2017 年半年度报告
公司代码：600243 公司简称：青海华鼎
青海华鼎实业股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人于世光、主管会计工作负责人肖善鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王芳声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 10
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 14
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 17
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 17
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 18
第十节 财务报告........................................................................................................................... 18
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 105
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
青海省国资委 指 青海省政府国有资产监督管理委员会
青海机电 指 青海机电国有控股有限公司
青海重型 指 青海重型机床有限责任公司
“青海华鼎”或“公司” 指 青海华鼎实业股份有限公司
华鼎重型 指 青海华鼎重型机床有限责任公司
青海一机 指 青海一机数控机床有限责任公司
华鼎装备 指 青海华鼎装备制造有限公司
广东鼎创 指 广东鼎创投资有限公司
华鼎齿轮箱 指 青海华鼎齿轮箱有限责任公司
苏州江源 指 苏州江源精密机械有限公司
广东恒联 指 广东恒联食品机械有限公司
广东精创 指 广东精创机械制造有限公司
聚能热处理 指 青海聚能热处理有限责任公司
广东中龙 指 广东中龙交通科技有限公司
青海东大 指 青海东大重装钢构有限公司
广州宏力 指 广州宏力数控设备有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 青海华鼎实业股份有限公司
公司的中文简称 青海华鼎
公司的外文名称 QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 QHHD
公司的法定代表人 于世光
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 李祥军
联系地址 青海省西宁市七一路318 号
电话 0971-7111159
传真 0971-7111669
电子信箱 lixj521@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 青海省西宁市城北区经二路北段24号
公司注册地址的邮政编码 810000
公司办公地址 青海省西宁市七一路318 号
公司办公地址的邮政编码 810000
公司网址 www.qhhdsy.com
电子信箱 qhhdsyoffice@china.com
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 青海省西宁市七一路318号公司证券法务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 青海华鼎 600243 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 473,592,373.62 425,723,823.36 11.24
归属于上市公司股东的净利润 46,376,387.36 -40,616,544.38 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -34,749,536.01 -47,604,028.93 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,778,743,246.43 1,734,709,295.10 2.54
总资产 2,958,921,528.54 3,004,668,196.21 -1.52
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.11 -0.0926 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.11 -0.0926 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.08 -0.1085 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.64 -2.27 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -1.98 -2.66 不适用
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 82,843,770.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 7,388,794.04
府补助除外
非货币性资产交换损益 11,947.30
债务重组损益 371,107.20
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
586,728.38
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,257,362.69
少数股东权益影响额 -60,651.73
所得税影响额 -14,273,134.59
合计 81,125,923.37
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
主要业务：公司主要从事数控机床产品、食品机械、电梯配件、照明设备等的研发、生产及
销售，公司主要产品包括数控重型卧式车床系列产品、轧辊车床系列产品、铁路专用车床系列产
品、铣床系列、专用机械设备、环保设备、立式、卧式加工中心系列产品、涡旋压缩机、齿轮（箱）、
商用食品机械及厨房设备、电梯配件、精密传动关键零部件、LED 道路及通用照明产品等。上述
产品广泛应用于通用机械、工程机械、钢铁、航空航天、轨道交通、汽车、汽配、轻工、军工、
食品加工、通用照明等行业和领域。
经营模式：以公司核心装备制造为依托，建立装备制造业、新型产业（大健康、节能环保等
产业）及投资等专业化板块管理模式。形成董事会领导下的董事会办公室负责营运机制，通过董
事会办公室执行董事会决议和授权，实现各板块专业化管理，实行执行董事和授权人员负责制，
对公司整体运营实行统一集中管理和集体决策。
行业情况：2017 年上半年，在市场需求逐步回升的支撑下，机床工具市场和行业运行呈现回
暖和趋稳的局面。2017 年下半年，经济运行的压力仍然很大，投资波动和市场需求的不确定性将
对机床工具企业下半年的运行产生直接影响。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
青海华鼎第六届董事会第十五次会议审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一机数
控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司将全资子公司青海一机数控机床有限责任公司纳入
处置范围的资产（青海一机数控机床有限责任公司所拥有的房屋建（构）筑物、部分机器设备及
无形资产--土地使用权）按不低于北京中科华资产评估有限公司出具的（《中科华评报字（2016）
第172号资产评估报告书》）评估价值14735.05万元，通过公开交易市场予以处置。于2016年11
月11日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一
机数控机床有限责任公司资产的议案》。
上述资产分别于2016年10月18日至2016年11月14日和2016年11月15日至2016年11月28日在青
海省产权交易市场挂牌交易，截至两次挂牌截止日，公司均未征集到符合条件的意向受让方。为
继续推进本次资产出售，公司在评估价值14735.05万元的基础上下降10%（即13261.545万元）在
青海省产权交易市场继续挂牌交易。并于2016年12月5日召开公司第六届董事会第十八次会议和于
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2016年12月22日召开的公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于调整价格处置
全资子公司青海一机数控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司在评估价值14735.05万元基
础上下降10%（即13261.545万元）后通过公开交易市场予以处置。
公司于 2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 19 日在评估价值 14735.05 万元的基础上下降 10%
（即 13261.545 万元）在青海省产权交易市场继续挂牌交易。在挂牌竞价期内，经青海省产权交
易市场确认只产生一家符合条件的竞买人。按照青海省产权交易市场的交易方式的要求，最终以
13261.545 万元与受让方青海绿草源食品有限公司签订了《产权交易合同》，青海省产权交易市
场出具了《产权交易凭证》。于 2017 年 3 月中旬公司与受让方青海绿草源食品有限公司的产权过
户手续已办理完毕，本次交易将增加公司营业外收入不低于 7000 万元，对公司 2017 年度的经营
成果产生积极的影响。
其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的主要子公司均为国家级高新技术企业，在产品水平档次、营销服务网络、细分市场均
具有较强的核心竞争力，公司的“青重牌”和“恒联牌”被认定为中国驰名商标。青海华鼎重型
机床有限责任公司生产的铁路专用机床、重型卧式车床、轧辊车床系列产品在国内有较高的市场
占有率；青海一机数控机床有限责任公司是我国卧式加工中心的诞生地，是国内加工中心主要生
产基地之一，卧式加工中心累计生产、销量在国内排名居前；青海华鼎齿轮箱有限责任公司是我
国工程齿轮（箱）的主要生产企业之一，具有军工产品生产许可资质；广东恒联食品机械有限公
司是我国商用厨具业领军企业之一；广东精创机械制造有限公司为日立电梯的主要配套企业和战
略合作伙伴；苏州江源精密机械有限公司是青海华鼎产品研发基地，是“江苏省博士后创新实践
基地”，参与了高效高精度大型选择性激光熔化成形装备研制及其在航天中的应用。截止目前，
公司共承担了四项国家高档数控机床及基础制造装备科技重大专项，参与了两项；2012 年被国家
发改委批复确认为“国家地方联合工程研究中心”，现有有效专利 117 项,其中发明专利 9 项，先
后有 17 项数控机床产品获得国家级高新技术产品和国家重点新产品称号，15 项数控机床获得省
部级科技进步二、三等奖，被国家科技部认定为青海省内唯一一家“2007 年国家火炬计划重点高
新技术企业”，2008 年被列入第二批创新型试点企业，2014 年被中国人力资源和社会保障部、中
国机械工业联合会评为“全国机械工业先进集体”。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，在市场需求逐步回升的支撑下，机床工具市场和行业运行呈现回暖和趋稳的
局面。公司完成营业收入 4.74 亿元，比上年同期增加了 11.24%，其中机床产品营业收入较上年
同期增加了 38%；归属于上市公司股东的净利润为 4,637.64 万元，上年同期为-4,061.65 万元；
营业利润为-4,041.63 万元，上年同期为-5,642.35 万元，较上年同期减亏 1,600.72 万元；管理
费用较上年同期减少了 6.76%，降本增效初现成效。
2017 年下半年，经济运行的压力仍然很大，投资波动和市场需求的不确定性将对机床工具企
业下半年的运行产生直接影响。公司仍将按照 2017 年经营计划，以扭亏为盈为核心目标，现金流
为导向，细化各项指标，保障公司全年目标任务的顺利完成。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 473,592,373.62 425,723,823.36 11.24
营业成本 379,775,323.89 344,862,133.30 10.12
销售费用 31,038,847.48 26,563,803.93 16.85
管理费用 72,534,091.04 77,792,701.58 -6.76
财务费用 19,899,436.09 17,844,569.85 11.52
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经营活动产生的现金流量净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -27,851,042.22 -31,014,489.52 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -32,652,715.33 -398,327,722.62 不适用
研发支出 18,374,123.86 14,936,278.36 23.02
营业收入变动原因说明:市场需求回暖，机床产品销售较去年同期有所增加。
营业成本变动原因说明:收入增加，相对应的成本增加。
销售费用变动原因说明:合同和销售增加所致。
管理费用变动原因说明:降本增效初现成效。
财务费用变动原因说明:贷款比上年同期增加，利率上浮幅度增加，所支付的利息费用相应增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:生产投入现金减少，应收票据转让增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:固定资产投入减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:融资租赁和偿还贷款减少所致。
研发支出变动原因说明:研发投入增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
青海华鼎第六届董事会第十五次会议审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一机数
控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司将全资子公司青海一机数控机床有限责任公司纳入
处置范围的资产（青海一机数控机床有限责任公司所拥有的房屋建（构）筑物、部分机器设备及
无形资产--土地使用权）按不低于北京中科华资产评估有限公司出具的（《中科华评报字（2016）
第172号资产评估报告书》）评估价值14735.05万元，通过公开交易市场予以处置。于2016年11
月11日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一
机数控机床有限责任公司资产的议案》。
上述资产分别于2016年10月18日至2016年11月14日和2016年11月15日至2016年11月28日在青
海省产权交易市场挂牌交易，截至两次挂牌截止日，公司均未征集到符合条件的意向受让方。为
继续推进本次资产出售，公司在评估价值14735.05万元的基础上下降10%（即13261.545万元）在
青海省产权交易市场继续挂牌交易。并于2016年12月5日召开公司第六届董事会第十八次会议和于
2016年12月22日召开的公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于调整价格处置
全资子公司青海一机数控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司在评估价值14735.05万元基
础上下降10%（即13261.545万元）后通过公开交易市场予以处置。
公司于 2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 19 日在评估价值 14735.05 万元的基础上下降 10%
（即 13261.545 万元）在青海省产权交易市场继续挂牌交易。在挂牌竞价期内，经青海省产权交
易市场确认只产生一家符合条件的竞买人。按照青海省产权交易市场的交易方式的要求，最终以
13261.545 万元与受让方青海绿草源食品有限公司签订了《产权交易合同》，青海省产权交易市
场出具了《产权交易凭证》。于 2017 年 3 月中旬公司与受让方青海绿草源食品有限公司的产权过
户手续已办理完毕，本次交易将增加公司营业外收入不低于 7000 万元，对公司 2017 年度的经营
成果产生积极的影响。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
青海华鼎第六届董事会第十五次会议审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一机数
控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司将全资子公司青海一机数控机床有限责任公司纳入
处置范围的资产（青海一机数控机床有限责任公司所拥有的房屋建（构）筑物、部分机器设备及
无形资产--土地使用权）按不低于北京中科华资产评估有限公司出具的（《中科华评报字（2016）
第172号资产评估报告书》）评估价值14735.05万元，通过公开交易市场予以处置。于2016年11
月11日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一
机数控机床有限责任公司资产的议案》。
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上述资产分别于2016年10月18日至2016年11月14日和2016年11月15日至2016年11月28日在青
海省产权交易市场挂牌交易，截至两次挂牌截止日，公司均未征集到符合条件的意向受让方。为
继续推进本次资产出售，公司在评估价值14735.05万元的基础上下降10%（即13261.545万元）在
青海省产权交易市场继续挂牌交易。并于2016年12月5日召开公司第六届董事会第十八次会议和于
2016年12月22日召开的公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于调整价格处置
全资子公司青海一机数控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司在评估价值14735.05万元基
础上下降10%（即13261.545万元）后通过公开交易市场予以处置。
公司于 2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 19 日在评估价值 14735.05 万元的基础上下降 10%
（即 13261.545 万元）在青海省产权交易市场继续挂牌交易。在挂牌竞价期内，经青海省产权交
易市场确认只产生一家符合条件的竞买人。按照青海省产权交易市场的交易方式的要求，最终以
13261.545 万元与受让方青海绿草源食品有限公司签订了《产权交易合同》，青海省产权交易市
场出具了《产权交易凭证》。于 2017 年 3 月中旬公司与受让方青海绿草源食品有限公司的产权过
户手续已办理完毕，本次交易将增加公司营业外收入不低于 7000 万元，对公司 2017 年度的经营
成果产生积极的影响。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
货币资金 99,687,373.29 3.37 243,608,688.91 8.11 -59.08 支付增加
留存票据减
应收票据 10,595,850.99 0.36 20,377,720.00 0.68 -48.00
少
预付材料及
预付账款 126,774,428.32 4.28 80,183,949.84 2.67 58.10 工程款结算
导致增加
可供出售 购买可供出
15,040,283.36 0.51 5,040,283.36 0.17 198.40
金融资产 售金融资产
货已发运所
预收账款 49,167,150.75 1.66 72,869,360.98 2.43 -32.53
致
应付职工 未支付的工
11,990,356.09 0.41 8,855,799.87 0.29 35.40
薪酬 资增加
结清未付利
应付利息 0.00 0.00 106,645.83 0.00 -100.00
息
其他应付 未结算往来
38,911,197.65 1.32 74,104,429.02 2.47 -47.49
款 款减少
一年内到 一年内到期
期的非流 29,000,000.00 0.98 85,169,687.49 2.83 -65.95 贷款及应付
动负债 款减少
其他流动 结算减少
91,178.46 0.00 209,308.94 0.01 -56.44
负债
长期借款减
长期借款 18,000,000.00 0.61 30,000,000.00 1.00 -40.00
少
专项应付 专项资金结
1,017,272.70 0.03 1,488,181.80 0.05 -31.64
款 算减少
未分配利 78,626,913.27 2.66 32,250,525.91 1.07 143.80 处置资产利
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润 润增加
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 金额（元） 受限原因
货币资金 8,980,204.96 办理承兑汇票及保函保证金
应收账款 110,538,470.90 质押
固定资产 177,426,858.39 抵押
无形资产 38,819,210.76 抵押
合计 335,764,745.01
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
青海华鼎第六届董事会第十五次会议审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一机数
控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司将全资子公司青海一机数控机床有限责任公司纳入
处置范围的资产（青海一机数控机床有限责任公司所拥有的房屋建（构）筑物、部分机器设备及
无形资产--土地使用权）按不低于北京中科华资产评估有限公司出具的（《中科华评报字（2016）
第172号资产评估报告书》）评估价值14735.05万元，通过公开交易市场予以处置。于2016年11
月11日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一
机数控机床有限责任公司资产的议案》。
上述资产分别于2016年10月18日至2016年11月14日和2016年11月15日至2016年11月28日在青
海省产权交易市场挂牌交易，截至两次挂牌截止日，公司均未征集到符合条件的意向受让方。为
继续推进本次资产出售，公司在评估价值14735.05万元的基础上下降10%（即13261.545万元）在
青海省产权交易市场继续挂牌交易。并于2016年12月5日召开公司第六届董事会第十八次会议和于
2016年12月22日召开的公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于调整价格处置
全资子公司青海一机数控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司在评估价值14735.05万元基
础上下降10%（即13261.545万元）后通过公开交易市场予以处置。
公司于 2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 19 日在评估价值 14735.05 万元的基础上下降 10%
（即 13261.545 万元）在青海省产权交易市场继续挂牌交易。在挂牌竞价期内，经青海省产权交
易市场确认只产生一家符合条件的竞买人。按照青海省产权交易市场的交易方式的要求，最终以
13261.545 万元与受让方青海绿草源食品有限公司签订了《产权交易合同》，青海省产权交易市
场出具了《产权交易凭证》。于 2017 年 3 月中旬公司与受让方青海绿草源食品有限公司的产权过
户手续已办理完毕，本次交易将增加公司营业外收入不低于 7000 万元，对公司 2017 年度的经营
成果产生积极的影响。
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2017 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
主要产品或
公司名称 注册资金 总资产 净资产 营业收入 净利润
服务
重型数控卧
华鼎重型 11,600.00 68,655.89 29,068.11 5,421.31 -1,011.66
式机床
卧式加工中
青海一机 8,000.00 29,829.42 12,883.35 1,404.72 6,447.05
心
广东恒联 食品机械 5,000.00 29,137.83 17,935.10 9,696.63 359.91
华鼎齿轮箱 齿轮箱 5,000.00 24,425.25 3,650.53 1,014.19 1.02
广东精创 电梯配件 7,000.00 25,841.05 12,588.56 13,938.91 528.04
苏州江源 机床 14,000.00 31,348.7 11,590.22 841.87 -350.92
广州宏力 数控机床 1,000.00 2,018.66 242.36 480.75 -130.17
青海东大 钢结构 11,980.00 59,954.92 19,682.03 11,708.02 962.82
广东中龙 LED 灯具 1,538.46 6,523.14 -635.67 538.80 -541.26
华鼎装备 机床、齿轮箱 5,000.00 16,671.72 2,953.60 3,279.00 -508.64
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询索
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
引
青海华鼎 2016 年年
2017 年 5 月 19 日 《上海证券报》《证券时报》 2017 年 5 月 20 日
度股东大会
青海华鼎 2017 年第
2017 年 7 月 10 日 《上海证券报》《证券时报》 2017 年 7 月 11 日
一次临时股东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
青海华鼎 2016 年年度股东大会及青海华鼎 2017 年第一次临时股东大会所涉及议案均通过。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
如未能
能及
及时履
是否 时履
承诺时 是否有 行应说
承诺 承诺 承诺 及时 行应
承诺方 间及期 履行期 明未完
背景 类型 内容 严格 说明
限 限 成履行
履行 下一
的具体
步计
原因
划
青海机电国 2015 年 9 月 7 日，公司收到 2015 是 是
有控股有限 中国证监会《关于核准青海 年 12
公司、青海 华鼎实业股份有限公司非公
月 25
溢峰科技投 开发行股票的批复》(证监许
资有限公 可[2015]2014 号)，核准公 日，期
司、财通基 司非公开发行 20,200 万股 限为
金管理有限 新股。2015 年 12 月 22 日， 36 个
公司、兴业 立信会计师事务所（特殊普 月。
与再 全球基金管 通合伙）出具了信会师报字
融资 理有限公 〔2015〕第 410651 号《验资
股份 司、上海圣 报告》，中国证券登记结算
相关
限售 雍创业投资 有限责任公司上海分公司于
的承 合伙企业 2015 年 12 月 28 日出具了
诺 （有限合 《证券变更登记证明》，公
伙）、北京 司本次新增发行的人民币普
千石创富资 通股（A 股）20,200 万股已
本管理有限 在中国证券登记结算有限责
公司、深圳 任公司上海分公司办理完毕
市创东方富 股份登记手续。认购对象承
达投资企业 诺本次认购的股份自本次非
（有限合 公开发行结束之日起 36 个
伙） 月内不转让、不上市流通。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经 2017 年 5 月 19 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议通过了《关于聘用公司 2017 年度
财务报告审计机构的议案》和《关于聘用公司 2017 年度内部控制审计机构的议案》，同意续聘立
信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度财务报告审计机构，审计报酬为人民币 50 万元。
同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度内部控制审计机构，审计报酬为人民
币 25 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
青海华鼎于 2013 年 6 月 27 日发布了《青海华鼎关于处置资产进展公告》（公告编码：临
2013-16），公司将位于青海省西宁市城中区南川东路 75 号地块(土地证号青国用［2003］第 801
号，土地使用者为青海华鼎实业股份有限公司）、地上附着物以及无法拆迁的供暖系统等通过挂
牌出让给青海聚力源房地产开发有限公司并构成关联交易。根据土地转让协议的相关内容，应收
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 元土地出让款余款在华鼎齿轮箱全部搬迁完毕腾
出土地后一次性支付，现因青海华鼎实业股份有限公司齿轮箱分公司剩余的少量家属工厂尚未搬
迁完毕，致使余款尚未支付。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,600.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 32,560.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 32,560.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 17.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 600.00
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2017 年半年度报告
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 600.00
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 26798
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东
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（全称） 减 量 (%) 条件股份数 股 数量 性质
量 份
状
态
青海重型机床 质 国有
0 52,019,200 11.85 0 51,109,000
有限责任公司 押 法人
上海圣雍创业
质
投资合伙企业 0 37,000,000 8.43 37,000,000 37,000,000 其他
押
（有限合伙）
北京千石创富
－招商银行－
境内
广东粤财信托
非国
－粤财信 0 37,000,000 8.43 37,000,000 无
有法
托青海华鼎
人
定增 2 号单一
资金信托计划
深圳市创东方
质
富达投资企业 0 37,000,000 8.43 37,000,000 37,000,000 其他
押
（有限合伙）
兴业全球基金
－招商银行－
境内
广东粤财信托
非国
－粤财信 0 37,000,000 8.43 37,000,000 无
有法
托青海华鼎
人
定增 3 号单一
资金信托计划
青海机电国有 国有
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无
控股有限公司 法人
青海溢峰科技 境内
投资有限公司 质 非国
0 18,000,000 4.10 18,000,000 18,000,000
押 有法
人
财通基金－招
商银行－粤财 境内
信托－粤财信 非国
0 18,000,000 4.10 18,000,000 无
托青海华鼎 有法
定增 1 号单一 人
资金信托计划
境内
徐开东 264,800 2,454,800 0.56 0 无 自然
人
厦门国贸资产
管理有限公司
－国贸恒盛六 1,543,000 2,368,085 0.54 0 无 未知
号资产管理计
划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
青海重型机床有限责任公司 52,019,200 人民币普通股 52,019,200
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徐开东 2,454,800 人民币普通股 2,454,800
厦门国贸资产管理有限公司
－国贸恒盛六号资产管理计 2,368,085 人民币普通股 2,368,085
划
张文素 2,137,400 人民币普通股 2,137,400
周建新 2,010,788 人民币普通股 2,010,788
中诚信托有限责任公司－
2016 年中诚信托恒盛 1 号单 1,373,871 人民币普通股 1,373,871
一资金信托
中诚信托有限责任公司－
2016 年中诚信托恒盛经协 1 1,293,185 人民币普通股 1,293,185
号单一资金信托
陈玉琪 1,273,900 人民币普通股 1,273,900
朱盛兰 850,000 人民币普通股 850,000
周杨海 840,000 人民币普通股 840,000
上述股东关联关系或一致行 青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣
动的说明 雍创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在 2014 年度非公开发行
中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不
限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤
销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行
使。同时，承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持
其在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责任公司
的书面同意之外）。除上述情况外，公司与其他股东之间不存在其
他关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市 限售
有限售条件股东名称 售条件股份
号 可上市交易时间 交易股份数 条件
数量
量
北京千石创富－招商银行－广
36 个
1 东粤财信托－粤财信托青海 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
月
华鼎定增 2 号单一资金信托
兴业全球基金－招商银行－广
36 个
2 东粤财信托－粤财信托青海 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
月
华鼎定增 3 号单一资金信托
上 海 圣雍 创业 投资 合 伙企 业 36 个
3 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
（有限合伙） 月
深 圳 市创 东方 富达 投 资企 业 36 个
4 37,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
（有限合伙） 月
财通基金－招商银行－粤财信
36 个
5 托－粤财信托青海华鼎定增 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
月
1 号单一资金信托计划
36 个
6 青海溢峰科技投资有限公司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
月
36 个
7 青海机电国有控股有限公司 18,000,000 2018 年 12 月 25 日 0
月
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2017 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说 青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公
明 司、上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在 2014
年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之
外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提
名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无
偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。同时，承
诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其
在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责
任公司的书面同意之外）。除上述情况外，公司与其他股
东之间不存在其他关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新实际控制人名称 于世光和朱砂夫妇
变更日期 2017 年 8 月 9 日
于 2017 年 8 月 11 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《上海证券
指定网站查询索引
报》《证券时报》披露的《青海华鼎关于实际控制人变更的进展公告》（公
及日期
告编号：临 2017-25）。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张建琪 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2017年1月12日收到公司独立董事张建祺先生的书面辞职报告。根据中组部《关于进
一步规范党政领导干部在企业兼职（任职）问题的意见》的相关要求,张建祺先生申请辞去公司独
立董事职务，同时一并辞去公司薪酬委员会、审计委员会的相关职务。根据《关于上市公司建立
独立董事制度的指导意见》《公司章程》的有关规定,张建祺先生的辞职未导致公司独立董事人数
低于董事会总人数的1/3，其辞职报告自送达董事会之日起生效。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 99,687,373.29 243,608,688.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 （四） 10,595,850.99 20,377,720.00
应收账款 （五） 804,424,070.05 682,602,117.21
预付款项 （六） 126,774,428.32 80,183,949.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （九） 60,037,318.71 51,221,253.06
买入返售金融资产
存货 （十） 786,927,604.15 855,201,506.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （十三） 21,179,287.89 24,480,440.03
流动资产合计 1,909,625,933.40 1,957,675,675.90
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 （十四） 15,040,283.36 5,040,283.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 （十八） 6,105,014.25 6,225,578.25
固定资产 （十九） 757,893,594.46 741,855,179.28
在建工程 （二十） 21,497,450.19 20,615,637.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
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2017 年半年度报告
油气资产
无形资产 （二十五） 107,306,973.80 136,549,583.27
开发支出
商誉 （二十七） 4,107,611.22 4,107,611.22
长期待摊费用 （二十八） 14,968,447.69 17,750,316.99
递延所得税资产 （二十九） 77,580,711.98 70,052,822.09
其他非流动资产 （三十） 44,795,508.19 44,795,508.19
非流动资产合计 1,049,295,595.14 1,046,992,520.31
资产总计 2,958,921,528.54 3,004,668,196.21
流动负债：
短期借款 （三十一） 511,500,000.00 456,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 （三十四） 6,469,640.94 5,050,000.00
应付账款 （三十五） 269,776,707.73 284,678,168.74
预收款项 （三十六） 49,167,150.75 72,869,360.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （三十七） 11,990,356.09 8,855,799.87
应交税费 （三十八） 23,330,392.51 24,327,323.98
应付利息 （三十九） 106,645.83
应付股利
其他应付款 （四十一） 38,911,197.65 74,104,429.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 （四十三） 29,000,000.00 85,169,687.49
其他流动负债 （四十四） 91,178.46 209,308.94
流动负债合计 940,236,624.13 1,011,770,724.85
非流动负债：
长期借款 （四十五） 18,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 （四十九） 1,017,272.70 1,488,181.80
预计负债
递延收益 （五十一） 97,209,181.18 101,420,181.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 116,226,453.88 132,908,362.98
19 / 105
2017 年半年度报告
负债合计 1,056,463,078.01 1,144,679,087.83
所有者权益
股本 （五十三） 438,850,000.00 438,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （五十五） 1,242,143,150.80 1,244,485,586.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 （五十九） 19,123,182.36 19,123,182.36
一般风险准备
未分配利润 （六十） 78,626,913.27 32,250,525.91
归属于母公司所有者权益合计 1,778,743,246.43 1,734,709,295.10
少数股东权益 123,715,204.10 125,279,813.28
所有者权益合计 1,902,458,450.53 1,859,989,108.38
负债和所有者权益总计 2,958,921,528.54 3,004,668,196.21
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,769,409.80 86,222,401.08
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 26,975,339.99 26,975,339.99
预付款项 2,544,294.72 2,544,294.72
应收利息
应收股利
其他应收款 871,985,975.31 788,161,711.18
存货 4,864,739.55 4,864,739.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,063.75 76,639.20
流动资产合计 934,202,823.12 908,845,125.72
非流动资产：
可供出售金融资产 1,200,000.00 1,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 836,671,557.08 836,671,557.08
投资性房地产 6,285,866.39 6,406,430.39
固定资产 93,174,871.07 94,369,998.93
在建工程 2,568,819.65 2,568,819.65
20 / 105
2017 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,425,727.37 26,775,756.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 966,326,841.56 967,992,562.96
资产总计 1,900,529,664.68 1,876,837,688.68
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 110,197.79 614,197.79
预收款项 834,577.81 717,806.06
应付职工薪酬 95,919.07 95,919.07
应交税费 1,830,375.93 1,922,373.94
应付利息
应付股利
其他应付款 9,333,494.56 24,718,046.84
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 97,204,565.16 108,068,343.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,017,272.70 1,488,181.80
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 47,908,000.00 48,885,000.00
非流动负债合计 48,925,272.70 50,373,181.80
负债合计 146,129,837.86 158,441,525.50
所有者权益：
股本 438,850,000.00 438,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
21 / 105
2017 年半年度报告
资本公积 1,251,282,431.74 1,251,282,431.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,123,182.36 19,123,182.36
未分配利润 45,144,212.72 9,140,549.08
所有者权益合计 1,754,399,826.82 1,718,396,163.18
负债和所有者权益总计 1,900,529,664.68 1,876,837,688.68
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 473,592,373.62 425,723,823.36
其中：营业收入 （六十一） 473,592,373.62 425,723,823.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 514,595,359.23 482,147,311.00
其中：营业成本 （六十一） 379,775,323.89 344,862,133.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （六十二） 3,329,788.65 2,598,786.45
销售费用 （六十三） 31,038,847.48 26,563,803.93
管理费用 （六十四） 72,534,091.04 77,792,701.58
财务费用 （六十五） 19,899,436.09 17,844,569.85
资产减值损失 （六十六） 8,017,872.08 12,485,315.89
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” （六十八） 586,728.38
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号 -40,416,257.23 -56,423,487.64
填列）
加：营业外收入 （六十九） 97,737,566.62 9,665,446.26
其中：非流动资产处置利 82,973,569.90 210,477.26
得
减：营业外支出 （七十） 2,864,585.31 1,478,741.05
22 / 105
2017 年半年度报告
其中：非流动资产处置损 129,799.82 910,243.19
失
四、利润总额（亏损总额以“－” 54,456,724.08 -48,236,782.43
号填列）
减：所得税费用 （七十一） 8,457,381.93 -6,650,103.39
五、净利润（净亏损以“－”号 45,999,342.15 -41,586,679.04
填列）
归属于母公司所有者的净利润 46,376,387.36 -40,616,544.38
少数股东损益 -377,045.21 -970,134.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 45,999,342.15 -41,586,679.04
归属于母公司所有者的综合收 46,376,387.36 -40,616,544.38
益总额
归属于少数股东的综合收益总 -377,045.21 -970,134.66
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 -0.0926
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 -0.0926
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
23 / 105
2017 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 599,261.30 461,506.09
减：营业成本 120,564.00 120,564.00
税金及附加 417,077.95 40,515.69
销售费用 0.00
管理费用 5,514,179.47 5,073,102.24
财务费用 941,985.04 -2,663,679.70
资产减值损失 69,242.53 774.99
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 41,757,442.17
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号 35,293,654.48 -2,109,771.13
填列）
加：营业外收入 941,178.03
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 231,168.87 119,932.63
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－” 36,003,663.64 -2,229,703.76
号填列）
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号 36,003,663.64 -2,229,703.76
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
24 / 105
2017 年半年度报告
六、综合收益总额 36,003,663.64 -2,229,703.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 406,658,681.65 385,299,026.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （七十三） 140,885,175.33 95,464,733.25
经营活动现金流入小计 547,543,856.98 480,763,760.13
购买商品、接受劳务支付的现金 305,661,696.64 382,148,691.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 115,696,366.49 114,070,846.29
支付的各项税费 59,450,242.37 40,602,488.45
支付其他与经营活动有关的现金 （七十三） 152,385,996.95 98,424,228.85
经营活动现金流出小计 633,194,302.45 635,246,255.00
经营活动产生的现金流量净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 586,728.38 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长 1,167,217.50 173,920.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,753,945.88 173,920.00
购建固定资产、无形资产和其他长 16,074,988.10 31,188,409.52
期资产支付的现金
25 / 105
2017 年半年度报告
投资支付的现金 13,530,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,604,988.10 31,188,409.52
投资活动产生的现金流量净额 -27,851,042.22 -31,014,489.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 223,900,000.00 206,740,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 223,900,000.00 236,740,000.00
偿还债务支付的现金 231,800,000.00 486,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 22,624,038.91 28,731,747.98
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （七十三） 2,128,676.42 120,295,974.64
筹资活动现金流出小计 256,552,715.33 635,067,722.62
筹资活动产生的现金流量净额 -32,652,715.33 -398,327,722.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -146,154,203.02 -583,824,707.01
加：期初现金及现金等价物余额 236,861,371.35 892,975,580.44
六、期末现金及现金等价物余额 90,707,168.33 309,150,873.43
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 244,778,722.82 470,557,054.67
经营活动现金流入小计 244,778,722.82 470,557,054.67
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,055,959.73 1,776,268.47
支付的各项税费 2,147,674.59 865,253.31
支付其他与经营活动有关的现金 309,471,796.65 628,331,882.65
经营活动现金流出小计 312,675,430.97 630,973,404.43
经营活动产生的现金流量净额 -67,896,708.15 -160,416,349.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,050,530.88
26 / 105
2017 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,050,530.88
购建固定资产、无形资产和其他长 103,704.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,704.00
投资活动产生的现金流量净额 7,050,530.88 -103,704.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 2,606,814.01 13,130,220.55
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 52,959,589.00
筹资活动现金流出小计 82,606,814.01 256,089,809.55
筹资活动产生的现金流量净额 2,393,185.99 -226,089,809.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -58,452,991.28 -386,609,863.31
加：期初现金及现金等价物余额 86,222,401.08 525,105,769.27
六、期末现金及现金等价物余额 27,769,409.80 138,495,905.96
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
27 / 105
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 19,123, 0.00 32,250, 125,279,8 1,859,989
,000.00 85,586. 182.36 525.91 13.28 ,108.38
83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 19,123, 0.00 32,250, 125,279,8 1,859,989
,000.00 85,586. 182.36 525.91 13.28 ,108.38
83
三、本期增减变动金额（减 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,342, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 46,376, -1,564,60 42,469,34
少以“－”号填列） 436.03 387.36 9.18 2.15
（一）综合收益总额 0.00 46,376, -377,045. 45,999,34
387.36 21 2.15
（二）所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,342, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,187,56 -3,530,00
本 436.03 3.97 0.00
1．股东投入的普通股 0.00 -2,342, -1,187,56 -3,530,00
436.03 3.97 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
28 / 105
2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,242,1 0.00 0.00 0.00 19,123, 0.00 78,626, 123,715,2 1,902,458
,000.00 43,150. 182.36 913.27 04.10 ,450.53
80
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 107,826 108,357,9 1,917,896
,000.00 85,586. 256.97 ,401.31 95.67 ,240.78
83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,244,4 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 107,826 108,357,9 1,917,896
,000.00 85,586. 256.97 ,401.31 95.67 ,240.78
83
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2017 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减 0.00 0.00 0.00 -539,70 0.00 0.00 0.00 0.00 -49,393 39,209,86 -10,723,3
少以“－”号填列） 7.24 ,544.38 5.34 86.28
（一）综合收益总额 0.00 -40,616 -970,134. -41,586,6
,544.38 66 79.04
（二）所有者投入和减少 0.00 0.00 0.00 -539,70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,180,00 39,640,29
资本 7.24 0.00 2.76
1．股东投入的普通股 40,180,00 40,180,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -539,70 -539,707.
7.24 24
（三）利润分配 -8,777, -8,777,00
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -8,777, -8,777,00
分配 000.00 0.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850 0.00 0.00 0.00 1,243,9 0.00 0.00 0.00 18,376, 0.00 58,432, 147,567,8 1,907,172
,000.00 45,879. 256.97 856.93 61.01 ,854.50
59
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2017 年半年度报告
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 438,850,0 1,251,282 19,123,1 9,140,54 1,718,396
00 ,431.74 82.36 9.08 ,163.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 438,850,0 1,251,282 19,123,1 9,140,54 1,718,396
00 ,431.74 82.36 9.08 ,163.18
三、本期增减变动金额（减 36,003,6 36,003,66
少以“－”号填列） 63.64 3.64
（一）综合收益总额 36,003,6 36,003,66
63.64 3.64
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
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2017 年半年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850,0 1,251,282 19,123,1 45,144,2 1,754,399
00.00 ,431.74 82.36 12.72 ,826.82
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,251,282 0.00 0.00 0.00 18,376,2 11,195,2 1,719,703
00.00 ,431.74 56.97 20.61 ,909.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,251,282 0.00 0.00 0.00 18,376,2 11,195,2 1,719,703
00.00 ,431.74 56.97 20.61 ,909.32
三、本期增减变动金额（减 0.00 0.00 0.00 -539,707. 0.00 0.00 0.00 -11,006, -11,546,4
少以“－”号填列） 24 703.76 11.00
（一）综合收益总额 0.00 -2,229,7 -2,229,70
03.76 3.76
（二）所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 -539,707. 0.00 0.00 0.00 0.00 -539,707.
本 24 24
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 -539,707. -539,707.
32 / 105
2017 年半年度报告
24 24
（三）利润分配 -8,777,0 -8,777,00
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -8,777,0 -8,777,00
配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 438,850,0 0.00 0.00 0.00 1,250,742 0.00 0.00 0.00 18,376,2 188,516. 1,708,157
00.00 ,724.50 56.97 85 ,498.32
法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：肖善鹏 会计机构负责人：王芳
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
青海华鼎实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经青海省人民政府青股审[1998]第 006
号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实
业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立的股份有限公
司。
1998 年 8 月 18 日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号：
6300001201067。本公司注册资本为人民币 10,160 万元，由青海重型机床厂经评估后的部分生产
经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺
恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣实业有限公司、
青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。
本公司于 2000 年 10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核准，以
“上网发行”的方式，发行 A 股 5,500 万股，发行价为每股人民币 4.55 元；并于同年 11 月 20
日在上海证券交易所上市交易。股票代码为 600243。本公司股票发行后，注册资本增加到人民币
15,660 万元，其中青海重型机床厂持股 5,000 万股，占本公司股本总额的 31.93%，系本公司的控
股股东。本公司股东青海第一机床厂所持有本公司的 34 万股股份(占本公司总股本的 0.22%)于
2002 年被辽宁省庄河市人民法院冻结，2003 年 3 月 26 日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份
的公告，将该 34 万股发起人股份司法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。
2006 年 12 月 12 日，本公司股权分置改革经 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议决
议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，根据本公司
股权分置改革方案实施公告和经批准的修改后章程的规定：本公司按每 10 股转增 5.5 股的比例，
以资本公积向 2006 年 12 月 21 日登记在册的全体流通股股东转增股份总额 3,025 万股，每股面值
1 元，合计增加股本 3,025 万元，本公司于 2006 年 12 月 25 日完成股权分置改革。2006 年 12 月
25 日股改完毕后本公司股本变更为 18,685 万元。
2006 年 11 月 15 日，青海天象投资实业有限公司（以下简称“青海天象”）通过竞拍取得原
广东万鼎企业集团有限公司（以下简称“广东万鼎”）持有的本公司社会法人股 4,972 万股，占
公司总股本的 31.75%，并于 2006 年 11 月 16 日获得青海省高级人民法院的司法裁定书。
依据（2003）青执字第 9 号青海省高级人民法院协助执行通知书和（2006）穗中法执字第 2191
号广东省广州市中级人民法院协助执行通知书，原广东万鼎持有本公司共计 4,972 万股股权于
2007 年 1 月 22 日全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司解除质押登记，并被司法扣
划至青海天象，青海天象成为本公司第二大股东。本公司已于 2007 年 1 月 24 日在指定媒体进行
公告。
2006 年 11 月 16 日，青海天象与中国华融资产管理公司订立《股权转让合同》，青海天象以
不低于 8,208 万元收购中国华融资产管理公司持有的本公司第一大股东青海重型机床有限责任公
司（以下简称“青海重型”）54.66%的股权。青海重型持有本公司 5000 万股，股改后占本公司总
股份的 26.76%。
上述交易完成后，青海天象将直接持有本公司 4,972 万股股份，占本公司总股份（股改后）
的 26.61%；并通过青海重型控制本公司 5,000 万股，占公司总股份的 26.76%，合计控制本公司
9,972 万股，占本公司总股份的 53.37%，成为本公司的实际控制人。
2007 年 12 月 20 日青海天象与青海溢峰科技投资有限公司（以下简称“溢峰科技”）签署了
《关于青海重型机床有限责任公司 39.66%股权的股权转让协议》，向溢峰科技转让青海重型 39.66%
股份；2007 年 12 月 20 日青海天象与广州威特达实业有限公司（以下简称“广州威特达”）签署
了《关于青海重型机床有限责任公司 15%股权的股权转让协议》，向广州威特达转让青海重型 15%
的股份。
上述股权转让完成后，青海机电国有控股有限公司持有青海重型 43.74%权益，为青海重型的
第一大股东，且实际控制青海重型以及青海华鼎。
2007 年 12 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日，青海天象通过上海证券交易所已累计减持本公司
股份 3,442,500 股，占本公司总股本的 1.84％。至此，青海天象持有公司 46,277,500 股股票，
占本公司总股本的 24.77％。
34 / 105
2017 年半年度报告
根据本公司 2008 年 6 月 23 日和 2008 年 9 月 8 日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会
证监许可[2009]78 号《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本
公司非公开发行人民币普通股 5,000 万股（A 股）(每股面值 1 元)，增加股本人民币 5,000 万元，
变更后的股本为人民币 23,685 万元。
2008 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象持有的 934.25 万股有限售条件股份获得上市流通
权。
2009 年 12 月 29 日，本公司股东青海天象持有的 3,103.50 万股有限售条件股份获得上市流
通权。
2011 年 12 月 27 日，本公司股东青海重型机床有限责任公司持有的 5,000 万股有限售条件股
份获得上市流通权。
根据本公司 2014 年 7 月 18 日 2014 年第一次临时股东大会决议和 2015 年 9 月 7 日收到的中
国证券监督管理委员会《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可【2015】2014 号）的核准，本公司非公开发行人民币普通股 20,200 万股（A 股）(每股面值 1 元)，
增加股本人民币 20,200 万元，变更后的股本为人民币 43,885 万元。
截止到 2017 年 6 月 30 日，本公司注册资本为人民币 43,885 万元，总股本为 43,885 万股。
注册地：青海省西宁市城北区经二路北段 24 号，统一社会信用代码：9163000071040232XF。
本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机械设备、
石油机械、环保设备、食品机械的制造和销售；技术服务及咨询；电热设备、电子产品、家用电
器、制冷设备、不锈钢制品的制造与销售；经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品；经
营进出口代理业务；房屋租赁业务。所属行业为工业制造类。
本公司母公司为青海重型机床有限责任公司，本公司的实际控制人为于世光和朱砂夫妇。
本财务报表经公司董事会于 2017 年 8 月 21 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称
青海华鼎重型机床有限责任公司
青海重型机械制造有限公司
青海华鼎科特机床有限公司
青海聚力机械装备有限公司
青海一机数控机床有限责任公司
青海福斯特数控机床有限责任公司
青海华鼎齿轮箱有限责任公司
青海华鼎机电设备有限公司
青海聚能热处理有限责任公司
青海东大重装钢构有限公司
广东精创机械制造有限公司
广州市捷创金属机械有限公司
广州广涡压缩机有限公司
广东恒联食品机械有限公司
广州市华诚厨具有限公司
广州市恒鼎酒店设备有限公司
中山市恒联餐饮设备有限公司
广州市维才人力资源管理有限公司
广东鼎创投资有限公司
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2017 年半年度报告
子公司名称
广东颐泰苑餐饮企业管理有限公司
广州市颐泰苑中医门诊部有限公司
广州颐泰健康产业管理有限公司
广东中龙交通科技有限公司
广州宏力数控设备有限公司
青海华鼎装备制造有限公司
苏州江源精密机械有限公司
千医百顺医疗管理有限公司
湖南恒联粉师傅科技发展有限公司
青海青一数控设备有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
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2017 年半年度报告
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
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2017 年半年度报告
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理。
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产。
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债。
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入。
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“七、17 长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益
（1）所转移金融资产的账面价值。
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益
（1）终止确认部分的账面价值。
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判 应收款项余额前五名或其他不属于前 5 名（扣除以合并报表范围内的关联
断依据或金额标准 方及其他划分组合后），但期末单项金额占应收款项 10%（含 10%）以上的
款项。
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单项金额重大并单 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流
项计提坏账准备的 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未
计提方法 发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：账龄组合 账龄分析法
组合 2：合并范围内的关联方 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 7 7
2－3 年 10 10
3－4 年 20 20
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的
应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工
物资、工程施工、项目成本等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
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本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售。
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准。
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议。
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
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（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资、等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用
权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采
用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 40 年 3-5 2.38-2.43
通用设备 年限平均法 12 年~20 年 3-5 4.85-8.08
专用设备 年限平均法 12 年 3-5 7.92-8.08
运输设备 年限平均法 10 年 3-5 9.5-9.7
电子设备及其他 年限平均法 5 年~14 年 3-5 6.79-19.4
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司。
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值。
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分。
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40 年或 50 年 土地使用权证有效日期
软件 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
专利权 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
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项目 预计使用寿命 依据
著作权 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
其他 5-10 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司未执行相关受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
考虑公司相关业务流程，本公司销售收入以商品发出、获取索取价款的凭证作为收入确认的时点。
2、提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，即相关的经济利益很可能流入企业，交 易的
完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，按照 完工百分比法
确认提供劳务的收入。完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例确 定。
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如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期合同费用。已经发生的劳 务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
经营收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依以与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入
的金额能够可靠的计量时为依据确认让渡资产使用权收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
考虑公司相关业务流程，本公司销售收入以商品发出、获取索取价款的凭证作为收入确认的时点。
2、提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，即相关的经济利益很可能流入企业，交 易的
完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，按照 完工百分比法
确认提供劳务的收入。完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例确 定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期合同费用。已经发生的劳 务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
经营收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
以与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠的计量时为依据确认让渡
资产使用权收入的实现。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体
标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以
后期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 6%、17%
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 5%（大通）、7%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
青海华鼎实业股份有限公司 25%
青海华鼎重型机床有限责任公司 15%
青海重型机械制造有限公司 25%
青海华鼎科特机床有限公司 25%
青海聚力机械装备有限公司 5%
青海一机数控机床有限责任公司 15%
青海福斯特数控机床有限责任公司 25%
青海华鼎齿轮箱有限责任公司 25%
青海华鼎机电设备有限公司 25%
青海聚能热处理有限责任公司 25%
青海东大重装钢构有限公司 25%
广东精创机械制造有限公司 15%
广州市捷创金属机械有限公司 25%
广州广涡压缩机有限公司 15%
广东恒联食品机械有限公司 15%
广州市华诚厨具有限公司 25%
广州市恒鼎酒店设备有限公司 25%
中山市恒联餐饮设备有限公司 25%
广州市维才人力资源管理有限公司 25%
广东鼎创投资有限公司 25%
广东颐泰苑餐饮企业管理有限公司 25%
广州市颐泰苑中医门诊部有限公司 25%
广州颐泰健康产业管理有限公司 25%
广东中龙交通科技有限公司 15%
广州宏力数控设备有限公司 25%
青海华鼎装备制造有限公司 25%
苏州江源精密机械有限公司 15%
千医百顺医疗管理有限公司 25%
湖南恒联粉师傅科技发展有限公司 25%
青海青一数控设备有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
青海华鼎重型机床有限责任公司及青海一机数控机床有限责任公司根据青科发高新【2015】
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16 号，认定为青海省高新技术企业，证书编号分别为 GR201463000021 和 201463000013。期间自
2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。目前，以上两公司正在办理高新技术企
业重新认定，暂按 15%税率预交企业所得税。
广东精创机械制造有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广
东省地方税务局的粤科高字（2016）17 号文件认定为高新技术企业，证书编号为 GR201544000807。
享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
苏州江源精密机械有限公司根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江
苏省地方税务局以 GF201532000828 号文件认定为高新技术企业，期间从 2015 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
广东中龙交通科技有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广
东省地方税务局的粤科高字（2017）26 号文件认定为高新技术企业，证书编号为 GR201644000693。
享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
青海聚力机械装备有限公司经西宁市城中区国家税务局审核同意，自 2013 年 1 月 1 日开
始，企业所得税采用定期定率方式征收，核定应税所得率 5%。
广东恒联食品机械有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广
东省地方税务局的粤科高字（2017）26 号文件认定为高新技术企业，证书编号为 GR201644005038。
享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
广州广涡压缩机有限公司根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东
省地方税务局的粤科高字（2017）26 号文件认定为高新技术企业，证书编号为 GR201644002722。
享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，适用税率为 15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 527,137.62 659,329.91
银行存款 90,180,030.71 231,702,041.44
其他货币资金 8,980,204.96 11,247,317.56
合计 99,687,373.29 243,608,688.91
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 年初余额
履约保证金 7,978,904.55 6,747,317.56
用于担保的定期存款或通知存款 1,001,300.41
合计 8,980,204.96 6,747,317.56
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,475,850.99 19,377,720.00
商业承兑票据 120,000.00 1,000,000.00
合计 10,595,850.99 20,377,720.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 24,764,642.79
商业承兑票据 620,800.00
合计 25,385,442.79
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 930,655 99.83 126,231 13.56 804,424 800,329 99.78 117,727 14.71 682,602
征组合计提坏 ,439.14 ,369.09 ,070.05 ,506.46 ,389.25 ,117.21
账准备的应收
账款
单项金额不重 1,563,1 0.17 1,563,1 100.00 1,760,3 0.22 1,760,3 100.00
大但单独计提 97.50 97.50 95.50 95.50
坏账准备的应
收账款
932,218 / 127,794 / 804,424 802,089 / 119,487 / 682,602
合计 ,636.64 ,566.59 ,070.05 ,901.96 ,784.75 ,117.21
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 593,267,137.10 29,663,356.86 5.00
1至2年 146,706,252.92 10,269,437.70 7.00
2至3年 65,524,784.92 6,552,478.49 10.00
3至4年 52,889,558.09 10,577,911.61 20.00
4至5年 6,199,043.36 3,099,521.68 50.00
5 年以上 66,068,662.75 66,068,662.75 100.00
合计 930,655,439.14 126,231,369.09 13.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,306,781.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
青海绿草源食品有限公司 96,027,594.76 10.30 4,801,379.74
青海格尔木工业园开发建设有限公司 80,597,182.94 8.65 4,029,859.15
日立电梯（中国）有限公司广州工厂 38,277,904.34 4.11 1,913,895.22
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 3.61 6,730,560.00
贵州明城科技有限公司 28,339,030.13 3.04 1,983,723.67
合计 276,894,512.17 29.71 19,459,417.78
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 100,124,603.54 78.98 53,509,586.58 66.74
1至2年 14,662,696.01 11.57 14,716,831.29 18.35
2至3年 3,698,565.48 2.92 4,355,046.20 5.43
3 年以上 8,288,563.29 6.53 7,602,485.77 9.48
合计 126,774,428.32 100.00 80,183,949.84 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付材料及工程款尚未结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
格里森 M&M 精密系统公司 12,829,240.99 10.12
青海振宁铝塑制品有限公司 7,680,000.00 6.06
青海誉达建设有限公司 7,404,340.00 5.84
广州功业四点零数控设备有限公司 4,865,350.00 3.84
魏品 4,400,598.15 3.47
合计 37,179,529.14 29.33
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 76,993, 99.5 16,955,829.8 22.02 60,037,318.7 68,385,334.1 99.3 17,164,081.0 25.10 51,221,253.0
风险特 148.55 5 4 1 2 8 6 6
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金 348,486 0.45 348,486.06 100.0 429,144.60 0.62 429,144.60 100.0
额不重 .06 0 0
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
77,341, 17,304,315.9 60,037,318.7 68,814,478.7 17,593,225.6 51,221,253.0
合计
634.61 0 1 2 6 6
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 45,949,694.31 2,297,484.72 5.00
1至2年 8,404,291.83 588,300.43 7.00
2至3年 5,708,476.31 570,847.64 10.00
3至4年 1,623,397.34 324,679.47 20.00
4至5年 4,265,542.36 2,132,771.18 50.00
5 年以上 11,041,746.40 11,041,746.40 100.00
合计 76,993,148.55 16,955,829.84 22.02
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 288,909.76 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
广州市希捷商 5 年以上
务咨询服务有 往来款 9,073,476.00 11.78 9,073,476.00
限公司
李永志 借款 4,940,000.00 1 年以内 6.42 247,000.00
广州市番禺日 3-4 年
往来款 3,240,000.00 4.21 648,000.00
盛精密铸钢厂
新疆零点新能 1-2 年
源科技有限公 保证金 3,000,000.00 3.89 210,000.00
司
1 年以内
10,864.15 元，
1-2 年
许金龙 往来款 2,792,776.56 3.63 217,274.44
2,048,667.00
元，2-3 年
733,245.41 元
合计 / 23,046,252.56 / 29.93 10,395,750.44
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 119,178,931.08 3,379,603.51 115,799,327.57 114,087,542.96 3,379,603.51 110,707,939.45
在产品 241,199,085.99 3,371,068.68 237,828,017.31 242,879,674.21 3,371,068.68 239,508,605.53
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2017 年半年度报告
库存商 162,285,222.32 7,415,827.43 154,869,394.89 148,260,679.58 7,415,827.43 140,844,852.15
品
项目成 187,391,357.11 0.00 187,391,357.11 268,720,210.09 268,720,210.09
本
工程施 9,021,695.50 0.00 9,021,695.50 10,320,617.36 10,320,617.36
工
发出商 186,665.21 0.00 186,665.21 187,208.26 187,208.26
品
委托加 6,401,934.12 18,036.00 6,383,898.12 7,143,281.04 18,036.00 7,125,245.04
工物资
自制半 76,425,793.58 978,545.14 75,447,248.44 78,765,374.11 978,545.14 77,786,828.97
成品
合计 802,090,684.91 15,163,080.76 786,927,604.15 870,364,587.61 15,163,080.76 855,201,506.85
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 3,379,603.51 0.00 0.00 0.00 0.00 3,379,603.51
在产品 3,371,068.68 0.00 0.00 0.00 0.00 3,371,068.68
库存商品 7,415,827.43 0.00 0.00 0.00 0.00 7,415,827.43
委托加工物资 18,036.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,036.00
自制半成品 978,545.14 0.00 0.00 0.00 0.00 978,545.14
合计 15,163,080.76 0.00 0.00 0.00 0.00 15,163,080.76
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 21,179,287.89 24,480,440.03
合计 21,179,287.89 24,480,440.03
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 15,040,283.36 15,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36
具：
按公允价值计量的
按成本计量的 15,040,283.36 15,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36
合计 15,040,283.36 15,040,283.36 5,040,283.36 5,040,283.36
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 单位 本期现金
单位 本期 本期 期 期 期 期 持股 红利
期初 期末 比例
增加 减少 初 增 减 末
加 少 (%)
五矿国际 1,200,000.0 1,200,000.00 0.06 586,728.38
信托有限 0
公司
陕西烽火 3,840,283.3 3,840,283.36 8.00
佰鸿光电 6
科技有限
公司
珠海和谐 0.00 10,000,000 0.00 10,000,000.00 8.33
康腾投资 .00
企业(有
限合伙)
5,040,283.3 10,000,000 0.00 15,040,283.36 586,728.38
合计 6 .00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,653,605.03 8,653,605.03
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,653,605.03 8,653,605.03
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,428,026.78 2,428,026.78
2.本期增加金额 120,564.00 120,564.00
（1）计提或摊销 120,564.00 120,564.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,548,590.78 2,548,590.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
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2017 年半年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 6,105,014.25 6,105,014.25
2.期初账面价值 6,225,578.25 6,225,578.25
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
机
器 电子设备及
项目 房屋及建筑物 运输工具 通用设备 专用设备 合计
设 其他
备
一、账面原
值：
1.期初余
543,495,310.20 35,564,001.33 399,394,476.99 142,140,974.46 45,772,411.51 1,166,367,174.49
额
2.本期增
30,591,424.22 1,700.00 12,888,440.73 5,801,473.08 102,527.74 49,385,565.77
加金额
（1）购置 30,362,298.00 1,700.00 12,888,440.73 5,801,473.08 102,527.74 49,156,439.55
（2）在建
229,126.22 0.00 0.00 0.00 0.00 229,126.22
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
18,409,896.75 121,008.73 993,109.84 306,633.05 608,719.22 20,439,367.59
少金额
（1）处置
18,409,896.75 121,008.73 993,109.84 306,633.05 608,719.22 20,439,367.59
或报废
4.期末余
555,676,837.67 35,444,692.60 411,289,807.88 147,635,814.49 45,266,220.03 1,195,313,372.67
额
二、累计折
旧
1.期初余
111,906,712.34 20,012,571.86 208,713,142.87 26,882,648.05 36,568,814.10 404,083,889.22
额
2.本期增
6,174,368.26 1,443,288.73 10,853,920.82 7,733,607.24 864,407.49 27,069,592.54
加金额
（1）计提 6,174,368.26 1,443,288.73 10,853,920.82 7,733,607.24 864,407.49 27,069,592.54
3.本期减
12,418,165.92 108,066.22 850,910.44 294,989.82 489,677.14 14,161,809.54
少金额
（1）处置
12,418,165.92 108,066.22 850,910.44 294,989.82 489,677.14 14,161,809.54
或报废
4.期末余
105,662,914.68 21,347,794.37 218,716,153.25 34,321,265.47 36,943,544.45 416,991,672.22
额
三、减值准
备
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2017 年半年度报告
1.期初余
0.00 52,311.41 18,587,546.39 1,788,248.19 0.00 20,428,105.99
额
2.本期增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
加金额
（1）计提
3.本期减
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少金额
（1）处置
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
或报废
4.期末余
0.00 52,311.41 18,587,546.39 1,788,248.19 0.00 20,428,105.99
额
四、账面价
值
1.期末账
450,013,922.99 14,044,586.82 173,986,108.24 111,526,300.83 8,322,675.58 757,893,594.46
面价值
2.期初账
431,588,597.86 15,499,118.06 172,093,787.73 113,470,078.22 9,203,597.41 741,855,179.28
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
通用设备 18,536,069.86 6,136,363.25 12,120,166.52 279,540.09
专用设备 1,862,700.00 136,930.64 1,639,480.89 86,288.47
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 27,898,097.44 部分正在办理，部分为在租赁的土地上建设
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
组建计算机开 313,000.00 0 313,000.00 313,000.00 313,000.00
发生产经营系
统
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2017 年半年度报告
零星工程
其中：1、厂区 1,291,215.20 0 1,291,215.20 1,291,215.20 1,291,215.20
硬化地坪
2、围墙及暖沟 437,383.44 0 437,383.44 397,183.44 397,183.44
土方工程
3、机床安装费 666,725.36 666,725.36 666,725.36 666,725.36
4、西班牙镗铣 756,000.00 0 756,000.00 756,000.00 756,000.00
床
5、花键轴铣床 148,000.00 0 148,000.00 148,000.00 148,000.00
6、总装净化工 160,000.00 0 160,000.00 160,000.00 160,000.00
程
7、厂区一部焊 0 0 0
房电梯
8、生产设备 0 0 0
9、其他工程 989,646.58 0 989,646.58 150,598.15 150,598.15
专用数控机床
其中：1、摩擦 538,461.54 0 538,461.54 538,461.54 538,461.54
传动车轮车床
2、数控立车机 1,550,000.00 0 1,550,000.00 1,550,000.00 1,550,000.00
床
3、专用试验台 7,399,114.19 0 7,399,114.19 7,399,114.19 7,399,114.19
4、其他机床 590,257.54 590,257.54 590,257.54 590,257.54
青海西宁装备 2,998,195.62 0 2,998,195.62 2,998,195.62 2,998,195.62
园区建设项目
苏州江源精密 3,659,450.72 0 3,659,450.72 3,656,886.62 3,656,886.62
机械有限公司
建设项目
合计 21,497,450.19 0 21,497,450.19 20,615,637.66 20,615,637.66
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本 本
中：
期 本 期
本
转 期 工程 利
期
入 其 累计 息 资
利
项目名 期初 本期增 固 他 期末 投入 工程 利息资本化 资 金
预算数 息
称 余额 加金额 定 减 余额 占预 进度 累计金额 本 来
资
资 少 算比 化 源
本
产 金 例(%) 率
化
金 额 (%
金
额 )
额
青海西 400,000,0 2,998,195.62 0.0 0.0 2,998,195.62 96.13 98.0 35,961,041.7
宁装备 00.00 0 0 0 3
园区建
设项目
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2017 年半年度报告
苏州江 150,000,0 3,656,886.62 2,564.1 0.0 0.0 3,659,450.72 100.6 99.0 23,653,397.1
源精密 00.00 0 0 0 70 8
机械有
限公司
建设项
目
专用数
控机床
其中： 1,600,000 538,461.54 538,461.54 33.65
1、摩擦 .00
传动车
轮车床
2、数控 3,500,000 1,550,000.00 1,550,000.00 44.29
立车机 .00
床
3、专用 15,000,00 7,399,114.19 7,399,114.19 49.33
试验台 0.00
570,100,0 16,142,657.9 2,564.1 0.0 0.0 16,145,222.0 / 59,614,438.9 / /
合计 00.00 7 0 0 0 7 / 1
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 办公软件 著作权 其他 合计
技
术
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2017 年半年度报告
一、账面
原值
1.期初余 151,487,945.32 6,839,934.04 3,085,164.61 1,280,700.00 4,027,890.66 166,721,634.63
额
2.本期增 105,265.85 0.00 0.00 0.00 0.00 105,265.85
加金额
(1)购置 105,265.85 0.00 0.00 0.00 0.00 105,265.85
(2)内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
研发
(3)企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合并增加
3.本期减 31,198,167.92 0.00 0.00 0.00 0.00 31,198,167.92
少金额
(1)处置 31,198,167.92 0.00 0.00 0.00 0.00 31,198,167.92
4.期末余 120,395,043.25 6,839,934.04 3,085,164.61 1,280,700.00 4,027,890.66 135,628,732.56
额
二、累计
摊销
1.期初余 23,172,227.65 3,097,305.46 1,083,187.88 789,765.00 2,029,565.37 30,172,051.36
额
2.本期增 1,132,001.32 498,629.84 189,708.11 64,035.00 248,077.93 2,132,452.20
加金额
（1）计提 1,132,001.32 498,629.84 189,708.11 64,035.00 248,077.93 2,132,452.20
3.本期减 3,982,744.80 0.00 0.00 0.00 0.00 3,982,744.80
少金额
3,982,744.80 0.00 0.00 0.00 0.00 3,982,744.80
(1)处置
4.期末余 20,321,484.17 3,595,935.30 1,272,895.99 853,800.00 2,277,643.30 28,321,758.76
额
三、减值
准备
1.期初余 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
2.本期增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
加金额
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少金额
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
四、账面
价值
1.期末账 100,073,559.08 3,243,998.74 1,812,268.62 426,900.00 1,750,247.36 107,306,973.80
面价值
2.期初账 128,315,717.67 3,742,628.58 2,001,976.73 490,935.00 1,998,325.29 136,549,583.27
面价值
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2017 年半年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期 本期增加金额 本期减少金额
初 确认为 期末
项目 内部开发支 转入当期损
余 其他 无形资 余额
出 益
额 产
项目开发支出 18,374,123.86 18,374,123.86
合计 18,374,123.86 18,374,123.86
其他说明
本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。计入当期损益的
开发支出比上年同期增加了 23.02％，占未经审计净资产的 0.97%，占当期营业收入的 3.88%。
开发项目的详细支出情况见下表： 金额单位：元
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响
电梯安全钳铸造工艺 提高生产线的稳定 批量生产，转化为产
1,000,601.66 67% 增强竞争力
的研发与应用 性、加工效率 能及效益增长点
新型油压缓冲器的研 提高生产线的稳定 批量生产，转化为产
852,029.72 65% 满足市场需求
究与开发 性、加工效率 能及效益增长点
高效调频二维传动减 批量生产，转化为产
1,167,122.96 优化加工技术 70% 满足市场需求
速器的研究与开发 能及效益增长点
制动靴部件整体装配 优化工艺、加工技 批量生产，转化为产
818,346.18 46% 满足客户要求
生产线的研究与开发 术 能及效益增长点
新安全钳楔块加工工 批量生产，转化为产
650,523.12 提高加工效率 43% 满足客户要求
艺的优化与研究 能及效益增长点
新型安全钳座机器人 提高产品质量稳定 批量生产，转化为产
164,147.75 21% 满足客户要求
焊接生产线开发应用 性 能及效益增长点
机器人打座生产线研 批量生产，转化为产
136,124.14 提高生产效率 13% 满足客户要求
究与开发 能及效益增长点
完成设计, 1.填补公司该项目的 使恒联公司成为该类
完善我公司产品结
节能高效土豆去皮机 265,634.89 正在样机试 空白；2.年产值达 300 产品最大生产研究基
构
制 万元； 地
完成了样机
全新 210、300、400、 创新产品设计理 1.填补公司该项目的
和所有技术 是面食店厨房革命的
650 锯骨机的研究与 246,597.23 念，提高切肉效率 空白；2.年产值达 300
文件准备试 新方向
开发 １０%，出口型产品 万元；
产
完善我公司双动和 1.填补公司该项目的
组合式自动化离缸式 完成样机试 使恒联公司成为该类
489,981.41 面产品结构,形成 空白；2.年产值达 300
双动和面机 制 产品的龙头
全系列 万元；
1.完善肉菜类加工机
填补我厂在这个领域
开发智能搅拌机节 械系列产品；2.使该
高效节能搅拌机 229,189.15 已完成 的空白，引领同类产品
能省时省人工 系列产品达到年销售
研发方向
1000 万元。
1.完善肉菜类加工机
创新产品设计理 完成设计, 使恒联公司成为该类
械系列产品；2.使该
自动化多功能切菜机 214,067.37 念，提高切肉效率 正在样机试 产品最大生产研究基
系列产品达到年销售
１０%，出口型产品 制 地
1000 万元。
蔬菜清洗机的研究与 市场对大大减轻人 测试分析功 使我司在这个领域有
85,041.75 增加年营业收入
开发 手劳动的此类产品 能阶段 销售突破
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2017 年半年度报告
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响
需求大，填补公司
在这个市场领域的
空白
变频技术在绞肉机
变频节能反作用力绞 3 维图形设 增加本厂产品类别， 使得公司年销售额增
313,060.59 上的应用验证节能
肉机 计阶段 拓展销售领域 加 160 万
效率
完成了样机
市场对大大减轻人
可调节式多尺寸方包 和所有技术 增加本厂产品类别， 使得公司年销售额增
73,430.25 手劳动的此类产品
整形机 文件准备试 拓展销售领域 加 120 万
需求大
产
系统解决同一地点不
创新产品设计理
智能化节能步进式开 测试分析功 同饮用水要求问题； 使我司在这个领域有
545,787.11 念，提高切肉效率
水器 能阶段 饮用水健康问题；节 销售突破
１０%，出口型产品
能环保问题。
填补我司在这个领
测试分析功 增加本厂产品类别， 使我司在这个领域有
变频式热风循环炉 246,142.42 域的空白已完成图
能阶段 拓展销售领域 销售突破
纸和样机
填补我司在这个领
智能自动化喷雾式发 测试分析功 增加本厂产品类别， 使我司在这个领域有
212,545.48 域的空白已完成图
酵箱 能阶段 拓展销售领域 销售突破
纸和样机
填补我司在这个领
累加层叠式节能电烘 测试分析功 增加本厂产品类别， 使我司在这个领域有
124,779.78 域的空白已完成图
炉 能阶段 拓展销售领域 销售突破
纸和样机
智能型自变速小型双 保证食品卫生，减 1.填补公司该项目的
完成了产品 使该类产品市场更加
动双速和面机的研究 25,433.67 少劳动强度，提高 空白；2.年产值达 300
设计 丰富，用户选择更多。
与开发 生产效率 万元；
1.完善肉菜类加工机
保证食品卫生，减
变频多用途斩切设备 完成了产品 械系列产品；2.使该 使该类产品市场更加
84,765.87 少劳动强度，提高
的研究与开发 设计 系列产品达到年销售 丰富，用户选择更多。
生产效率
1000 万元。
1.填补国内该项目的
保证食品卫生，减
乌冬面成套生产设备 完成了产品 空白；2.年产值达 100 是面食店厨房革命的
702,058.57 少劳动强度，提高
的研究与开发 设计 万元；3.为研发成套 新方向
生产效率
设备积累经验。
肉丸（鱼丸）类加工
保证食品卫生，减 1.填补公司该项目的
设备（包括肉丸机、 完成了产品 使该类产品市场更加
480,229.85 少劳动强度，提高 空白；2.年产值达
鱼丸机、打桨机）的 设计 丰富，用户选择更多。
生产效率 1000 万元。
研究与开发
0.3/10-0.9/10 高效 743,482.69
部份在研， 以新产品作为未来的
低噪音涡旋机系列产 开发新产品 可增加收入
部份在试制 主要产品
品
516,010.83 新产品,产生专利技
六代隧道灯 开发新产品 86% 增强竞争力
术
452,001.00 新产品,产生专利技
六代双排条形灯 开发新产品 25% 增强竞争力
术
430,200.89 新产品,产生专利技
模组化路灯 开发新产品 已完成 增强竞争力
术
隧道灯批量化生产防 480,170.34 新产品,产生专利技
开发新产品 已完成 增强竞争力
水性能研究 术
M-H6B 卧式加工中心 提升产品性能，增加 开拓更大市场、增加经
284,590.77 产品更新 已完成
设计 效益 济效益
轮对轴颈车磨复合机 填补铁路机床的一项
60,984.50 扩展新业务 已完成 开拓市场
床研发 空白，增加我公司市场
本项目的实施对铁路
用于车轴的双主轴三
600,000.00 扩展新业务 已完成 开拓市场 市场逐步实现智能化，
孔加工中心
提高加工效率。
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2017 年半年度报告
项目 金额 研发目的 项目进展 拟达目标 预计对未来影响
针对铁路货车检修过
程中，对方更换下的
轮轴在不拆卸轴承前 对整个机床行业有示
基于站修摩擦传动车
500,000.00 扩展新业务 已完成 盖的条件下，对车轮 范意义，具有产业化前
轮车床的研制
踏面、轮缘等部位进 景。
行车削修形的专用非
标设备。
本机床属于自主创新
轨道交通轮轴加工车 产品，随着市场份额的
907,190.00 扩展新业务 85% 开拓市场
间智能化操作平台 占领，将逐步填补国内
市场空白。
数控机床误差测量， 完成新产品研制提高 开拓更大市场，增加经
120,200.79 提高产品性能 开始阶段
分析与补偿技术 企业技术创新能力 济效益
青海省数控重型机床
完成新产品研制，提 开拓更大市场，增加经
工程技术研究中心能 2,021,974.90 提高产品性能 60%
高企业技术创新能力 济效益
力建设
江苏省海外科技成果
关键功能部件研发 批量生产，转化为产能
转化专项追加小单项 1,302,305.03 已完成 增加年销售额
与产业化 及效益增长点
支出
扩展新业务，使企
完成新产品研制，提 开拓更大市场，增加收
大型卧式落地车床 827,371.20 业产品更具有竞争 80%
高企业技术创新能力 入，增加经济效益
能力。
合计 18,374,123.86
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
企业
被投资单位名称或
期初余额 合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成
的
广州市捷创金属机 3,662,286.80 3,662,286.80
械有限公司
广东鼎创 445,324.42 445,324.42
广东中龙 15,714,502.81 15,714,502.81
合计 19,822,114.03 19,822,114.03
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
广东中龙 15,714,502.81 15,714,502.81
合计 15,714,502.81 15,714,502.81
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室改造
13,367.19 13,367.19 0.00
工程
办公室装修 193,306.27 95,309.42 97,996.85
仓库装饰工
86,119.11 21,529.80 64,589.31
程
高新技术厂
2,441,419.34 621,157.02 1,820,262.32
房改造项目
维修工程 5,104,446.00 495,172.03 4,609,273.97
宿舍装修工
64,877.47 34,097.68 30,779.79
程
装修工程 6,606,694.52 740,513.14 5,866,181.38
其他 563,978.14 237,406.04 326,572.10
三厂车间路
11,189.62 11,189.62 0.00
面排水工程
石楼砺江路 7
868,750.00 37,500.00 831,250.00
号厂房租金
调度室（简易
59,235.97 27,339.90 31,896.07
结构）
土地租赁费 1,371,414.50 342,853.50 1,028,561.00
管理体系优
化及生产改 365,518.86 104,433.96 261,084.90
善
合计 17,750,316.99 2,781,869.30 14,968,447.69
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 158,469,888.76 26,768,992.37 150,520,009.13 25,527,196.18
内部交易未实现利润 2,741,122.80 685,280.70 2,741,122.80 685,280.70
可抵扣亏损 251,823,608.00 49,875,688.72 216,319,491.14 43,530,418.36
预提费用 31,911.58 6,382.32 31,911.58 6,382.32
应付职工薪酬 1,627,843.67 244,367.87 1,864,550.30 303,544.53
合计 414,694,374.81 77,580,711.98 371,477,084.95 70,052,822.09
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未实现售后租回损益 17,055,508.19 17,055,508.19
未确认融资费用
购买长期资产预付款 27,740,000.00 27,740,000.00
合计 44,795,508.19 44,795,508.19
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 70,000,000.00
抵押借款 140,000,000.00 178,000,000.00
保证借款 301,500,000.00 278,400,000.00
信用借款
合计 511,500,000.00 456,400,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 6,469,640.94 5,050,000.00
合计 6,469,640.94 5,050,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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2017 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 190,332,536.86 198,850,529.45
1 年至 2 年（含 2 年） 28,235,200.00 32,145,976.72
2 年至 3 年（含 3 年） 11,762,338.23 14,773,913.84
3 年以上 39,446,632.64 38,907,748.73
合计 269,776,707.73 284,678,168.74
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州武宏科技股份有限公司 3,796,419.75 合同未履行完毕
西宁集邦物流有限公司 3,333,374.05 合同未履行完毕
宁夏共享机床铺机有限公司 2,357,410.60 合同未履行完毕
大连铁丰联合技术有限公司 2,090,000.00 合同未履行完毕
青海成业电子科技有限公司 2,008,323.50 合同未履行完毕
合计 13,585,527.90
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 26,467,275.77 52,540,154.24
1 年至 2 年（含 2 年） 4,515,089.95 2,953,139.98
2 年至 3 年（含 3 年） 4,564,136.46 3,879,611.88
3 年以上 13,620,648.57 13,496,454.88
合计 49,167,150.75 72,869,360.98
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宁夏众志信工贸有限公司 2,741,720.00 未达确认收入条件
北京青重海山机电设备有限公司 2,700,000.00 未达确认收入条件
唐山市青重设备有限公司 1,500,000.00 未达确认收入条件
无锡市润和汽轮机技术开发有限公司 1,470,000.00 未达确认收入条件
武汉市贝尔令工贸有限公司 1,137,500.00 未达确认收入条件
合计 9,549,220.00
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2017 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,855,799.87 98,298,951.11 95,164,394.89 11,990,356.09
二、离职后福利-设定提 10,817,232.69 10,817,232.69 0.00
存计划
三、辞退福利 3,049,858.80 3,049,858.80 0.00
四、一年内到期的其他
福利
合计 8,855,799.87 112,166,042.60 109,031,486.38 11,990,356.09
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 7,628,689.34 84,586,735.93 81,523,240.03 10,692,185.24
补贴
二、职工福利费 0.00 2,349,242.14 2,349,242.14 0.00
三、社会保险费 0.00 7,029,773.90 7,029,773.90 0.00
其中：医疗保险费 0.00 6,125,163.96 6,125,163.96 0.00
工伤保险费 0.00 515,988.81 515,988.81 0.00
生育保险费 0.00 388,621.13 388,621.13 0.00
四、住房公积金 0.00 3,227,763.71 3,227,763.71 0.00
五、工会经费和职工教育 1,227,110.53 1,105,435.43 1,034,375.11 1,298,170.85
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 8,855,799.87 98,298,951.11 95,164,394.89 11,990,356.09
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 10,555,364.17 10,555,364.17 0.00
2、失业保险费 0.00 261,868.52 261,868.52 0.00
3、企业年金缴费
合计 0.00 10,817,232.69 10,817,232.69 0.00
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,529,363.61 8,847,564.93
消费税
营业税 0.00 32,054.42
企业所得税 18,680,356.98 13,569,172.68
个人所得税 332,577.66 358,941.89
城市维护建设税 246,721.52 376,902.32
教育费附加 165,431.29 231,302.04
地方教育费附加 88,862.53 201,431.59
房产税 185,835.41 183,234.91
土地使用税 71,935.40 366,116.97
印花税 17,906.98 144,790.47
价格调节基金 11,401.13 15,811.76
土地增值税 0.00 0.00
合计 23,330,392.51 24,327,323.98
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
应付借款利息 106,645.83
合计 106,645.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 24,135,106.90 61,237,696.37
1 年至 2 年（含 2 年） 5,786,342.77 4,955,763.64
2 年至 3 年（含 3 年） 3,452,961.09 1,509,317.55
3 年以上 5,536,786.89 6,401,651.46
合 计 38,911,197.65 74,104,429.02
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2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
徐州东大钢结构建筑有限公司青海分公司 2,700,000.00 未结算
陕西先一建筑工程劳务有限公司 2,000,000.00 未结算
广州海星食品工业有限公司 1,213,221.63 未结算
丰县引万置业有限公司 400,000.00 未结算
郑州齐鑫技术咨询有限公司 250,000.00 未结算
合计 6,563,221.63
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 29,000,000.00 80,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 5,169,687.49
合计 29,000,000.00 85,169,687.49
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
动力费 81,416.68 199,547.16
其他 9,761.78 9,761.78
合计 91,178.46 209,308.94
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 18,000,000.00 30,000,000.00
信用借款
合计 18,000,000.00 30,000,000.00
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2017 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
国债转贷资金 1,488,181.80 470,909.10 1,017,272.70
合计 1,488,181.80 470,909.10 1,017,272.70
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 98,620,181.18 2,350,000.00 6,561,000.00 94,409,181.18
政府贴息 2,800,000.00 0.00 0.00 2,800,000.00
合计 101,420,181.18 2,350,000.00 6,561,000.00 97,209,181.18 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业外 其他 期末余额 与资产相关/
助金额 收入金额 变动 与收益相关
大型金属结构件石油机械加
350,000.00 350,000.00 与收益相关
工技术改造项目
工业项目贴息补助 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
工业项目贴息补助 800,000.00 800,000.00 与收益相关
数控专用机床包装箱新材料
63,000.00 63,000.00 与收益相关
模块化设计及应用项目
铁路专用机床等重大型数控
1,950,000.00 1,950,000.00 与收益相关
机床升级改造项目
加工中心大重型数控专用机
450,000.00 450,000.00 0.00 与收益相关
床包装箱新材料应用项目
铁路专用机床等重大型数控
30,000,000.00 30,000,000.00 与收益相关
机床升级改造项目
青海数控机床研发平台 540,000.00 540,000.00 与收益相关
重型机床轻量化设计技术与
110,000.00 50,000.00 60,000.00 与收益相关
应用项目
铁路专用机床等重大型数控
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
机床改造项目
可自动换刀头 NC 平转盘研
400,000.00 400,000.00 与收益相关
究与应用
大型金属结构件及非标产品
300,000.00 300,000.00 0.00 与收益相关
技术研究
双百项目贷款贴息补助资金
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
拨
企业技术创新资金拨款 178,600.00 178,600.00 与收益相关
省级预算投资建设支出拨款 500,000.00 500,000.00 与收益相关
青海机电国有控股有限公司
300,000.00 300,000.00 与收益相关
项目拨款
青海省数控机床研究重点实
1,443,400.00 1,443,400.00 与收益相关
验室
青海华鼎实业股份有限公司
5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关
大重型专用数控机床
青海省数控重型机床工程技 177,0
1,000,000.00 823,000.00 与收益相关
术研究中心能力建设 00.00
绿色制造与设计创新信息化
150,000.00 150,000.00 与收益相关
关键技术应用与示范
青海省数控机床研究重点实
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
验室
青科发计(2015)66 号绿色制
造与设计创新信息化关键技 200,000.00 200,000.00 与收益相关
术应用与示范
土建施工、设备采购 7,989,311.51 7,989,311.51 与收益相关
2013 年青海装备制造工业专
1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 与收益相关
项发展资金
年产 5 万吨重装钢构件建设
500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 与收益相关
项目
年产 5 万吨重装钢构件建设
600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 与收益相关
项目
装备制造园大型金属构件建
600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 与收益相关
产业化配套项目
2013 年青海装备制造工业专
600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 与收益相关
项发展资金
(2014)年 43 号青海装备制
500,000.00 500,000.00 与收益相关
造工业专项发展资金
（2011）4 号青海机电国有 500,000.00 500,000.00 与收益相关
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2017 年半年度报告
控股有限公司数控产业化项
目
2012 年外贸公共服务平台建
160,000.00 160,000.00 与收益相关
设资金
(2007)328 号技术创新补助
500,000.00 500,000.00 与收益相关
资金
大型数控机床配套件制造技
540,000.00 540,000.00 与收益相关
术审计改造
数控晶硅硅芯切割机床研究
500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 与收益相关
开发
基于站修摩擦传动车轮车床
200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 与收益相关
的研制
大型钢结构产品制造技术升
500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 与收益相关
级改造
青海机电国有控股有限公司
300,000.00 300,000.00 与收益相关
创新改造项目
利用分子蒸馏法提纯亚麻酸
300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 与收益相关
软胶囊产业化项目
大型卧式落地车床研发项目 100,000.00 100,000.00 与收益相关
太阳能半导体发电设备钢结
190,000.00 0.00 0.00 190,000.00 与收益相关
构生产工艺技术
数控产业化技术研究项目
500,000.00 500,000.00 与收益相关
（2011）316 号
超重型卧式车床实验项目
100,000.00 100,000.00 与收益相关
（2012）316 号
中华人民共和国财政部拨款
数控专项办函（2009）054 5,865,035.70 5,865,035.70 与收益相关
号科技重大专项
数控卧式车铣中心 200,000.00 200,000.00 与收益相关
大通县财政局经费户“青经
投（2010）224 号”龙门移 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 与收益相关
动镗铣床
财政局部国科发（20011）513
号数控重型卧式车床新产品 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 与收益相关
计划
华鼎实业项目拨款宁开生财
字（2011）70 号、青财企字 385,000.00 0.00 385,000.00 0.00 与收益相关
（2011）2177 号
华鼎实业 2012 年外贸公共
服务平台建设资金宁财企字 490,000.00 0.00 0.00 490,000.00 与收益相关
（2012）1234 号
省科学技术厅动车耦合轮对
加工机床青财建字（2013） 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
1771 号
外贸公共服务平台建设项目
800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 与收益相关
大财发(2013)689 号
科技厅信息化建设项目 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 与收益相关
省生产力促进中心企业进销
存管理系统开发与应用补助 50,000.00 50,000.00 0.00 与收益相关
款
省财政厅轮对轴颈车磨复合
机床研发拨款(青科发计财 950,000.00 0.00 950,000.00 0.00 与收益相关
[2014]141#)
县财政局 2014 年技术创新
(基于高铁车辆车轴复合机
1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 与收益相关
床的研制)项目拨款(青经信
投[2014]268#)
用于车轴的双主轴三孔加工 200,000.00 400,000.00 600,000.00 0.00 与收益相关
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2017 年半年度报告
中心项目（宁开生财字
【2016】107 号）
重庆大学（国家高技术研究 1,250,000.0
1,250,000.00 0.00 与收益相关
发展计划） 0
财政部拨 2010 重大专项（动
梁无滑枕立式铣车复合加工 1,460,000.00 0.00 100,000.00 1,360,000.00 与收益相关
中心）
北京机床研究所“机床高速
主轴单元测试技术研究及示 231,000.00 0.00 231,000.00 0.00 与收益相关
范应用”项目合作经费
沈阳飞机工业（集团）有限
公司 2014ZX04001051 合作 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 与收益相关
经费
2013 年专项整体床身式精密
7,400,000.00 0.00 60,000.00 7,340,000.00 与收益相关
卧式加工中心款
立卧式加工中心，重型数控
58,000.00 58,000.00 0.00 与收益相关
机床包装箱项目
中华人民共和国财政部 2013
专项《高档数控机床与基础 4,360,000.00 0.00 0.00 4,360,000.00 与收益相关
制造装备》项目款
西宁市城北区财政局拨《高
档加工中心自动换刀装置性 805,000.00 0.00 0.00 805,000.00 与收益相关
能试验平台研究》项目款
《高速防护装置
347,500.00 0.00 0.00 347,500.00 与收益相关
2014ZX04011021》专项款
青海大学《高档数控机床动
100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 与收益相关
态综合补偿技术》经费
天津大学《数控机床误差测
1,639,000.00 0.00 0.00 1,639,000.00 与收益相关
量分析与补偿技术》经费
企业研究开发中心 23,077.96 0.00 0.00 23,077.96 与收益相关
高新食品机械技术改造项目 191,207.75 191,207.75 与收益相关
D8 大功率工程机械传动部件
1,051,048.26 0.00 0.00 1,051,048.26 与收益相关
开发
高铁接触网作业车齿轮箱弧
1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 与收益相关
齿锥齿研制
军品齿轮及变速箱生产能力
200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 与收益相关
提升技术改造
2016 年第二批推进供给侧结
600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 与收益相关
构性改革稳增长项目
青海省数控重型机床工程技
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
术研究中心能力建设
基于站修摩擦传动车轮车床
的研制（青经信投【2015】 500,000.00 500,000.00 与收益相关
228 号）
苏州市 2016 年第十九批科
技发展计划资助项目（工程 200,000.00 200,000.00 与收益相关
中心）
2,350,000.0 177,0 /
合计 101,420,181.18 6,384,000.00 97,209,181.18
0 00.00
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 期末余额
其他 小计
新股 股 转股
股份总数 438,850,000.00 438,850,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,244,485,586.83 2,342,436.03 1,242,143,150.80
其他资本公积
合计 1,244,485,586.83 2,342,436.03 1,242,143,150.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少的原因为溢价收购广州宏力 49%股权所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,123,182.36 19,123,182.36
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
合计 19,123,182.36 19,123,182.36
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
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2017 年半年度报告
调整前上期末未分配利润 32,250,525.91 107,826,401.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 32,250,525.91 107,826,401.31
加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,376,387.36 -40,616,544.38
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 8,777,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 78,626,913.27 58,432,856.93
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 463,183,842.61 372,124,385.95 420,644,907.08 341,878,620.11
其他业务 10,408,531.01 7,650,937.94 5,078,916.28 2,983,513.19
合计 473,592,373.62 379,775,323.89 425,723,823.36 344,862,133.30
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 0.00 139,106.39
城市维护建设税 841,296.04 1,419,168.53
教育费附加 375,572.74 609,765.73
资源税
房产税 508,835.60 20,352.00
土地使用税 1,212,875.62 0.00
车船使用税 23,303.52 0.00
印花税 116,011.50
地方教育费附加 251,893.63 408,670.65
价格调节基金 1,723.15
合计 3,329,788.65 2,598,786.45
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 331,488.47 353,136.23
79 / 105
2017 年半年度报告
包装费 43,061.12 49,400.44
物料消耗及低值易耗品 357,314.34 624,679.60
运输及装卸费 7,151,477.47 5,351,563.98
租赁费 874,150.36 2,379,482.30
修理费 463,343.55 277,804.12
差旅费 962,739.33 1,097,225.40
产品推广费 5,305,730.61 1,634,871.23
工薪支出 6,698,259.46 6,008,914.66
销售服务费 2,901,728.66 3,196,328.47
折旧与摊销 1,076,460.05 1,176,527.83
其他 4,873,094.06 4,413,869.67
合计 31,038,847.48 26,563,803.93
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
汽车及财产保险 723,348.72 986,629.22
业务招待费 2,218,210.82 2,926,027.91
中介费 1,658,351.43 1,494,561.37
办公费 1,758,318.48 2,543,863.81
差旅费 3,100,446.03 2,778,357.73
工薪支出 20,027,744.13 23,203,385.31
技术开发费 18,374,123.86 14,936,278.36
税费 295,034.90 2,096,819.84
物料消耗及低值易耗品 833,938.61 1,407,627.45
修理费 1,021,091.12 1,318,519.75
折旧与摊销 7,535,132.35 8,805,750.49
租赁费 799,884.65 897,964.58
其他 14,188,465.94 14,396,915.76
合计 72,534,091.04 77,792,701.58
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,076,439.66 19,130,104.92
减：利息收入 -1,804,130.59 -2,429,651.52
汇兑损益 4,720.69 3,334.27
其他 622,406.33 1,140,782.18
合计 19,899,436.09 17,844,569.85
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,017,872.08 12,485,315.89
二、存货跌价损失
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2017 年半年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,017,872.08 12,485,315.89
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 586,728.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利
得
合计 586,728.38
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 82,973,569.90 210,477.26 82,973,569.90
其中：固定资产处置利得 82,973,569.90 210,477.26 82,973,569.90
无形资产处置利得
债务重组利得 2,260,803.01 6,097,707.23 2,260,803.01
非货币性资产交换利得 11,947.30 11,947.30
接受捐赠
政府补助 7,388,794.04 3,291,576.00 7,388,794.04
罚款及违约金赔款利得 26,584.00 0.00 26,584.00
无法支付的应付款项 3,112,709.16 3,112,709.16
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2017 年半年度报告
其他 1,963,159.21 65,685.77 1,963,159.21
合计 97,737,566.62 9,665,446.26 97,737,566.62
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
核销递延收益 6,384,000.00 995,000.00 与收益相关
其他政府补助(社保返还) 560,776.00 与收益相关
其他政府补助(费用补助及奖励) 1,004,794.04 1,735,800.00 与收益相关
合计 7,388,794.04 3,291,576.00
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 129,799.82 910,243.19 129,799.82
其中：固定资产处置损失 129,799.82 910,243.19 129,799.82
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 354,400.00 303,000.00 354,400.00
罚款及滞纳金 167,551.21 163,021.31 167,551.21
赔款支出 305,101.90 88,000.00 305,101.90
无法收回的款项
债务重组损失 1,889,695.81 1,889,695.81
其他 18,036.57 14,476.55 18,036.57
合计 2,864,585.31 1,478,741.05 2,864,585.31
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,985,271.82 5,133,444.91
递延所得税费用 -7,527,889.89 -11,783,548.30
合计 8,457,381.93 -6,650,103.39
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,804,130.59 2,429,651.52
收取政府补助 3,354,794.04 8,105,176.00
往来款 135,726,250.70 84,929,905.73
合计 140,885,175.33 95,464,733.25
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 61,144,277.72 48,187,860.55
往来款 91,241,719.23 50,236,368.30
合计 152,385,996.95 98,424,228.85
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他筹资费用 90,959,589.00
支付融资租赁款 2,128,676.42 29,336,385.64
合计 2,128,676.42 120,295,974.64
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 45,999,342.15 -41,586,679.04
加：资产减值准备 8,017,872.08 12,485,315.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,069,592.54 22,367,503.44
无形资产摊销 2,132,452.20 2,174,127.05
长期待摊费用摊销 2,781,869.30 2,971,901.30
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2017 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -82,843,770.08 699,765.93
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,076,439.66 17,844,569.85
投资损失（收益以“－”号填列） -586,728.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,527,889.89 -11,783,548.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 68,273,902.70 -51,891,839.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -131,862,565.98 -108,639,940.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -38,180,961.77 876,329.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 -85,650,445.47 -154,482,494.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 90,707,168.33 309,150,873.43
减：现金的期初余额 236,861,371.35 892,975,580.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -146,154,203.02 -583,824,707.01
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 90,707,168.33 236,861,371.35
其中：库存现金 527,137.62 659,329.91
可随时用于支付的银行存款 90,180,030.71 231,702,041.44
可随时用于支付的其他货币资金 4,500,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 90,707,168.33 236,861,371.35
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,980,204.96 办理承兑汇票及保函保证金
应收票据
存货
固定资产 177,426,858.39 抵押
无形资产 38,819,210.76 抵押
应收账款 110,538,470.90 质押
合计 335,764,745.01
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
递延收益转入 6,384,000.00 营业外收入 6,384,000.00
企业研发经费后补助 835,000.00 营业外收入 835,000.00
贷款贴息 162,194.04 营业外收入 162,194.04
专利补助 7,600.00 营业外收入 7,600.00
合计 7,388,794.04 营业外收入 7,388,794.04
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
青海一机 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
广东鼎创 广东广州 广东省 制造业 100.00 设立
华鼎重型 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
广东恒联 广东广州 广东省 制造业 90.00 10.00 设立
广州宏力 广东广州 广东省 机械加工 51.00 49.00 设立
华鼎齿轮
青海西宁 青海省 齿轮加工 100.00 设立
箱
广东精创 广东广州 广东省 机械加工 100.00 设立
广州市捷
创金属机 非同一控制
广东广州 广东省 机械加工 100.00
械有限公 下合并取得
司
青海华鼎
机电设备
青海西宁 青海省 商贸 100.00 设立
有限责任
公司
重型机械 同一控制下
青海西宁 青海省 机械加工 100.00
合并取得
青海福斯
特数控机 非同一控制
青海西宁 青海省 机械加工 100.00
床有限责 下合并取得
任公司
苏州江源 江苏苏州 江苏省 机械加工 100.00 设立
广州市恒
鼎酒店设 酒店设备制
广东广州 广东省 100.00 设立
备有限公 造与安装
司
广州市华
非同一控制
诚厨具有 广东广州 广东省 商贸 100.00
下合并取得
限公司
青海华鼎
科特机床 青海西宁 青海省 机械加工 56.00 设立
有限公司
聚能热处
青海西宁 青海省 热处理 66.67 设立
理
广东中龙 照明设备制 非同一控制
广东广州 广东省 51.00
造与安装 下合并取得
广东颐泰
苑餐饮企
广东广州 广东省 饮食服务 100.00 设立
业管理有
限公司
青海聚力 青海西宁 青海省 制造业 60.00 设立
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2017 年半年度报告
机械装备
有限公司
青海东大 青海西宁 青海省 钢结构制造 25.46 25.54 设立
广州广涡
非同一控制
压缩机有 广东广州 广东省 压缩机制造 50.00
下合并取得
限公司
广州市颐
泰苑中医
广东广州 广东省 医疗服务 100.00 设立
门诊部有
限公司
广州颐泰
健康产业 健康咨询服
广东广州 广东省 100.00 设立
管理有限 务
公司
中山市恒
联餐饮设 食品机械的
广东中山 广东省 51.00 设立
备有限公 销售
司
华鼎装备 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
广州市维
才人力资
广东广州 广东省 商务服务 100.00 设立
源管理有
限公司
千医百顺
健康咨询服
医疗管理 广东广州 广东省 100.00 设立
务
有限公司
湖南恒联
粉师傅科 食品机械的
湖南娄底市 湖南省 51 设立
技发展有 销售
限公司
青海青一
数控设备 青海西宁 青海省 机械加工 100.00 设立
有限公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
聚能热处理 33.33 -463,090.27 7,881,445.78
广东中龙 49.00 -2,652,157.92 -3,114,773.47
青海东大 59.22 5,701,846.76 116,556,957.05
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
名 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
称
聚 6,461 53,69 60,15 31,73 9,18 40,92 7,604 53,85 61,45 26,64 14,18 40,83
能 ,606. 3,944 5,550 5,303 9,31 4,614 ,171. 0,402 4,574 4,916 9,311 4,228
热 27 .72 .99 .00 1.51 .51 79 .81 .60 .86 .51 .37
处
理
广 58,97 6,257 65,23 71,58 0.00 71,58 65,97 5,683 71,65 72,60 72,60
东 4,290 ,136. 1,426 8,106 8,106 3,339 ,608. 6,947 1,061 1,061
中 .32 04 .36 .91 .91 .05 88 .93 .29 .29
龙
青 458,2 141,3 599,5 400,4 2,30 402,7 505,4 109,4 614,8 425,3 2,300 427,6
海 01,63 47,58 49,21 28,95 0,00 28,95 18,88 58,23 77,11 85,10 ,000. 85,10
东 0.74 2.73 3.47 5.02 0.00 5.02 1.20 6.95 8.15 4.83 00 4.83
大
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 总额 现金流量 总额 金流量
称
聚 1,814,469. -1,389,40 -1,389,40 4,250,58 942,586.55 -2,130,84 -2,130,84 -13,171,13
能 80 9.75 9.75 2.36 3.55 3.55 6.59
热
处
理
广 5,388,048. -5,412,56 -5,412,56 364,677. 718,773.96 -3,795,74 -3,795,74 -1,892,869
东 28 7.19 7.19 81 2.20 2.20 .05
中
龙
青 117,080,17 9,628,245 9,628,245 -653,163 115,136,69 8,947,165 8,947,165 25,177,660
海 1.86 .13 .13 .76 3.79 .90 .90 .10
东
大
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递
交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计
师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊
销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间
内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的
96.78%。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。由于外币金融资产和负债占总资产比
重较小，本公司 2017 年上半年未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
青海重型机 西宁市大
床有限责任 通县体育 工业 20,262.35 11.85 28.48
公司 路1号
青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣雍创业投资合伙企业（有
限合伙）承诺将在 2014 年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包
括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无
偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。同时，承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交
易的方式减持其在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意之外）。
本企业最终控制方是于世光和朱砂夫妇
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青海重型机床有限责任公司西安经销部 其他
青海重型机床有限责任公司沈阳经销处 其他
青海重型机床有限责任公司成都经销处 其他
青海重型机床申科实业有限公司 股东的子公司
青海机电国有控股有限公司 参股股东
青海聚力源房地产开发有限公司 股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青海重型机床申科实业有 采购 2,159,132.71 2,456,623.98
限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青海重型机床申科实业有 材料、电费 985,685.56 555,767.36
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
青海重型机床有限 土地、房屋等 342,853.50 342,853.50
责任公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司于 2009 年 1 月 1 日与青海重型机床有限
责任公司签订《租赁合同》，租用青海重型机床有限责任公司拥有的座落在青海省西宁市大通县
体育路 1 号的场地，场地面积 56,282 平方米，租赁期限从 2009 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日，租金为 6,857,070.00 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
华鼎重型 2,000.00 2016-9-8 2018-9-7 否
华鼎重型 700.00 2015-9-18 2017-9-17 否
华鼎重型 860.00 2016-11-1 2017-10-26 否
华鼎重型 500.00 2016-5-3 2017-11-3 否
华鼎重型 500.00 2016-5-3 2018-5-3 否
华鼎重型 4,000.00 2016-12-30 2017-12-29 否
华鼎重型 1,000.00 2017-2-23 2018-2-22 否
重型机械 200.00 2016-12-7 2017-12-6 否
青海一机 500.00 2016-9-8 2017-9-7 否
广东精创 2,000.00 2017-6-13 2018-6-13 否
广东精创 1,000.00 2016-11-4 2017-11-4 否
广东精创 1,700.00 2016-9-28 2017-9-26 否
广东精创 1,000.00 2016-10-28 2017-10-27 否
广东精创 2,000.00 2017-1-9 2017-10-27 否
广东恒联 1,000.00 2016-11-4 2017-11-4 否
广东恒联 1,000.00 2016-10-13 2017-10-13 否
广东恒联 1,300.00 2017-6-13 2018-6-13 否
广东恒联 2,000.00 2016-10-27 2017-10-27 否
广东恒联 1,000.00 2016-11-15 2017-10-27 否
苏州江源 700.00 2017-6-7 2018-6-6 否
苏州江源 1,000.00 2017-2-9 2017-8-9 否
苏州江源 2,000.00 2017-6-19 2017-12-19 否
青海东大 3,000.00 2016-6-17 2018-2-16 否
华鼎齿轮箱 600.00 2017-1-24 2018-1-24 否
聚能热处理 500.00 2016-5-3 2017-11-3 否
聚能热处理 500.00 2016-5-3 2018-5-3 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
青海重型机床有 2,000.00 2017-5-26 2017-11-25 否
限责任公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
根据本公司控股子公司青海华鼎重型机床有限责任公司与青海重型机床申科实业有限公司签
订的协议，本公司关联方青海重型机床申科实业有限公司职工的养老保险、失业保险、住房公积
金及医疗保险，由青海华鼎重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。2017 年上半年度
代缴总额为 128,986.51 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账
款
青海重型机床有限责 31,422.00 31,422.00 31,422.00 31,422.00
任公司西安经销部
青海重型机床有限责 1,003,186.14 1,003,186.14 1,003,186.14 1,003,186.14
任公司沈阳经销处
青海重型机床有限责 1,274,178.02 1,227,248.02 1,274,178.02 1,227,248.02
任公司成都经销处
青海重型机床申科实 885,607.52 44,280.38 1,522,335.93 76,116.80
业有限公司
青海聚力源房地产开 33,652,800.00 6,730,560.00 33,652,800.00 6,730,560.00
发有限公司
其他应
收款
青海重型机床申科实 10,392,943.71 519,647.19 9,458,443.71 472,922.19
业有限公司
青海重型机床有限责 2,530,625.94 126,531.30 1,592,705.05 79,635.25
任公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
青海机电国有控股有限公司 5,000,000.00
预收账款
青海重型机床有限责任公司西 209,284.87 209,284.87
安经销部
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、本公司的全资子公司苏州江源精密机械有限公司以苏州相城区漕湖产业园永昌路 28 号工
业用地 8,019.40 平方米及地上房产 6,477.78 平方米，抵押给中国光大银行苏州分行取得借款。
截至 2017 年 6 月 30 日，中国光大银行苏州分行借款余额为人民币 20,000,000.00 元，截止到报
告日止此借款尚未归还。
2、本公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司以其位于青海省西宁市大通县的机器
设备一批抵押给建设银行西宁城中支行取得借款。截至 2017 年 6 月 30 日，该项借款余额为人民
币 7,000,000.00 元，截止到报告日止此借款尚未归还。
3、本公司的控股子公司青海东大重装钢构有限公司以其位于青海省西宁市城北区经二路北段
22 号 3 号楼 3 处房产及其土地使用权抵押给建设银行西宁城中支行取得借款。截至 2017 年 6 月
30 日，该项借款余额为人民币 75,000,000.00 元，截止到报告日止此借款尚未归还。
4、本公司的控股子公司青海东大重装钢构有限公司以其拥有的青海格尔木工业园开发建设有
限公司的 110,538,470.90 元债权质押给青海银行格尔木分行取得借款。截至 2017 年 6 月 30 日，
该项借款余额为人民币 70,000,000.00 元，截止到报告日止此借款尚未归还。
5、本公司以本公司的全资子公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司位于青海生物科技产业园区经
二路北段 24 号的工业用土地 45,588 平方米及地上房产 29,262.40 平方米，抵押给建设银行西宁
城中支行而取得借款。截止 2017 年 6 月 30 日，该项借款余额为人民币 65,000,000.00 元，截止
到报告日止此借款尚未归还。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、截至报告日止本公司未结清保函
受益人 担保期限 币别 担保金额(元) 对本公司的财务影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 573,843.10 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 352,144.13 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 665,481.24 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 149,227.31 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 133,202.90 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 30,037.01 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 30,037.01 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 89,925.48 对本公司的财务没有重大影响
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2017 年半年度报告
受益人 担保期限 币别 担保金额(元) 对本公司的财务影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 227,130.53 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 240,112.00 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 444,872.54 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 437,323.82 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 437,323.82 对本公司的财务没有重大影响
建行西宁和政支行 合同项下货物通过验收 人民币 933,423.19 对本公司的财务没有重大影响
合计 4,744,084.08
2、未决诉讼
本公司控股子公司广州宏力数控设备有限公司截至报告日尚未了结的重大诉讼案件为：广州
宏力数控设备有限公司诉襄樊市中康汽车配件有限公司（以下简称“襄樊中康”）货款案，及襄
樊中康诉本公司产品质量损失赔偿案。
A、案情背景
截止 2011 年 12 月 21 日，经双方财务对账，双方确认襄樊中康欠本公司货款 439,527.33 元，
广州宏力数控设备有限公司向广州市番禺区人民法院上诉要求襄樊中康支付货款。襄樊中康提出
产品质量不合格，向襄阳高新技术产业开发区人民法院上诉要求本公司赔偿损失 540,771.00 元。
B、诉讼过程
广州宏力数控设备有限公司于 2013 年向广州市番禺区人民法院提起诉讼，向襄樊中康催缴货
款，经广州市番禺区人民法院（2013）穗番法民二民初字第 89 号判决，襄樊中康应向本公司支付
其货款及相应的利息。襄樊中康不满一审判决，向广州市中级人民法院提起上诉，以产品质量不
符合要求主张抗辩。2013 年 12 月 13 日广州市中级人民法院作出（2013）穗中法民二审终字第 1462
号民事裁定书，将该案发回广州市番禺区人民法院重审。
2013 年 9 月 26 日，襄阳中康以产品质量存在问题要求本公司承担赔偿损失向襄阳高新技术
产业开发区人民法院提起诉讼。2013 年 10 月 30 日本公司提出管辖异议，要求将该案件移送广州
市番禺区人民法院审理。2013 年 12 月 3 日，襄阳高新技术产业开发区人民法院作出（2013）鄂
襄新民初字第 01252 号民事裁定书，驳回本公司的管辖异议。2013 年 12 月 10 日，广州宏力数控
设备有限公司不服驳回管辖异议裁定书向襄阳市中级人民法院上诉。2014 年 3 月 11 日，襄阳市
中级人民法院作出（2014）鄂襄阳中管民终字第 00010 号，驳回本公司的上诉。本公司于 2014
年 5 月 24 日向襄阳高新人民法院提供了补充意见书，要求将案件移送广州市番禺区人民法院合并
审理。
2015 年 11 月 24 日，襄阳高新技术产业开发区人民法院作出（2015）鄂襄新民监字第 00005
号，撤销本院（2013）鄂襄新民初字第 01252-1 号民事裁定，并裁决由襄阳高新技术产业开发区
人民法院继续审理该案。
C、目前进展情况
广州市番禺区人民法院对本公司上诉案件正在进行重审中。
襄阳高新技术产业开发区人民法院的案件正在审理中。
D、案件对本公司财务报表影响
广州宏力数控设备有限公司对应收襄阳中康 439,527.33 元货款期末按 100%计提了坏账准备，
如果胜诉将收回货款 439,527.33 元及相应的利息，如果败诉将损失 0.00 元；襄阳中康上诉本公
司产品质量损失赔偿案件，如果败诉将损失 540,771.00 元，如胜诉则无需支付赔偿损失。
上述案件对本公司财务报表利润总额的最大损失为 540,771.00 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
青海华鼎第六届董事会第十五次会议审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一机数
控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司将全资子公司青海一机数控机床有限责任公司纳入
处置范围的资产（青海一机数控机床有限责任公司所拥有的房屋建（构）筑物、部分机器设备及
无形资产--土地使用权）按不低于北京中科华资产评估有限公司出具的（《中科华评报字（2016）
第172号资产评估报告书》）评估价值14735.05万元，通过公开交易市场予以处置。于2016年11
月11日召开的公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于处置全资子公司青海一
机数控机床有限责任公司资产的议案》。
上述资产分别于2016年10月18日至2016年11月14日和2016年11月15日至2016年11月28日在青
海省产权交易市场挂牌交易，截至两次挂牌截止日，公司均未征集到符合条件的意向受让方。为
继续推进本次资产出售，公司在评估价值14735.05万元的基础上下降10%（即13261.545万元）在
青海省产权交易市场继续挂牌交易。并于2016年12月5日召开公司第六届董事会第十八次会议和于
2016年12月22日召开的公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于调整价格处置
全资子公司青海一机数控机床有限责任公司资产的议案》，同意公司在评估价值14735.05万元基
础上下降10%（即13261.545万元）后通过公开交易市场予以处置。
公司于 2016 年 12 月 1 日至 2016 年 12 月 19 日在评估价值 14735.05 万元的基础上下降 10%
（即 13261.545 万元）在青海省产权交易市场继续挂牌交易。在挂牌竞价期内，经青海省产权交
易市场确认只产生一家符合条件的竞买人。按照青海省产权交易市场的交易方式的要求，最终以
13261.545 万元与受让方青海绿草源食品有限公司签订了《产权交易合同》，青海省产权交易市
场出具了《产权交易凭证》。于 2017 年 3 月中旬公司与受让方青海绿草源食品有限公司的产权过
户手续已办理完毕，本次交易将增加公司营业外收入不低于 7000 万元，对公司 2017 年度的经营
成果产生积极的影响。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 2 个报告分部，分别为：制造
业和其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由
于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，
定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照一定比例在分
部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活
动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营
分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 制造业 其他 分部间抵销 合计
营业收入 472,313,019.23 1,279,354.39 473,592,373.62
其中：对外交易收 472,313,019.23 1,279,354.39 473,592,373.62
入
分部间交易收入
营业总成本 507,260,239.78 7,335,119.45 514,595,359.23
投资收益 586,728.38 586,728.38
营业利润 -34,360,492.47 -6,055,764.76 -40,416,257.23
资产总额 2,866,711,768.19 156,840,129.66 64,630,369.31 2,958,921,528.54
负债总额 1,054,391,778.81 151,693,679.88 149,622,380.68 1,056,463,078.01
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2017 年半年度报告
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款
按信 34,481, 100.0 7,506,042. 21.7 26,975,339 34,481,382 100.0 7,506,042. 21.7 26,975,339
用风 382.74 0 75 7 .99 .74 0 75 7 .99
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款
34,481, 100.0 7,506,042. 21.7 26,975,339 34,481,382 100.0 7,506,042. 21.7 26,975,339
合计
382.74 0 75 7 .99 .74 0 75 7 .99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
3至4年 33,652,800.00 6,730,560.00 20.00
4至5年
5 年以上 775,482.75 775,482.75 100.00
合计 34,428,282.75 7,506,042.75 21.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并关联方 53,099.99
合计 53,099.99
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
青海聚力源房地产开发有限公司 33,652,800.00 97.60 6,730,560.00
湖北十堰华展运业有限公司 190,676.56 0.55 190,676.56
合叉厂兰州销售处 147,313.32 0.43 147,313.32
常德天立实业有限责任公司 130,000.00 0.38 130,000.00
青海石油机械有限公司 102,329.98 0.30 102,329.98
合计 34,223,119.86 99.26 7,300,879.86
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 比 提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) 例 (%)
(%)
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2017 年半年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 873,028 100 1,042,595 0.1 871,985,975 789,135,064 99.9 973,353.3 0.12 788,161,711
风险特 ,571.22 .91 2 .31 .56 9 8 .18
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金 80,658. 0.0 80,658.54 100 80,658.54 0.01 80,658.54 100.
额不重 54 1 00
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
873,109 100 1,123,254 0.1 871,985,975 789,215,723 100. 1,054,011 0.13 788,161,711
合计
,229.76 .45 3 .31 .10 00 .92 .18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,881,388.26 94,069.41 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,881,388.26 94,069.41 5.00
1至2年 119,044.40 8,333.11 7.00
2至3年 33,620.00 3,362.00 10.00
3 年以上
3至4年 90,000.00 18,000.00 20.00
4至5年 2,818.00 1,409.00 50.00
5 年以上 917,422.39 917,422.39 100.00
合计 3,044,293.05 1,042,595.91 34.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合并关联方 869,984,278.17
合计 869,984,278.17
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 69,242.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
华鼎齿轮箱 往来款 185,348,940.47 1 年以内 21.23
华鼎重型 往来款 147,526,085.75 1 年以内 16.90
苏州江源 往来款 142,887,844.43 1 年以内 16.37
青海东大 往来款 102,915,628.00 1 年以内 11.79
青海一机 往来款 76,940,547.07 1 年以内 8.81
合计 655,619,045.72 75.10
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 836,671,557.08 836,671,557.08 836,671,557.08 836,671,557.08
对联营、合营企业
投资
合计 836,671,557.08 836,671,557.08 836,671,557.08 836,671,557.08
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2017 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
青海一机 82,871,087.09 82,871,087.09
广东鼎创 100,000,000.00 100,000,000.00
华鼎重型 209,704,196.15 209,704,196.15
广东恒联 102,558,468.70 102,558,468.70
广州宏力 5,100,000.00 5,100,000.00
华鼎齿轮箱 50,000,000.00 50,000,000.00
广东精创 87,137,125.49 87,137,125.49
苏州江源 140,000,000.00 140,000,000.00
青海东大 9,300,679.65 9,300,679.65
华鼎装备 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 836,671,557.08 836,671,557.08
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 599,261.30 120,564.00 461,506.09 120,564.00
合计 599,261.30 120,564.00 461,506.09 120,564.00
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 41,170,713.79
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 586,728.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 41,757,442.17
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2017 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 82,843,770.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 7,388,794.04
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
非货币性资产交换损益 11,947.30
委托他人投资或管理资产的损益
债务重组损益 371,107.20
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 586,728.38
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,257,362.69
所得税影响额 -14,273,134.59
少数股东权益影响额 -60,651.73
合计 81,125,923.37
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.64 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普
-1.98 -0.08 -0.08
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
目录
审议中期报告的董事会决议和监事会决议原件。
董事长：于世光
董事会批准报送日期：2017-8-21
修订信息
□适用 √不适用
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