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公司公告

海南椰岛:审计委员会2014年度履职报告2015-03-27  

						              海南椰岛(集团)股份有限公司
               审计委员会2014年度履职报告

    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《海南椰岛(集团)股份有限公司章程》和《海南椰岛
(集团)股份有限公司审计委员会议事规则》等有关规定,作为海南椰岛(集团)
股份有限公司现任审计委员会成员,现将2014年工作情况向董事会作如下报告:
一、 审计委员会基本情况
     海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会审计委
员会由独立董事刘星女士、独立董事徐明贵先生及董事饶哲先生 3 名成员组成,
其中,刘星女士为会计专业人士并担任审计委员会主任委员。2014 年 7 月 8 日,
公司独立董事徐明贵先生因个人工作原因向公司董事会提出辞职申请,请求辞去
公司独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员及审计委员会委员的职务。由
于徐明贵先生辞去独立董事职务后,公司董事会独立董事人数为两名,未达到独
立董事人数占董事会人数三分之一的比例。根据相关规定,该辞职申请将自本公
司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。截止本报告期末,徐明贵
先生仍继续履行其独立董事职责。
二、审计委员会会议召开情况
    审计委员会根据公司《董事会审计委员工作细则》等制度的有关规定,组织
召集会议,审议相关事项并进行决策。报告期内,审计委员会共召开四次会议,
具体如下:
     1、2014 年 2 月 13 日上午 9:30,在公司 11 楼会议室召开了 2013 年年报
审计会计师与独立董事及审计委员会第一次见面会,审计委员会听取并审阅了众
环海华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“事务所”)对公司年报审计的
工作计划及相关资料,就审计的总体策略提出了意见和要求,并一同协商相关的
时间安排。
    2、2014 年 3 月 5 日,在事务所出具 2012 年度审计报告初步审计意见后,
年审注册会计师与审计委员会及独立董事在公司 11 楼会议室召开了第二次沟通
见面会。会上,审计委员会针对酒类毛利率波动情况、房产销售合同核查情况、
酒精工业土地收储的营业外收入的缴税情况等进行了重点关注。
    3、2014年3月12日下午14:30,审计委员会在公司11楼会议室召开审计委员
会2014年第3次会议,审议通过了《关于众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)
从事2013年度审计工作的总结报告》、《关于续聘众环海华会计师事务所(特殊
普通合伙)为本公司2014年度年报审计机构及内控审计机构的议案》、《公司2013
年财务报告》等三项议案。
    4、2014年8月14日,审计委员会召开2014年第4次会议,审议通过了《关于
海南椰岛日常关联交易的议案》。
三、审计委员会履行职责情况
   (一)监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会根据股东大会、董事会相关决议聘请众环海华会计师事务所(特
殊普通合伙)实施公司2013年度财务报告审计及2013年度内部控制审计工作,并
对其工作情况进行监督评估。审计委员会就审计范围、计划、方法等事项及在审
计中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通,认真督促年审注册会计师尽职
尽责地进行审计,并确保如期出具审计报告。审计委员会认为众环海华会计师事
务所(特殊普通合伙)在公司2013年度年报审计、内部控制审计过程中,认真履
行职责,独立、客观、公正的完成了审计工作。
   (二)指导内部审计工作
    报告期内,审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划,指导审计部
完成了公司内部控制管理工作,并对工作中发现的问题提出了整改意见,并对后
续的整改情况进行了跟踪落实,及时修正了管理和内部控制缺陷。
   (三)审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内,审计委员会在审计机构注册会计师进场前审阅了公司编制的未经
审计的财务会计报表,并在注册会计师出具初步审计意见后,对公司财务报告进
行了再次审阅。审计委员会认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,
在所有重大方面公允地反映了公司2013年度财务状况、经营成果和现金流量,公
司财务报告是真实的、完整和准确的,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报
的情况。审计委员会对审计机构注册会计师出具的公司2013年度财务报告的审计
意见无异议,同意将其提交公司董事会审议。
审计机构对公司2013年度财务报告审计出具了标准无保留意见结论的审计报告。
   (四)评估内部控制的有效性
    报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的作用,根据《企业内部控制基
本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求,评估公
司内部控制制度设计的适当性,积极推动公司内部控制制度建设;督促指导公司
完成内部控制评价工作,审阅内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制
审计报告,及时沟通发现的问题与改进方法;根据内部控制评价和内部控制审计
的认定结果,督促内部控制一般缺陷的整改与落实。
审计机构对公司2013年度内部控制审计出具了标准无保留意见结论的审计报告。
   (五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内,审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重大审计
事项与外部审计机构的沟通;同时在年度财务报告审计及内部控制审计实施过程
中,充分听取和了解各方的意见,积极协调内部审计部门及相关部门与外部审计
机构的沟通,配合外部审计机构,保障年度各项审计工作的顺利进行。
    特此报告。




                                         海南椰岛(集团)股份有限公司
                                                 第六届董事会审计委员会
                                                     刘星、饶哲、徐明贵
                                                          2015年3月25日