股票简称:青岛碱业 股票代码:600229
青岛碱业股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人罗方辉，主管会计工作负责人任海燕，会计机构负责人（会计主管人员）肖波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 青岛碱业
股票代码 600229
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 青岛市四流北路78号
邮政编码 266043
公司国际互联网网址 www.qdjy.com
电子信箱 xxzx@qdjy.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邹怀基
联系地址 青岛市四流北路78号
电话 0532-84822574
传真 0532-84815402
电子信箱 zhengq@qdjy.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,525,222,377.12 1,364,241,044.55 11.80 1,170,576,996.26
利润总额 56,702,904.81 44,328,823.03 27.91 41,696,106.66
净利润 34,398,091.98 25,175,280.82 36.63 30,578,334.56
扣除非经常性损益的净利润 34,660,219.70 27,841,608.37 24.49 30,881,948.73
经营活动产生的现金流量净
220,970,742.46 125,924,904.23 75.48 131,684,067.45
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 2,265,809,388.42 2,073,172,180.52 9.29 1,893,217,669.48
股东权益（不含少数股东权
932,589,997.53 893,431,047.40 4.38 873,312,025.71
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.12 0.09 33.33 0.10
最新每股收益
净资产收益率（%） 3.69 2.82 增加0.87个百分点 3.49
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
3.72 3.12 增加0.60个百分点 3.54
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.75 0.43 74.42 0.45
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 3.16 3.03 4.29 2.96
调整后的每股净资产 3.16 3.03 4.29 2.84
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
495,230.34
产产生的损益
各种形式的政府补贴 90,000.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
566,810.40
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-1,428,281.38
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -14,112.92
合计 -262,127.72
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 其 小 比例
数量 送股 数量
(%) 新股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 170,441,408 57.74 -31,111,343 139,330,065 47.21
3、其他内资持股 239,429 0.08 239,429 0.08
其中：
境内法人持股 239,429 0.08 239,429 0.08
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
170,680,837 57.83 -31,111,343 139,569,494 47.29
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 124,445,373 42.17 31,111,343 155,556,716 52.71
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
124,445,373 42.17 31,111,343 155,556,716 52.71
股份合计
三、股份总数 295,126,210 100.00 295,126,210 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 50,304
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
青岛海湾集团有限公司 国有股东 38.94 114,927,250 114,927,250
青岛天柱化工（集团）有限
国有股东 5.74 16,936,353 16,936,353 冻结16,936,353
公司
青岛国信实业有限公司 国有股东 1.26 3,724,055 3,724,055
青岛凯联（集团）有限责任
国有股东 0.98 2,904,762 2,904,762 冻结 2,904,762
公司
深圳市瑞银咨讯有限公司 0.81 2,363,793 未知
谭志辉 0.75 2,224,991 未知
欧阳全仔 0.46 1,346,511 未知
罗金菊 0.39 1,148,069 未知
顾伟 0.306 902,658 未知
岑文龙 0.306 902,357 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市瑞银咨讯有限公司 2,363,793 人民币普通股
谭志辉 2,224,991 人民币普通股
欧阳全仔 1,346,511 人民币普通股
罗金菊 1,148,069 人民币普通股
顾伟 902,658 人民币普通股
岑文龙 902,357 人民币普通股
熊意辉 511,350 人民币普通股
赵李翻 462,500 人民币普通股
师晋龙 400,000 人民币普通股
孙晓鸥 356,719 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
前十名无限售条件股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：青岛海湾集团有限公司
法人代表：罗方辉
注册资本：506,770,000元
成立日期：1997年12月31日
主要经营业务或管理活动：国有资产运营与管理
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：青岛市国有资产管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期
是否在
内从公
股东单
司领取
年初持 年末持 变动原 位或其
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 的报酬
股数 股数 因 他关联
总额
单位领
(万元)
取
税前
2006年10月25日～ 股改送
罗方辉 董事长 男 54 5,000 6,250 0 是
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
邢建坪 董事、总经理 男 57 4,000 5,000 15.81
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
祝正雨 董事 男 51 5,000 6,250 0 是
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
孟范礼 董事 男 49 4,000 5,000 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
李丰坤 董事、副总经理 男 50 52,174 65,217 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
王进波 董事 男 43 5,000 6,250 10.00
2009年10月24日 股
2006年10月25日～
杜修正 独立董事 男 66 0 0 3.00
2009年10月24日
2006年10月25日～
权锡鉴 独立董事 男 46 0 0 3.00
2009年10月24日
张田隆 独立董事 男 70 2006年10月25日～ 5,000 6,250 股改送 3.00
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
刘毓源 独立董事 男 65 5,000 6,250 0.75
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
田立语 监事长 男 52 4,000 5,000 0 是
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
吕宏专 监事 男 47 6,108 7,641 0 是
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
罗书凯 监事 男 39 1,000 1,250 9.48
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
代磊庆 监事 男 39 8,696 10,870 0 是
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
沙正川 监事 男 42 4,000 5,000 4.61
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
刘天利 副总经理 男 50 4,000 5,000 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
马国臣 副总经理 男 45 1,500 1,875 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
任新琛 副总经理 男 41 3,000 3,750 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
王建平 副总经理 男 39 2,000 2,500 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
王远 总工程师 男 52 4,000 5,000 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～ 股改送
任海燕 总会计师 女 54 2,000 2,500 11.06
2009年10月24日 股
2006年10月25日～
邹怀基 董事会秘书 男 43 0 0 9.48
2009年10月24日
合计 / / / / 125,478 156,853 / 147.61 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、 管理层讨论与分析
1、报告期内经营情况回顾
2006年，是实施“十一五”规划并实现良好开局之年，在国民经济和社会发展取得重大成就的大背景下，公司与时俱进，乘势发展，因应市场变化，调整布局、品种，调动一切积极因素，通过全体员工的不懈努力，圆满地完成了各项经营目标任务，报告期内的经营业绩与上年同期相比有较好增长。2006年，公司实现主营业务收入152522万元，与上年同期相比增加11.80%；利润总额5670万元，与上年同期相比增加27.90%；净利润3440万元，与上年同期相比增加36.64%。
报告期公司虽然受一些不利因素的影响，但依然取得了较好的业绩。2006年1-4月份，公司主导产品纯碱受整个行业低迷的影响，纯碱价格一路走低，产品库存上升，积压严重，5月起，公司根据市场变化，积极调整营销策略，优化销售半径，减少了运费，降低了成本，加之纯碱下游产品行业的复苏，纯碱价格开始止跌回升。至报告期末，纯碱生产、销售均呈现良好发展态势。公司化肥产品的生产经营在报告期内受到国家相关政策的影响，利润同比有所下滑，这主要原因是报告期内公司化肥主要产品尿素出口税率由原来的15%上调到30%、从7月份开始，国家又将化肥生产用电价格调高，相应地增加了公司产品成本，减少了收益。公司的控股子公司即中日合资企业住商肥料（青岛）有限公司于2005年底投产以来，在经过2006年一年的精心经营和培育，销售市场已渐成规模，用户对公司高品质复合肥产品有相当高的认可度，报告期生产经营形势良好；公司的双收农药分公司生产经营依旧滞后不前，2006年1-9月份，累计亏损1150万元，10月份，双收农药分公司成立为全资子公司，在10-12月份又亏损188万元，根据公司股改方案，该子公司将于2007年6月之前，与大股东的土地进行置换，现该工作正在抓紧进行之中。公司热电分公司自热电II期建成以来，运行情况良好，市场营销方面，在广泛听取用户的意见及反馈后，积极调整新的营销策略，电及蒸汽的销售量在逐步走高；报告期公司货款回收及消耗等各项指标全面完成，其中氨耗达到了国内同行业领先水平，公司生产经营呈现良性循环的发展势头。
2、主营业务情况及经营情况
2006年公司实现主营业务收入152522万元，比上年增加16098万元，增幅为11.80%。
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务
分行业 主营业 主营业务 主营业务利
收入比上
或分产 主营业务收入 主营业务成本 务利润 成本比上 润率比上年
年增减
品 率(%) 年增减(%) 增减(%)
(%)
分行业
化学原
料及化 增加1.24个
1,467,511,700.05 1,194,539,567.57 18.61 7.57 5.97
学产品 百分点
制造业
热电 121,659,275.18 102,597,025.36 15.67
分产品
增加1.45个
纯碱 738,569,000.81 587,658,851.27 20.43 -8.26 -9.91
百分点
减少1.07个
化肥 493,095,943.42 420,921,533.45 14.64 89.85 92.28
百分点
减少 15.61
氯化钙 116,797,396.53 81,820,963.28 29.95 81.36 136.23
个百分点
蒸汽 110,259,591.84 94,297,508.83 14.48
减少2.25个
农药 70,703,732.01 71,525,606.01 -1.16 12.50 15.05
百分点
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 939,840,941.41 9.35
省外 649,330,033.82 28.64
3、公司资产及利润构成变动情况
2006年我公司资产总额为226581万元，比上年增加19264万元，增幅为9.29%；其中流动资产82333万元，比上年增加7001万元，增幅为9.29%；固定资产125859万元，比上年增加16235万元，增幅为14.81%；长期投资105530万元，比上年减少4837万元，减幅为31.47%；无形资产及其他资产7859万元，比上年增加865万元，增幅为12.37%；以上数据的变化其主要原因是合并子公司报表。
报告期末公司负债总额为130336万元，比上年增加12362万元，增幅为10.48%。其中，流动负债122069万元，比上年增加10062万元万元，增幅为8. 89%；长期负债8267万元，比上年增加2300万元，增幅为38.55%；以上数据的变化其主要原因是与银行签订长期借款合同及合并子公司报表。
报告期末公司所有者权益93259万元，同比增加3916万元，增幅为4.38%，其原因主要是净利润的增加。同时，由于合并报表，产生少数股东权益2986万元。
报告期末公司实现主营业务收入152522万元，比上年增加16098万元，增幅为11.80%；实现利润5670万元，比上年增加1237万元，增幅为27.91%。其中，占我公司10%的子公司住商肥料（青岛）有限公司实现主营业务收入18872万元，占我公司主营业务收入的12.38%，实现利润276万元占我公司实现利润的4.87%；青岛华东制钙有限公司实现主营业务收入7483万元，占我公司主营业务收入的4.91%，实现利润1017万元占我公司实现利润的17.93%。
4、现金流量情况分析
报告期末公司现金及现金增加物净增加额为6293万元，比上年增加2817万元，增幅81.04%。其中，经营活动产生的现金流量净额为22097万元，比上年增加4630万元，增幅26.51%，主要是主营业务收入增加。投资活动产生的现金流量净额为-14419万元，比上年增加937万元，增幅6.95%，主要是项目投资增加。筹资活动产生的现金流量净额-1386万元，比上年增加877万元，增幅172.30%，主要是贷款增加，利率提高。
5、我公司主营业务收入中前五名的单位金额合计24137万元，采购前五名金额合计17866万元。
二、对公司未来发展的展望
2007年是公司确保步入科学发展轨道，走上持续和谐发展之路的重要一年，做好当前生产经营和推进公司发展规划实施仍是今年两大重点任务。2007年计划实现主营业务收入17亿元，利润总额6000万元。
1、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2007年，随着中国纯碱工业的发展，大型纯碱企业的技术水平逐步达到或接近世界先进水平，同时由于质量、价格的竞争优势，为我国纯碱的出口创造了有利的国际贸易环境，纯碱产品出口的小幅、稳定增长已成为促进行业发展的重要动力之一。
从我国纯碱工业长期发展来看，虽然在产品质量、产量、技术水平和装备水平等方面取得了长足进步，但如何保持整个行业的健康、理性、持续发展，仍是一项重要任务。特别是在科学发展观统领下，有效治理企业“三废”污染成为企业发展的重中之重，同时，提高资源、能源、物流的有效利用率、增强纯碱下游产品的研发力度已是继续推动纯碱工业健康稳定发展的有效途径。
化肥市场，2007年化肥市场前景不容乐观。主要有几个方面原因：一是农田土地减少。随着退田还林、退田还草、退田还湖等工程实施，农田面积将趋减少，从而影响化肥总量的需求。二是虽然目前农民种粮积极性有了较高提高，但是随着国家对农保技术的重视，特别是实行测土配方施肥、平衡施肥工程的推广和深入，化肥施用量继续大幅增加的可能性很小。三是国内化肥企业面临成本上涨的压力，尤其是所需主要原料煤价格始终处于高位；另外，从目前供需的角度来看，尿素和磷肥行业均处于供给略大于需求的状况，因而化肥价格将不会上升，而化肥企业目前所享受的增值税免征、天然气价优惠、运输以及电价优惠的政策将可能被取消，影响化肥盈利能力。中国化肥行业还将面临市场开放的挑战，外商进入化肥市场，将会带来一定的冲击。
2、公司未来发展的机遇和挑战
2006年我国纯碱的上下游行业发展较快，其增长幅度均超过纯碱行业产量的增幅，预计2007年上半年纯碱市场将保持平稳状态，全年产需基本平衡。为此，我公司将抓住机遇，以“做过细的工作，创更好的业绩”为理念，厉行资源节约，严控消耗指标，降低生产成本，强化安全环保，夯实管理基础，发展循环经济，提高经济运行质量和效益。全力保证白泥—二氧化硫双向治理项目实施，推动公司“三废”治理工作。面对化肥市场的严峻形势，我们积极调整产品结构，使16万吨合成氨填平补齐和4万吨油脂水解两大项目尽快达产达效，由传统的无机化工生产向有机化工和精细化工领域转变，实现产品多元化，规避市场风险。
3、资金需求及使用计划
2007年，预计公司项目资金支出约2.27亿元，资金来源主要是公司自有资金和银行贷款。
4、公司面临的风险因素
2007年，煤电油运形势不会改变，区域性、时段性、结构性紧张状况仍然存在，成本增加的压力依然较大；化肥市场的全面放开，竞争会日趋激烈，化肥价格将会继续在低位徘徊；氯化钙市场随着国内生产厂家扩建陆续建成达产，产销矛盾更加突出，市场竞争会进一步加剧；此外，公司作为基础原材料化工企业，能源需求量大，环保压力大；汇率的变化也将增加外贸出口的成本。
三、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（一） 长期股权投资：根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并报表。
（二） 根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益。变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
（三） 根据《企业会计准则第11号—股份支付》的规定，完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（四） 根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公司当期利润和股东权益。
（五） 根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，用以资本化的借款费用由现行制度下的专门借款费用变更为符合资本化条件的专门借款费用和一般借款费用，此政策变化将会增加公司资本化的借款费用范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期损益和股东权益。
（六） 根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下“少数股东权益”项目列示，此政策变化将会影响公司的股东权益。
（七） 根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
(八)根据《企业会计准则—首次执行企业会计准则》的规定，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
化学原料
增加1.24个百
及化学产 1,467,511,700.05 1,194,539,567.57 18.61 7.57 5.97
分点
品制造业
热电 121,659,275.18 102,597,025.36 15.67
分产品
增加1.45个百
纯碱 738,569,000.81 587,658,851.27 20.43 -8.26 -9.91
分点
减少1.07个百
化肥 493,095,943.42 420,921,533.45 14.64 89.85 92.28
分点
减少15.61个
氯化钙 116,797,396.53 81,820,963.28 29.95 81.36 136.23
百分点
蒸汽 110,259,591.84 94,297,508.83 14.48
减少2.25个百
农药 70,703,732.01 71,525,606.01 -1.16 12.50 15.05
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内 939,840,941.41 9.35
省外 649,330,033.82 28.64
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司2006年度利润不实施分配，亦不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司自2000年上市以来，连续四年以现金分红的利润
分配政策回报股东，现根据公司发展的实际需要，为了公司
将利用未分配利润投入到2007年度工程
及股东的长远利益，经董事会研究，公司将利用本年度实现
项目建设。
的未分配利润投入到2007年度工程项目建设。公司2006年
度利润不进行现金分红，亦不进行资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
青岛钢铁有 2006年6 2006年6月11日～
13,335 一般担保 否 否
限公司 月11日 2007年6月10日
青岛开发投 2006年9 2006年9月27日～
8,000 一般担保 否 否
资公司 月27日 2007年9月25日
青岛开发投 2006年11 2006年11月28日～
7,000 一般担保 否 否
资公司 月28日 2007年11月27日
青岛东岳泡
2006年12 2006年12月31日～
花碱有限公 2,000 否 是
月31日 2007年6月30日
司
青岛海洋化 2006年11 2006年11月6日～
2,000 否 是
工有限公司 月6日 2007年5月6日
青岛泰旭木 2006年6 2006年6月19日～
445 一般担保 否 否
业有限公司 月19日 2007年6月18日
青岛黄海橡
2003年7 2003年7月21日～
胶集团有限 5,378 一般担保 否 否
月21日 2004年7月21日
责任公司
报告期内担保发生额合计 38,158
报告期末担保余额合计 38,158
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 41,158
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.13
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 4,000
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 交易金 占同类交易金额的比例 交易金 占同类交易金额的比例
额 (%) 额 (%)
鹰潭市双收农药有限责任
200 3.31
公司
青岛海湾进出口有限公司 2,891 3.91
威海蓝星玻璃股份有限公
4,939 6.69
司
青岛海洋化工有限公司 4,598 13.96
青岛东岳泡花碱有限公司 4,085 5.53
青岛海玉制盐有限公司 1,181 6.41
青岛海达制盐有限公司 1,141 6.19
昌邑青碱制盐有限公司 2,670 14.50
青岛东风盐场 2,253 12.24
合计 16,713 7,245
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额115,740,000元。
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
一、公司拟以持有下属双收农药分公司的农药类资产
和部分账龄长、发生坏账风险大的应收账款合计1.8
亿元（以上数据摘自山东汇德会计事务所有限公司出
具的《审计报告》2006汇所审字第5-046号），与海
湾集团及所属企业持有的700亩土地使用权相置换。
置换双方的资产将以经审计评估后的价值作价，并以
现金补足价差。如果股东大会审议通过了上述资产置
换交易，但公司资产置换在2007年6月30日前没有
办理完毕相关资产交割手续，则非流通股股东承诺将
于2007年6月30日后第一个交易日起10日内披露追
一、目前资产重组工
加送股的股权登记日的提示性公告，向在该股权登记
作正在抓紧进行；
日登记在册的全体无限售条件的流通股股东追送
青岛海湾集团有 12,444,537股股份作为补偿，相当于按照股权分置改
限公司 革实施前以流通股124,445,373股为基础每10股送1 二、青岛海湾集团有
股。送股实施期限为最后一次提示性公告后30日内。 限公司所持股份均
二、所持有的青岛碱业股份有限公司的股份自2007年
未上市流通。
6月30日起，在12个月内不上市交易或者转让，上述
12个月承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在
12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。海湾集
团还承诺在上述期限内，若其通过上海证券交易所挂
牌出售原持有的青岛碱业非流通股股票，出售价格不
能低于每股人民币5.50元；若其在上述期限内通过交
易所挂牌出售原持有的青岛碱业非流通股股票价格低
于5.5元，则海湾集团承诺将差额资金全部支付给青
岛碱业，归全体股东共享。
所持有的青岛碱业原非流通股股份自2007年6月30
青岛天柱化工（集
日起，在12个月内不上市交易或者转让。在上述12
青岛天柱化工（集
个月承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原 团）有限公司所持股
团）有限公司
非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 份均未上市流通
个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
(2007)汇所审字第5-063号
青岛碱业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛碱业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
山东汇德会计师事务所有限公司
中国注册会计师：牟敦潭、孙涌
青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层
2007年4月16日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 138,781,075.39 75,854,839.56 110,613,793.36 75,854,839.56
短期投资 3,780,321.80 3,780,321.80
应收票据 110,580,849.87 120,154,969.37 104,061,162.39 120,154,969.37
应收股利
应收利息
应收账款 254,136,414.38 262,094,356.09 178,900,031.70 262,094,356.09
其他应收款 30,648,201.11 37,432,235.85 32,442,201.17 37,432,235.85
预付账款 61,103,050.07 65,136,014.93 52,915,947.28 65,136,014.93
应收补贴款
存货 227,593,212.77 188,871,053.16 130,270,837.15 188,871,053.16
待摊费用 491,059.64 491,059.64
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 823,333,863.23 753,323,790.76 609,695,032.69 753,323,790.76
长期投资：
长期股权投资 105,296,656.98 153,673,604.55 308,181,593.38 153,673,604.55
长期债权投资
长期投资合计 105,296,656.98 153,673,604.55 308,181,593.38 153,673,604.55
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
10,506,344.12
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 2,033,209,568.70 1,738,377,250.67 1,822,899,484.65 1,738,377,250.67
减：累计折旧 905,415,299.05 825,871,623.80 837,144,728.53 825,871,623.80
固定资产净值 1,127,794,269.65 912,505,626.87 985,754,756.12 912,505,626.87
减：固定资产减值准备 40,431,085.59 42,310,691.28 40,431,085.59 42,310,691.28
固定资产净额 1,087,363,184.06 870,194,935.59 945,323,670.53 870,194,935.59
工程物资 532,875.58 2,473,760.64 2,473,760.64
在建工程 170,694,275.14 223,568,876.27 161,097,722.10 223,568,876.27
固定资产清理
固定资产合计 1,258,590,334.78 1,096,237,572.50 1,106,421,392.63 1,096,237,572.50
无形资产及其他资产：
无形资产 76,912,166.56 69,610,124.78 67,466,431.65 69,610,124.78
长期待摊费用 1,676,366.87 327,087.93 1,027,056.87 327,087.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 78,588,533.43 69,937,212.71 68,493,488.52 69,937,212.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,265,809,388.42 2,073,172,180.52 2,092,791,507.22 2,073,172,180.52
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 657,000,000.00 624,500,000.00 616,400,000.00 624,500,000.00
应付票据 56,708,431.48 88,630,369.20 56,708,431.48 88,630,369.20
应付账款 295,678,048.83 194,247,913.52 218,902,858.48 194,247,913.52
预收账款 57,045,891.63 55,796,682.62 40,493,927.99 55,796,682.62
应付工资 3,525,156.83 1,300,000.00 2,800,000.00 1,300,000.00
应付福利费 16,698,304.42 13,249,710.11 13,299,990.28 13,249,710.11
应付股利 2,279,926.68 2,212,926.68 407,154.45 2,212,926.68
应交税金 11,515,120.73 11,616,119.59 12,500,542.21 11,616,119.59
其他应交款 2,614,334.65 1,929,287.91 1,299,076.43 1,929,287.91
其他应付款 64,624,500.21 76,588,123.49 61,860,976.76 76,588,123.49
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 53,000,000.00 50,000,000.00 53,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,220,689,715.46 1,120,071,133.12 1,077,672,958.08 1,120,071,133.12
长期负债：
长期借款 82,670,000.00 59,670,000.00 82,000,000.00 59,670,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 82,670,000.00 59,670,000.00 82,000,000.00 59,670,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,303,359,715.46 1,179,741,133.12 1,159,672,958.08 1,179,741,133.12
少数股东权益(合并报表填列) 29,859,675.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 295,126,210.00 295,126,210.00 295,126,210.00 295,126,210.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 295,126,210.00 295,126,210.00 295,126,210.00 295,126,210.00
资本公积 368,396,980.22 372,776,980.22 368,396,980.22 372,776,980.22
盈余公积 96,387,512.95 83,413,803.39 96,387,512.95 83,413,803.39
其中：法定公益金 25,764,409.29 25,764,409.29
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 172,679,294.36 142,114,053.79 173,207,845.97 142,114,053.79
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 932,589,997.53 893,431,047.40 933,118,549.14 893,431,047.40
负债和股东权益总计 2,265,809,388.42 2,073,172,180.52 2,092,791,507.22 2,073,172,180.52
公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,525,222,377.12 1,364,241,044.55 1,315,336,956.01 1,364,241,044.55
减：主营业务成本 1,233,187,994.82 1,127,320,066.41 1,076,974,980.85 1,127,320,066.41
主营业务税金及附加 9,637,955.49 8,211,300.87 9,632,771.96 8,211,300.87
二、主营业务利润（亏损以“-”
282,396,426.81 228,709,677.27 228,729,203.20 228,709,677.27
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
10,658,889.85 6,870,579.46 10,265,911.21 6,870,579.46
号填列）
减:营业费用 57,539,746.05 31,470,738.81 28,785,647.22 31,470,738.81
管理费用 132,397,231.47 117,531,952.42 120,872,772.22 117,531,952.42
财务费用 46,473,018.97 40,809,549.17 43,773,358.57 40,809,549.17
三、营业利润（亏损以“-”号填
56,645,320.17 45,768,016.33 45,563,336.40 45,768,016.33
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
900,635.68 -2,532,561.96 6,134,326.07 -2,532,561.96
列）
补贴收入 90,000.00 4,806,539.53 90,000.00 4,806,539.53
营业外收入 920,315.90 303,583.20 899,438.00 303,583.20
减：营业外支出 1,853,366.94 4,016,754.07 1,272,925.90 4,016,754.07
四、利润总额（亏损总额以“-”
56,702,904.81 44,328,823.03 51,414,174.57 44,328,823.03
号填列）
减：所得税 19,475,597.89 19,153,542.21 16,865,516.59 19,153,542.21
减：少数股东损益(合并报表填列) 2,829,214.94
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,398,091.98 25,175,280.82 34,548,657.98 25,175,280.82
加：年初未分配利润 142,114,053.79 121,973,829.13 142,114,053.79 121,973,829.13
其他转入
六、可供分配的利润 176,512,145.77 147,149,109.95 176,662,711.77 147,149,109.95
减：提取法定盈余公积 3,454,865.80 2,517,528.08 3,454,865.80 2,517,528.08
提取法定公益金 2,517,528.08 2,517,528.08
提取职工奖励及福利基金(合并报
377,985.61
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 172,679,294.36 142,114,053.79 173,207,845.97 142,114,053.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
172,679,294.36 142,114,053.79 173,207,845.97 142,114,053.79
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,606,250,650.12 1,426,070,952.09
收到的税费返还 5,648,347.36 2,767,400.33
收到的其他与经营活动有关的现金 9,736,053.53 7,917,393.00
经营活动现金流入小计 1,621,635,051.01 1,436,755,745.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,086,058,453.10 977,023,758.17
支付给职工以及为职工支付的现金 134,989,760.96 122,204,914.53
支付的各项税费 83,627,473.06 81,119,571.89
支付的其他与经营活动有关的现金 95,988,621.43 81,740,758.07
经营活动现金流出小计 1,400,664,308.55 1,262,089,002.66
经营活动产生的现金流量净额 220,970,742.46 174,666,742.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,000,000.00 4,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 347,137.00 347,137.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
12,870.00 4,370.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 29,302,803.84 5,893,648.81
投资活动现金流入小计 33,662,810.84 10,245,155.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
170,471,289.88 136,771,713.21
支付的现金
投资所支付的现金 3,000,000.00 3,914,217.90
支付的其他与投资活动有关的现金 4,380,000.00 4,380,000.00
投资活动现金流出小计 177,851,289.88 145,065,931.11
投资活动产生的现金流量净额 -144,188,479.04 -134,820,775.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务所支付的现金 58,580,000.00 52,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,276,027.59 42,537,013.66
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 103,856,027.59 95,087,013.66
筹资活动产生的现金流量净额 -13,856,027.59 -5,087,013.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 62,926,235.83 34,758,953.80
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,398,091.98 34,548,657.98
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,829,214.94
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 8,712,151.96 6,343,944.80
固定资产折旧 94,431,189.86 87,269,571.15
无形资产摊销 2,138,745.80 1,718,229.80
长期待摊费用摊销 869,943.93 532,503.93
待摊费用减少（减：增加） -491,059.64 -491,059.64
预提费用增加（减：减少） -251,284.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-834,587.09 -834,587.09
损失(减:收益)
固定资产报废损失 345,054.09 7,767.82
财务费用 44,686,331.86 42,668,984.12
投资损失（减：收益） -900,635.68 -6,134,326.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,219,689.61 -4,822,723.12
经营性应收项目的减少(减：增加) 72,820,988.95 50,911,221.11
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,563,714.89 -37,051,442.03
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 220,970,742.46 174,666,742.76
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 138,781,075.39 110,613,793.36
减：现金的期初余额 75,854,839.56 75,854,839.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 62,926,235.83 34,758,953.80
公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
公司本年将住商肥料（青岛）有限公司、青岛华东制钙有限公司和青岛双收农药化工有限公司纳入了合并报表范围，住商肥料（青岛）有限公司和青岛华东制钙有限公司的合并会计期间为2006年1月1日至12月31日。公司于2006年9月26日投资设立青岛双收农药化工有限公司，其合并会计期间为2006年10月1日至12月31日。
青岛海湾化工设计研究院有限公司和鹰潭市双收农药有限责任公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指标的10％，根据财政部财会二字[1996] 2号文规定，本年未将其纳入合并报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于青岛碱业股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
(2007)汇所综字第5-016号
青岛碱业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的青岛碱业股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：牟敦潭
中国◇青岛 中国注册会计师：孙涌
二○○七年四月十六日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
1 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 932,589,997.53
1 2 长期股权投资差额 -10,506,344.12
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -10,506,344.12
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 3 所得税 35,430,729.02
14 4 少数股东权益 29,952,356.69
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 987,466,739.12
公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人:任海燕 会计机构负责人:肖波
董事长：罗方辉
青岛碱业股份有限公司
2007年4月16日