990,000,000.00 521,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押借款保证金 343,480,000.00
合计 343,480,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押借款保证金 1,050,000,000.00 239,184,418.14
合计 1,050,000,000.00 239,184,418.14
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 821,245,057.37 869,315,256.50
加：资产减值准备 -17,029,336.26 62,350,265.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 965,278,628.34 957,979,459.61
无形资产摊销 28,391,174.38 27,474,832.79
长期待摊费用摊销 37,491,679.01 19,102,957.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
540,077.60 -85,935.23
益以“－”号填列）
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2019 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 752,982.49 975,732.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -9,000.00 4,063,655.38
财务费用（收益以“－”号填列） 179,670,914.67 131,716,295.79
投资损失（收益以“－”号填列） -113,284,672.14 -11,208,644.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19,580,164.21 -7,411,632.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 158,210.00 6,646,900.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -217,673,652.19 -589,164,535.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 467,872,309.23 -1,004,022,937.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -585,325,281.82 8,240,118.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,548,498,926.47 475,971,789.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,419,528,302.06 2,777,964,274.51
减：现金的期初余额 4,671,234,343.40 4,264,355,502.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,748,293,958.66 -1,486,391,228.47
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,419,528,302.06 4,671,234,343.40
其中：库存现金 5,698,482.00 6,260,549.57
可随时用于支付的银行存款 6,313,065,759.78 4,571,016,515.20
可随时用于支付的其他货币资金 100,764,060.28 93,957,278.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,419,528,302.06 4,671,234,343.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
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2019 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
（1）现金及现金等价物余额与财务报表货币资金余额的差异 2,235,482,522.04 元，明细如下：
①办理信用证保证金余额 722,470,366.77 元；
②办理银行承兑汇票保证金余额 1,496,331,546.27 元；
③办理保函保证金余额 16,680,609.00 元。
（2）本期公司以销售商品收到的应收票据用于购买商品、接受劳务支付票据金额
3,392,955,806.30 元、用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的票据金额
228,704,870.58 元。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,235,482,522.04 保证金
应收票据 2,000,000.00 票据质押
存货
固定资产
无形资产
应收账款 40,221,050.52 保理融资出让
合计 2,277,703,572.56 /
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 316,800,641.84 6.8747 2,177,909,372.45
欧元 6,438,283.27 7.8170 50,328,060.32
港币
澳元 11,131,548.85 4.8156 53,605,086.64
英镑 659,816.41 8.7113 5,747,858.69
新加坡元 39,500.00 5.0805 200,679.75
应收账款
129 / 161
2019 年半年度报告
其中：美元 97,387,563.02 6.8747 669,510,279.51
欧元 1,907,736.08 7.8170 14,912,772.93
港币
英镑 24,484.38 8.7113 213,290.78
人民币
其他应收款
美元 247,130.17 6.8747 1,698,945.78
欧元 84,811.16 7.8170 662,968.84
澳元 46,262.57 4.8156 222,782.03
短期借款
美元 83,850,589.92 6.8747 576,447,650.52
应付账款
美元 106,414,077.29 6.8747 731,564,857.13
欧元 1,771,767.53 7.8170 13,849,906.78
港元 31,500.00 0.8797 27,709.29
其他应付款
美元 27,780,996.97 6.8747 190,986,019.80
欧元 228,806.12 7.8170 1,788,577.44
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
资产性补助 106,523,700.00 递延收益 17,466,843.66
收益性补助 19,115,924.16 其他收益 19,115,924.16
合计 125,639,624.16 36,582,767.82
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
烟台南山铝业新材料
山东省龙口市 山东省龙口市 生产各种铝合金热轧卷 75 投资
有限公司
龙口南山铝压延新材 生产新型合金铝板带箔产
山东省龙口市 山东省龙口市 75 投资
料有限公司 品及航空航天用新型材料
龙口东海氧化铝有限 同一控制下
山东省龙口市 山东省龙口市 生产销售冶金级氧化铝 75
公司 企业合并
烟台东海铝箔有限公 同一控制下
山东省龙口市 山东省龙口市 生产销售高精度铝箔产品 75
司 企业合并
山东南山科学技术研 高新技术项目的研究开
山东省龙口市 山东省龙口市 100 投资
究院 发、成果转让等
烟台锦泰国际贸易有 销售纺织品、服装、家具、
山东省龙口市 山东省龙口市 100 投资
限公司 建材、化工产品等
工程和技术研究与试验发
北京南山航空材料研 展；技术转让、技术咨询、
北京市海淀区 北京市海淀区 80 投资
究院有限责任公司 技术服务，技术检测；销
售金属材料、机械设备
南山铝业澳大利亚有 澳洲新南威尔 澳洲新南威尔
销售铝板、铝箔等产品 100 投资
限公司 士 士
南山美国有限公司 美国芝加哥 美国芝加哥 销售铝板、铝箔等产品 100 投资
南山铝业新加坡有限
新加坡 新加坡 铝制品贸易 100 投资
公司
南山美国先进铝技术 高端铝合金型材的生产、
美国拉菲叶特 美国拉菲叶特 100 投资
有限责任公司 研发、销售及进出口业务
环球铝业国际有限公
新加坡 新加坡 贸易投资 95 投资
司
PT BINTAN ALUMINA
Bintan Jakarta 加工和提炼铝钒土 94.05 投资
INDONESIA
航鑫材料科技有限公 对材料及其制品进行实验
山东省龙口市 山东省龙口市 100 投资
司 室检测
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2019 年半年度报告
山东南山铝业欧洲有 铝及铝合金制品、深加工
德国孟特保尔 德国孟特保尔 100 投资
限公司 产品的经营、销售
航空、航天用零部件的研
龙口南山航空零部件 发、生产、销售，售后服
山东省龙口市 山东省龙口市 100 投资
有限公司 务及技术服务，货物及技
术进出口
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
龙口南山铝压延新材料有限公司 25.00 31,196,315.39 745,022,520.87
龙口东海氧化铝有限公司 25.00 22,329,082.32 796,886,861.32
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名
称 非流动负 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债 债
龙口南山
铝压延新
433,076.50 174,445.16 607,521.66 304,732.44 4,780.22 309,512.66 566,642.25 227,594.42 794,236.67 505,005.12 4,397.94 509,403.06
材料有限
公司
龙口东海
氧化铝有 175,361.26 190,959.34 366,320.60 45,326.09 2,113.43 47,439.52 977,047.17 196,097.71 1,173,144.88 860,927.69 2,267.74 863,195.43
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 总额 金流量
龙口南山铝压延新材料有限公司 564,341.08 12,478.53 13,175.40 69,136.07 487,020.81 19,955.93 19,955.93 39,380.60
龙口东海氧化铝有限公司 204,663.74 8,931.63 8,931.63 6,050.63 178,356.19 475.91 475.91 1,511.82
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2019 年半年度报告
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接 计处理方法
吸收成员单位的存
南山集团财
山东省龙口市 山东省龙口市 款、对成员单位办理 21.00 权益法
务有限公司
贷款及融资租赁等
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南山集团财务有限公司 XX 公司 南山集团财务有限公司 XX 公司
流动资产 9,081,047,218.80 8,437,059,173.19
非流动资产 1,394,064,035.29 1,077,971,363.66
资产合计 10,475,111,254.09 9,515,030,536.85
流动负债 8,846,607,692.56 7,995,021,222.55
非流动负债
负债合计 8,846,607,692.56 7,995,021,222.55
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额 341,985,747.92 319,201,956.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
341,985,747.92 319,201,956.00
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 180,106,537.08 147,655,537.29
净利润 110,054,381.99 109,517,168.60
终止经营的净利润
其他综合收益 -1,560,134.76 15,136,304.04
综合收益总额 108,494,247.23 124,653,472.64
本年度收到的来自联营企业的
21,000,000.00
股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体
目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
2、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和公允价值变动风险等。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 316,800,641.84 6.8747 2,177,909,372.45
欧元 6,438,283.27 7.8170 50,328,060.32
澳元 11,131,548.85 4.8156 53,605,086.64
英镑 659,816.41 8.7113 5,747,858.69
新加坡元 39,500.00 5.0805 200,679.75
应收账款
其中：美元 97,387,563.02 6.8747 669,510,279.51
欧元 1,907,736.08 7.8170 14,912,772.93
英镑 24,484.38 8.7113 213,290.78
其他应收款
其中：美元 247,130.17 6.8747 1,698,945.78
欧元 84,811.16 7.8170 662,968.84
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2019 年半年度报告
澳元 46,262.57 4.8156 222,782.03
短期借款
其中：美元 83,850,589.92 6.8747 576,447,650.52
应付账款
其中：美元 106,414,077.29 6.8747 731,564,857.13
欧元 1,771,767.53 7.8170 13,849,906.78
港元 31,500.00 0.8797 27,709.29
其他应付款
其中：美元 27,780,996.97 6.8747 190,986,019.80
欧元 228,806.12 7.8170 1,788,577.44
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
于 2019 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 50 个基点，则本公司的利息支出将增加或减少 5,321,483.00 元。
（3）公允价值变动风险
公允价值变动风险，是指企业以公允价值计量的金融工具期末因公允价值变动而产生的计入
当期损益的风险。
2019 年 6 月 30 日
项 目
数量 单位 期末浮动盈亏
铝期货合约（买持） 13,150.00 吨 658,850.00
铝期货合约（卖持） 3,000.00 吨 160,650.00
合 计 819,500.00
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
铝锭、铝型材系列；毛纺织
系列；服装系列；板材系列；
南山集团有限公司 山东省龙口市 100,000.00 47.25 47.25
宾馆、酒店、能源、游乐、
建筑、房地产开发经营等。
本企业的母公司情况的说明
截至 2019 年 6 月 30 日，南山集团有限公司直接持有和通过其全资子公司山东怡力电业有限
公司间接持有本公司股份共计 5,646,939,655 股，其中南山集团有限公司持有本公司股份
2,834,855,065 股、山东怡力电业有限公司持有本公司股份 2,812,084,590 股。合计占公司股本
的比例为 47.25%。
本企业最终控制方是南山村村民委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注：在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南山集团财务有限公司 联营企业
南山飞卓宇航工业有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东怡力电业有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山建筑安装有限公司 母公司的全资子公司
137 / 161
2019 年半年度报告
山东南山暖通新材料有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山水务有限公司 母公司的全资子公司
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 母公司的全资子公司
龙口港屺母岛发展有限公司 母公司的全资子公司
龙口南山屺母岛港发展有限公司 母公司的全资子公司
龙口东海船舶代理有限公司 其他
龙口市南山油品经营有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司 母公司的全资子公司
南山国际影视文化有限公司 母公司的全资子公司
南山集团资本投资有限公司 母公司的全资子公司
山东南山科技产业园管理有限公司 母公司的全资子公司
龙口兰亭液化天然气有限公司 母公司的全资子公司
山东南山电力销售有限公司 母公司的全资子公司
上海鲁润资产管理有限公司 母公司的全资子公司
上海胶润国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
NANSHAN GROUP SINGAPORE CO.PTE.LTD 母公司的全资子公司
龙口市南山融资担保有限公司 母公司的全资子公司
新疆南山丝路商务服务有限公司（注 1） 母公司的全资子公司
龙口祥瑞达投资有限公司 母公司的全资子公司
青岛新恒力投资发展有限公司 其他
烟台南山融创置业有限公司 母公司的控股子公司
南山旅游集团有限公司 母公司的全资子公司
山东南山国际旅行社有限公司 其他
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 其他
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 其他
龙口市南山宾馆有限公司 其他
龙口市南山文化中心有限公司 其他
龙口南山国际会议中心有限公司 其他
龙口南山中高协国际训练中心有限公司 其他
烟台南山游艇俱乐部有限公司 其他
山东南山智尚科技股份有限公司 母公司的控股子公司
北京南山电子商务有限公司 其他
山东贝塔尼服装有限公司 其他
北京贝塔尼时装有限公司 其他
菲拉特（北京）贸易有限公司 其他
山东缔尔玛服饰有限公司 其他
烟台南山博文服饰有限公司（注 2） 其他
龙口新南山投资发展有限公司 其他
龙口南山新型建材有限公司 其他
龙口新南山精密材料有限公司 其他
龙口新南山汽车维修有限公司 其他
龙口市新南山天然植物油有限公司 其他
山东马山寨国际植物艺术文化博览苑有限公司 其他
烟台国际博览中心有限公司 其他
山东新南铝材科技开发有限公司 其他
山东新禾农牧业股份有限公司 其他
烟台海基置业有限公司 母公司的控股子公司
青岛长基置业有限公司 其他
青岛新南国际度假酒店有限公司 其他
138 / 161
2019 年半年度报告
龙口东海房地产开发有限公司 其他
青岛新南国际博览中心有限公司 其他
青岛航空股份有限公司 其他
龙口柳海矿业有限公司 其他
龙口市南山小额贷款股份有限公司 其他
龙口中银富登南山村镇银行股份有限公司 其他
山东龙口农村商业银行股份有限公司 其他
烟台银行股份有限公司 其他
山东南山建设发展股份有限公司 其他
烟台南山酒店管理有限公司 其他
烟台南山置业发展有限公司 其他
北京融创南山房地产有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
注 1：2019 年 6 月 27 日，新疆南山丝路商务服务有限公司股东变更，自变更后与公司无关联
关系。
注 2：2019 年 2 月 20 日，烟台南山博文服饰有限公司办理工商注销登记。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 餐饮、住宿服务等 799,731.90 496,097.82
龙口南山国际会议中心有限公司 餐饮、住宿服务等 600,432.88 652,405.85
南山旅游集团有限公司 旅游服务等 439,772.44 248,332.00
龙口市南山宾馆有限公司 餐饮、住宿服务等 534,439.73 554,064.65
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 餐饮、住宿服务等 1,294,816.42 964,108.79
龙口市南山建筑安装有限公司 零配件、建筑施工等 44,100,540.28 75,793,111.60
山东南山暖通新材料有限公司 零配件等 1,076,214.13 686,986.84
龙口市南山文化中心有限公司 餐饮、住宿服务等 236,144.51 71,079.00
南山集团有限公司 零配件等 6,929,820.37 7,831,967.95
山东南山智尚科技股份有限公司 服装、纺织品等 161,085.70 309,100.14
山东南山国际旅行社有限公司 餐饮、住宿服务等 2,043,037.24 1,992,510.73
山东马山寨国际植物艺术文化博览苑有限公司 餐饮、住宿服务等 150,089.00 3,416.00
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 葡萄酒等 3,214,306.06 3,216,445.92
山东贝塔尼服装有限公司 服装等 380,757.78 867,509.38
山东怡力电业有限公司 电、煤、蒸汽、机件等 240,976,287.77 237,252,366.25
龙口市南山水务有限公司 水费、排污费 20,518,844.97 11,029,680.74
龙口市南山油品经营有限公司 油品提供 16,593,579.97 13,785,454.15
龙口南山新型建材有限公司 配件、材料 22,770,286.97 17,969,499.22
龙口南山中高协国际训练中心有限公司 餐饮、住宿服务等 3,240.00 49,255.38
龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司 建筑施工等 5,202.06 21,728.20
龙口南山屺母岛港发展有限公司 港口服务等 66,619,418.76 67,091,692.64
菲拉特（北京）贸易有限公司 面料 77,359.58 138,039.05
龙口新南山投资发展有限公司 旅游服务等 11,000.00
烟台南山酒店管理有限公司 餐饮、住宿服务等 139,645.66 129,281.17
龙口新南山汽车维修有限公司 维修服务 7,697,914.15 7,702,203.74
烟台国际博览中心有限公司 材料费 1,346.00
139 / 161
2019 年半年度报告
青岛新南国际度假酒店有限公司 餐饮、住宿服务等 11,395.46
烟台南山置业发展有限公司 材料 7,516.00 6,000.00
南山集团财务有限公司 手续费 576,444.63
北京南山电子商务有限公司 服装 2,585.36 22,535.81
山东缔尔玛服饰有限公司 服装 5,400.00 1,230.77
烟台南山游艇俱乐部有限公司 旅游服务 9,300.00 21,000.00
龙口市新南山天然植物油有限公司 植物油 1,483,343.59 1,122,295.34
山东新南铝材科技开发有限公司 配件 27,931.03 234,713.26
山东新禾农牧业股份有限公司 畜牧业 37,236.93 24,880.43
青岛航空股份有限公司 材料 1,173.60
龙口东海船舶代理有限公司 代理费 39,991.70
北京贝塔尼时装有限公司 服装等 4,488.00 39,153.85
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 电、汽、天然气等 985,506.76 882,354.96
龙口南山国际会议中心有限公司 电、汽、天然气等 706,698.81 741,826.85
南山旅游集团有限公司 电、汽、天然气等 359,152.35 364,923.54
龙口市南山宾馆有限公司 电、汽、天然气等 484,879.34 312,177.86
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 电、汽、天然气等 1,468,424.69 1,576,260.09
龙口市南山建筑安装有限公司 管道、管线等 11,521,989.25 8,704,833.68
山东南山暖通新材料有限公司 电、汽、天然气、铝产品等 6,285,856.94 6,304,887.09
龙口市南山水务有限公司 电、汽、天然气等 3,615,997.51 4,415,069.89
龙口市南山文化中心有限公司 电、汽、天然气等 170,583.41 163,133.86
南山集团有限公司 电、汽、天然气、铝产品等 1,286,697.08 694,431.95
山东南山智尚科技股份有限公司 电、汽、天然气等 19,805,243.18 19,660,019.73
山东贝塔尼服装有限公司 电 52,163.65 26,599.75
烟台南山博文服饰有限公司 电、汽、天然气等 177,632.48
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 电、汽、天然气等 45,188.05 45,419.01
山东南山国际旅行社有限公司 电、汽、天然气等 363.36 267.91
山东怡力电业有限公司 铝产品、电、汽、天然气等 2,440,303.39 49,865,070.57
烟台海基置业有限公司 电、汽、天然气等 2,887,136.81 1,914,297.65
龙口南山新型建材有限公司 汽费 6,386,989.81 5,271,345.21
龙口南山中高协国际训练中心有限公司 材料 157,222.94 65,190.16
龙口南山屺母岛港发展有限公司 材料 1,071,483.80 1,124,786.62
龙口市南山油品经营有限公司 材料 22,369.28 16,659.98
龙口东海房地产开发有限公司 材料 916,572.40 695,567.08
龙口市南山融资担保有限公司 电 92,459.35 61,592.53
龙口中银富登南山村镇银行股份有限公司 电、天然气 69,654.80
山东南山建设发展股份有限公司 电 100,987.83 87,581.17
山东缔尔玛服饰有限公司 电、天然气、材料等 1,763,951.29
烟台南山游艇俱乐部有限公司 电、天然气 15,037.89 12,783.01
龙口市新南山天然植物油有限公司 电、天然气 70,986.64 94,453.67
山东新南铝材科技开发有限公司 铝产品 60,491.80 3,267,066.00
龙口新南山汽车维修有限公司 电 88,878.36 70,503.04
北京贝塔尼时装有限公司 材料 11,628.90
山东新禾农牧业股份有限公司 电 7,523.58
140 / 161
2019 年半年度报告
南山飞卓宇航工业有限公司 餐宿费 3,204.72
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
南山集团有限公司 377.00 2013/12/31 2019/08/15 否
南山集团有限公司 30.00 2014/02/20 2019/08/15 否
南山集团有限公司 1,510.00 2014/06/04 2019/08/15 否
南山集团有限公司 944.00 2014/06/05 2019/08/15 否
南山集团有限公司 1,020.00 2014/06/06 2019/08/15 否
南山集团有限公司 1,150.00 2015/04/21 2019/08/15 否
南山集团有限公司 1,988.90 2015/05/15 2019/08/15 否
南山集团有限公司 787.10 2015/05/18 2019/08/15 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014/11/05 2019/01/11 是
南山集团有限公司 5,000.00 2014/11/05 2019/07/12 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014/11/05 2020/01/13 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014/11/05 2020/07/13 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/09 2019/10/09 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/09 2020/04/09 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/09 2020/10/09 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/09 2021/04/09 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/09 2021/10/09 否
南山集团有限公司 15,000.00 2019/04/09 2022/04/09 否
南山集团有限公司 20,000.00 2018/02/12 2019/02/11 是
南山集团有限公司 24,000.00 2018/04/27 2019/04/25 是
南山集团有限公司 22,000.00 2018/05/25 2019/05/23 是
141 / 161
2019 年半年度报告
南山集团有限公司 34,000.00 2018/06/20 2019/06/19 是
南山集团有限公司 10,000.00 2018/08/01 2019/07/31 否
南山集团有限公司 10,000.00 2018/08/01 2019/07/31 否
南山集团有限公司 3,000.00 2018/06/28 2019/06/14 是
南山集团有限公司 8,000.00 2018/07/31 2019/06/14 是
南山集团有限公司 30,000.00 2018/08/31 2019/08/31 否
南山集团有限公司 10,000.00 2018/12/14 2019/12/11 否
南山集团有限公司 26,000.00 2019/01/03 2020/01/04 否
南山集团有限公司 24,000.00 2019/01/11 2020/01/10 否
南山集团有限公司 22,000.00 2019/03/13 2020/03/07 否
南山集团有限公司 19,000.00 2019/03/12 2020/03/11 否
南山集团有限公司 40,000.00 2019/06/11 2020/04/16 否
南山集团有限公司 5,000.00 2019/06/10 2020/06/09 否
南山集团有限公司 4,000.00 2019/06/21 2020/06/20 否
南山集团有限公司 30,000.00 2019/06/27 2020/06/26 否
南山集团有限公司 25,000.00 2018/07/30 2019/01/11 是
南山集团有限公司 20,000.00 2018/07/10 2019/01/10 是
南山集团有限公司 500.00 2018/09/11 2019/01/25 是
南山集团有限公司 1,000.00 2018/09/11 2019/03/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/09/20 2019/03/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/10/18 2019/04/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/10/25 2019/04/24 是
南山集团有限公司 4,000.00 2018/08/08 2019/01/25 是
南山集团有限公司 6,000.00 2018/09/20 2019/03/18 是
南山集团有限公司 18,000.00 2018/09/11 2019/03/18 是
南山集团有限公司 6,000.00 2018/10/18 2019/04/18 是
南山集团有限公司 3,500.00 2018/10/24 2019/04/24 是
南山集团有限公司 500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 2,500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 2,500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 2,000.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 2,000.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 2,000.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 1,500.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 1,500.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 1,500.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 500.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 19,500.00 2018/07/31 2019/07/31 否
南山集团有限公司 11,900.00 2019/01/09 2020/01/09 否
南山集团有限公司 23,100.00 2019/01/11 2020/01/11 否
南山集团有限公司 3,500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 1,000.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 3,000.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 500.00 2018/08/08 2019/01/25 是
142 / 161
2019 年半年度报告
南山集团有限公司 500.00 2018/09/11 2019/01/25 是
南山集团有限公司 1,000.00 2018/09/11 2019/03/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/09/20 2019/03/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/10/18 2019/04/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/10/24 2019/04/24 是
南山集团有限公司 2,000.00 2018/10/25 2019/10/25 否
南山集团有限公司 3,000.00 2019/01/16 2019/06/26 是
南山集团有限公司 4,000.00 2019/01/03 2019/06/28 是
南山集团有限公司 4,000.00 2019/01/03 2019/06/28 是
南山集团有限公司 4,000.00 2019/01/03 2019/06/28 是
南山集团有限公司 4,000.00 2019/01/03 2019/06/28 是
南山集团有限公司 4,000.00 2019/01/03 2019/06/28 是
南山集团有限公司 2,500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 500.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 500.00 2019/03/12 2019/08/26 否
南山集团有限公司 9,000.00 2019/03/11 2019/08/26 否
南山集团有限公司 4,000.00 2019/04/11 2019/09/26 否
南山集团有限公司 3,000.00 2019/06/13 2019/11/26 否
南山集团有限公司 6,500.00 2019/01/15 2019/06/26 是
南山集团有限公司 395.00 2019/01/16 2020/01/16 否
南山集团有限公司 30,000.00 2019/02/21 2019/08/21 否
南山集团有限公司 8,000.00 2019/01/24 2019/07/11 否
南山集团有限公司 20,000.00 2019/03/20 2019/09/20 否
南山集团有限公司 20,000.00 2019/03/22 2019/09/24 否
南山集团有限公司 8,000.00 2019/03/27 2019/08/26 否
南山集团有限公司 500.00 2018/08/08 2019/01/25 是
南山集团有限公司 500.00 2018/09/11 2019/03/18 是
南山集团有限公司 1,500.00 2018/09/20 2019/03/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/10/18 2019/04/18 是
南山集团有限公司 500.00 2018/10/24 2019/04/24 是
南山集团有限公司 10.00 2019/06/27 2019/07/26 否
南山集团有限公司 3,000.00 2019/01/15 2019/06/26 是
南山集团有限公司 10,000.00 2018/09/28 2019/09/28 否
南山集团有限公司 1,845.42 2018/10/08 2019/01/07 是
南山集团有限公司 2,843.86 2018/10/31 2019/01/14 是
南山集团有限公司 2,711.40 2018/11/06 2019/01/17 是
南山集团有限公司 1,692.09 2019/04/12 2019/07/08 否
南山集团有限公司 1,703.38 2019/04/22 2019/07/17 否
南山集团有限公司 1,704.31 2019/04/22 2019/07/17 否
南山集团有限公司 3,431.60 2018/03/02 2019/02/28 是
南山集团有限公司 6,874.70 2019/01/24 2020/01/24 否
南山集团有限公司 25,436.39 2019/02/18 2020/02/18 否
南山集团有限公司 18,530.64 2018/03/30 2019/02/28 是
南山集团有限公司 21,311.57 2019/04/29 2020/04/20 否
南山集团有限公司 20,589.60 2018/08/21 2019/06/27 是
关联担保情况说明
□适用 √不适用
143 / 161
2019 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
①利息收入与利息支出情况表
单位：元 币种：人民币
关联 本期发生额 上期发生额
关联交易 交易 占同类交 占同类交
关联方
内容 定价 金额 易金额的 金额 易金额的
方式 比例（%） 比例（%）
南山集团财务有限公司 利息收入 注 16,034,524.85 50.68 9,659,004.37 49.22
南山集团财务有限公司 利息支出 注 45,983,985.93 22.47 4,958,097.82 3.72
龙口中银富登南山村镇银
行股份有限公司 利息收入 29.21 0.00 105.51 0.00
烟台银行股份有限公司 利息收入 0.00 0.00 459,921.53 2.34
山东龙口农村商业银行股
份有限公司 利息收入 0.00 0.00 9.47 0.00
注：公司与南山集团财务有限公司利息收入与利息支出的定价方式详见重大关联协议情况②
金融服务协议。
②关联方借贷业务
单位：万元 币种：人民币
贷款 合同
本期 期末 利率/ 是否
借款方 贷款方 期初余额 本期减少 贷款起止期限
增加 余额 贷款 履行
方式 完毕
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 16,477.53 12,502.16 18,286.45 10,693.24 银票 2018/07/16 2019/12/27 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 112.17 754.67 593.76 273.08 银票 2018/07/31 2019/10/25 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 200.00 200.00 银票 2018/11/01 2019/02/01 是
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 2,270.99 23,240.59 22,658.04 2,853.54 银票 2018/07/12 2019/12/25 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 49.06 0.78 49.06 0.78 银票 2018/07/12 2019/10/16 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 713.08 162.78 727.58 148.28 银票 2018/07/13 2019/11/15 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团 2,824.91 2,925.14 2,824.91 2,925.14 银票 2018/07/24 2019/12/27 否
144 / 161
2019 年半年度报告
铝业股份 财务有限
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 13,108.79 8,158.21 17,263.94 4,003.06 银票 2018/07/02 2019/09/27 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 162.36 271.54 408.20 25.70 银票 2018/10/16 2019/08/14 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 1,169.83 739.04 1,878.85 30.02 银票 2018/08/24 2019/08/14 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 32.37 35.89 51.12 17.14 银票 2018/10/16 2019/08/14 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 27.47 151.90 36.47 142.90 银票 2018/12/03 2019/08/14 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 19.33 19.33 银票 2019/06/19 2019/09/19 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 3,178.86 1,882.81 3,398.86 1,662.81 银票 2018/07/17 2019/06/26 否
有限公司 公司
山东南山 南山集团
铝业股份 财务有限 147.38 382.37 147.38 382.37 银票 2018/07/27 2019/12/16 否
有限公司 公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 1,070.30 2,588.77 1,070.30 2,588.77 银票 2018/07/16 2019/12/30 否
贸易有限
公司
公司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 13,543.18 62,004.38 52,403.32 23,144.24 银票 2018/07/13 2019/11/14 否
料有限公
公司
司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 1,354.99 3,908.61 4,759.94 503.66 银票 2018/07/13 2019/11/14 否
材料有限
公司
公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 878.06 295.10 878.06 295.10 银票 2018/07/13 2019/11/27 否
公司 公司
龙口东海 南山集团
氧化铝有 财务有限 476.68 1,089.74 1,037.06 529.36 银票 2018/07/13 2019/12/28 否
限公司 公司
航鑫材料 南山集团
科技有限 财务有限 13.42 8.90 13.42 8.90 银票 2018/07/16 2019/11/16 否
公司 公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/08/08 2019/01/25 是
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 1,500.00 1,500.00 商票 2018/09/11 2019/03/18 是
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰 南山集团
国际国际 财务有限 500.00 500.00 商票 2018/09/20 2019/03/18 是
贸易有限 公司
145 / 161
2019 年半年度报告
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/10/18 2019/04/18 是
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/10/24 2019/04/24 是
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 3,000.00 3,000.00 商票 2019/01/15 2019/06/26 是
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 2,500.00 2,500.00 商票 2019/03/11 2019/08/26 否
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2019/03/11 2019/08/26 否
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2019/04/11 2019/09/26 否
贸易有限
公司
公司
烟台锦泰
南山集团
国际国际
财务有限 3,000.00 3,000.00 商票 2019/06/13 2019/11/26 否
贸易有限
公司
公司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 20,000.00 20,000.00 商票 2018/07/10 2019/01/10 是
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/09/11 2019/01/25 是
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2018/09/11 2019/03/18 是
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/09/20 2019/03/18 是
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/10/18 2019/04/18 是
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/10/25 2019/04/24 是
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 2,500.00 2,500.00 商票 2019/03/11 2019/08/26 否
料有限公
公司
司
146 / 161
2019 年半年度报告
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2019/03/11 2019/08/26 否
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2019/03/12 2019/08/26 否
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2019/04/11 2019/09/26 否
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 500.00 500.00 商票 2019/04/11 2019/09/26 否
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2019/06/13 2019/11/26 否
料有限公
公司
司
烟台南山
南山集团
铝业新材
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2019/06/13 2019/11/26 否
料有限公
公司
司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/08/08 2019/01/25 是
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/09/11 2019/01/25 是
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 1,000.00 1,000.00 商票 2018/09/11 2019/03/18 是
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/09/20 2019/03/18 是
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/10/18 2019/04/18 是
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 500.00 500.00 商票 2018/10/25 2019/04/24 是
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 4,500.00 4,500.00 商票 2019/06/13 2019/11/26 否
材料有限
公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 6,500.00 6,500.00 商票 2019/01/15 2019/06/26 是
材料有限
公司
公司
龙口南山 南山集团
6,000.00 6,000.00 商票 2019/04/11 2019/09/26 否
铝压延新 财务有限
147 / 161
2019 年半年度报告
材料有限 公司
公司
龙口南山
南山集团
铝压延新
财务有限 6,500.00 6,500.00 商票 2019/03/11 2019/08/26 否
材料有限
公司
公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 4,000.00 4,000.00 商票 2018/08/08 2019/01/25 是
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 6,000.00 6,000.00 商票 2018/09/20 2019/03/18 是
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 18,000.00 18,000.00 商票 2018/09/11 2019/03/18 是
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 6,000.00 6,000.00 商票 2018/10/18 2019/04/18 是
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 3,500.00 3,500.00 商票 2018/10/24 2019/04/24 是
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 9,000.00 9,000.00 商票 2019/03/11 2019/08/26 否
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 4,000.00 4,000.00 商票 2019/04/11 2019/09/26 否
公司 公司
烟台东海 南山集团
铝箔有限 财务有限 3,000.00 3,000.00 商票 2019/06/13 2019/11/26 否
公司 公司
南山美国
南山集团 2.984
先进铝技
财务有限 3,431.60 3,431.60 2%-3. 2018/03/02 2019/02/28 是
术有限公
公司 308%
司
南山美国
南山集团
先进铝技 3.32%
财务有限 0.00 13,749.40 6,874.70 6,874.70 2019/01/24 2020/01/24 否
术有限公 -3.8%
公司
司
南山美国
南山集团 3.32%
先进铝技
财务有限 0.00 25,436.39 0.00 25,436.39 -3.74 2019/02/18 2020/02/18 否
术有限公
公司 %
司
南山美国
南山集团
先进铝技 3.32%
财务有限 0.00 21,311.57 0.00 21,311.57 2019/04/29 2020/04/20 否
术有限公 3.58%
公司
司
南山铝业 南山集团 2.98%
新加坡有 财务有限 20,589.60 20,589.60 -3.66 2018/08/21 2019/06/27 是
限公司 公司 %
合计 149,332.63 238,620.07 236,582.62 151,370.08
③关联方存款
单位：元 币种：人民币
项目 关联方名称 期末余额 期初余额
银行存款 南山集团财务有限公司 4,827,418,427.83 3,189,301,621.79
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2019 年半年度报告
其他货币资金 南山集团财务有限公司 265,386,230.51 348,986,739.72
银行存款 龙口中银富登南山村镇银行股份有限公司 16,528.95 16,499.74
银行存款 烟台银行股份有限公司 8,538,084.89 50,294,339.79
交易性金融资产-理财产品 烟台银行股份有限公司 100,000,000.00
6、 联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限
应收账款 3,291,504.17 164,575.21 2,739,799.52 136,989.98
公司
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限
预付款项 339.56
公司
应收账款 南山旅游集团有限公司 68,384.29 3,419.21
应收账款 龙口市南山文化中心有限公司 294,079.79 14,703.99 497,092.39 24,854.62
应收账款 龙口市南山宾馆有限公司 195,376.71 9,768.84
应收账款 山东南山暖通新材料有限公司 7,547,802.75 404,141.19 6,583,130.51 329,156.53
应收账款 山东南山智尚科技股份有限公司 927.36 46.37 19,865.30 993.26
预付款项 山东怡力电业有限公司 63,810,524.42 30,895,674.85
应收账款 龙口东海房地产开发有限公司 85,099.23 4,254.96 81,374.34 4,068.72
应收账款 烟台海基置业有限公司 809,743.94 40,487.20 953,856.00 47,692.80
应收账款 龙口南山国际会议中心有限公司 539,844.75 26,992.24 373,549.02 18,677.45
预付款项 龙口南山新型建材有限公司 1,223,517.53
应收账款 龙口市南山融资担保有限公司 15,484.93 774.25
应收账款 山东南山建设发展股份有限公司 39,264.39 1,963.22 23,735.56 1,186.78
应收账款 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 21,398.40 1,069.92 14,073.60 703.68
预付款项 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 791,957.00 855,897.70
预付款项 龙口市南山油品经营有限公司 256,709.20
应收账款 山东新南铝材科技开发有限公司 15,044,306.39 1,191,701.82 20,859,034.77 1,766,229.48
龙口中银富登南山村镇银行股份有
应收账款 16,285.82 814.29 19,624.02 981.20
限公司
应收账款 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 293,429.84 14,671.49
龙口南山中高协国际训练中心有限
应收账款 51,209.84 2,560.49
公司
应收账款 龙口市新南山天然植物油有限公司 10,633.97 531.70
应收账款 龙口市南山建筑安装有限公司 2,298,069.95 114,903.50
预付款项 龙口市南山建筑安装有限公司 6,653,554.82
应收账款 龙口飞卓宇航工业有限公司 3,397.00 169.85
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南山集团有限公司 10,609,228.21 7,251,332.70
应付账款 龙口市南山建筑安装有限公司 3,724,879.42
应付账款 山东南山暖通新材料有限公司 162,892.12
149 / 161
2019 年半年度报告
应付账款 龙口南山屺母岛港发展有限公司 34,456,305.46 11,106,089.25
应付账款 龙口市南山油品经营有限公司 1,097,109.28
应付账款 龙口南山新型建材有限公司 4,368,975.50
应付账款 龙口柳海矿业有限公司 434,453.67 434,453.67
应付账款 龙口新南山汽车维修有限公司 3,553.20 176,427.78
应付账款 山东新禾农牧业股份有限公司 6,817.87
应付账款 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 14,078.00
应付账款 山东南山智尚科技股份有限公司 904.00
应付账款 龙口市南山水务有限公司 788,447.68
应付账款 山东南山国际旅行社有限公司 86,199.03
应付账款 烟台南山游艇俱乐部有限公司 8,635.28
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
重大关联协议情况
① 综合服务协议
公司与南山集团有限公司于 2017 年 12 月 31 日签订综合服务协议,协议规定：南山集团有限
公司向公司提供生产用水、服装面料等产品以及废水处理等服务；公司向南山集团有限公司提供
电、汽、天然气以及铝制品等产品。产品与服务价格根据提供服务时的国家政策及市场行情确定，
有国家定价或执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；无国家定价的，则执行市场价格；
无市场价格，则协商确定价格。协议有效期十年，自协议生效之日起计算。服务内容如下：
服务项目 服务内容 服务价格 数量 结算时间
南山集团提供服务
废水处理；处理必须达到国
家标准，以龙口市环境监测
1.污水处理 站的随机监测数据为准。 0.9-1.4 元/吨 实际发生量 每半年
价格为 2.4-4.3 元/方；电厂用水
2.4 元/方，氧化铝用水 3.9 元/方，
2.生产用水 适时足量 其他工业用水 4.3 元/方 实际供应量 每月
用餐、住宿、会议及其他服
3.餐宿、会议、服务费 务费用 实际发生价格 实际发生额 每月
4.车费 工程用车及商务用车服务 实际发生价格 实际发生额 每月
中国石油化工股份有限公司山东烟
5.汽油、柴油 汽车、工程车用油 台石油分公司成品油价格 实际发生额 每月
6.精纺、工作服等 精纺面料、职工工作服等 市场价格 实际发生额 每月
铝土矿：1、货物港口费：车船直取
14.4 元/吨，卸船落后场 18.4 元/
吨（含货物港务费、港口设施保安
费、港口作业包干费）。2、计费吨：
按货物进口提单数为准。
煤：1、货物港口费：车船直取 12.5
元/吨，卸船落后场 16.5 元/吨（含
货物港务费、港口设施保安费、港
口作业包干费）2、计费吨：按货物
7、港口 提供港口及相关服务 出港港口衡量的净重为准。 实际发生额 每月
8、汽 适时足量 150 元/吨 实际使用量 每月
9、电 全量 0.3195 元/千瓦时 实际使用量 每月
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2019 年半年度报告
如园林、医疗、面粉、零星
10、其他 配件、建筑安装等 当地市场价格 实际发生额 每月
公司提供服务
1、 铝制品 适时足量 市场价格 实际使用量 每月
价格为 2.4-3.411 元/ m。工业用
户内部价格 2.4 元/ m，外部价格
3.411 元/ m；商业用户内部价格为
3.36 元/ m，外部（交配套费）3.411
元/ m，外部（未交配套费）4.091
2、 天然气 适时足量 元/ m 实际使用量 每月
3、 电力 适时足量 0.6 元/度 实际发生额 每月
4、汽 适时足量 170 元/吨 实际发生量 每月
5、废料、零星配件、
粉煤灰等 使用量 市场价格 实际发生额 每月
②金融服务协议
本公司与南山集团财务有限公司于 2018 年 12 月 28 日签订了《金融服务协议》，协议有效
期为五年。协议约定：南山集团财务有限公司同意为本公司或本公司的子公司提供财务管理服务,
具体有：（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（2）协助
成员单位实现交易款项的收付；（3）经批准的保险代理业务；（4）对成员单位提供担保；（5）
办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成
员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（8）吸收成员单位的存款；（9） 对
成员单位办理贷款及融资租赁；（10）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（11）
承销成员单位的企业债券；（12）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。公司优先选择南
山集团财务有限公司作为其提供结算服务的金融机构，南山集团财务有限公司提供的结算服务，
应方便、快捷，且南山集团财务有限公司向本公司提供结算服务的收费标准不高于国内其他金融
机构同等业务费用水平且不高于南山集团财务有限公司向南山集团有限公司内其他成员单位提供
的同种类服务的收费标准。
公司优先选择南山集团财务有限公司作为其存款服务的金融机构，南山集团财务有限公司提
供的存款品种和计息规则应符合人民银行的规定，且提供给本公司的存款利率不低于同期主流商
业银行存款利率并且不低于南山集团财务有限公司吸收南山集团有限公司内其他成员单位同种类
存款所确定的利率。
公司优先选择南山集团财务有限公司作为其提供融资服务的金融机构，南山集团财务有限公
司应尽可能提供各类产品满足本公司的生产经营需要，且南山集团财务有限公司提供的融资利率
或费率不高于同期商业银行融资利率或费率并且不高于南山集团财务有限公司为南山集团有限公
司内其他成员单位同种类融资利率或费率。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
151 / 161
2019 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
152 / 161
2019 年半年度报告
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务主要为铝及铝合金
制品开发、生产、加工、销售业务。相关业务主要由本公司及中国境内的子公司负责完成。本公
司的管理层定期评价相关公司的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
虽然本公司面向全球市场销售铝合金制品，但公司的主要资产、研发及销售团队均在中国境
内，并由本公司管理层统一管理和调配，并予以具体执行。本公司业务和产品存在一定的同质性，
本公司无需披露分部数据。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 676,296,616.28
1 年以内小计 676,296,616.28
1至2年 61,966,106.92
2至3年 42,652.69
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 738,305,375.89
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账
准备
其中：
153 / 161
2019 年半年度报告
按组合计提坏账
780,795,720.83 100.00 42,490,344.94 5.44 738,305,375.89 589,688,675.75 100.00 30,616,593.14 5.19 559,072,082.61
准备
其中：
按信用风险特征
780,795,720.83 100.00 42,490,344.94 5.44 738,305,375.89 589,688,675.75 100.00 30,616,593.14 5.19 559,072,082.61
组合
合计 780,795,720.83 / 42,490,344.94 / 738,305,375.89 589,688,675.75 / 30,616,593.14 / 559,072,082.61
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含 1 年) 711,891,175.06 35,594,558.78 5
1 至 2 年（含 2 年） 68,851,229.91 6,885,122.99 10
2 至 3 年（含 3 年） 53,315.86 10,663.17 20
3 年以上 50
合计 780,795,720.83 42,490,344.94
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准备 30,616,593.14 11,873,751.80 42,490,344.94
合计 30,616,593.14 11,873,751.80 42,490,344.94
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款
坏账准备
期末余额合
单位名称 与本公司的关系 金额 账龄
计数的比例 期末余额
(%)
第一名 非关联方 128,834,715.68 1 年以内 16.50 6,441,735.78
第二名 非关联方 92,573,776.56 1 年以内 11.86 4,628,688.83
第三名 非关联方 66,445,040.17 1 年以内 8.51 3,322,252.01
第四名 非关联方 50,240,869.15 1 年以内 6.43 2,512,043.46
第五名 非关联方 41,815,057.67 1 年以内 5.36 2,090,752.88
154 / 161
2019 年半年度报告
合 计 379,909,459.23 48.66 18,995,472.96
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本报告期无公司以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应
收账款。
（2）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,876,843,186.50 3,093,676,998.17
合计 1,876,843,186.50 3,093,676,998.17
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
155 / 161
2019 年半年度报告
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,846,365,621.10
1 年以内小计 1,846,365,621.10
1至2年 482,315.40
2至3年 29,968,000.00
3 年以上 27,250.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,876,843,186.50
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款项 47,515,118.00 39,977,225.60
个人往来款项 4,808,566.00 1,132,554.00
保证金及押金 3,584,920.00 3,441,823.61
其他
合并范围内公司往来 1,829,400,333.00 3,057,097,295.43
合计 1,885,308,937.00 3,101,648,898.64
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预 合计
坏账准备 未来12个月预
信用损失(未发 期信用损失(已
期信用损失
生信用减值) 发生信用减值)
2019年1月1日余额 7,971,900.47 7,971,900.47
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 493,850.03 493,850.03
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 8,465,750.50 8,465,750.50
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
156 / 161
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按信用风险特征组
7,971,900.47 493,850.03 8,465,750.50
合计提坏账准备
合计 7,971,900.47 493,850.03 8,465,750.50
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
第一名 经营往来 1,243,721,616.13 1 年以内 65.97
第二名 经营往来 438,400,766.38 1 年以内 23.25
第三名 经营往来 87,450,316.91 1 年以内 4.64
1 年以内
第四名 资金往来 42,030,000.00 2.23 7,689,000.00
2-3 年
第五名 经营往来 31,732,149.95 1 年以内 1.68
合计 / 1,843,334,849.37 / 97.77 7,689,000.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（公司与控股子公司之间的应收款项
不计提坏帐准备）。
（2）报告期末其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 5,151,806,678.53 5,151,806,678.53 4,253,806,678.53 4,253,806,678.53
对联营、合营
341,985,747.92 341,985,747.92 319,201,956.00 319,201,956.00
企业投资
合计 5,493,792,426.45 5,493,792,426.45 4,573,008,634.53 4,573,008,634.53
157 / 161
2019 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
烟台南山铝业新材料有限公司 442,533,913.89 442,533,913.89
龙口南山铝压延新材料有限公司 516,244,662.80 516,244,662.80
龙口东海氧化铝有限公司 588,103,415.76 588,103,415.76
烟台东海铝箔有限公司 177,673,473.68 177,673,473.68
山东南山科学技术研究院 3,000,000.00 3,000,000.00
烟台锦泰国际贸易有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
南山铝业澳大利亚有限公司 139,049,000.00 139,049,000.00
南山美国有限公司 163,921,805.01 163,921,805.01
南山铝业新加坡有限公司 652,034,488.90 898,000,000.00 1,550,034,488.90
南山美国先进铝技术有限责任公司 1,413,646,500.00 1,413,646,500.00
北京南山航空材料研究院有限责任
40,000,000.00 40,000,000.00
公司
山东南山铝业欧洲有限公司 7,599,418.49 7,599,418.49
龙口南山航空零部件有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 4,253,806,678.53 898,000,000.00 5,151,806,678.53
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 宣告发
投资 期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备
加 少 其他综合收 放现金 其
单位 余额 认的投资损 权益 减值 余额 期末
投 投 益调整 股利或 他
益 变动 准备 余额
资 资 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
南山集团财
319,201,956.00 23,111,420.22 -327,628.30 341,985,747.92
务有限公司
小计 319,201,956.00 23,111,420.22 -327,628.30 341,985,747.92
合计 319,201,956.00 23,111,420.22 -327,628.30 341,985,747.92
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,080,903,209.79 8,004,674,015.84 8,405,504,993.03 7,359,277,908.04
其他业务 264,796,074.48 182,585,319.14 370,975,371.74 286,654,793.24
合计 9,345,699,284.27 8,187,259,334.98 8,776,480,364.77 7,645,932,701.28
其他说明：
158 / 161
2019 年半年度报告
公司前五名客户的营业收入情况
占营业收入的
客户名称 金额
比例(%)
第一名 4,614,776,309.84 49.38
第二名 932,453,359.30 9.98
第三名 567,638,804.37 6.07
第四名 410,033,261.84 4.39
第五名 225,607,336.39 2.41
合 计 6,750,509,071.74 72.23
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 23,111,420.22 22,998,605.41
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
4,096,334.51
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 29,000.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益 66,856,861.72 3,464,718.07
合计 89,997,281.94 30,559,657.99
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,293,060.09 固定资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
36,582,767.82 各类政府补助奖励等
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
159 / 161
2019 年半年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 90,144,251.92 理财收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 38,000.00 期货合约损益
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,558,718.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -22,153,113.86
少数股东权益影响额 -1,162,629.39
合计 106,714,934.91
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.99 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普
1.71 0.06 0.06
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
160 / 161
2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名
并盖章的会计报表。
备查文件目录
报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长： 程仁策
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
161 / 161
