海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
公司代码：600238 公司简称：海南椰岛
海南椰岛（集团）股份有限公司
2016 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人冯彪、主管会计工作负责人伍绍远及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,527,621,291.97 1,331,336,773.68 14.74
归属于上市公司 834,634,995.80 899,505,744.04 -7.21
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -56,080,969.54 -100,659,842.46 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 858,822,211.77 256,264,100.11 235.13
归属于上市公司 -64,783,333.87 -13,000,029.38 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -62,050,496.40 -28,181,950.81 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 -7.47 -1.48 减少 5.99 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.1445 -0.0290 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.1445 -0.0290 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
-3,714.55 -5,175,919.67 主要为处置虾子沟土地
非流动资产处置损益
损失
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 378,174.99 2,845,943.60
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 1,833,373.81 -471,164.61 主要为本期股票投资损
务相关的有效套期保 失
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 220,742.53 264,990.89
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -260,431.40 -455,136.72
少数股东权益影响额 258,449.04
（税后）
合计 2,168,145.38 -2,732,837.47
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 31,354
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 条件股份数 股份状态 数量
量
海口市国有资 78,737,632 17.57 国有法人
产经营有限公 无
司
山东省国际信 27,590,000 6.16 未知
托有限公司－
无
恒鑫一期集合
资金信托
山东省国际信 16,590,000 3.70 未知
托股份有限公
司－山东信托
无
－恒赢 11 号
集合资金信托
计划
山东省国际信 16,187,770 3.61 未知
托股份有限公
司－山东信托
无
－恒赢 10 号
集合资金信托
计划
山东省国际信 14,030,500 3.13 未知
托股份有限公
司－山东信托
无
－恒赢 12 号
集合资金信托
计划
山东省国际信 14,012,203 3.13 未知
托股份有限公
司－山东信托
无
－恒赢 13 号
集合资金信托
计划
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中国建设银行 11,552,181 2.58 未知
股份有限公司
－中欧永裕混 无
合型证券投资
基金
广发银行股份 10,839,807 2.42 未知
有限公司－中
欧盛世成长分 无
级股票型证券
投资基金
童婷婷 5,000,000 1.12 无 境内自然人
中信证券股份 4,420,270 0.99 未知
无
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
海口市国有资产经营有限 78,737,632 78,737,632
人民币普通股
公司
山东省国际信托有限公司 27,590,000 27,590,000
人民币普通股
－恒鑫一期集合资金信托
山东省国际信托股份有限 16,590,000 16,590,000
公司－山东信托－恒赢 11 人民币普通股
号集合资金信托计划
山东省国际信托股份有限 16,187,770 16,187,770
公司－山东信托－恒赢 10 人民币普通股
号集合资金信托计划
山东省国际信托股份有限 14,030,500 14,030,500
公司－山东信托－恒赢 12 人民币普通股
号集合资金信托计划
山东省国际信托股份有限 14,012,203 14,012,203
公司－山东信托－恒赢 13 人民币普通股
号集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公 11,552,181 11,552,181
司－中欧永裕混合型证券 人民币普通股
投资基金
广发银行股份有限公司－ 10,839,807 10,839,807
中欧盛世成长分级股票型 人民币普通股
证券投资基金
童婷婷 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
中信证券股份有限公司 4,420,270 人民币普通股 4,420,270
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上述股东关联关系或一致 山东省国际信托有限公司－恒鑫一期集合资金信托、山东省国际信
行动的说明 托股份有限公司－山东信托－恒赢 10 号集合资金信托计划、山东省
国际信托股份有限公司－山东信托－恒赢 11 号集合资金信托计划、
山东省国际信托股份有限公司－山东信托－恒赢 12 号集合资金信
托计划、山东省国际信托股份有限公司－山东信托－恒赢 13 号集合
资金信托计划、童婷婷为深圳市东方财智资产管理有限公司一致行
动人
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
增减幅度 变动原
资产负债表项目 本报告期期末 上年度期末 增减额
（%） 因
货币资金 369,533,535.70 234,949,109.90 134,584,425.80 57.28 注（1）
衍生金融资产 708,864.00 0.00 708,864.00 本期新增 注（2）
应收账款 12,815,230.50 24,471,203.87 -11,655,973.37 -47.63 注（3）
预付账款 35,134,631.78 1,799,952.28 33,334,679.50 1,851.98 注（4）
其他流动资产 126,615,609.73 17,077,113.50 109,538,496.23 641.43 注（5）
长期待摊费用 11,920,223.61 452,677.11 11,467,546.50 2,533.27 注（6）
短期借款 80,000,000.00 55,000,000.00 25,000,000.00 45.45 注（7）
应付票据 39,198,193.16 6,500,000.00 32,698,193.16 503.05 注（8）
应付账款 45,842,287.03 102,780,385.93 -56,938,098.90 -55.40 注（9）
应交税费 8,133,056.19 26,566,309.65 -18,433,253.46 -69.39 注（10）
长期借款 300,000,000.00 60,000,000.00 240,000,000.00 400.00 注（11）
其他非流动负债 53,000,000.00 0.00 53,000,000.00 本期新增 注（12）
未分配利润 138,244,311.31 203,027,645.18 -64,783,333.87 -31.91 注（13）
增减幅度 变动原
利润表项目 年初至报告期 上年同期 增减额
（%） 因
营业收入 858,822,211.77 256,264,100.11 602,558,111.66 235.13 注（14）
营业成本 757,219,952.66 152,154,863.58 605,065,089.08 397.66 注（15）
销售费用 78,418,609.97 55,490,557.31 22,928,052.66 41.32 注（16）
财务费用 6,406,147.49 4,419,420.11 1,986,727.38 44.95 注（17）
资产减值损失 913,784.06 1,891,934.27 -978,150.21 -51.70 注（18）
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公允价值变动净收益 23,761.29 -4,403,796.85 4,427,558.14 不适用 注（19）
营业外收入 3,372,186.94 28,656,396.44 -25,284,209.50 -88.23 注（20）
营业外支出 5,437,172.12 2,458,060.68 2,979,111.44 121.20 注（21）
所得税费用 846,211.82 1,485,872.25 -639,660.43 -43.05 注（22）
净利润 -65,060,251.48 -13,031,528.13 -52,028,723.35 不适用 注（23）
增减幅度 变动原
现金流量表项目 年初至报告期 上年同期 增减额
（%） 因
经营活动产生的现
-56,080,969.54 -100,659,842.46 44,578,872.92 不适用 注（24）
金流量净额
投资活动产生的现
-119,141,507.88 6,773,541.97 -125,915,049.85 -1,858.92 注（25）
金流量净额
筹资活动产生的现
305,053,243.67 14,177,104.16 290,876,139.51 2,051.73 注（26）
金流量净额
注（1）主要为本期货款回笼和收到贷款增加货币资金。
注（2）主要为本期新增期货业务保证金所致。
注（3）主要为本期货款到期收款结算所致。
注（4）主要为本期贸易业务预付货款所致。
注（5）主要为本期新增认购 2016 年银杏私募债券以及本期待留抵税额和预缴税款增加所致。
注（6）主要为本期广告费待摊增加所致。
注（7）主要为本期短期贷款增加所致。
注（8）主要为本期新增开具银行承兑汇票和信用证所致。
注（9）主要为本期支付酒类货款和房地产工程款所致。
注（10）主要为本期支付上年度计提的税费所致。
注（11）主要为本期长期贷款增加所致。
注（12）主要为本期收到农发建设基金投资款所致。
注（13）主要为本期亏损以致未分配利润减少。
注（14）主要为本期新增贸易业务收入、房地产业务收入同比大幅增加及酒类业务略有增加所致。
注（15）主要为贸易业务收入和房地产业务收入大幅增加对应的成本配比增加所致。
注（16）主要为房地产收入增加配比销售服务费增加、酒类业务增加广告投入所致。
注（17）主要为本期平均贷款余额增加利息支出增加所致。
注（18）主要为应收款项减少计提坏账准备减少所致。
注（19）主要为本期交易性金融资产浮盈所致。
注（20）主要为上年同期确认金椰林诉讼债务重组收益、税务稽查三安光电小非营业税事项和解退税及免部分
滞纳金产生收益，本期相比上年同期无重大营业外收入事项所致。
注（21）主要为本期虾子沟土地处置过户损失所致。
注（22）主要为本期亏损对应计提的所得税费用减少所致。
注（23）主要为本期房地产椰岛小城项目毛利较低利润贡献较小、同时公司加大酒类市场投入力度费用增加、
且本期相比上年同期无重大营业外收入事项所致。
注（24）主要为本期房地产和酒类销售款流入增加所致。
注（25）主要为本期认购 2016 年银杏私募债券投资流出增加所致。
注（26）主要为本期长期贷款增加所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）国有股权转让事项
2015 年 2 月 12 日，公司在指定媒体披露了临 2015-014 号《海南椰岛（集团）股份有限公司
股东股权转让事项进展公告》，海口市国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）国有股
份协议转让的公开征集程序正在进行中，公开征集的截止日期为 2015 年 2 月 14 日。截至本次公
开征集期满，海南建桐投资管理有限公司（以下简称“海南建桐”）作为意向受让方向国资公司
递交了受让申请材料并按规定支付了履约保证金。
2016 年 10 月 13 日，公司收到国资公司《关于海南椰岛（集团）股份有限公司国有股份转让
事项进展情况的函》，函件称：国资公司已于 2015 年 3 月 30 日与海南建桐签署了股份转让协议，
并于同年 4 月 8 日向海口市国有资产监督管理委员会递交了关于国资公司将持有的 7873.7632 万
股股份转让予海南建桐的申请，目前该项申请已呈报至国务院国有资产监督管理委员会（下称“国
务院国资委”）,国务院国资委正在审核该项申请并要求国资公司补充提供部分说明文件，国资公
司正在准备该等文件。
（2）非公开发行股票事项
公司本次非公开发行的方案及相关事项已经 2015 年 4 月 21 日召开的公司第六届董事会第二
十三次会议审议通过，2016 年 1 月 15 日经公司召开的第七届董事会第二次会议审议调整，2016
年 2 月 1 日经公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议批准，并按规定在指定媒体披露了相关
公告。
考虑到宏观环境、监管环境、资本市场整体情况等诸多因素，公司对本次非公开发行股票方
案进行相应完善及修订，并于 2016 年 6 月 27 日召开第七届董事会第九次会议、第七届监事会第
五次会议，审议通过了《关于调整公司本次非公开发行股票方案的议案》等相关议案，对本次非
公开发行股票预案的相关内容进行了完善和修订。本次非公开发行股票相关事项尚需提交公司股
东大会审议。
公司将继续加强与各相关方的沟通协调，督促股东推进国有股权转让事项进展，积极推进本
次非公开发行的各项工作，并严格按照相关法律法规及监管部门要求及时公告事项进展情况。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能
是否有 是否及 如未能及时履行 及时履
承诺时间
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期 时严格 应说明未完成履 行应说
及期限
限 履行 行的具体原因 明下一
步计划
收购报告书或权益 解决同业竞 海南建 海南建桐目前与海南椰岛及其合并报表范 2015 年 3 否 是
变动报告书中所作 争 桐投资 围内子公司不存在同业竞争，并承诺在本次 月 30
承诺 管理有 收购完成后不会直接经营或间接经营任何
限公司 与海南椰岛及其合并报表范围内子公司经
营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，
亦不会投资任何与海南椰岛及其合并报表
范围内子公司经营的业务构成竞争或可能
构成竞争的其他企业；如海南建桐的现有业
务或该等企业为进一步拓展业务范围，与海
南椰岛及其合并报表范围内子公司经营的
业务产生竞争，则海南建桐将采取停止经营
生产竞争的业务的方式，或者采取将产生竞
争的业务纳入海南椰岛的方式，或者采取将
产生竞争的业务转让给无关联第三方等合
法方式，使海南建桐不再从事与海南椰岛主
营业务相同或类似的业务。
解决关联交 海南建 海南建桐自 2014 年 12 月 5 日至权益变动报 2015 年 3 否 是
易 桐投资 告书披露之日，未与海南椰岛及其合并报表 月 30
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管理有 范围内子公司发生关联交易，并承诺本次收
限公司 购完成后将尽可能地避免和减少与海南椰
岛的关联交易；对无法避免或者有合理原因
而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、
公开的原则，并依法签订协议，履行合法程
序，并将按照有关法律、法规、规范性文件
的要求和海南椰岛公司章程的规定，履行信
息披露义务和办理有关报批程序，保证不以
与市场价格相比显失公允的条件与海南椰
岛进行交易，亦不利用该类交易从事任何损
害海南椰岛及其他股东合法权益的行为。
其他 海南建 海南建桐承诺在本次收购完成后，将保证海 2015 年 3 否 是
桐投资 南椰岛人员独立、资产独立完整、业务独立、 月 30
管理有 财务独立、机构独立。
限公司
解决关联交 东方财 东方财智及其一致行动人承诺将尽量避免 2015 年 11 否 是
易 智及其 与海南椰之间产生关联交易事项，对于不可 月 30 日
一致行 避免发生的关联业务往来或交易，将在平
动人 等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价
有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认
的合理价格确定。将严格遵守公司章程等规
范性文件中关于关联交易事项的回避规定,
所涉及的关联交易均将按照规定的决策程
序进行，并将履行合法程序，及时对关联交
易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交
易转移、输送利润,不会通过海南椰岛的经
营决策权损害公司及其他股东的合法权益。
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解决同业竞 东方财 东方财智及其一致行动人与海南椰岛之间 2015 年 11 否 是
争 智及其 不存在直接同业竞争的情况，并承诺不直接 月 30 日
一致行 或间接从事、参与或进行与海南椰岛的生
动人 产、经营相竞争的任何活动。
其他 东方财 东方财智及其一致行动人承诺与海南椰岛 2015 年 11 否 是
智及其 在人员、资产、财务、机构、业务上做到“五 月 30 日
一致行 分开”，保证海南椰岛人员独立、资产独立、
动人 财务独立、机构独立和业务独立。
其他 海口市 出让方（国资公司）在上市公司股权分置改 2015 年 3 否 是
国有资 革中，曾为部分未能参加股权分置改革的非 月 30 日
产经营 流通股股东垫付了股份对价，尚有 926,151
有限公 股股份对应的非流通股股东未偿还出让方
司 垫付的股份对价。如存在出让方在前述非流
通股股东偿还相关股份对价前享有对应股
份的表决权的情形，出让方承诺其对上市公
司股东大会审议议案的表决与受让方（海南
建桐）保持一致。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
海南椰岛（集团）股份有限
公司名称
公司
法定代表人 冯彪
日期 2016 年 10 月 27 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 369,533,535.70 234,949,109.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 13,762,800.05 14,251,945.00
益的金融资产
衍生金融资产 708,864.00
应收票据 200,000.00
应收账款 12,815,230.50 24,471,203.87
预付款项 35,134,631.78 1,799,952.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 861,111.11
应收股利
其他应收款 12,985,721.97 11,056,712.47
买入返售金融资产
存货 505,229,326.72 552,380,266.49
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 126,615,609.73 17,077,113.50
流动资产合计 1,077,646,831.56 856,186,303.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 349,540.00 349,540.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,690,643.40 54,644,194.42
投资性房地产 657,850.11 674,390.67
固定资产 236,758,096.59 249,608,975.78
在建工程 6,344,503.00 5,332,582.36
工程物资 16,395.88 16,395.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 125,288,239.58 148,318,977.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,920,223.61 452,677.11
递延所得税资产 15,948,968.24 15,752,736.92
其他非流动资产
非流动资产合计 449,974,460.41 475,150,470.17
资产总计 1,527,621,291.97 1,331,336,773.68
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 55,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 39,198,193.16 6,500,000.00
应付账款 45,842,287.03 102,780,385.93
预收款项 102,143,303.71 110,784,845.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,262,930.11 15,223,227.26
应交税费 8,133,056.19 26,566,309.65
应付利息 575,833.34 293,451.37
应付股利 11,479,660.78 11,479,660.78
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
其他应付款 21,296,866.91 25,937,401.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 323,932,131.23 354,565,282.43
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,220,230.82 16,160,955.80
递延所得税负债 139,488.73 133,428.41
其他非流动负债 53,000,000.00
非流动负债合计 368,359,719.55 76,294,384.21
负债合计 692,291,850.78 430,859,666.64
所有者权益
股本 448,200,000.00 448,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 127,486,054.67 127,486,054.67
减：库存股
其他综合收益 -2,054,617.98 -1,967,203.61
专项储备
盈余公积 122,759,247.80 122,759,247.80
一般风险准备
未分配利润 138,244,311.31 203,027,645.18
归属于母公司所有者权益合计 834,634,995.80 899,505,744.04
少数股东权益 694,445.39 971,363.00
所有者权益合计 835,329,441.19 900,477,107.04
负债和所有者权益总计 1,527,621,291.97 1,331,336,773.68
法定代表人：冯彪主管会计工作负责人：伍绍远会计机构负责人：余唐健
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 236,485,355.59 64,160,168.41
以公允价值计量且其变动计入当期损 13,762,800.05 14,251,945.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 85,602,526.11 89,656,634.19
预付款项 4,812,082.37 799,986.10
应收利息 861,111.11
应收股利 25,637,425.71 26,160,438.23
其他应收款 375,200,375.88 283,357,719.83
存货 179,621,245.95 305,554,836.91
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 105,913,359.05 1,044,987.30
流动资产合计 1,027,896,281.82 784,986,715.97
非流动资产：
可供出售金融资产 349,540.00 349,540.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 288,816,066.02 283,868,485.02
投资性房地产 136,436,421.63 120,297,221.70
固定资产 34,903,000.08 55,069,793.71
在建工程 4,748,533.09 4,732,309.79
工程物资 16,395.88 16,395.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 104,494,424.40 105,077,276.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,406,245.25 12,380,620.74
其他非流动资产
非流动资产合计 582,170,626.35 581,791,643.33
资产总计 1,610,066,908.17 1,366,778,359.30
流动负债：
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
短期借款 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,877,099.29 57,893,632.04
预收款项 27,912,175.67 23,728,378.77
应付职工薪酬 2,800,098.30 2,660,664.45
应交税费 1,214,774.29 1,334,962.87
应付利息 539,583.34 95,833.33
应付股利 9,624,620.10 9,624,620.10
其他应付款 59,227,406.16 51,182,812.57
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 169,195,757.15 146,520,904.13
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,860,230.83 15,760,955.80
递延所得税负债 139,488.73 133,428.41
其他非流动负债
非流动负债合计 314,999,719.56 75,894,384.21
负债合计 484,195,476.71 222,415,288.34
所有者权益：
股本 448,200,000.00 448,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 91,754,362.84 92,806,781.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 122,759,247.80 122,759,247.80
未分配利润 463,157,820.82 480,597,041.32
所有者权益合计 1,125,871,431.46 1,144,363,070.96
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
负债和所有者权益总计 1,610,066,908.17 1,366,778,359.30
法定代表人：冯彪主管会计工作负责人：伍绍远会计机构负责人：余唐健
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 368,844,984.39 68,268,389.70 858,822,211.77 256,264,100.11
其中：营业收入 368,844,984.39 68,268,389.70 858,822,211.77 256,264,100.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 389,517,542.30 88,658,248.08 918,546,550.62 286,470,137.57
其中：营业成本 331,107,366.92 42,599,782.03 757,219,952.66 152,154,863.58
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附 6,321,314.63 5,997,655.62 19,721,108.97 18,563,443.56
加
销售费用 31,487,646.11 20,889,228.86 78,418,609.97 55,490,557.31
管理费用 17,424,401.69 15,369,524.38 55,866,947.47 53,949,918.74
财务费用 2,520,502.59 1,328,001.68 6,406,147.49 4,419,420.11
资产减值损失 656,310.36 2,474,055.51 913,784.06 1,891,934.27
加：公允价值变动收 2,329,412.29 1,705,785.94 23,761.29 -4,403,796.85
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失 -1,222,518.46 -7,593,053.92 -2,448,476.92 -3,134,157.33
以“－”号填列）
其中：对联营企 -726,479.98 -328,042.93 -1,953,551.02 -1,680,842.67
业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失
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以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 -19,565,664.08 -26,277,126.36 -62,149,054.48 -37,743,991.64
“－”号填列）
加：营业外收入 614,046.51 12,941,037.34 3,372,186.94 28,656,396.44
其中：非流动资 43,767.99
产处置利得
减：营业外支出 18,843.54 475,507.19 5,437,172.12 2,458,060.68
其中：非流动资 3,714.55 63,425.37 5,175,919.67 1,894,300.89
产处置损失
四、利润总额（亏损总 -18,970,461.11 -13,811,596.21 -64,214,039.66 -11,545,655.88
额以“－”号填列）
减：所得税费用 663,014.42 684,121.21 846,211.82 1,485,872.25
五、净利润（净亏损以 -19,633,475.53 -14,495,717.42 -65,060,251.48 -13,031,528.13
“－”号填列）
归属于母公司所有 -19,630,783.96 -14,484,654.54 -64,783,333.87 -13,000,029.38
者的净利润
少数股东损益 -2,691.57 -11,062.88 -276,917.61 -31,498.75
六、其他综合收益的税 -21,347.57 -67,476.43 -87,414.37 -64,123.76
后净额
归属母公司所有者 -21,347.57 -67,476.43 -87,414.37 -64,123.76
的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在
被投资单位不能重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分 -21,347.57 -67,476.43 -87,414.37 -64,123.76
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在
被投资单位以后将重
分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报 -21,347.57 -67,476.43 -87,414.37 -64,123.76
表折算差额
6.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -19,654,823.10 -14,563,193.85 -65,147,665.85 -13,095,651.89
归属于母公司所有 -19,652,131.53 -14,552,130.97 -64,870,748.24 -13,064,153.14
者的综合收益总额
归属于少数股东的 -2,691.57 -11,062.88 -276,917.61 -31,498.75
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0438 -0.0323 -0.1445 -0.0290
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.0438 -0.0323 -0.1445 -0.0290
(元/股)
法定代表人：冯彪主管会计工作负责人：伍绍远会计机构负责人：余唐健
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 29,551,313.34 15,399,769.00 169,594,632.12 60,759,451.00
减：营业成本 22,512,958.56 12,267,193.58 134,005,673.47 45,275,620.74
营业税金及附加 230,319.35 1,061,474.23 6,727,824.22 3,831,985.59
销售费用 4,328,620.07 2,228,326.09 18,639,838.11 5,528,682.79
管理费用 7,528,567.18 6,879,063.12 24,650,985.26 25,184,959.28
财务费用 1,605,203.18 -141,694.42 3,286,402.09 556,475.11
资产减值损失 304,452.72 -444,320.52 -115,612.05 614,648.98
加：公允价值变动收 2,329,892.29 1,705,785.94 24,241.29 -4,403,796.85
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失 -949,729.01 -7,265,010.99 -948,616.43 -1,453,314.66
以“－”号填列）
其中：对联营企
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以 -5,578,644.44 -12,009,498.13 -18,524,854.12 -26,090,033.00
“－”号填列）
加：营业外收入 400,175.00 12,598,212.90 1,507,164.92 28,030,868.42
其中：非流动资
产处置利得
减：营业外支出 4,103.87 138.47 243,033.22 10,672.27
其中：非流动资 3,627.88 3,627.88 13.08
产处置损失
三、利润总额（亏损总额 -5,182,573.31 588,576.30 -17,260,722.42 1,930,163.15
以“－”号填列）
减：所得税费用 565,203.64 192,568.77 178,498.08 5,625.39
四、净利润（净亏损以 -5,747,776.95 396,007.53 -17,439,220.50 1,924,537.76
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类
进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
六、综合收益总额 -5,747,776.95 396,007.53 -17,439,220.50 1,924,537.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：冯彪主管会计工作负责人：伍绍远会计机构负责人：余唐健
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 996,433,382.36 264,030,634.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,614,232.32 13,369,924.98
经营活动现金流入小计 1,006,047,614.68 277,400,559.70
购买商品、接受劳务支付的现金 854,960,589.82 209,059,464.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 60,619,312.65 64,023,988.50
支付的各项税费 58,044,699.97 41,042,737.94
支付其他与经营活动有关的现金 88,503,981.78 63,934,211.11
经营活动现金流出小计 1,062,128,584.22 378,060,402.16
经营活动产生的现金流量净额 -56,080,969.54 -100,659,842.46
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,872,020.83 21,761,542.68
取得投资收益收到的现金 6,112,099.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,300.00 11,277,595.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,873,320.83 39,151,237.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资 17,513,923.49 8,989,489.35
产支付的现金
投资支付的现金 132,500,905.22 23,388,206.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 150,014,828.71 32,377,695.65
投资活动产生的现金流量净额 -119,141,507.88 6,773,541.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00 140,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,769,577.56 8,200,000.00
筹资活动现金流入小计 420,769,577.56 148,900,000.00
偿还债务支付的现金 95,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,633,091.48 4,722,895.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,083,242.41
筹资活动现金流出小计 115,716,333.89 134,722,895.84
筹资活动产生的现金流量净额 305,053,243.67 14,177,104.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -87,414.37 -64,123.76
五、现金及现金等价物净增加额 129,743,351.88 -79,773,320.09
加：期初现金及现金等价物余额 220,256,055.09 195,573,378.81
六、期末现金及现金等价物余额 349,999,406.97 115,800,058.72
法定代表人：冯彪主管会计工作负责人：伍绍远会计机构负责人：余唐健
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 177,832,537.10 36,014,109.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,382,381.69 75,444,804.17
经营活动现金流入小计 200,214,918.79 111,458,913.99
购买商品、接受劳务支付的现金 65,995,632.51 75,037,622.28
支付给职工以及为职工支付的现金 11,258,616.93 14,138,155.86
支付的各项税费 15,781,032.89 12,026,613.78
支付其他与经营活动有关的现金 98,009,892.89 62,731,199.31
经营活动现金流出小计 191,045,175.22 163,933,591.23
经营活动产生的现金流量净额 9,169,743.57 -52,474,677.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,733,256.88 21,761,542.68
取得投资收益收到的现金 508,533.96 8,112,099.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资 3,831.87 90.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,245,622.71 29,873,732.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资 8,488,458.16 6,637,093.35
产支付的现金
投资支付的现金 141,503,752.22 24,547,726.30
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 149,992,210.38 31,184,819.65
投资活动产生的现金流量净额 -120,746,587.67 -1,311,087.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 330,000,000.00 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 8,200,000.00
筹资活动现金流入小计 330,000,000.00 68,200,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,625,377.79 2,872,916.67
支付其他与筹资活动有关的现金 2,144,000.00
筹资活动现金流出小计 46,769,377.79 72,872,916.67
筹资活动产生的现金流量净额 283,230,622.21 -4,672,916.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
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海南椰岛（集团）股份有限公司 2016 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 171,653,778.11 -58,458,680.94
加：期初现金及现金等价物余额 60,524,676.71 99,572,819.54
六、期末现金及现金等价物余额 232,178,454.82 41,114,138.60
法定代表人：冯彪主管会计工作负责人：伍绍远会计机构负责人：余唐健
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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