股票简称：海南椰岛          股票代码：600238       编号：临 2014-033 号



             海南椰岛（集团）股份有限公司
           第六届董事会第十八次会议决议公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



一、会议通知情况

    海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于

2014 年 10 月 17 日向全体董事、监事通过传真、电子邮件等方式发出

了会议通知。

二、会议召开的时间、地点、方式

    本次董事会会议于 2014 年 10 月 22 日以现场结合通讯方式召开，

现场会议地点为公司 11 楼会议室。

三、董事出席会议情况

    会议应参加表决董事8人，实际表决董事8人。公司独立董事徐明

贵先生虽已提交辞职申请，但该辞职申请将自本公司股东大会选举产

生新任独立董事填补其空缺后方生效，因此徐明贵先生仍具有表决权，

并参会表决。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有

关规定。

四、会议决议

    经与会董事审议通过了以下议案：

（一）《海南椰岛 2014 年第三季度报告全文及正文》
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   （8 票同意，0 票反对，0 票弃权）

    详细内容请见上海证券交易所网站《海南椰岛 2014 年第三季度报

告全文及正文》

（二）《海南椰岛关于会计政策变更的议案》

   （8 票同意，0 票反对，0 票弃权）

    2014 年财政部陆续颁布或修订了《企业会计准则第 2 号-长期股

权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-

财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计

准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》和

《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》七项具体会计准

则。根据财政部的要求，上述准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企

业会计准则的企业范围内施行。

    本次会计政策变更对公司 2013 年度和 2014 年第三季度的财务状

况、经营成果及现金流量未产生影响。

    公司董事会认为：本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督

管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反

映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信

息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》

及相关规定。因此，同意本次会计政策变更。

    公司独立董事发表独立意见：本次会计政策变更符合新会计准则

的相关规定，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易

所的相关规定，同时也体现了会计核算真实性与谨慎性原则，能更加


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客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东

的利益。董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规的规定。因

此，同意公司本次会计政策变更。

    详细内容请见上海证券交易所网站临2014-035号《海南椰岛关于

会计政策变更的公告》



   特此公告。




                                 海南椰岛（集团）股份有限公司

                                           董事会

                                     2014 年 10 月 22 日




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