2015 年年度报告
公司代码：600247 公司简称：*ST 成城
吉林成城集团股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的保留意见
的审计报告。
四、 公司负责人方项、主管会计工作负责人刘莉及会计机构负责人（会计主管人员）曹峰声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不分配、不转增
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
2014 年 3 月 4 日、5 月 21 日、10 月 9 日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）分别以涉嫌违反证券法律法规、未按期披露年报、涉嫌信息披露违法违规行为等原因，对
吉林成城集团股份有限公司（以下简称“公司”）进行立案调查，截至审计报告日，中国证监会
的调查尚在进行过程中，目前尚无新的进展。如公司因上述立案调查事项被中国证监会最终认定
存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示,并暂停上市。如公司最终未被中国
证监会认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将不会因此被实施退市风险警示,并暂停上市。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第九节 公司治理........................................................................................................................... 38
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 40
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 41
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 142
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、成城股份、上 指 吉林成城集团股份有限公司
市公司
赛伯乐绿科 指 北京赛伯乐绿科投资管理
有限公司
赛伯乐集团 指 赛伯乐投资集团有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 吉林成城集团股份有限公司
公司的中文简称 成城股份
公司的外文名称 JILIN CHENGCHENG GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写 Chengcheng Group
公司的法定代表人 方项
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐昕欣 赖淑婷
联系地址 深圳市福田区深南大道6008号 深圳市福田区深南大道6008号
特区报业大厦10B 特区报业大厦10B
电话 0755-83558842 0755-83558842
传真 0755-83556248 0755-83556248
电子信箱 ccgcxu@126.com shutinglai@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 吉林省吉林市怀德街29号
公司注册地址的邮政编码 132011
公司办公地址 深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦10B
公司办公地址的邮政编码 518034
公司网址 -
电子信箱 ccgf600247@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证劵报、中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST成城 600247 成城股份
六、 其他相关资料
名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 B2 座 301 室
内）
签字会计师姓名 王庆华、周方奇
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2015年 2014年 年同期增 2013年
减(%)
营业收入 1,005,898,146.19 22,677,544.91 4,335.66 84,332,630.72
归属于上市公司股东 29,413,713.94 -346,355,667.37 108.49 -128,092,838.47
的净利润
归属于上市公司股东 -89,711,740.32 -311,913,810.60 71.24 -105,720,016.64
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 3,897,822.53 2,233,948.61 74.48 79,038,943.35
流量净额
本期末比
上年同期
2015年末 2014年末 2013年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东 100,195,920.65 45,746,372.28 119.02 392,102,039.65
的净资产
总资产 1,008,009,627.83 874,359,453.76 15.29 1,125,747,128.78
期末总股本 336,441,600.00 336,441,600.00 0.00 336,441,600.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0874 -1.0295 108.49 -0.3807
稀释每股收益（元／股） 0.0874 -1.0295 108.49 -0.3807
扣除非经常性损益后的基本每 -0.2666 -0.920 71.02 -0.314
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 40.31 -156.35 增加196.66 -28.08
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -122.94 -140.70 增加17.76个 -23.18
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
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无
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 4,967,550.98 5,129,043.25 761,620,246.54 234,181,305.42
归 属 于 上 市公 司 股东 的
-5,848,565.77 -371,438.85 -6,281,925.64 41,915,644.2
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的
扣 除 非 经 常性 损 益后 的 -5,601,018.01 -372,138.85 -6,775,256.67 -114,634,559.07
净利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流
-2,609,657.40 2,530,620.02 4,671,059.67 -694,199.76
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额
用）
非流动资产处置损益 -239,349.05 -769,735.89 -85,800.12
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 10,000.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项 84,787,047.02
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -76,386.64 -33,672,120.88 -22,287,020.06
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
违约金收入 41,964,165.57
因诉讼新增的偿债义务 -19,500,022.64
处置股权产生的收益 12,180,000.00
少数股东权益影响额 -1.65
所得税影响额
合计 119,125,454.26 -34,441,856.77 -22,372,821.83
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司报告期内所从事主要业务为国内贸易和房产租赁：
国内贸易：公司依托 2015 年收购的上海君和物资供应有限公司从事丁苯胶、聚乙烯、二辛脂
等非危化学品的贸易，主要的经营模式为日内交易，在全球经济衰退的大背景下,市场物资流动频
率趋缓,国内物流市场竞争更加激烈,如何依托原有供应链,有效整合上下游资源,创造新的利润增
长点,提升企业综合实力,已成为现代企业所亟待解决的课题。2014 年下半年以来，非危化学品市
场一直处于跌跌不休的势态，进入 2015 年 2 月，市场开始好转，但短期的成本推动只是昙花一现，
市场供过于求的供需格局仍将是市场的长期主要矛盾，其前景令人担忧。也造成公司相关贸易利
润率较低的现状，为了预防和控制贸易风险，公司将于 2016 年调整贸易品类，适当缩减非危化学
品贸易规模。
商业地产租赁：商业地产租赁自公司上市以来一直是公司重要业务版块之一。在商业地产租
赁方面，公司拥有丰富的经营管理经验，主要采用自留产权分零租赁的模式，在营业收入方面依
托公司在吉林、哈尔滨的自有商业房地产进行租赁经营，收入一直保持相对稳定。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内公司主要资产未发生重大变化
三、报告期内核心竞争力分析
1、根据公司 2015 年的发展战略，公司收购了上海君和物资供应有限公司作为公司的主要贸易平
台恢复了公司贸易板块的正常运营。上海君和物资供应有限公司拥有多年的行业经验，贸易涉及
品类广，拥有丰富的上下游供应链和销售渠道。公司将在 2016 年进一步拓宽贸易业务，并逐步提
高贸易、物流、资本以及管理相结合的供应链管理能力。
2、完善的企业管理制度
公司注重内部控制的建设和实施，制订和完善了各部门的《管理手册》，细化管理流程，明确工
作职责；并做到制度能够真正落实，符合内控规范性文件的要求；《内部控制手册》较为完善，
基本建立内控体系。规范化、流程化的管理模式，
3、丰富的管理经验
公司在商业地产租赁有着丰富的管理经验，经营模式比较成熟。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，公司以既定发展战略为导向，通过积极追讨，收回了 4.38 亿元左右的应收债权，追讨
工作仍将积极进行。同时通过收购新的贸易平台大力开展贸易，恢复了公司贸易板块的运营，收
获了 10 亿元以上的贸易收入。但因经济形势等客观原因，贸易业务利润率较低，公司 2016 年将
通过拓宽贸易业务范围等方式改变现状，以增强公司的可持续经营能力。商业地产租赁收入相对
稳定，但规模较小，成本上升，利润贡献较低。公司 2016 年将寻找新的利润增长点，以实现公司
长远发展。在规范治理方面，公司持续强化内控体系建设，加强风险管理。公司积极推进企业文
化和人才队伍建设，来提升企业发展质量和效益，实现可持续发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内本公司实现营业收入 10.05 亿元，其中国内贸易业务收入 9.85 亿元；占营业收入总额的
98%，商业地产租赁收入 0.19 亿元，占营业收入总额的 2%，实现营业成本 9.84 亿元，其中国内
贸易业务成本 9.79 亿元，占成本总额的 99.39%；商业地产租赁成本为 0.04 亿元，占营业成本总
额的 0.45%。营业收入比上年同期增长 4489.41%，营业成本经上年同期增长 4317.15%，营业利润
比上年同期 24.51%。
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(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,005,898,146.19 22,677,544.91 4,335.66
营业成本 984,556,980.63 5,538,610.84 17,676.24
销售费用 4,469,448.98 4,464,574.50 0.11
管理费用 21,529,986.07 21,555,514.35 -0.12
财务费用 50,889,192.07 56,108,395.63 -9.30
经营活动产生的现金流量净额 3,897,822.53 2,233,948.61 74.48
投资活动产生的现金流量净额 -4,350,137.88 584,910.50 -843.73
筹资活动产生的现金流量净额 -53,562.79 -838,932.81 93.62
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
商业地产 19,957,383.00 4,512,848.52 77.39 -6.99 -6.33 减少 0.15
租赁业务 个百分点
商品销售 985,488,333.66 979,824,652.80 0.57
业务（内
销）
物业管理 99,480.82 219,479.31 -120.62 -78.08 -68.40 减少 67.6
咨询业务 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
吉林地区 15,325,438.62 3,194,543.00 79.16 -2.08 -8.72 增加 1.52
个百分点
哈尔滨地 4,634,532.00 1,318,305.52 71.55 -20.17 0.00 减少 5.74
区 个百分点
深圳地区 0 0
北京地区 96,893.20 219,479.31 -126.52 -78.65 -68.40 减少 73.5
个百分点
上海地区 985,488,333.66 979,824,652.80 0.57
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江西地区 0 0
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
上海地区通过非同一控制下的企业合并吸收孙公司上海君和物资供应有限公司，将其纳入本公司
的合并范围内。2015 年度上海君和实现国内商品销售收入 98,548.83 万元,实现营业利润 566.37
万元，虽然毛利率较低，但上海君和的营业收入增加导致公司的营业收入大幅增加，而营业利润
没有同步增加，从而无法改变公司的基本状况。
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期占 同期
本期金额较上
成本构 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期变动比
成项目 比例 成本 说明
例(%)
(%) 比例
(%)
商业地 房产税 4,512,848.52 0.46 4,818,008.52 86.99 -6.33 租 赁
产租赁 金 收 入
业务 的 下
降 引
起 相
应 的
成 本
下降
商 品 销 商品采 979,824,652.80 99.52 26,156.43 0.47 3,745,918.29 上 年
售 业 务 购成本 无 商
（内销） 品 销
售 业
务 发
生
物业管 配套设 219,479.31 0.02 694,445.89 12.54 -68.40 咨 询
理咨询 备成本 业 务
业务 收 入
的 下
降 引
起 成
本 下
降
2. 费用
增减
序 项目名
本期发生额 上期发生额 增减变化 幅度 说明
号 称
（%）
销售费 员工成本、市场宣传
1 4,469,448.98 4,464,574.50 4,874.48 0.11
用 费用增加
管理费 管理措施得当，预算
2 21,529,986.07 21,555,514.35 -25,528.28 -0.12
用 控制合理
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财务费 上年度计提的财务利
3 50,889,192.07 56,108,395.63 -5,219,203.56 -9.3
用 息较高
合计 76,888,627.12 82,128,484.48 -5,239,857.36 -6.38
3. 现金流
序 项目名 增减幅
本期发生额 上期发生额 增减变化 说明
号 称 度（%）
经营活
销售商品
动产生
收到的现
1 的现金 3,897,822.53 2,233,948.61 1,663,873.92 74.48
金活动增
流量净
加
额
投资活
动产生 收购孙公
2 的现金 -4,350,137.88 584,910.50 -4,935,048.38 -843.7 司增加的
流量净 现金支出
额
筹资活
动产生 本期无支
3 的现金 -53,562.79 -838,932.81 785,370.02 -93.62 付利息费
流量净 用
额
合计 -505,878.14 1,979,926.30 -2,485,804.44 -125.6
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
本公司 2015 年度的营业收入无法维持公司的正常经营支出，虽然收入较上年同期大量增涨，但毛
利和净利偏低，无法从商品销售业务中获得利润，本年度内主要的利润来自于以前年度的坏账损
失转回收益和收到相关单位的违约金款项。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 明
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 2,788,985.56 0.28 3,311,074.93 0.38 -15.77 运营资
金减少
应收票据 740,852,203.37 73.50 300,000,000.00 34.31 146.95 清理债
权收到
的票据
预付账款 50,301,105.75 4.99 44,752,812.28 5.12 12.40 开展贸
易业务
新增的
采购款
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2015 年年度报告
其他应收款 48,302,489.12 4.79 353,128,586.09 40.39 -86.32 加大清
理债权
力度而
减少
长期股权投 61,990,613.76 6.15 79,903,019.83 9.14 -22.42 计提的
资 损失
投资性房地 74,271,251.86 7.37 78,060,673.58 8.93 -4.85 计提折
产 旧而减
少
短期借款 219,099,345.24 21.74 219,099,345.24 25.06 - 借款本
金无变
化
预收账款 61,244,349.71 6.08 54,436,225.00 6.23 12.51 预收的
租金和
商品款
应付利息 80,351,089.07 7.97 44,610,240.90 5.10 80.12 计提的
应付借
款单位
的利息
其他应付款 409,527,584.92 40.63 351,168,647.07 40.16 16.62 应付债
权的增
加
其他说明
无
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
被投资单位 期初余额 其他综合收益
追加投资 减少投资 投资损益
调整
安华农业保险股份有限 11,000,000. 9,780,000 12,180,000.0
公司 00 .00 0
贵州贵聚能源有限公司 79,903,019.83 -17,912,406.07
9,780,000.0
合计 90,903,019.83 -5,732,406.07
0
1、2015 年 3 月 26 日，江西省高级人民法院以（2014）赣执字第 6—10 号执行裁定书，裁定“被
执行人吉林成城集团股份有限公司持有的安华农业保险股份有限公司全部股权（1200 万股）归买
受人呈中泰业（北京）投资有限公司所有”。该股权转移后，本公司持有的安华农业保险股份有
限公司股权为 150 万股，持股比例为 0.1418%。
2、贵州贵聚能源有限公司由于 2015 年度经营亏损，本公司按权益法计算计提相应的投资损失。
(1) 重大的股权投资
无
(2) 重大的非股权投资
无
(3) 以公允价值计量的金融资产
无
(五) 重大资产和股权出售
无
(六) 主要控股参股公司分析
子公司 非流动资 非流动
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
名称 产 负债
中商港 492.00
（北京） 66,249,695 20,866.1 66,270,562 54,192,0 54,192,535.5
商业经 .99 2 .11 43.55 5
营管理
有限公
司
哈尔滨 -
物华商 6,540,500. 106,666. 6,647,167. 5,167,15 5,167,153.16
城有限 87 32 19 3.16
责任公
司
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2015 年年度报告
吉林市 6,094.48 0 6,094.48 4,760.59 0 4,760.59
物华商
城有限
责任公
司
(七) 公司控制的结构化主体情况
无
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
展望“十三五”，全球经济有望缓慢复苏，我国经济将处于增速放缓、经济结构优化升级、创新
驱动发展的新常态。国家的“一带一路”、长江经济带建设和长三角区域规划等国家战略，以打
造综合立体交通走廊为抓手推动区域经济结构调整升级。但通胀和经济下行的压力依然存在，受
人力、租金等成本提高、贸易商品价格下降、市场竞争加剧以及金融领域风险增加等一系列不利
因素影响对公司的经营和发展构成了许多阻碍。公司 2016 年将在保持主营业务稳定的基础上，不
断谋求公司发展的新道路。因此 2015 年对成城股份仍是机遇和挑战共存的一年。
(二) 公司发展战略
2015 年，为了尽快摆脱公司历史遗留问题的掣肘，公司通过积极追讨收回了较多的应收债权，2016
年公司仍将积极督促相关债务人按照相关计划及时偿还公司的债权，以确保公司自身利益和投资
者的利益不受侵害。2015 年，公司恢复了贸易板块的正常运营，2016 年公司将在保持商业地产租
赁、物业管理相关企业平稳运营同时，继续加强贸易板块的运作，拓展贸易业务范围以恢复自身
正常的经营能力、可持续发展能力。在此基础上，公司管理层将探寻公司发展的新道路，寻找新
的利润增长点，实现公司长远发展的战略目标。
(三) 经营计划
公司 2016 年度经营重点为积极拓宽业务范围，在全国范围寻找合作方，广泛开展合作，以彻底
改善公司的持续经营能力和盈利能力。公司将积极做好商业地产租赁、物业管理企业相关工作，
保证其收入和相关费用指标与上年度持平。同时将继续积极追讨公司应收债权，将收回的资金用
于归还公司债务的同时，重点用于开展贸易业务。公司 2015 年贸易业务已取得一定的成果，但因
为非危化学品贸易利润率较低，公司将积极拓展其他贸易业务的开展，并探索跨境贸易合作形式，
力争在 2016 年实现 14 亿元以上的贸易额。
(四) 可能面对的风险
根据目前公司所面临的实际困难分析，公司可能将面对以下风险：
1、目前公司商业地产营业收入能力仍相对较低，资产折旧及运营费用等成本上升，
2、贸易业务刚刚恢复、目前所经营的贸易业务利润率较低。公司恢复自身正常的经营能力、可持
续发展能力仍需要付出巨大的努力。
3、立案调查：2014 年 3 月 4 日、5 月 21 日、10 月 9 日，证监会分别以涉嫌违反证券法律法规、
未按期披露年报、涉嫌信息披露违法违规行为等原因，对成城股份进行立案调查，截至审计报告
日，中国证监会的调查尚在进行过程中，目前尚无新的进展。在立案调查未得出结论之前，公司
不具备筹划发行股份相关事宜的条件。如公司因上述立案调查事项被中国证监会最终认定存在重
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2015 年年度报告
大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示,并暂停上市。如公司最终未被中国证监会
认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将不会因此被实施退市风险警示,并暂停上市。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
2015 年 4 月 29 日，公司八届董事会第九次会议审议通过了《2014 年度利润分配议案》。根
据公司 2014 年审计报告，公司 2014 年实现归属于上市公司股东的净利润-346,355,667.37 元，
加上历年结转未分配利润，累计可供股东分配利润为-354,668,899.22 元，资本公积金为
5,313,044.21 元。由于公司 2014 年实现归属于上市公司股东的净利润为负，根据《公司章程》
第一百六十条规定，未达到现金分红条件。董事会提出 2014 年度利润分配方案为不分配、不转增。
上述利润分配预案的拟定符合符合公司章程的规定，并经公司 2014 年年度股东大会审议通过，
决策程序和机制完备，中小股东充分表达了意见和诉求，中小股东的合法权益得到了充分保护。
独立董事对此事项表示认可并发表了专项意见。
报告期内公司利润分配政策无调整情况。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
现金分 分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 中归属于上
分红 每 10 股转 红的数 表中归属于上市
红股数 息数(元) 市公司股东
年度 增数（股） 额 公司股东的净利
（股） （含税） 的净利润的
（含税） 润
比率(%)
2015 年 0 0 0 0 29,413,713.94 0
2014 年 0 0 0 0 -346,355,667.37 0
2013 年 0 0 0 0 -128,092,838.47 0
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
是 是 如未能及 如未能
承
否 否 时履行应 及时履
诺 承诺 承诺 承诺时间
承诺方 有 及 说明未完 行应说
背 类型 内容 及期限
履 时 成履行的 明下一
景
行 严 具体原因 步计划
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2015 年年度报告
期 格
限 履
行
解决 北京赛 1、赛伯乐绿科将不会直接 2014 年 9 否 是
收
同业 伯乐绿 或间接经营任何与上市公 月 9 日；
购
竞争 科投资 司及其下属公司经营的业 长期有效
报
管理有 务构成竞争或可能构成竞
告
限公司 争的业务，也不会投资任何
书
与上市公司及其下属公司
或
经营的业务构成竞争或可
权
能构成竞争的其他企业；
益
2、如赛伯乐绿科为进一步
变
拓展业务范围，与上市公司
动
及其下属公司经营的业务
报
产生竞争，则赛伯乐绿科及
告
其控制的企业将以停止经
书
营产生竞争的业务的方式，
中
或者以将产生竞争的业务
所
纳入上市公司经营的方式，
作
或者将产生竞争的业务转
承
让给无关联关系第三方的
诺
方式避免同业竞争。
收 解决 北京赛 赛伯乐绿科及其实际控制 2014 年 9 否 是
购 关联 伯乐绿 人将尽可能减少与上市公 月 9 日；
报 交易 科投资 司的关联交易；若有不可避 长期有效
告 管理有 免的关联交易，赛伯乐绿科
书 限公司 及其控股股东、实际控制人
或 将遵循市场公平、公正、公
权 开的原则，依法与上市公司
益 签订相关协议，履行合法程
变 序，保证关联交易程序合
动 法，交易价格、交易条件及
报 其他协议条款公平合理，并
告 将按照有关法律、法规、规
书 范性文件和上市公司《公司
中 章程》等有关规定履行信息
所 披露义务和办理。
作
承
诺
其他 北京赛 从 2015 年 7 月 10 日起 6 个 2015 年 7 是 是
其
伯乐绿 月内，不通过二级市场减持 月 10 日；
他
科投资 本公司股份。 6 个月
承
管理有
诺
限公司
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2015 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资
报告期内已清欠情况
金的余额
清
报告期内
预 欠
发生的期
计 清 清 时
间占用、期
报告期内 偿 偿 报告期内 欠 间
期初金额 期末余额 末归还的 清欠金额
发生额 还 时 清欠总额 方 （
总金额
方 间 式 月
式 份
）
111,778,1 -99,778,1 12,000,00 货 20 99,778,10 111,778,1 其 111,778,1 36
08.69 08.69 0.00 币 15 8.69 08.69 它 08.69 个
资 年 月
金 12
偿 月
还 24
日
控股股东及其关联方非经营性占用资金的 2012 年第二次临时股东大会会议决议
决策程序
报告期内新增非经营性资金占用的原因 报告期内无新增
导致新增资金占用的责任人 无
报告期末尚未完成清欠工作的原因 关联方资金不足
已采取的清欠措施 要求关联方履行还款承诺的义务，不理督促对方及时
还款。
预计完成清欠的时间 2016 年 12 月 31 日
控股股东及其关联方非经营性资金占用及
清欠情况的其他说明
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 4 月 27 日出具了亚会 A 审字（2015）
013 号带强调事项段的保留意见的审计报告，主要涉及以下事项：
1、保留意见涉及事项：
2014 年 3 月 4 日、5 月 21 日、10 月 9 日，证监会分别以涉嫌违反证券法律法规、涉嫌信息
披露违法违规行为等原因，对成城股份进行立案调查，截至审计报告日，中国证监会的调查尚在
进行中，并未形成最终结论。
2、作为强调事项段说明的事项：
（一）成城股份 2015 年主业收入无法维持企业的正常经营支出，且形成利润的主要来源是坏
账准备转回和违约金收入，部分子公司继续处于停业状态，逾期借款、非正常经营诉讼败诉导致
的需清偿债务尚未清偿。
（1）成城股份对外担保 3.31 亿元，被担保单位的借款已经逾期，虽然被担保单位正在与其债
务人和贷款银行协商解决办法，但并未消除其担保责任。
（2）成城股份对天津某公司银行承兑汇票担保 5000 万元，逾期后，银行将其债权转让，但并
未消除其担保责任。
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2015 年年度报告
（3）成城股份 2015 年度通过非同一控制下的企业合并取得的孙公司上海君和物资供应有限公
司虽然取得了 9.85 亿元的营业收入，但毛利额仅 566 万元，毛利率仅为 0.57%。
综上情况，我们对公司未来的生产经营情况是否能够好转存在疑虑。虽然成城股份公司管理层正
在研究改善其持续经营能力的措施，但持续经营能力仍存在重大不确定性。
(二)成城股份 2014 年 4 月 30 日以前，账外开具了大量的商业承兑汇票，2014 年 7 月 26 日，
成城股份在上海证交所发布对商业承兑汇票进行全面清理的公告，要求持票人与成城股份联系，
进行确认登记。截至审计报告日，尚有 47,100 万元商业承兑汇票未进行登记和确认，成城股份也
无法进行会计核算。这部分商业承兑汇票在承兑到期日后 2 年内仍存在诉讼风险。
公司董事会尊重审计机构的意见，将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑。公
司将积极配合中国证监会的立案调查，便于中国证监会尽快得出结论。同时在 2015 年的工作基础
上，公司仍将通过积极应诉、与相关单位和个人开展协商沟通，最大程度免除不应由公司承担的
一切债务责任并推动公司相关企业正常运营。同时将继续积极追讨公司应收债权，积极督促相关
债务人按照相关计划积极偿还公司的债权，以确保公司自身利益和投资者的利益不受侵害，并使
公司具备充沛的资金恢复贸易板块的正常运营。公司将在保持商业地产租赁、物业管理相关企业
平稳运营同时，重点加强贸易板块的运作以恢复自身正常的经营能力、可持续发展能力。并且公
司将加强公司治理，完善内控制度建设以维护公司和股东的合法权益。
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 70
境内会计师事务所审计年限 3
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特 50
殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2014年度股东大会审议通过，聘请立亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司2015年度财务审计机构和内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用
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2015 年年度报告
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
江西省高级人民法院于 2013 年 4 月 24 日作出 《吉林成城集团股份有限公司涉及诉讼进展
判决：被告江西富源偿还万仁辉借款 6750 万元 公告》（公告编号：2015-024）
及相关利息。成城股份、成清波对以上款项承
担连带保证责任。
江西高院依据已经发生法律效力的判决书，并
根据相关法律规定作出裁定：评估、拍卖被执
行人吉林成城集团股份有限公司持有的安华农
业保险股份有限公司全部股权。
2015 年 3 月 9 日，呈中泰业（北京）投资有限
公司以 2196 万竞得公司持有的安华农业保险
股份有限公司全部股权。江西高院裁定，本公
司持有的安华农业保险股份有限公司全部股权
归呈中泰业（北京）投资有限公司所有。呈中
泰业（北京）投资有限公司可持裁定书到财产
管理机构办理产权过户登记手续。
另外，江西高院裁定，评估拍卖本公司名下的
部分房产
2013 年 5 月，公司在中国建设银行股份有限公 《吉林成城集团股份有限公司关于收到债权
司吉林市分行申请的贷款余额 1 亿元陆续逾 转让通知的公告》（公告编号：2015-010）
期，建行吉林市分行向吉林省高级人民法院提 《吉林成城集团股份有限公司关于收到债权
出了立案申请。 转让通知的公告》（公告编号：2016-003）
公司于 2015 年 4 月收到由中国长城资产管理公
司长春办事处（以下简称“长城资产长春办事
处”）和中国建设银行股份有限公司吉林省分
行共同出具的《债权转让与催收通知》，该通
知称 2014 年 12 月 12 日，中国建设银行股份有
限公司吉林省分行与中国长城资产管理公司长
春办事处（签署了《资产转让合同》，建行吉
林省分行将其对本公司的债权（约
99999992.46 元本金及相关利息）转让给长城
资产长春办事处。
此后，公司于 2016 年 1 月收到长城资产长春办
事处和吉林省智木润沣投资有限公司（以下简
称“智木润沣”）共同出具的《债权转让与催
收通知》，该通知称 2015 年 11 月 20 日，长城
资产长春办事处与智木润沣签署了《债权转让
协议》，长城资产长春办事处将其对本公司的
债权（约 99999992.46 元本金及相关利息）转
让给智木润沣。公司将不再向中国建设银行股
份有限公司吉林省分行和长城资产长春办事处
承担债务，而改向智木润沣承担债务，履行还
本付息义务。
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2015 年年度报告
2014 年 7 月 5 日前后，公司收到吉林省吉林市 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014 年年
中级人民法院关于中国农业银行股份有限公司 度报告事后审核意见的回复公告》（公告编号：
吉林市东升支行诉吉林成城集团股份有限公 2015-030）
司、中技实业金融借款纠纷合同一案的应诉通
知书和民事裁定书，涉及 7975 万元银行借款。
此后，公司收到吉林省吉林市中级人民法院判
决书，判决公司偿还本金并支付利息，中技实
业承担连带给付责任。
根据公司披露，2014 年 4 月 8 日，中国农业银 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014 年年
行股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林 度报告事后审核意见的回复公告》（公告编号：
市中级人民法院起诉公司，请求偿还已到期借 2015-030）
款本金 4325 万元及相应贷款利息。此后公司收
到吉林省吉林市中级人民法院判决书，判决公
司偿还本金并支付利息，中技实业承担连带给
付责任。
2014 年 9 月 1 日，广州市越秀区人民法院判决 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014 年年
深圳市成域进出口贸易有限公司从判决生效 度报告事后审核意见的回复公告》（公告编号：
10 日内向南昌银行股份有限公司广州分行支 2015-030）
付本金 7000 万元，利息 105.94 万元等。
公司分别与湖北厚发矿产有有限责任公司、武 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014 年年
汉天工天成建筑工程有限公司、万兴、武汉中 度报告事后审核意见的回复公告》（公告编号：
融盛源投资有限公司等四家单位和自然人关于 2015-030）
商业承兑汇票方面相关诉讼判决，涉及金额约
为 2500 万元。
公司 2015 年 1 月 30 日公告了王涛诉天津国恒 《吉林成城集团股份有限公司涉及诉讼的提
铁路控股股份有限公司、贵州国创能源控股（集 示性公告》（公告编号：2015-003）
团）股份有限公司、吉林成城集团股份有限公 《吉林成城集团股份有限公司关于诉讼撤诉
司借款纠纷一案。此后，公司于 2015 年 11 月 的公告》（公告编号：2015-050）
收到深圳市中级人民法院《民事裁定书》，准许
原告王涛撤回起诉。案件受理费由原告王涛负
担。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) (被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执
方 请)方 方 果及影
况 额 负债及 况 行情况
响
金额
吉林省 吉林成 民事诉 票据纠 200 2016 年 吉林成
东堪建 城集团 讼 纷 2 月 3 城集团
筑装饰 股份有 日，吉 股份有
工程有 限公司 林市船 限公司
限公司 营区人 向原告
民法院 支付商
作出判 业承兑
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2015 年年度报告
决 汇票票
据金额
500 万
元
湖北蒲 武汉晋 民事诉 票据纠 500 2016 年 吉林成
阳路桥 昌源经 讼 纷 3 月 3 城集团
工程有 贸有限 日，武 股份有
限公司 公司、 汉市汉 限公司
吉林成 南区人 给付原
城集团 民法院 告 200
股份有 作出判 万元及
限公司 决 相关利
息
(三) 其他说明
其他报告期外发生的诉讼、仲裁事项
1、2013 年 1 月 5 日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行依约向江西富源贸易有
限公司发放贷款 2700 万元，借款期限届满后，江西富源贸易有限公司未按时还款，2014 年 3 月 5
日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行向江西省南昌市中级人民法院起诉本公司子公
司深圳市成域进出口贸易有限公司的子公司江西富源贸易有限公司，请求偿还欠款本金
25,939,345.24 元、利息 486，947 元，截至报告日，本公司及其孙公司江西富源贸易有限公司尚
未接到法院判决书。中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行与中国华融资产管理有限公司
进行洽谈，拟将上述贷款进行转让。
2、2014 年武汉市武昌区汉信小额贷款股份有限公司因经背书受让本公司签发的商业汇票一
张金额 5,000,000.00 元，票据到期后，对方起诉至法院，武汉市中院依法受理，并先后组织了两
次开庭，时间分别为 2016 年 1 月 19 日上午及同年 4 月 11 日上午，第二次开庭原告方经合法传唤
逾期未到庭，合议庭宣布对原告第二次开庭未到庭一事按相关法律规定处理，但具体是通知第三
次开庭还是按原告撤诉处理仍未知晓。
3、2012 年 5 月至 2013 年 2 月期间，原告姚得州与本公司及成清波签订了《借款合同》及
《借款合同展期协议》，约定本公司向姚得州借款 8,400,000.00 元，成清波承担连带责任保证，
但借款到期和展期后，本公司未及时偿还，保证人也未履行保证责任，被对方诉至法院，2014 年
7 月 14 日汕头市潮阳区人民法院下达了（2013）汕阳法民二初字第 49 号民事判决书，认定本公
司应偿还对方本金 8,400,000.00 元及负担案件受理费和财产保全费 75,600.00 元。
4、2012 年 6 月 28 日，胡伟云按照与成清波的约定将 6710 万元转入江西富源贸易有限公司
账户上用于偿还江西富源贸易有限公司银行借款。深圳市中技实业（集团）有限公司、吉林成城
集团股份有限公司为该笔借款承担连带担保责任。由于未及时还款，胡伟云向江西省高级人民法
院提起诉讼。江西高院于 2013 年 8 月 12 日作出判决，被告成清波应于判决生效之日起十日内偿
还胡伟云借款 6710 万元并按银行同期贷款利率的 4 倍支付利息。成城股份、深圳中技对以上款项
承担连带清偿责任。
5、2011 年 11 月，九江银行南昌分行与江西富源贸易有限公司签订了银行承兑协议。吉林
成城集团股份有限公司、成清波、成卫文对此提供担保，湖南成城精密科技有限公司以土地和房
产提供抵押担保。此后江西富源贸易有限公司没有履行向九江银行南昌分行交付足额票款的义务。
因此形成了 7700 万元的债务。九江银行南昌分行与南昌荣健实业有限公司签订了“债权转让协
议”，将上述债权全部转让给了南昌荣健实业有限公司。2013 年 4 月 12 日，南昌荣健实业有限
公司、江西富源贸易有限公司、吉林成城集团股份有限公司、成清波、成卫文、湖南成城精密科
技有限公司达成调解协议并由南昌仲裁委员会出具了调解书：江西富源 10 日内偿还本金 7700 万
元及相关利息违约金，吉林成城集团股份有限公司、成清波、成卫文承担连带责任保证。湖南成
城精密科技有限公司以其抵押房地产承担连带保证责任。
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2015 年年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
1、公司于 2014 年 3 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（赣证调查通字（2014）
21 号）。因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券
监督管理委员会决定对公司进行立案调查。 详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上公告《吉
林成城集团股份有限公司关于被中国证券监督管理委员会立案调查的公告》（公告编号：
2014-012）)
2、公司于 2014 年 5 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（吉证调查字 2014002
号）。因公司涉嫌违反证券法律法规，未按期披露年报，根据《中华人民共和国证券法》的有关
规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。（详见上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 上公告《吉林成城集团股份有限公司关于被中国证券监督管理委员会立案调查的
公告》（公告编号：2014-041）)
3、公司于 2014 年 10 月 9 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：吉证调查字
2014054 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。上述信息本公司已于 2014 年 10 月 10 日在中
国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站进行了披露（公告编号：2014-078）。
截至目前，上述三项中国证监会的调查尚在进行过程中，目前尚无新的进展。
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
公司目前尚未履行完毕的判决和较大到期未清偿债务如下：
1、江西省高级人民法院于 2013 年 4 月 24 日作出判决：被告江西富源应偿还万仁辉借款 6750 万
元并按银行同期贷款利率的 4 倍支付利息。成城股份、成清波对以上款项承担连带保证责任。（《吉
林成城集团股份有限公司涉及诉讼进展公告》（公告编号：2015-024））
2、2014 年 10 月 8 日，吉林省吉林市中级人民法院作出判决：被告吉林成城集团股份有限公司于
本判决生效后立即偿还原告中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行借款本金 4325 万元及相
关利息，深圳市中技实业（集团）有限公司对上述款项承担连带给付责任。（《吉林成城集团股
份有限公司关于 2014 年年度报告事后审核意见的回复公告》（公告编号：2015-030））
3、2014 年 9 月 5 日，吉林省吉林市中级人民法院作出判决：被告吉林成城集团股份有限公司于
本判决生效后立即偿还原告中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行借款本金 7975 万元并支
付相关利息，深圳市中技实业（集团）有限公司承担连带清偿责任。（《吉林成城集团股份有限
公司关于 2014 年年度报告事后审核意见的回复公告》（公告编号：2015-030））
4、2014 年 9 月 1 日，广州市越秀区人民法院判决深圳市成域进出口贸易有限公司向南昌银行股
份有限公司广州分行支付本金 7000 万元及利息。被告吉林成城集团股份有限公司、成清波承担连
带清偿责任。（《吉林成城集团股份有限公司关于 2014 年年度报告事后审核意见的回复公告》（公
告编号：2015-030））
5、公司应向吉林省智木润沣投资有限公司偿还 99,999,992.46 元本金及相关利息。（《吉林成城
集团股份有限公司关于收到债权转让通知的公告》（公告编号：2015-010）、《吉林成城集团股
份有限公司关于收到债权转让通知的公告》（公告编号：2016-003））
6、公司分别与湖北厚发矿产有有限责任公司、武汉天工天成建筑工程有限公司、万兴、武汉中融
盛源投资有限公司等四家单位和自然人关于商业承兑汇票方面相关诉讼判决，涉及金额约为 2500
万元。（《吉林成城集团股份有限公司关于 2014 年年度报告事后审核意见的回复公告》（公告编
号：2015-030））
7、2013 年 1 月 5 日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行依约向江西富源贸易有限公
司发放贷款 2700 万元，借款期限届满后，江西富源贸易有限公司未按时还款，2014 年 3 月 5 日，
中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行向江西省南昌市中级人民法院起诉本公司子公司深
圳市成域进出口贸易有限公司的子公司江西富源贸易有限公司，请求偿还欠款本金
25,939,345.24 元、利息 486，947 元，截至报告日，本公司及其孙公司江西富源贸易有限公司尚
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2015 年年度报告
未接到法院判决书。中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行与中国华融资产管理有限公司
进行洽谈，拟将上述贷款进行转让。
8、2012 年 5 月至 2013 年 2 月期间，原告姚得州与本公司及成清波签订了《借款合同》及《借款
合同展期协议》，约定本公司向姚得州借款 8,400,000.00 元，成清波承担连带责任保证，但借款
到期和展期后，本公司未及时偿还，保证人也未履行保证责任，被对方诉至法院，2014 年 7 月 14
日汕头市潮阳区人民法院下达了（2013）汕阳法民二初字第 49 号民事判决书，认定本公司应偿还
对方本金 8,400,000.00 元及负担案件受理费和财产保全费 75,600.00 元。
9、2012 年 6 月 28 日，胡伟云按照与成清波的约定将 6710 万元转入江西富源贸易有限公司账户
上用于偿还江西富源贸易有限公司银行借款。深圳市中技实业（集团）有限公司、吉林成城集团
股份有限公司为该笔借款承担连带担保责任。由于未及时还款，胡伟云向江西省高级人民法院提
起诉讼。江西高院于 2013 年 8 月 12 日作出判决，被告成清波应于判决生效之日起十日内偿还胡
伟云借款 6710 万元并按银行同期贷款利率的 4 倍支付利息。成城股份、深圳中技对以上款项承担
连带清偿责任。
10、2011 年 11 月，九江银行南昌分行与江西富源贸易有限公司签订了银行承兑协议。吉林成城
集团股份有限公司、成清波、成卫文对此提供担保，湖南成城精密科技有限公司以土地和房产提
供抵押担保。此后江西富源贸易有限公司没有履行向九江银行南昌分行交付足额票款的义务。因
此形成了 7700 万元的债务。九江银行南昌分行与南昌荣健实业有限公司签订了“债权转让协议”，
将上述债权全部转让给了南昌荣健实业有限公司。2013 年 4 月 12 日，南昌荣健实业有限公司、
江西富源贸易有限公司、吉林成城集团股份有限公司、成清波、成卫文、湖南成城精密科技有限
公司达成调解协议并由南昌仲裁委员会出具了调解书：江西富源偿还本金 7700 万元及相关利息违
约金，吉林成城集团股份有限公司、成清波、成卫文承担连带责任保证。湖南成城精密科技有限
公司以其抵押房地产承担连带保证责任。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
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2015 年年度报告
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
吉林 公司 武汉 50,00 2013 2013年 2015年 连带 否 是 33,100 是 否
成城 本部 晋昌 0 年11 11月28 9月20 责任
集团 源经 月28 日 日 担保
股份 贸有 日
有限 限公
公司 司
吉林 公司 天津 5000 2014 2014年 2015年 连带 否 是 5,000 是 否
成城 本部 晟普 年7月 7月14 7月13 责任
集团 祥商 14日 日 日 担保
股份 贸有
有限 限公
公司 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 38,100
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,610
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 47,710
担保总额占公司净资产的比例(%) 476.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 7,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 42,700.20
上述三项担保金额合计（C+D+E） 49,700.20
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
公司分别于 2016 年 1 月 1 日、2016 年 1 月 9 日发布了《吉林成城集团股份有限公司关于债
务人还款承诺履行进展情况公告》（公告编号：2016-001）、《吉林成城集团股份有限公司关于
对上海证券交易所问询函回复的公告》（公告编号：2016-004）。经公司多次催讨深圳市中技实
业(集团)有限公司（以下简称“深圳中技”）、大陶精密科技(香港)股份有限公司（以下简称“香
港大陶”）、北京天桥建设集团有限公司（以下简称“北京天桥”）、湖南成城精密科技有限公
司（以下简称“湖南成城”）、深圳市博润电子技术有限公司（以下简称“深圳博润”）五家单
位根据深圳中技于 2015 年 3 月 7 日向公司所作出的《还款计划承诺书》和于 2015 年 12 月 2 日向
公司作出的《还款承诺书》中的承诺于 2015 年 12 月 31 日前通过现金、银行承兑汇票、商业承兑
汇票等形式向公司还款共计 343678108.69 元，此外，深圳中技还根据 2015 年 12 月 2 日出具的《还
款承诺书》中的承诺支付了 67,000,000 元违约金。
根据深圳市中技实业(集团)有限公司、大陶精密科技（香港）股份有限公司、湖南成城精密
科技有限公司、北京天桥建设集团有限公司、深圳市博润电子技术有限公司五家公司偿还公司欠
款的情况。为理清各方债务清偿及还款协议履行情况，明确后续还款计划，经公司于 2016 年 2
月 25 日召开的第八届董事会第十四次会议审议通过，公司与前述五家公司签订了《债务清偿协议
书》。（内容详见《吉林成城集团股份有限公司关于签订<债务清偿协议书>的公告》（公告编号：
2016-009））
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、2014 年 4 月 30 日前，在未签订贸易合同、协议，未发生实质性贸易的情况下，本公司账外开
具了大量的商业承兑汇票，并且未进行会计处理。公司自 2014 年 6 月起对已开出的所有商票进行
了全面清查，并对没有基于真实的贸易关系或债权关系的商票进行收回和作废处理。公司通过要
求返还、挂失支付等手段对部分商票进行了除权；对涉诉的商票积极进行应诉，并将积极向票据
上记载的收款人进行追偿；剩余未向银行申请兑付也未返还给公司的商票，公司承担票据责任的
风险将随着时间的推移逐渐减弱直至票据权利消灭。截至报告日，已回收并进行作废处理 16000
万元，法院宣告挂失止付 4000 万元，善意第三方向法院提起诉讼 4740 万元（胜诉 200 万元），
目前尚有 47000 万元左右，无持票人的配合无法进行处理。根据本公司自己梳理的结果和律师出
具的《情况说明》，本公司开出的所有票据多数无真实贸易关系，故即使本公司承担了票据责任，
也可立即向票据票面记载收款人追偿，以使本公司利益不受损失。
2、本公司于 2014 年 3 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》【赣证调查通字（2014）
21 号】，因涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督
管理委员会决定对本公司进行立案调查。
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2015 年年度报告
本公司于 2014 年 5 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（吉证调查字 2014002
号），因涉嫌违反证券法律法规，未按期披露年报，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。
本公司于 2014 年 10 月 9 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》编号：吉证调查字 2014054
号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证
券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。
截至报告日，上述立案调查尚在进行中，目前尚无新的进展。如本公司因上述立案调查事项被中
国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将被实施退市风险警示，并暂停上市。
如本公司最终未被中国证监会认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将不会因此被实施退
市风险警示，并暂停上市。
3、2016 年 3 月公司子公司上海君和物资供应有限公司（以下简称“上海君和”）与天津天厚国
际贸易有限公司（以下简称“天厚国际”）签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向天厚国
际采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度目标贸易额为 4 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿
元作为预付款，同时为了便于双方长期合作，上海君和另支付给天厚国际不少于 6000 万元作为履
约保证金（采购额达到 1.5 亿元后可作为货款结算）。累计购买货物价款超过预付款和履约保证
金之和后需先支付货款再行提货。截至目前上海君和已向天厚国际背书了银行承兑汇票 6000 万元
作为履约保证金，背书了商业承兑汇票 15027.31 万元作为预付款。
2016 年 3 月公司子公司上海君和与天津信达鑫贸国际贸易有限公司（以下简称“信达鑫贸”）
签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向信达鑫贸采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度
目标贸易额为 4 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款，同时为了便于双方长期合作，
上海君和另支付给信达鑫贸不少于 6500 万元作为履约保证金（采购额达到 1.5 亿元后可作为货款
结算）。累计购买货物价款超过预付款和履约保证金之和后需先支付货款再行提货。截止目前上
海君和已向信达鑫贸背书了银行承兑汇票 6700 万元作为履约保证金，背书了商业承兑汇票
16135.73 万元作为预付款。
2016 年 4 月公司子公司上海君和与宁波宝骏恒诚贸易有限公司（以下简称“宝骏恒诚”）签
订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向宝骏恒诚采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度目
标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款。累计购买货物价款超过预付款
后需先支付货款再行提货。截止目前上海君和已向宝骏恒诚背书了 15222.18 万元商业承兑汇票作
为预付款。
2016 年 4 月公司子公司上海君和与希曦国际贸易（上海）有限公司（以下简称“希曦国际”）
签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向希曦国际采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度
目标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款。累计购买货物价款超过预付
款后需先支付货款再行提货。截止目前上海君和已向希曦国际背书了 15000.00 万元作为预付款。
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
不适用
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
不适用
(二) 现存的内部职工股情况
报告期末公司无内部职工股
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 28,542
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 26,191
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 报告期内增 比例 售条 股东
期末持股数量 股份
（全称） 减 (%) 件股 数量 性质
状态
份数
量
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2015 年年度报告
国联信托股 0 15,800,000 4.70 境内非国有
份有限公司 法人
－江苏新扬
子造船有限 无
公司单一资
金信托－
XZC100009
国联信托股 0 10,000,000 2.97 境内非国有
份有限公司 法人
－江苏新扬
子造船有限 无
公司单一资
金信托－
XZC110041
深圳市中技 -16,262 4,433,789 1.32 3,200,000 境内非国有
实业（集团） 质押 法人
有限公司
冻结 4,433,789
宣家鑫 2,959,500 2,959,500 0.88 无 境内自然人
孙惠良 1,419,500 2,690,000 0.80 无 境内自然人
刘先军 -500,000 1,637,514 0.49 无 境内自然人
叶国英 1,500,000 1,500,000 0.45 无 境内自然人
杨成社 1,388,500 1,388,500 0.41 无 境内自然人
耿群英 1,372,600 1,372,600 0.41 无 境内自然人
李月萍 1,350,000 1,350,000 0.40 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
国联信托股份有限公司－江苏 15,800,000 15,800,000
人民币普通
新扬子造船有限公司单一资金
股
信托－XZC100009
国联信托股份有限公司－江苏 10,000,000 10,000,000
人民币普通
新扬子造船有限公司单一资金
股
信托－XZC110041
深圳市中技实业（集团）有限 4,433,789 人民币普通 4,433,789
公司 股
宣家鑫 2,959,500 人民币普通 2,959,500
股
孙惠良 2,690,000 人民币普通 2,690,000
股
刘先军 1,637,514 人民币普通 1,637,514
股
叶国英 1,500,000 人民币普通 1,500,000
股
杨成社 1,388,500 人民币普通 1,388,500
股
耿群英 1,372,600 人民币普通 1,372,600
股
李月萍 1,350,000 人民币普通 1,350,000
股
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2015 年年度报告
上述股东关联关系或一致行动 排名前两位的股东“国联信托股份有限公司－江苏新扬子造船有限
的说明 公司单一资金信托－XZC100009”和“国联信托股份有限公司－江
苏新扬子造船有限公司单一资金信托－XZC110041”所持有的本公
司股份均为北京赛伯乐绿科投资管理有限公司通过国联信托股份有
限公司持有本公司的股份, 公司未知其他股东之间是否存在关联关
系或是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 北京赛伯乐绿科投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人 汪名骕
成立日期 2014-07-09
主要经营业务 30638462-5
报告期内控股和参股的其他境内外 截至 2015 年 12 月 31 日，北京赛伯乐绿科投资管理有限公司
上市公司的股权情况 不存在在境内、境外其他上市公司中拥有权益的股份达到或
超过该公司已发行股份 1%的情况。
其他情况说明
2 公司不存在控股股东情况的特别说明
不适用
3 报告期内控股股东变更情况索引及日期
本报告期内控股股东未发生变更
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2015 年年度报告
4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 朱敏
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 任创业乾坤（北京）投资有限公司执行董事、赛乐威科技（北
京）有限公司董事长、北京鼎联倍恩投资咨询有限公司董事
长、北京赛伯乐创业投资有限公司董事长、中孵高科创业投
资管理（北京）有限公司董事长、北京赛伯乐天九投资管理
有限责任公司董事长、北京伯乐天九网络科技有限公司董事
长、赛伯乐教育投资有限公司执行董事、浙江聚能投资有限
公司董事长、红杉树（杭州）信息技术有限公司执行董事、
杭州悠然科技有限公司执行董事、杭州赛伯乐投资管理咨询
有限公司董事长、杭州赛伯乐教育科技有限公司董事长、山
东赛伯乐投资有限公司董事长、成都高新绿科投资有限公司
董事长、上海赛伯乐投资有限公司执行董事、宁夏赛伯乐教
育投资有限公司董事长、广东乐天科技网络有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 2010 年 10 月至 2014 年 2 月为哈工大首创科技股份有限公司
司情况 （现改名宁波中百股份有限公司，证券代码：600857）实际
控制人
2 公司不存在实际控制人情况的特别说明
不适用
3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
不适用
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2015 年年度报告
4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
2014 年 9 月 4 日，根据上海浦东新区法院执行裁定，深圳中技实业（集团）有限公司持有的
吉林成城集团股份有限公司的 25,800,000 股股票被强行扣划至国联信托股份有限公司（以下简称
“国联信托”）两信托计划名下，用于抵偿相应债务。
信托计划的基本情况如下：
1、信托计划（XZC100009 号）备案编号：ZC11
2010 年 2 月 9 日，委托人江苏新扬子造船有限公司（以下简称“新扬子”）在国联信托设立单一
资金信托计划，根据上述信托计划的委托人的指令，国联信托将信托资金向深圳中技实业（集团）
有限公司发放贷款，后由于借款人未能按期偿还贷款，国联信托根据原委托人的指令，及时采取
司法措施，申请司法执行。现因司法扣划，持有上市公司股权。而 2012 年 1 月新扬子将该信托计
划受益权全部转让给江阴顺元投资发展有限公司（以下简称“江阴顺元”）。2014 年 8 月江阴顺
元将该信托计划的受益权全部转让给赛伯乐绿科。目前本信托项目的委托人与受益人均为赛伯乐
绿科。
2、信托计划（XZC110041 号）备案编号：ZC35
2011 年 6 月 23 日，委托人新扬子在国联信托设立单一资金信托计划，根据上述信托计划的委托
人的指令，国联信托将信托资金向深圳中技实业（集团）有限公司发放贷款，后由于借款人未能
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2015 年年度报告
按期偿还贷款，国联信托根据委托人的指令，及时采取司法措施，申请司法执行。现因司法扣划，
持有上市公司股权。2012 年 3 月新扬子将该信托计划受益权全部转让给江阴顺元。2014 年 8 月江
阴顺元将该信托计划剩余受益权全部转让给赛伯乐绿科。目前本信托项目的委托人与受益人均为
赛伯乐绿科。
信托财产的管理：根据信托文件的约定，信托期间，受托人必须按照委托人的具体指令，对信托
财产进行管理、运用和处分
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
无
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止日 年初持 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
期 期 股数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
方项 董事长 男 50 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 29.16 否
申方文 董事、总经 男 52 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 15.72 否
理
刘新波 董事 男 47 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 12.96 否
刘莉 董事、副总 女 31 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 13.06 否
经理、财务
总监
谭旭明 独立董事 男 49 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 6 否
宋子雄 独立董事 男 36 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 6 否
刘书锦 独立董事 男 47 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 6 否
吴洪霏 监事 男 32 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 6 否
徐伟 监事 男 46 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 6 否
李文杰 职工监事 男 34 2014-04-28 2017-04-27 0 0 0 - 6 否
徐昕欣 董秘 男 31 2013-06-04 2017-04-27 0 0 0 - 15.36 否
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2015 年年度报告
吴勐劼 副总经理 男 44 2015-12-19 2017-04-27 0 0 0 - - 否
合计 / / / / / / 122.26 /
姓名 主要工作经历
方项 高级职业经理人、高级国际商务策划师、国家一级黄金投资分析师。1992 年 8 月至 1996 年 7 月任安徽省界首市镇长、镇党委书记；1996
年 7 月至 2001 年 11 月任市政府招商局局长、市酒厂党委书记、厂长；2001 年 11 月至任 2007 年 11 月 大连市盛鸿投资有限公司总经理；
2007 年 11 月至 2012 年 3 月任武汉立城投资有限公司董事长；2012 年 3 月至 2013 年 10 月任深圳市斑彩螺投资有限公司董事长；2013 年
11 月至 2014 年 2 月任深圳市华阳经融信担保融资有限公司董事长；2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司董事长。
申方文 1986 年 7 月至 2000 年 12 月任吉林省粮食厅大连运销公司开发办负责人；2001 年 1 月至 2006 年 12 月任大连天河房地产集团有限公司董
事总经济师；2007 年 1 月至 2011 年 9 月任大连瑞龙投资集团有限公司常务副总裁；2011 年 10 月至 2013 年 2 月任中国恒天集团湖北襄
阳公司董事常务副总；2013 年 2 月 9 日至 2014 年 4 月任林茵国际投资集团有限公司常务副总；2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有
限公司董事，2014 年 6 月至今任吉林成城集团股份有限公司总经理。
刘新波 毕业于长春工程学院工业与民用建筑系，工程师。1992 年 7 月至 1995 年任吉林市建筑设计院二所结构组组长；1996 年至 1999 年任日本
东京都 MONTERU 株式会社会社专务（主要担当会社物业管理责任）；2000 年至今任北京鼎新基业房地产开发有限公司董事（专项负责国
内商业地产物业管理）；2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司董事。
刘莉 会计学学士。2007 年 3 月至 2010 年 7 月任上海万星贸易有限公司会计；2010 年 8 月至 2011 年 4 月任深圳一致药业股份有限公司财务经
理；2011 年 4 月至 2014 年 4 月任上海万星贸易有限公司审计经理；2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司董事。2015 年 10 月至
今任吉林成城集团股份有限公司副总经理、财务总监。
谭旭明 注册资产评估师、注册会计师。2001 年 2 月至 2004 年 6 月任深圳中衡会计师事务所审计经理；2004 年 7 月至 2005 年 1 月任深圳永信瑞
和会计师事务所审计经理；2005 年 2 月至 2014 年 12 月任深圳永安会计师事务所有限公司合伙人。2015 年 8 月至今任中准会计师事务所
（特殊普通合伙）深圳分所负责人。2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司独立董事。
宋子雄 专职律师。2004 年 7 月至 2006 年 7 月任重庆彭水县人民检察院检察员；2006 年 8 月至 2009 年 3 月任广东工业大学华立学院高技大专部
法学助教；2009 年 4 月至 2010 年 8 月任广东欧派集团有限公司法务部专员；2010 年 9 月至 2012 年 2 月任广东君孺律师事务所专职律师；
2012 年 3 月至今任广东新东方律师事务所专职律师，2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司独立董事。
刘书锦 会计学硕士、注册会计师、注册资产评估师。历任甘肃会计师事务所项目经理;甘肃证券公司投资银行部高级经理;海通证券有限公司投
资银行总部融资八部部门经理;长城证券有限责任公司投资银行事业部总经理助理、杭州营业部总经理;联合证券有限责任公司销售交易
部副总经理;第一创业证券有限责任公司质量控制部执行董事、副总经理;太平洋证券股份有限公司投资银行总部(深圳)执行总经理;现任
新时代证券有限责任公司投资银行总部董事总经理,兼任惠州中京电子科技股份有限公司独立董事、陕西金叶科教集团股份有限公司独立
董事、深圳彩虹精细化工股份有限公司独立董事、深圳亚泰国际建设股份有限公司独立董事，2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限
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2015 年年度报告
公司独立董事。
吴洪霏 2006 年 7 月至 2007 年 4 月，任深圳新兰德证券投资咨询有限公司投资咨询专员，2007 年 5 月至 2011 年 12 月任光大证券股份有限公司
深圳分公司销售经理，2012 年 1 月至今任深圳市硕融博通科技有限公司总经理，2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司监事会召
集人。
徐伟 1994 年至 2004 年在沈阳机床股份有限公司工作，2005 年至 2010 年任深圳银河证券业务经理、副总经理，2011 年至今任深圳市讯利通科
技有限公司总经理，2014 年 4 月至今任吉林成城集团股份有限公司监事。
李文杰 黑龙江大学哲学与公共管理学院行政管理专业毕业，中共党员。2005.07—2006.07 任天津开发区乐泰化工有限公司行政人事助理，
2006.07—2010.05 任赛尔资讯集团招聘培训主管，2010.05 至今任吉林成城集团股份有限公司人事行政主管，2014 年 4 月至今任吉林成
城集团股份有限公司职工监事。
徐昕欣 2007 年 9 月至 2011 年 8 月，任吉林成城集团股份有限公司信息主管，2011 年 8 月至今，任吉林成城集团股份有限公司证券事务代表。
2013 年 6 月至今任吉林成城集团股份有限公司董事会秘书。
吴勐劼 1999 年 12 月至 2001 年 12 月任冲浪平台软件国际有限公司销售总监；2001 年 12 月至 2006 年 3 月任冲浪平台软件国际有限公司执行董
事兼副总裁；2007 年 3 月至 2010 年 3 月任北京博创世纪科技有限公司董事兼企业发展总监；2010 年 4 月加入赛伯乐投资集团至 2015 年
12 月历任投资经理、投资总监、赛伯乐投资集团高级合伙人。2015 年 12 月至今任吉林成城集团股份有限公司副总经理。
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
吴勐劼 赛伯乐投资集团有限公司 历任投资经理、投资总监、 2010 年 4 月 2015 年 12 月
高级合伙人
在股东单位任职情况的说明 赛伯乐投资集团有限公司为公司大股东北京赛伯乐绿科投资管理有限公司的控股股东
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘新波 北京鼎新基业房地产开发有限公司 董事 2000 年
谭旭明 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人 2015 年 8 月
深圳分所
宋子雄 广东新东方律师事务所 专职律师 2012 年 3 月
刘书锦 新时代证券有限责任公司 投资银行总部执行总经理 2014 年 4 月 28 日
陕西金叶科教集团股份有限公司 独立董事 2013 年 5 月 7 日 2016 年 5 月 6 日
深圳市彩虹精细化工股份有限公司 独立董事 2013 年 1 月 18 日 2019 年 1 月 17 日
深圳市亚泰国际建设股份有限公司 独立董事 2012 年 9 月 13 日 2015 年 9 月 13 日
惠州中京电子科技股份有限公司 独立董事 2015 年 9 月 22 日 2018 年 9 月 22 日
吴洪霏 深圳市硕融博通科技有限公司 总经理 2012 年 1 月
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事的报酬由董事会薪酬委员会提出方案，董事会讨论同意后，提交股东大会审议决定。高级管
理人员的报酬由董事会薪酬委员会提出方案，董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事、高管人员报酬在地区行业平均工资水平的 3-5 倍之间确定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 132.96 万元
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 132.96 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
刘莉 副总经理、财务总监 聘任 董事会聘任
吴勐劼 副总经理 聘任 董事会聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
公司于 2015 年 1 月 31 日披露了 2014 年度业绩预亏公告，预计 2014 年度经营业绩将出现亏损，实现归属于上市公司股东的净利润为-8200 万元以上。
公司披露 2014 年度报告，公司 2014 年度归属于上市公司股东的净利润为-34,635 万元。上海证券交易所认为公司前期披露的业绩预告不谨慎、不准确，
公司为此发布的更正公告也严重滞后，不符合及时性的要求。
鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第 17.2 条、第 17.3 条、第 17.4 条和《上海证券交易
所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，上海证券交易所于 2015 年 10 月 13 日做出如下纪律处分决定：对吉林成城集团股份有限公司和公司董事
长方项、总经理兼财务总监申方文、审计委员会召集人谭旭明、董事会秘书徐昕欣予以通报批评。
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 35
主要子公司在职员工的数量 103
在职员工的数量合计 138
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 36
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 28
技术人员 13
财务人员 31
行政人员 22
管理人员 28
其他人员 16
合计 138
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生学历以上 12
本科学历 53
大专学历 48
中专学历以下 25
合计 138
(二) 薪酬政策
根据公司战略及发展实际，遵循总量控制原则、职位价值原则、能力价值原则、内部公平原则、
绩效关联原则、市场竞争原则、及可持续发展的原则，制定并适时调整公司薪酬政策。公司薪酬
结构包括基本工资、绩效奖金、津贴补助及其他福利。其中，基本工资是基于岗位及管理层级确
定的员工基本收入，绩效奖金依据公司绩效管理制度针对不同岗位实行绩效管理并兑现业绩奖励，
津贴补助指根据工作需要及当地社会消费水平对员工在通讯、午餐、交通等方面给予的补贴，另
外，公司除依法为员工缴纳社会保险及住房公积金外还为员工提供带薪休假、节庆补贴、公费学
习等福利项目。
(三) 培训计划
1、董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、辖区证监局组织的各种专业培训及考核；
2、公司定期或不定期为员工根据部门分工组织专业培训，分内部培训，由公司内部各领域专门人
员（含独立董事）为员工进行培训；外部培训，组织员工参加行业协会、监管部门组织的培训；
3、组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及考核
七、其他
无
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，积极规范公司
运作,推动公司治理水平不断提高。报告期内公司法人治理的实际状况基本符合《上市公司治理准
则》的要求。
公司治理结构的基本情况如下：
一、关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规
则》的规定和要求，召集、召开股东大会,保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充
分行使自己的表决权。
二、关于董事与董事会
公司董事会由 7 人组成，其中独立董事 3 人。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审
计委员会和薪酬与考核委员会。报告期内，公司董事均能依据《董事会议事规则》、《独立董事
制度》、《董事会各专门委员会实施细则》等规定认真、诚信、勤勉地履行职责，不断提升董事
会决策水平。
三、关于监事与监事会
公司监事会由 3 人组成，其中职工代表监事 1 人。报告期内，监事会能够按着《监事会议事
规则》，本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和
其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。
四、关于利益相关者
公司重视社会责任，关注社会公益事业，充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等利益相关者的合法权利，努力与他们开展多方面合作，共同推动公司健康有序发展。
五、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；指定《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露报刊。公司严格按照法律、法规和公司章程的规
定，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、及时、完整，使所有股东均有平等机会
获得信息。
六、关于绩效评价与激励约束机制
按照《公司章程》、《董事会薪酬委员会实施细则》的规定，公司董事、监事的报酬事项由董
事会薪酬委员会提出方案，董事会讨论同意后，提交股东大会审议决定。公司高级管理人员的报
酬事项由董事会薪酬委员会提出方案，董事会审议决定。
自 2007 年开展上市公司治理专项活动以来，公司认真对照相关规范要求查找差距，并落实自
查整改措施。 公司针对已整改落实的问题进行持续的自我跟踪检查，从建立长效机制入手，不断
完善制度建设，进一步明确责任，规范程序、防控风险，使整改工作落到实处。在今后的工作中，
公司将继续深化治理活动，不断提升公司的治理水平，促进公司治理制度体系不断完善，规范运
作水平进一步提高，有效保障公司持续、健康、协调发展。
报告期内公司按照公司指定的《内幕信息知情人管理制度》做好了内幕信息保密工作和知情
人登记工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
报告期内，公司治理结构完善，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重
大差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
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2015 年年度报告
2014 年年度股东大会 2015 年 6 月 30 日 上海证券交易所网站 2015 年 7 月 1 日
www.sse.com.cn ） 公 告
编号：2015-029
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
方项 否 5 5 0 0 0 否 1
申方文 否 5 5 0 0 0 否 1
刘莉 否 5 5 0 0 0 否 1
刘新波 否 5 5 0 0 0 否 1
谭旭明 是 5 5 0 0 0 否 1
宋子雄 是 5 5 0 0 0 否 1
刘书锦 是 5 5 0 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 3
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
报告期内，公司董事会审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会根据《公司章
程》、《董事会专业委员会实施细则》的规定正常开展工作，发挥了重要作用
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立完整，不存在不能保证独立性、不能保
持自主经营能力的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
不适用
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2015 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司以经营业绩为主并结合一系列考核指标，制订薪酬考核方案，经公司董事会审议通过后实
施。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司《2015 年度内部控制自我评价报告》于 2016 年 4 月 28 日披露在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了亚会 A 审字（2016）0215 号内控审计
报告，全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
亚会 A 审字（2016）0212 号
吉林成城集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计后附的吉林成城集团股份有限公司（以下简称“成城股份”）财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是成城股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项
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2015 年年度报告
2014 年 3 月 4 日、5 月 21 日、10 月 9 日，证监会分别以涉嫌违反证券法律法规、涉嫌信息
披露违法违规行为等原因，对成城股份进行立案调查，截至审计报告日，中国证监会的调查尚在
进行中，并未形成最终结论。
四、保留意见
我们认为，除“三、导致保留意见的事项”段所述事项产生的影响外，成城股份财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成城股份 2015 年 12 月 31 日的合并及母
公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
五、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表“附注三、2”及“附注十三、2”所述：
（一）成城股份 2015 年主业收入无法维持企业的正常经营支出，且形成利润的主要来源是坏
账准备转回和违约金收入，部分子公司继续处于停业状态，逾期借款、非正常经营诉讼败诉导致
的需清偿债务尚未清偿。
（1）成城股份对外担保 3.31 亿元，被担保单位的借款已经逾期，虽然被担保单位正在与其
债务人和贷款银行协商解决办法，但并未消除其担保责任。
（2）成城股份对天津某公司银行承兑汇票担保 5000 万元，逾期后，银行将其债权转让，但
并未消除其担保责任。
（3）成城股份 2015 年度通过非同一控制下的企业合并取得的孙公司上海君和物资供应有限
公司虽然取得了 9.85 亿元的营业收入，但毛利额仅 566 万元，毛利率仅为 0.57%。
综上情况，我们对公司未来的生产经营情况是否能够好转存在疑虑。虽然成城股份公司管理
层正在研究改善其持续经营能力的措施，但持续经营能力仍存在重大不确定性。
(二)成城股份 2014 年 4 月 30 日以前，账外开具了大量的商业承兑汇票，2014 年 7 月 26 日，
成城股份在上海证交所发布对商业承兑汇票进行全面清理的公告，要求持票人与成城股份联系，
进行确认登记。截至审计报告日，尚有 47,100 万元商业承兑汇票未进行登记和确认，成城股份也
无法进行会计核算。这部分商业承兑汇票在承兑到期日后 2 年内仍存在诉讼风险。
本段内容不影响已发表的审计意见。
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2015 年年度报告
亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：王庆华
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：周方奇
中国北京 二〇一六年四月二十六日
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 2,788,985.56 3,311,074.93
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 740,852,203.37 300,000,000.00
应收账款 七、5 13,806,089.62
预付款项 七、6 50,301,105.75 44,752,812.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 48,302,489.12 353,128,586.09
买入返售金融资产
存货 七、10 11,889,092.51 1,528,836.41
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 867,939,965.93 702,721,309.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、14 1,220,000.00 11,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 61,990,613.76 79,903,019.83
投资性房地产 七、18 74,271,251.86 78,060,673.58
固定资产 七、19 1,898,075.59 2,323,627.20
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2015 年年度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理 11,288.28
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,881.99 9,601.79
开发支出
商誉 七、27 223,286.01
长期待摊费用 七、28 261,605.33 335,032.13
递延所得税资产 181,659.08 6,189.52
其他非流动资产
非流动资产合计 140,069,661.90 171,638,144.05
资产总计 1,008,009,627.83 874,359,453.76
流动负债：
短期借款 七、31 219,099,345.24 219,099,345.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、35 12,841,109.03 374,199.03
预收款项 七、36 61,244,349.71 54,436,225.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 2,551,789.60 1,496,468.55
应交税费 七、38 17,514,480.06 18,467,343.43
应付利息 七、39 80,351,089.07 44,610,240.90
应付股利 七、40 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 七、41 409,527,584.92 351,168,647.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 99,999,992.46 99,999,992.46
流动负债合计 904,395,200.09 790,917,921.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 33,709,600.00
44 / 142
2015 年年度报告
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 492.00 628.80
非流动负债合计 492.00 33,710,228.80
负债合计 904,395,692.09 824,628,150.48
所有者权益
股本 七、53 336,441,600.00 336,441,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 30,348,878.64 5,313,044.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 58,660,627.29 58,660,627.29
一般风险准备
未分配利润 七、60 -325,255,185.28 -354,668,899.22
归属于母公司所有者权益合计 100,195,920.65 45,746,372.28
少数股东权益 3,418,015.09 3,984,931.00
所有者权益合计 103,613,935.74 49,731,303.28
负债和所有者权益总计 1,008,009,627.83 874,359,453.76
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,979,714.26 2,483,272.24
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 302,778,108.69 300,000,000.00
应收账款
预付款项 963,026.96 960,722.05
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 404,257,125.58 270,975,695.17
存货 46,228.19 38,256.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 710,024,203.68 574,457,945.65
非流动资产：
可供出售金融资产 1,220,000.00 11,000,000.00
持有至到期投资
45 / 142
2015 年年度报告
长期应收款
长期股权投资 十七、3 117,163,590.14 117,163,590.14
投资性房地产 74,271,251.86 78,060,673.58
固定资产 601,486.10 616,194.87
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,344.46 7,357.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 261,605.33 335,032.13
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 193,521,277.89 207,182,848.51
资产总计 903,545,481.57 781,640,794.16
流动负债：
短期借款 123,000,000.00 123,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 8,828,945.00 9,126,484.00
应付职工薪酬 693,916.75 684,826.37
应交税费 11,943,329.40 11,889,916.98
应付利息 45,794,160.77 22,281,784.06
应付股利 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 185,356,506.14 105,459,474.44
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 99,999,992.46 99,999,992.46
流动负债合计 476,882,310.52 373,707,938.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 33,709,600.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,709,600.00
负债合计 476,882,310.52 407,417,538.31
46 / 142
2015 年年度报告
所有者权益：
股本 336,441,600.00 336,441,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 26,718,795.25 1,682,960.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,995,681.14 37,995,681.14
未分配利润 25,507,094.66 -1,896,986.11
所有者权益合计 426,663,171.05 374,223,255.85
负债和所有者权益总计 903,545,481.57 781,640,794.16
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,005,898,146.19 22,677,544.91
其中：营业收入 七、61 1,005,898,146.19 22,677,544.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 992,814,191.61 322,025,200.75
其中：营业成本 七、61 984,556,980.63 5,538,610.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、62 1,157,336.99 1,034,084.87
销售费用 七、63 4,469,448.98 4,464,574.50
管理费用 七、64 21,529,986.07 21,555,514.35
财务费用 七、65 50,889,192.07 56,108,395.63
资产减值损失 七、66 -69,788,753.13 233,324,020.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 -5,732,406.07 -13,844,308.33
其中：对联营企业和合营企业的投资 -14,528,308.33
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,351,548.51 -313,191,964.17
加：营业外收入 七、69 41,982,218.72 125,439.51
47 / 142
2015 年年度报告
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 七、70 19,823,811.48 34,567,296.28
其中：非流动资产处置损失 239,369.05 769,735.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,509,955.75 -347,633,820.94
减：所得税费用 663,157.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,846,798.03 -347,633,820.94
归属于母公司所有者的净利润 29,413,713.94 -346,355,667.37
少数股东损益 -566,915.91 -1,278,153.57
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 28,846,798.03 -347,633,820.94
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,413,713.94 -346,355,667.37
归属于少数股东的综合收益总额 -566,915.91 -1,278,153.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0874 -1.0295
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0874 -1.0295
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 16,234,963.71 17,958,583.97
减：营业成本 十七、4 4,512,848.52 4,505,048.52
营业税金及附加 889,392.88 793,502.48
销售费用 4,451,245.76 4,392,282.50
48 / 142
2015 年年度报告
管理费用 11,829,107.44 10,990,958.81
财务费用 23,558,152.01 22,693,270.34
资产减值损失 -21,840,237.97 13,048,204.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 12,180,000.00 684,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,014,455.07 -37,780,683.50
加：营业外收入 41,971,042.83
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 19,581,417.13 33,800,205.75
其中：非流动资产处置损失 1,056.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,404,080.77 -71,580,889.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,404,080.77 -71,580,889.25
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,404,080.77 -71,580,889.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 458,954,689.96 21,656,286.15
客户存款和同业存放款项净增加额
49 / 142
2015 年年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 43,021,720.74 12,246,726.78
经营活动现金流入小计 501,986,410.70 33,903,012.93
购买商品、接受劳务支付的现金 446,350,000.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,971,721.68 13,920,611.30
支付的各项税费 4,326,093.14 4,208,312.44
支付其他与经营活动有关的现金 35,440,773.35 13,540,140.58
经营活动现金流出小计 498,088,588.17 31,669,064.32
经营活动产生的现金流量净额 3,897,822.53 2,233,948.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 684,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 17,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 701,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 60,545.00 116,089.50
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 4,289,592.88
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,350,137.88 116,089.50
投资活动产生的现金流量净额 -4,350,137.88 584,910.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
50 / 142
2015 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 27,673.61
筹资活动现金流入小计 27,673.61
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 69,807.68 838,932.81
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,428.72
筹资活动现金流出小计 81,236.40 838,932.81
筹资活动产生的现金流量净额 -53,562.79 -838,932.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的 33.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -505,844.48 1,979,926.30
加：期初现金及现金等价物余额 3,283,401.32 1,303,475.02
六、期末现金及现金等价物余额 2,777,556.84 3,283,401.32
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,837,424.71 16,357,251.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,598,700.46 3,308,486.58
经营活动现金流入小计 29,436,125.17 19,665,737.79
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,891,985.73 7,452,365.52
支付的各项税费 2,420,913.96 2,277,998.66
支付其他与经营活动有关的现金 19,578,298.42 7,726,000.36
经营活动现金流出小计 29,891,198.11 17,456,364.54
经营活动产生的现金流量净额 -455,072.94 2,209,373.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 684,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 684,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 14,546.00 76,850.50
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
51 / 142
2015 年年度报告
投资活动现金流出小计 14,546.00 76,850.50
投资活动产生的现金流量净额 -14,546.00 607,149.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,673.61
筹资活动现金流入小计 27,673.61
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 33,939.04 838,932.81
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 33,939.04 838,932.81
筹资活动产生的现金流量净额 -6,265.43 -838,932.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -475,884.37 1,977,589.94
加：期初现金及现金等价物余额 2,455,598.63 478,008.69
六、期末现金及现金等价物余额 1,979,714.26 2,455,598.63
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
52 / 142
2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 336,441 5,313,0 58,660, -354,66 3,984,931 49,731,30
,600.00 44.21 627.29 8,899.2 .00 3.28
2
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 336,441 5,313,0 58,660, -354,66 3,984,931 49,731,30
,600.00 44.21 627.29 8,899.2 .00 3.28
2
三、本期增减变动金额（减 25,035, 29,413, -566,915. 53,882,63
少以“－”号填列） 834.43 713.94 91 2.46
（一）综合收益总额 29,413, -566,915. 28,846,79
713.94 91 8.03
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
53 / 142
2015 年年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 25,035, 25,035,83
834.43 4.43
四、本期期末余额 336,441 30,348, 58,660, -325,25 3,418,015 103,613,9
,600.00 878.64 627.29 5,185.2 .09 35.74
8
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 336,441 5,313,0 58,660, -8,313, 5,263,084 397,365,1
,600.00 44.21 627.29 231.85 .57 24.22
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 336,441 5,313,0 58,660, -8,313, 5,263,084 397,365,1
,600.00 44.21 627.29 231.85 .57 24.22
三、本期增减变动金额（减 -346,35 -1,278,15 -347,633,
少以“－”号填列） 5,667.3 3.57 820.94
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2015 年年度报告
7
（一）综合收益总额 -346,35 -1,278,15 -347,633,
5,667.3 3.57 820.94
7
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,441 5,313,0 58,660, -354,66 3,984,931 49,731,30
,600.00 44.21 627.29 8,899.2 .00 3.28
2
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
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2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 -1,896,9 374,223,2
00.00 .82 81.14 86.11 55.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 -1,896,9 374,223,2
00.00 .82 81.14 86.11 55.85
三、本期增减变动金额（减 25,035,83 27,404,0 52,439,91
少以“－”号填列） 4.43 80.77 5.20
（一）综合收益总额 27,404,0 27,404,08
80.77 0.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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2015 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 25,035,83 25,035,83
4.43 4.43
四、本期期末余额 336,441,6 26,718,79 37,995,6 25,507,0 426,663,1
00.00 5.25 81.14 94.66 71.05
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 69,683,9 445,804,1
00.00 .82 81.14 03.14 45.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 69,683,9 445,804,1
00.00 .82 81.14 03.14 45.10
三、本期增减变动金额（减 -71,580, -71,580,8
少以“－”号填列） 889.25 89.25
（一）综合收益总额 -71,580, -71,580,8
889.25 89.25
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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2015 年年度报告
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 -1,896,9 374,223,2
00.00 .82 81.14 86.11 55.85
法定代表人：方项主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：曹峰
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2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
1、公司注册地、组织形式和总部地地址
吉林成城集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“成城股份”)原名吉林物华集团股份有
限公司，为 1993 年 3 月 28 日经吉林省经济体制改革委员会吉改股批〔1993〕50 号文批准设立的
股份有限公司。2000 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕139 号文批复，本
公司获准向社会公开发行人民币普通股股票 3,500 万股，本公司人民币普通股于 2000 年 11 月 23
日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码 600247。
本公司在吉林市工商行政管理局注册，注册号 220000000085616 号，注册资本 33,644.16 万
元。本公司法定代表人：方项。本公司注册地址：吉林省吉林市怀德街 29 号。本公司办公地址：
深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 10B。
本公司原注册资本为 11000 万元，股本总数 11000 万股，其中发起人持有 7500 万股，社会公
众持有 3500 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。
2002 年 4 月 20 日和 8 月 6 日，深圳市中技实业（集团）有限公司（以下简称“中技实业”）
以 6,881.70 万元的价格，分别受让吉林市供销合作社、吉林市物资回收利用总公司、哈尔滨物资
回收调剂贸易中心持有的 2,373 万股，占本公司总股本的 21.57%。
根据 2003 年 6 月 21 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公司以 2002 年 12 月 31 日总股本
11,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，总计送股 2,200 万股，经送股后，本公司
总股本变更为 13,200 万股。
2003 年 12 月 27 日，中技实业以 2,376 万元的价格受让哈尔滨供销物资集团公司持有的法人
股 950.4 万股（总股本的 7.2%），受让后，中技实业成为本公司的第一大股东，持有本公司 3,798
万股，占公司总股本的 28.77%。
根据 2004 年 6 月 26 日召开的 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本
13,200 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 8 股，总计转股 10,560 万股，经转增
后，本公司总股本变更为 23,760 万股。
根据 2005 年 5 月 28 日召开的 2004 年度股东大会决议，本公司以 2004 年 12 月 31 日总股本
23,760 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 2 股，总计转股 4,752 万股，经转增
后，本公司总股本变更为 28,512 万股。
2005 年 8 月 17 日，本公司进行了股权分置改革，公司的原非流通股股东向流通股股东每 10
股送 5 股。股改后，公司的股份总数不变，所有股份均为流通股，其中原非流通股变为有限售条
件的流通股，数量由 163,296,000 股减少为 102,384,000 股，比例由 57.27%降为 35.91%；无限售
条件的流通股数量由 121,824,000 增加到 182,736,000 股，比例由 42.73%上升为 64.09%。
根据 2006 年 6 月 28 日召开的 2005 年度股东大会决议，本公司以 2005 年 12 月 31 日总股本
28,512 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.8 股，总计送股 5,132.16 万股，经送股后，本
公司总股本变更为 33,644.16 万股。
2008 年 5 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，经吉
林市工商局核准登记，公司全称变更为吉林成城集团股份有限公司。公司证券简称自 2008 年 12
月 30 日起变更为“成城股份”。
2010 年 2 月 9 日和 2011 年 6 月 23 日委托人江苏新扬子造船有限公司在国联信托股份有限
公司（以下简称“国联信托”）设立单一资金信托计划两笔，根据该信托计划的委托人的指令，
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2015 年年度报告
国联信托将信托资金向中技实业发放贷款，此后该两笔信托计划受益权经多次转让，信托项目的
委托人与受益人均变为北京赛伯乐绿科投资管理有限公司（以下简称“赛伯乐绿科”）。2014 年
9 月，由于借款人中技实业未能按期偿还贷款，根据上海浦东新区法院执行裁定，中技实业持有
的本公司 25,800,000 股股票强行扣划至国联信托两信托计划名下，用于抵偿相应债务。而赛伯
乐绿科作为国联信托编号为 XZC100009 和 XZC110041 的单一资金信托计划的委托人与受益人，
成为本公司的第一大股东。赛伯乐绿科通过国联信托持有的成城股份的股份数为 25,800,000 股。
占公司总股本的 7.67%。
扣划完毕后，中技实业持有的成城股份的股份数为 4,450,051 股。北京赛伯乐绿科投资管理有限
公司持有的成城股份的股份数为 25,800,000.00 股。
2、经营范围
公司经营范围：利用自有房屋对外出租；机械设备、五金交电及电子产品批发、零售；计算
机软件开发及技术咨询、服务；仓储业；污水处理及其再生利用（需专项审批除外）；进出口贸
易（国家法律法规禁止的进出口商品除外）；有色金属经销。
3、公司业务性质和主要经营活动
公司所属行业：批发业
公司经营范围：利用自有房屋对外出租；机械设备、五金交电及电子产品批发、零售；计算
机软件开发及技术咨询、服务；仓储业；污水处理及其再生利用（需专项审批除外）；进出口贸
易（国家法律法规禁止的进出口商品除外）；有色金属经销。
4、财务报表的批准报出
本财务报表由董事会审议通过并批准发布。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 10 户，其中子公司 6 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）
吉林市物华房地产开发
有限责任公司 99.67 99.67
有限责任公司
吉林市物华商城有限责
有限责任公司 90.00 90.00
任公司
哈尔滨物华商城有限责
有限责任公司 80.00 80.00
任公司
中商港(北京)商业经营
有限责任公司 75.00 75.00
管理有限公司
吉林成城能源投资有限 法人独资有限责任公
100.00 100.00
公司 司
深圳市成域进出口贸易 法人独资有限责任公
100.00 100.00
有限公司 司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 2 户，其中：
1、上年在深圳市工商管理部门注册登记的吉林成城能源投资有限公司子公司深圳市鼎盛泰
盈股权投资有限公司，本年纳入合并范围；
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2、本年由深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司通过股权收购取得的曾孙公司上海君和物资供
应有限公司纳入合并范围。
合并范围变更主休的具体信息详见“附注---合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司本年度在持续经营能力方面仍存在问题，主要是：主业收入无法维持企业的正常经营
支出，其中本公司的曾孙公司上海君和物资供应有限公司本年度取得了 9.85 亿元的营业收入，但
毛利额仅 566 万元，毛利率仅为 0.57%，对改善本公司的持续经营能力影响不大（形成利润的主
要来源是坏账准备转回和违约金收入）；逾期借款、非正常经营诉讼败诉导致的需清偿债务尚未
清偿，银行部分存款账户被冻结、部分财产被查封、冻结等影响正常经营活动的情况，部分子公
司继续处于停业状态；本公司对外担保 3.31 亿元，被担保单位的借款已经逾期，虽然被担保单位
正在与其债务人和贷款银行协商解决办法；本公司对天津某公司银行承兑汇票担保 5000 万元，逾
期后，银行将其债权转让，这些被担保人都有通过清收债权归还逾期借款的能力，但在清偿前对
本公司的持续经营能力有一定影响。本公司目前正在通过与债务人寻求妥善的解决办法以及扩大
经营范围、增加贸易额及探索其他经营项目，寻求改变公司目前的状况，因此自 2015 年 12 月 31
日起 12 个月内不存在导致本公司无法持续经营的情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得
的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
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2015 年年度报告
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、
佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并而发生的各项直接
相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并
合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购
买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付
的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经
持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差
额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的
其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交
易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企
业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
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对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
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本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金
融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金
融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
应收款项
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应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发
生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。本公司可供出售金融资产采用采用成本法计量。与可供出售金融资产
相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
本公司无在活跃市场中有报价金融负债，故按照成本进行后续计量。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定
其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结
果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确
定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与
者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试
估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以
上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项按个别方式评估减值
损失，单独进行减值测试，有客观证据表明其
发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备；单独测试未发生减值的，仍按账龄分析
法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试 采用账龄分析法计提坏账准备
后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信
用风险组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
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1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 10.00 10.00
3 年以上
3－4 年 30.00 30.00
4－5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独
测试后未减值的单项金额重大的应收款项
坏账准备的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
本公司存货分为低值易耗品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完
工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定
其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提
存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
对房地产开发项目，本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记
存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
（6）开发用土地的核算方法
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纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（7）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13. 划分为持有待售资产
无
14. 长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企
业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担
的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
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本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，
按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分
股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具
确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全
部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（3）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交
易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
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资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的
份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值
测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见
附注--长期资产减值。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及残值率对房屋及建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的类别、预计使用寿命、残值率及年折旧（摊
销）率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20-35 4 4.80%-2.74%
土地使用权 35 0 2.86%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注四、19。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的差额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 4 3.20-2.74
机器设备 年限平均法 5-14 4 19.20-6.86
运输设备 年限平均法 8 4 12
办公及其他设备 年限平均法 5-14 4 19.20-6.86
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
见附注-租赁
17. 在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程计提资产减值方法见附注-长期资产减值。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可
使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
（3）暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款
费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括财务软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
本公司无形资产均为使用寿命有限的财务软件，采用直线法摊销，使用年限如下：
类别 使用期间 备注
财务软件 3
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见“附注—长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
不适用
22. 长期资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资
性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产
减值，按以下方法确定：
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本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和
尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将
实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、
工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为
本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提
供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和
设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动
关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
无
25. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
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（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
无
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
（1）一般原则
①销售商品
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务
在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨年度劳务按照完工百分比法
确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交
易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。
③房地产开发产品销售
取得预售许可证后开始预售，预售商品房取得的价款，先作为预收账款管理，在商品房竣工
验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。
④让渡本企业的资产等使用权而发生的收入
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认
收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
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2015 年年度报告
①销售商品
根据销售合同、出库单据
②提供劳务
③房地产开发产品销售
④让渡本企业的资产等使用权而发生的收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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2015 年年度报告
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
无
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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2015 年年度报告
注：公司本部及公司本部投资控股的非深圳地区的分、子公司，企业所得税率为 25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 681,991.31 2,447,600.63
银行存款 2,104,957.36 825,715.64
其他货币资金 2,036.89 37,758.66
合计 2,788,985.56 3,311,074.93
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
说明：本账户期末数中中国银行股份有限公司深圳东门支行 774457929552 账户 2015 年 12 月 31
日尚在冻结中，银行对账单余额为 11,428.72 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 127,000,000.00 150,000,000.00
商业承兑票据 613,852,203.37 150,000,000.00
合计 740,852,203.37 300,000,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据 1,023,225,510.08
合计 1,023,225,510.08
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司曾孙公司上海君和物资供应有限公司本年度已背书尚未到期
的商业承兑汇票 1,023,225,510.08 元，用于采购业务以及偿还该公司的债务等。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 121,94 20.33 121,94 100.00 0.00
并单独计提坏 1.80 1.80
账准备的应收
账款
按信用风险特 14,654 96.84 848,57 5.79 13,806
征组合计提坏 ,667.7 8.09 ,089.6
账准备的应收 1 2
账款
单项金额不重 477,80 3.16 477,80 100.00 477,80 79.67 477,80 100.00 0.00
大但单独计提 3.96 3.96 3.96 3.96
坏账准备的应
收账款
15,132 100.00 1,326, 8.77 13,806 599,74 100.00 599,74 100.00 0.00
合计 ,471.6 382.05 ,089.6 5.76 5.76
7 2
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2015 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 14,532,725.91 726,636.29 5.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 121,941.80 121,941.80 100.00%
合计 14,654,667.71 848,578.09 5.79%
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
上海智立金属材料 326,391.95 326,391.95 100.00%
有限公司
上海中天金属材料 151,412.01 151,412.01 100.00%
有限公司
合计 477,803.96 477,803.96 100.00%
确定该组合依据的说明
上述两笔欠款系 2011 年末余额，公司销售电解铜业务时未收回款项，近年来公司未与对方发生业
务，且经多次催要，一直未收回，故单独测试全额计提坏账准备。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 726,636.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
单位名称 金额 已计提坏账准备
总额的比例
天津中智国际贸易有限公司第
5,711,191.87 285,559.59 37.74%
二分公司
上海赢翔贸易有限公司 2,683,760.00 134,188.00 17.74%
上海兢辰贸易发展有限公司 3,366,100.00 168,305.00 22.24%
天津市广聚建龙商贸有限公司 2,771,674.04 138,583.70 18.32%
上海智立金属材料有限公司 326,391.95 326,391.95 2.16%
合 计 14,859,117.86 1,053,028.24 98.20%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,858,871.58 13.64 1,328,552.39 2.97
1至2年 266,185.30 0.53 43,141,804.37 96.40
2至3年 43,106,048.87 85.70 70,000.00 0.16
3 年以上 70,000.00 0.13 212,455.52 0.47
合计 50,301,105.75 100.00 44,752,812.28 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
天津鹏天国际贸易有限公司 27,830,000.00 2 至 3 年 预付货款，对方未开具发票
中创正拓国际贸易有限公司 15,266,110.00 2 至 3 年 预付货款，对方未开具发票
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2015 年年度报告
深圳广诚会计师事务所 200,000.00 1 至 2 年 未收到发票
亚洲（北京）资产评估有限公司 70,000.00 3 年以上 未收到发票
合 计 43,366,110.00
上述天津鹏天国际贸易有限公司、中创正拓国际贸易有限公司预付款项系采购商品供应武汉
众新联众经销有限公司，由于武汉众新联众绕过本公司分别与天津鹏天国际贸易有限公司、中创
正拓国际贸易有限公司以上述货款为基础签订了供销合同，造成与本公司所签合同未能执行完毕，
本公司就此事与上述公司沟通未获回应，相关的款项的财务抵销手续亦未办理，故暂未进行账务
处理。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项
单位名称 期末金额 预付款时间 未结算原因
总额的比例
中创正拓国际贸 预付货款，对方未开
15,266,110.00 30.35% 2013 年 2 月
易有限公司 票
天津鹏天国际贸 预付货款，对方未开
27,830,000.00 55.33% 2013 年 2 月
易有限公司 票
江阴市奕蓓贸易
5,810,580.00 11.55% 2015 年 10 月 预付货款
有限公司
吉林市热力集团
625,406.75 1.24% 2015 年 10 月 预付供热费
有限公司
哈尔滨市华能集
418,209.92 0.83% 2015 年 10 月 预付供热费
中供热有限公司
合计 49,950,306.67 99.30%
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类
比 提 账面 计提 账面
别 比例
金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) 例 (%)
(%)
单 179,519,25 68.0 179,519,25 83. 0.00 638,600,64 99.9 285,908,62 44.7 352,692,01
项 3.64 2 3.64 25 3.78 0 3.97 7 9.81
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 84,420,629 31.9 36,118,140 16. 48,302,489 83,205.00 0.01 83,205.00 100. 0.00
信 .48 8 .36 75 .12 00
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2015 年年度报告
单 597,520.73 0.09 160,954.45 26.9 436,566.28
项 4
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 263,939,88 100. 215,637,39 81. 48,302,489 639,281,36 100. 286,152,78 44.7 353,128,58
计 3.12 00 4.00 70 .12 9.51 00 3.42 6 6.09
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
湖南花垣县通华 70,319,853.64 70,319,853.64 100%
锰合金冶炼厂
深圳市金华润科 71,699,400.00 71,699,400.00 100%
技有限公司
原股东易明超及 37,500,000.00 37,500,000.00 100%
陈保华
合计 179,519,253.64 179,519,253.64 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 716,650.40 35,832.52 5.00%
1至2年 81,100.00 4,055.00 5.00%
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2015 年年度报告
2至3年 107,360.19 10,736.02 10.00%
3 年以上
3至4年 58,953,503.12 17,686,050.94 30.00%
4至5年 12,361,099.79 6,180,549.90 50.00%
5 年以上 12,200,915.98 12,200,915.98 100.00%
合计 84,420,629.48 36,118,140.36 42.78%
确定该组合依据的说明：
上述组合中主要为母公司应收湖南成城的股权款和吉林成城能源应收的吉林城市开发办款项。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 14,271,657.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 84,787,047.02 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 12,289,140.19 12,107,780.00
关联方资金 111,778,108.69
资金往来借款 142,559,102.20 406,414,105.60
业务欠款 71,206,931.36 70,895,015.37
票据贴现利息及费用挂账 37,500,200.00 37,500,200.00
个人借款及其他 384,509.37 586,159.85
合计 263,939,883.12 639,281,369.51
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大陶精密科技 股权收购款 58,859,702.20 3-4 年 22.30 17,657,910.66
（香港）有限
公司
吉林市城市开 项目履约金 12,091,340.00 5 年以上 4.58 12,091,340.00
发管理办公室
原股东易明超 个人借款 6,315,048.48 4-5 年 2.39 6,315,048.48
及陈保华
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2015 年年度报告
原股东易明超 个人借款 31,184,951.52 5 年以上 11.82 31,184,951.52
及陈保华
深圳市金华润 往来欠款 71,699,400.00 3-4 年 27.17 71,699,400.00
科技有限公司
湖南花垣县通 业务往来欠 140,000.00 2-3 年 0.05 140,000.00
华锰合金冶炼 款
厂
湖南花垣县通 业务往来欠 28,400,000.00 4-5 年 10.76 28,400,000.00
华锰合金冶炼 款
厂
湖南花垣县通 业务往来欠 41,779,853.64 5 年以上 15.83 41,779,853.64
华锰合金冶炼 款
厂
合计 / 250,470,295.84 / 94.90 209,268,504.30
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 10,348,923.10 10,348,923.10
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
低值易耗品 87,902.19 87,902.19 76,569.19 76,569.19
开发产品 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.22
合计 11,889,092.51 11,889,092.51 1,528,836.41 1,528,836.41
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2015 年年度报告
(2). 存货跌价准备
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
其他说明
期末跌价
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
准备
A#楼及怀 1#楼 2001.6.15 513,084.22 513,084.22
松北商住楼 2004.1.13 939,183.00 939,183.00
合 计 1,452,267.22 0.00 0.00 1,452,267.22 0.00
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
无
13、 其他流动资产
无
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 1,220,000.00 1,220,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 1,220,000.00 1,220,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
合计 1,220,000.00 1,220,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投
本 本 本 单位 现
资
期 本期 期 期 期 期 持股 金
单位 期初 期末
增 减少 初 增 减 末 比例 红
加 加 少 (%) 利
安华 11,000,000.00 9,780,000.00 1,220,000.00 0.1418
农业
保险
股份
有限
公司
合计 11,000,000.00 9,780,000.00 1,220,000.00 0.1418
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
（6）本公司于 2004 年末对安华农业保险股份有限公司进行参股投资；根据安华农业保险股
份有限公司 2014 年第 4 次临时股东大会决议，安华农业保险申请增资并取得中国保险管理委员会
的批复，增资变更后本公司实际股本为人民币 1,350 万股，持股比例变更为 1.277%。
（7）本公司于 2011 年 8 月为本公司的孙公司江西富源贸易有限公司民间借贷 6750 万元提供
担保，2012 年 3 月 7 日，因江西富源贸易有限公司未履行还款义务，被江西省高级人民法院以（2012）
赣民二初字第 1 号民事裁定书和（2012）赣民二初字第 1—2 号协助执行通知书依法保全查封了本
公司持有的安华农业保险股份有限公司全部股权并依法进行了续封。2014 年 8 月 11 日，江西省
高级人民法院以（2014）赣执字第 6—4 号执行裁定书，裁定“评估、拍卖被执行人吉林成城集团
股份有限公司持有的安华农业保险股份有限公司全部股权”。2015 年 3 月 26 日，江西省高级人
民法院以（2014）赣执字第 6—10 号执行裁定书，裁定“被执行人吉林成城集团股份有限公司持
有的安华农业保险股份有限公司全部股权（1200 万股）归买受人呈中泰业（北京）投资有限公司
所有”。该股权转移后，本公司持有的安华农业保险股份有限公司股权为 150 万股，持股比例为
0.1418%。
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2015 年年度报告
（8）对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且
未对被投资公司产生重大影响，本公司对其按成本计量。
（9）截至 2015 年 12 月 31 日，安华农业保险股份有限公司经营状况较好，近期内不会出现
可收回金额低于账面价值的情况，无需计提减值准备。
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
贵 州 79,90 -17,9 61,99
贵 聚 3,019 12,40 0,613
能 源 .83 6.07 .76
有 限
公司
小计 79,90 -17,9 61,99
3,019 12,40 0,613
.83 6.07 .76
79,90 -17,9 61,99
合计 3,019 12,40 0,613
.83 6.07 .76
其他说明
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2015 年年度报告
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 127,084,263.24 25,940,944.70 153,025,207.94
2.本期增加金额 650,000.00 650,000.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 127,734,263.24 25,940,944.70 153,675,207.94
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 68,376,358.04 6,588,176.32 74,964,534.36
2.本期增加金额 3,615,899.68 823,522.04 4,439,421.72
（1）计提或摊销 3,615,899.68 823,522.04 4,439,421.72
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 71,992,257.72 7,411,698.36 79,403,956.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 55,742,005.52 18,529,246.34 74,271,251.86
2.期初账面价值 58,707,905.20 19,352,768.38 78,060,673.58
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
（3）本期折旧和摊销额 4,439,421.72 元。
（4）本公司的投资性房地产分别位于吉林市、哈尔滨市的商业中心位置，虽使用年限较长，
但地理位置优越，房产价值的市场价格较历史成本有较大幅度的上涨，而且已计提折旧，预计可
收回金额远大于账面价值，故不计提减值准备。
（5）本公司投资性房地产采用成本计量模式。
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2015 年年度报告
（6）本公司投资性房地产均系对外出租的房地产。
（7）本公司以中吉大楼 2-8 层房产、市场大楼 1-2 层、副三楼及所占土地作为抵押物，向中
国建设银行股份有限公司吉林市分行贷款 10,000 万元，抵押合同编号为：2010003，抵押物明细
如下：
2 减值准
项目 产权证书号 面积(m ) 账面原值 累计折旧 账面净值
备
吉林市房权证船
证第
中吉大楼 2-8
Q000001604 号、6,167.14 15,359,400.00 9,485,037.60 5,874,362.40
层
吉林市房权证船
证第
Q000001603 号
字第
市场大楼 1-2
Q000001583 号 5,350.00 23,040,917.00 16,460,560.22 6,580,356.78
层
吉林市房权证船
字第
Q000001586 号
副三楼 字第 467.48 1,922,233.00 996,611.14 925,621.86
Q000001602 号
吉市国用 2009
中吉大楼用地 字第 675.11 1,301,090.56 371,740.16 929,350.40
220201005228
吉市国用 2010
号
字第
220201005229
号
市场大楼用地 5,795.16 11,168,591.72 3,191,026.21 7,977,565.51
吉市国用 2010
字第
220201005230
号
吉市国用 2010
字第
副三楼用地 51.17 98,616.23 28,176.07 70,440.16
220201007349
号
合计 52,890,848.51 30,533,151.40 22,357,697.11
（8）2011 年 5 月 6 日，本公司与南昌银行股份公司广州分行签订《最高额抵押合同》，以
本公司自有的 A 号楼二层和三层、1 号楼 2 层及所占土地作为抵押物，为中国华阳投资控股有限
公司向南昌银行广州分行申请的银行承兑汇票之敞口部分人民币 10,000 万元提供抵押担保，实际
保证期限自 2011 年 6 月 7 日至 2012 年 6 月 6 日。合同到期后，上述抵押事项已消除，但资产抵
押登记状态尚未解除。该部分抵押物明细如下：
2 减值准
项目 产权证书号 面积(m ) 账面原值 累计折旧 账面净值
备
A 号电脑城二 吉林市房权证船
6,029.35 15,290,524.64 6,464,125.60 8,826,399.04
层 字第 Q000001610
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2015 年年度报告
2 减值准
项目 产权证书号 面积(m ) 账面原值 累计折旧 账面净值
备
号
吉林市房权证船
A 号电脑城三
字第 Q000001613 6,122.44 15,708,657.11 6,638,831.14 9,069,825.97
层
号
吉林市房权证船
1 号楼 2 层 字第 Q000001660 2,189.50 3,037,535.81 1,308,117.40 1,729,418.41
号
吉市国用 2010 字
A 号电脑城二
第 220201005488 2,552.91 4,920,038.36 1,405,725.24 3,514,313.12
层用地
号
吉市国用 2010 字
A 号电脑城三
第 220201005489 2,592.32 4,995,990.40 1,427,425.83 3,568,564.57
层用地
号
吉市国用 2011 字
1 号楼 2 层用
第 220201000378 502.69 968,797.99 276,799.43 691,998.56
地
号
合计 44,921,544.31 17,521,024.64 27,400,519.67
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,061,176.80 2,921,448.85 1,190,286.37 6,172,912.02
2.本期增加金额 264,123.35 264,123.35
（1）购置 264,123.35 264,123.35
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 175,520.86 1,125,640.37 1,301,161.23
（1）处置或报废 175,520.86 1,125,640.37 1,301,161.23
4.期末余额 2,061,176.80 3,010,051.34 64,646.00 5,135,874.14
二、累计折旧
1.期初余额 845,014.61 2,157,959.47 846,310.74 3,849,284.82
2.本期增加金额 65,588.52 297,518.82 25,930.29 389,037.63
（1）计提 65,588.52 297,518.82 25,930.29 389,037.63
3.本期减少金额 164,526.17 835,997.73 1,000,523.90
（1）处置或报废 164,526.17 835,997.73 1,000,523.90
4.期末余额 910,603.13 2,290,952.12 36,243.30 3,237,798.55
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2015 年年度报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,150,573.67 719,099.22 28,402.70 1,898,075.59
2.期初账面价值 1,216,162.19 763,489.38 343,975.63 2,323,627.20
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
① 本期累计折旧额增加额 389,037.63 元，其中：计提折旧 231,501.60 元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
③本公司报告期内及期末无用于抵押的固定资产。
④本公司期末无暂时闲置的固定资产。
20、 在建工程
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产资产报废清理 11,288.28 0.00
合计 11,288.28 0.00
其他说明：
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2015 年年度报告
子公司深圳成域拟进行报废的固定资产。
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件费用 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,040.00 29,040.00
2.本期增加金 9,914.53 9,914.53
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 38,954.53 38,954.53
二、累计摊销
1.期初余额 19,438.21 19,438.21
2.本期增加金 7,634.33 7,634.33
额
（1）计提 7,634.33 7,634.33
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 27,072.54 27,072.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
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2015 年年度报告
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 11,881.99 11,881.99
值
2.期初账面价 9,601.79 9,601.79
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
孙公司深圳市鼎盛 0.00 223,286.0 223,286.
泰盈股权投资有限 1 01
公司对上海君和物
资供应有限公司的
投资
0.00 223,286.0 223,286.
合计
1 01
(2). 商誉减值准备
其他说明
本公司孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司 2015 年 5 月 7 日以 4,300,000.00 元对上海君和
物资供应有限公司投资，取得其可辨认净资产公允价值 4,076,713.99 元，本期按照差额确认并计
量了 223,286.01 元的商誉。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及广告 36,465.00 6,765.00 29,700.00
牌制作费
成城置业办 176,619.00 20,934.00 155,685.00
公室装修费
吉物贸电子 121,948.13 45,727.80 76,220.33
西厅改造费
合计 335,032.13 73,426.80 261,605.33
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 726,636.32 181,659.08 24,758.09 6,189.52
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 726,636.32 181,659.08 24,758.09 6,189.52
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 187,158,879.83 163,308,305.09
预计负债 33,709,600.00
资产减值准备 216,237,139.76 286,727,771.09
合计 403,396,019.59 483,745,676.18
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
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2015 年年度报告
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 219,099,345.24 219,099,345.24
信用借款
合计 219,099,345.24 219,099,345.24
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
中国农业银行股份有限 17,750,000.00 6.30% 2013/12/21 9.68625%
公司吉林市东升支行
中国农业银行股份有限 19,750,000.00 6.30% 2013/12/23 9.68625%
公司吉林市东升支行
中国农业银行股份有限 20,000,000.00 6.30% 2013/12/24 9.68625%
公司吉林市东升支行
中国农业银行股份有限 20,000,000.00 6.30% 2013/12/25 9.68625%
公司吉林市东升支行
中国农业银行股份有限 22,250,000.00 6.30% 2013/12/26 9.68625%
公司吉林市东升支行
中国农业银行股份有限 23,250,000.00 6.30% 2013/12/27 9.68625%
公司吉林市东升支行
南昌银行股份有限公司 70,000,000.00 7.8% 2013/9/27 11.70000%
广州分行
中国工商银行股份有限 26,099,345.24 6.30% 2013/12/30
公司南昌洪都大道支行
合计 219,099,345.24 / / /
其他说明
① 2012 年 12 月，本公司与中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行签订 6 个借款合同，
分 6 笔借款总计 12,300 万元，借款合同编号分别为：22010120120000864、22010120120000872、
22010120120000882、22010120120000892、22010120120000897、22010120120000902，借款期限
涵盖范围为 2012 年 12 月 12 日至 2013 年 11 月 19 日，借款利率为固定利率 6.30%；本公司原大
股东中技实业为该借款提供连带责任担保，最高额保证合同编号为：22100520120065390。
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2015 年年度报告
2014 年 4 月 8 日，中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林市中级人民法
院起诉本公司，请求偿还已到期借款本金 4325 万元及相应贷款利息。要求中技实业对前述本金
及利息承担连带责任担保。此后公司收到吉林省吉林市中级人民法院判决书，判决公司偿还本金
并支付利息，中技实业承担连带给付责任。
2014 年 7 月 5 日，公司发布《吉林成城集团股份有限公司涉及诉讼公告》，中国农业银行
股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林市中级人民法院起诉本公司，请求偿还已到期借款本
金 7975 万元及相应贷款利息。要求中技实业对前述本金及利息承担连带责任担保。2014 年 7 月
5 日前后，公司收到吉林省吉林市中级人民法院关于中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行
诉吉林成城集团股份有限公司、中技实业金融借款纠纷合同一案的应诉通知书和民事裁定书。查
封了吉林成城集团股份有限公司的部分资产作为财产保全。此后公司收到吉林省吉林市中级人民
法院判决书，判决公司偿还本金并支付利息，中技实业承担连带给付责任。
②2012 年 10 月，本公司之子公司深圳市成域进出口贸易有限公司与南昌银行股份有限公司
广州分行签订《借款合同》，借款金额为人民币 7,000.00 万元，借款合同编号为：
301200000000096492，借款期限为 2012 年 10 月 24 日至 2013 年 9 月 27 日，借款利率为固定利率
7.80%；本公司及本公司原实际控制人成清波与南昌银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证
合同》，为该借款提供连带责任担保。
2012 年 8 月 22 日，南昌银行股份有限公司广州分行向广州市越秀区人民法院起诉本公司的
子公司深圳市成域进出口贸易有限公司，请求偿还已到期借款本金 7,000 万元及相应贷款利息。
要求成城股份、成清波、恩施州天德房地产开发有限责任公司依约承担担保责任。2014 年 9 月 1
日，广州市越秀区人民法院判决深圳市成域进出口贸易有限公司从判决生效 10 日内支付本金
7,000 万元，利息 1,059,390.11 元，如深圳市成域进出口贸易有限公司不履行判决，南昌银行股
份有限公司广州分行有权从依法拍卖、变卖被告恩施州天德房地产开发有限责任公司名下位于鹤
峰县容美镇车站路 8 号（九峰大道 8 号）的房屋产权及国有土地使用权所得价款中优先受偿；判
决深圳市成域进出口贸易有限公司、成城股份、成清波、恩施州天德房地产开发有限责任公司支
付律师费 20,500 元，支付受理费、财产保全费、广告费 404,097 元。
③本公司孙公司江西富源贸易有限公司于 2012 年 12 月 31 日与中国工商银行股份有限公司南
昌洪都大道支行签订编号为[2013 年（借）字 0000001 号]的流动资金借款合同，借款金额为人民
币 2700 万元，借款期限 1 年,从 2012 年 12 月 31 日至 2013 年 12 月 30 日，借款利率按中国人民
银行基准贷款利率上浮 5%，实际利率为 6.3%。借款用途：偿还 2012(LC)00003 号项下所欠债务。
本公司及原大股东中技实业为该借款提供连带责任担保，最高额保证合同编号分别为：2012 年洪
支（保）字 0011 号-1、2012 年洪支（保）字 0011 号。已偿还借款本金人民币 900,654.76 元，
尚欠本金 26,099,345.24 元,与该行起诉书中称欠款本金 25,939,345.24 元，存在差额 160,000
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2015 年年度报告
元,其差额原因是江西富源贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行在支付
本金还是利息方面存在不一致，该项差额不影响本公司的债务总额。
④截至 2015 年 12 月 31 日，本公司以上短期借款均已逾期。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
顾问费 150,000.00 150,000.00
工程款 160,993.60 160,993.60
设备款 37,750.43 37,750.43
材料款 25,455.00 25,455.00
采购商品款 10,722,788.00
其他 1,744,122.00
合计 12,841,109.03 374,199.03
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海中信国际旅行社有限公司 844,122.00
天津市益博物业管理发展有限公 900,000.00
司
北京伟业理念房地产投资顾问有 150,000.00 顾问费尾款
限公司
吉林吉化集团北方建设有限公司 90,124.80 工程尾款
吉林市一建六处 60,868.80 设备尾款
合计 2,045,115.60 /
其他说明
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2015 年年度报告
本账户期末数中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款
项。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租金 10,658,968.00 11,377,075.00
货款 50,585,381.71 43,059,150.00
合计 61,244,349.71 54,436,225.00
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
武汉众新联众经销有限公司司 43,059,150.00 合同未执行完毕
合计 43,059,150.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
上述账龄超过一年的预收款项挂账原因详见“附注—预付账款”的说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,318,185.85 11,638,501.12 10,664,029.48 2,292,657.49
二、离职后福利-设定提存 178,282.70 1,618,086.29 1,537,236.88 259,132.11
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 1,496,468.55 13,256,587.41 12,201,266.36 2,551,789.60
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 1,174,149.61 9,374,457.39 8,457,797.30 2,090,809.70
补贴
二、职工福利费 216,317.08 216,317.08
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2015 年年度报告
三、社会保险费 26,356.92 875,542.38 839,182.57 62,716.73
其中：医疗保险费 25,004.71 786,994.12 756,798.99 55,199.84
工伤保险费 285.77 42,701.17 40,061.24 2,925.70
生育保险费 1,066.44 45,847.09 42,322.34 4,591.19
四、住房公积金 -19,537.76 1,098,342.00 1,054,840.00 23,964.24
五、工会经费和职工教育 137,217.08 73,842.27 95,892.53 115,166.82
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 1,318,185.85 11,638,501.12 10,664,029.48 2,292,657.49
(3).设定提存计划列示
□适用 √不适用
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -2,425,513.10 -718,122.24
消费税
营业税 1,669,712.13 1,785,596.08
企业所得税 11,869,552.65 11,841,121.42
个人所得税 3,624,261.88 3,638,058.66
城市维护建设税 455,425.82 463,532.48
教育费附加 188,651.22 192,125.47
地方教育费附加 14,650.59 16,966.76
房产税 1,268,939.69 1,090,868.62
土地增值税 66,588.15 66,588.15
土地使用税 85,200.24 85,200.24
印花税 693,429.4 0
其他 3,581.39 5,407.79
合计 17,514,480.06 18,467,343.43
其他说明：
本账户各项税费的税费率详见“附注--税项”
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 20,956,975.96 11,035,607.78
企业债券利息
短期借款应付利息 59,394,113.11 33,574,633.12
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
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2015 年年度报告
合计 80,351,089.07 44,610,240.90
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
南昌银行股份有限公司广州分公司 29,624,152.04 资金不足
中国工商银行股份有限公司南昌洪 4,932,776.26 资金不足
都大道支行
中国农业银行股份有限公司吉林市 24,837,184.81 资金不足
东升支行
吉林省智木润沣投资有限公司 20,956,975.96 资金不足
合计 80,351,089.07 /
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,265,460.00 1,265,460.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 1,265,460.00 1,265,460.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东尚未领取。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 786,390.00 673,525.00
质保金 1,266,300.00 1,307,200.00
欠付费用 13,507,196.74 3,782,581.46
关联方资金 39,262,249.57
代收款 873,807.34 113,119.93
非金融机构借款 338,671,686.83 304,239,627.00
欠付工程款 166,052.78 215,552.78
欠养老金 1,248.21
赔偿款 51,191,546.65 492,355.78
其他 3,064,604.58 1,081,187.34
合计 409,527,584.92 351,168,647.07
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黄海波 100,622,290.00 资金不足
南昌荣建实业有限公司 77,900,000.00 资金不足
胡伟云 67,000,000.00 资金不足
深圳市鸿阳宇贸易有限公司 16,600,000.00 资金不足
深圳市中技科技发展有限公 14,288,355.69 资金不足
司长春永春商城分公司
深圳市中技实业（集团）有限 13,097,821.87 资金不足
公司
深圳市兴川盛贸易有限公司 5,000,000.00 资金不足
深圳市福田区亮记发商店 3,837,175.00 资金不足
深圳市恒诺电子技术开发有 2,574,000.00 资金不足
限公司
深圳市罗湖区福华商店 2,465,905.00 资金不足
深圳市中技科技发展有限公 2,385,221.16 资金不足
司
深圳市博润电子有限公司 1,840,000.00 资金不足
合计 307,610,768.72 /
其他说明
债权人名称 期末金额 性质或内容
黄海波 115,676,859.50 借款本金及利息
南昌荣建实业有限公司 77,900,000.00 借款
胡伟云 67,000,000.00 借款
深圳市鸿阳宇贸易有限公司 21,600,000.00 单位往来款
深圳市中技科技发展有限公司长春永春商
20,454,384.30 单位往来款
城分公司
天津滨海津通国际贸易有限公司 9,000,000.00 单位往来款
深圳市中技实业（集团）有限公司 13,997,821.87 单位往来款
深圳市兴川盛贸易有限公司 5,000,000.00 单位往来款
深圳市福田区亮记发商店 3,837,175.00 单位往来款
深圳市恒诺电子技术开发有限公司 2,574,000.00 单位往来款
深圳市罗湖区福华商店 2,465,905.00 单位往来款
吉林省东勘建筑装饰工程有限公司 2,204,138.89 赔偿款
湖北厚发矿产品有限责任公司 5,905,355.55 赔偿款
武汉中融盛源投资有限公司 5,852,834.72 赔偿款
武汉天工天成建筑工程有限公司 5,846,709.72 赔偿款
万兴 11,955,919.44 赔偿款
湖北省蒲阳路桥工程有限公司 5,048,215.00 赔偿款
姚得州 14,378,373.33 赔偿款
合计 390,697,692.32 --
赔偿款形成的原因：
①因商业承兑汇票败诉应支付款项 51,191,546.65 元，具体为：2013 年 9 月至 2014 年 4 月，
湖北厚发矿产有有限责任公司、武汉天工天成建筑工程有限公司、万兴、武汉中融盛源投资有限
公司、万兴、湖北省蒲阳路桥工程有限公司等六家单位和自然人经背书受让本公司签发并承兑的
商业汇票若干张金额共计 32,000,000.00 元，票据到期后，对方提示承兑，本公司开户银行以资
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2015 年年度报告
金不足不由拒绝承兑，对方起诉至法院，吉林省吉林市中级人民法院、湖北省武汉市汉南区人民
法院等法院分别于 2014 年、2015 年和 2016 年 3 月下达民事判决书，认定本公司应支付对方票据
款 32,000,000 元以及案件受理费和延迟支付期间的利息，截止 2015 年 12 月 31 日，合计应支付
赔偿款 51,191,546.65 元。
②借款未及时偿还而应支付的款项 14,378,373.33 元， 2012 年 5 月至 2013 年 2 月期间，原
告姚得州与本公司及成清波签订了《借款合同》及《借款合同展期协议》，约定本公司向姚得州
借款 8,400,000.00 元，成清波承担连带责任保证，但借款到期和展期后，本公司未及时偿还，保
证人也未履行保证责任，被对方诉至法院，2014 年 7 月 14 日汕头市潮阳区人民法院下达了（2013）
汕阳法民二初字第 49 号民事判决书，认定本公司应偿还对方本金 8,400,000.00 元及负担案件受
理费和财产保全费 75,600.00 元，并支付延迟支付期间的利息，截止 2015 年 12 月 31 日，合计应
支付赔偿款 14,378,373.33 元。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
逾期长期借款 99,999,992.46 99,999,992.46
合计 99,999,992.46 99,999,992.46
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
逾期未
债权单位 金额 逾期时间 年利率 资金用途
偿还原因
吉林省智木 39,999,992.46 2013 年5 月22 日 9.075% 流动资金周转 资金紧张
润沣投资有
60,000,000.00 2013 年5 月27 日 9.075% 流动资金周转 资金紧张
限公司
合 计 99,999,992.46
说明：
① 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
本公司向中国建设银行股份有限公司吉林市分行借款 10,000 万元，借款利率为在同期同档次
基准利率上浮 10%。该借款由本公司大股东深圳市中技实业(集团)有限公司提供连带责任保证，
保证合同编号为：2010001，保证期限为 2010 年 5 月 28 日至 2013 年 5 月 27 日；同时，本公司以
自有资产进行抵押，抵押合同编号为：2010003，中国建设银行于 2010 年 12 月 29 日出具了担保
物收妥通知书。上述长期借款已于 2013 年 5 月 27 日到期。2014 年 12 月 12 日中国建设银行股份
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2015 年年度报告
有限公司吉林市分行与中国长城资产管理公司长春办事处签定了《资产转让合同》，建行将上述
贷款余额转让给长城公司长春办事处。2015 年 11 月 20 日中国长城资产管理公司长春办事处与吉
林省智木润沣投资有限公司签订《债权转让协议》，中国长城资产管理公司长春办事处将上述贷
款余额转让给吉林省智木润沣投资有限公司。详见附注-投资性房地产。
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 33,709,600.00 商业承兑汇票败诉
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 33,709,600.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
上年度商业承兑汇票因第三方被背书人起诉，一审败诉后形成预计负债，因本公司在上诉期内未
提起上诉，故本年度将其确认为负债转入其他应付款。
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
开票软件抵税 492.00 628.80
合计 492.00 628.80
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 336,441,600.00 336,441,600.00
数
其他说明：
本公司全部股份为无限售条件的人民币普通股，演变情况见附注一公司基本情况。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 5,313,044.21 25,035,834.43 30,348,878.64
合计 5,313,044.21 25,035,834.43 30,348,878.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 58,660,627.29 58,660,627.29
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2015 年年度报告
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 58,660,627.29 58,660,627.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -354,668,899.22 -8,313,231.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -354,668,899.22 -8,313,231.85
加：本期归属于母公司所有者的净利 29,413,713.94 -346,355,667.37
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -325,255,185.28 -354,668,899.22
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,005,545,197.48 984,556,980.63 21,910,114.94 5,538,610.84
其他业务 352,948.71 767,429.97
合计 1,005,898,146.19 984,556,980.63 22,677,544.91 5,538,610.84
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 997,532.15 921,263.88
城市维护建设税 91,431.41 65,422.38
教育费附加 39,184.93 28,113.15
资源税
地方教育费附加 26,123.27 19,285.46
其他 3,065.23 0.00
合计 1,157,336.99 1,034,084.87
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2015 年年度报告
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 2,733,031.00 2,666,615.58
水电费 565,200.62 577,677.94
取暖费 980,544.75 979,893.55
保险费 102,009.45 83,758.00
交通费 71,639.22 32,463.00
广告费 0.00 44,900.00
车辆费用 0.00 62,338.00
邮电费 7,042.44 7,574.43
其他费用 9,981.50 9,354.00
合计 4,469,448.98 4,464,574.50
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加费 6,857,399.36 7,895,477.41
社会保障费用 2,856,225.80 3,275,824.72
费用性税金 2,424,955.27 1,815,697.11
修理费 988,425.94 1,584,208.50
租赁费 1,311,105.56 1,488,696.39
差旅费 1,264,656.95 1,002,570.46
审计咨询费 950,330.00 778,821.00
企业及职工供暖费 0.00 788,926.60
招待费 732,699.74 426,071.53
折旧费 231,364.80 377,788.62
国税代开发票支出 0.00 212,123.00
办公用品 465,706.58 273,512.55
宣传制作费 200.00 177,047.00
律师费 106,500.00 115,000.00
上市年费 80,000.00 80,000.00
邮电费 28,885.61 86,754.50
其他费用 3,231,530.46 1,176,994.96
合计 21,529,986.07 21,555,514.35
其他说明：
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2015 年年度报告
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 50,865,225.35 56,084,451.30
减：利息资本化 0.00
减：利息收入 -4,775.88 -4,151.72
承兑汇票贴息 0.00
汇兑损益 -33.66 -11.59
减：汇兑损益资本化 0.00
手续费及其他 28,776.26 28,107.64
合计 50,889,192.07 56,108,395.63
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -69,788,753.13 233,324,020.56
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -69,788,753.13 233,324,020.56
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -17,912,406.07 -14,528,308.33
处置长期股权投资产生的投资收益
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2015 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
成本法核算的可供出售金融资产投 12,180,000.00 684,000.00
资收益
合计 -5,732,406.07 -13,844,308.33
其他说明：
本账户按权益法核算的长期股权投资收益本期发生额-17,912,406.07 元系子公司吉林成城
能源投资有限公司对联营公司贵州贵聚能源有限公司按权益法确认的投资损失。
成本法核算的可供出售金融资产投资收益本期发生额12,180,000.00元系本公司2015年度因
债务纠纷被江西省高级人民法院处置安华农业保险股份有限公司1200万股股权的收益。
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 125,439.51
合计
其中：固定资产处置 125,439.51
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 10,000.00 10,000.00
其他 41,972,218.72 41,972,218.72
合计 41,982,218.72 125,439.51 41,982,218.72
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税费返还 10,000.00 收益相关
合计 10,000.00 /
其他说明：
本报告期公司确认深圳市中技实业（集团）有限公司等企业延迟偿付欠款违约金 41,964,165.57
元。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 239,349.05 769,735.89 239,349.05
失合计
其中：固定资产处置 239,349.05 769,735.89 239,349.05
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款滞纳金 2,676.45
其他 19,584,462.43 33,794,883.94 19,584,462.43
合计 19,823,811.48 34,567,296.28 19,823,811.48
其他说明：
（1）账外商业承兑汇票诉讼损失 17,661,946.65 元。①2014 年 5 月吉林省东勘建筑装饰工程有
限公司经背书受让本公司签发并承兑的商业汇票一张金额 2,000,000.00 元，票据到期后，对方提
示承兑，本公司开户银行以资金不足为由拒绝承兑，对方起诉至法院，吉林市船营区人民法院于
2016 年 2 月下达（2015）船民二初字第 760 号《民事判决书》，判决本公司应支付对方票据款
2,000,000 元及案件受理费 22,800.00 元；②2014 年 10 月湖北省蒲阳路桥工程有限公司经背书受
让本公司签发并承兑的商业汇票一张金额 5,000,000.00 元，票据到期后，对方提示承兑，本公司
开户银行以资金不足为由拒绝承兑，对方起诉至法院，湖北省武汉市汉南区人民法院于 2016 年 3
月下达（2015）鄂汉南民二初字第 00277 号《民事判决书》，判决本公司应支付对方票据款 5,000,000
元及案件受理费 48,215.00 元；③截止 2015 年 12 月 31 日，涉及商业承兑汇票败诉后未按期支付
款项，根据法院判决应支付利息 10,410,931.65 元。
（2）因承担连带责任形成损失 1,850,700.00 元，具体为：湖南中德房地产开发有限公司欠付周
新祥工程款，湖南省常德市武陵区法院（2014）武民初字第 01399 号《民事判决书》判决本公司
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2015 年年度报告
承担连带责任，湖南省常德市武陵区法院（2014）武执字第 00848-2 号《执行裁定书》将本公司
曾孙公司上海君和物资供应有限公司账户存款 1,850,700.00 元强制划拨，形成损失。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 663,157.72
递延所得税费用
合计 663,157.72
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
其他说明：
上海君和缴纳的企业所得税
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他单位往来款 43,016,969.75 12,243,509.70
财务费用 4,750.99 3,217.08
合计 43,021,720.74 12,246,726.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他单位往来款 26,935,869.26 3,469,570.51
管理费用支出 7,544,233.21 8,210,376.85
销售费用支出 719,881.43 1,797,958.92
财务费用 27,383.36 28,107.30
营业外支出 185,242.79 16,922.50
购买存货支出 28,163.30 17,204.50
合计 35,440,773.35 13,540,140.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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2015 年年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款解冻资金 27,673.61 0.00
合计 27,673.61 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
被冻结的银行存款 11,428.72
合计 11,428.72
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 28,846,798.03 -347,633,820.94
加：资产减值准备 -69,788,753.13 233,324,020.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 4,670,923.32 5,122,461.54
性生物资产折旧
无形资产摊销 7,634.33 7,277.33
长期待摊费用摊销 73,426.80 73,426.80
处置固定资产、无形资产和其他长期 239,349.05 11,491.76
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 758,244.13
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,865,225.35 56,084,320.17
投资损失（收益以“－”号填列） 5,732,406.07 13,844,308.33
递延所得税资产减少（增加以“－” -175,469.56
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
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存货的减少（增加以“－”号填列） -10,360,256.10 -15,100.50
经营性应收项目的减少（增加以 -145,689,934.51 6,234,447.76
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 139,476,472.88 34,422,871.67
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,897,822.53 2,233,948.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,777,556.84 3,283,401.32
减：现金的期初余额 3,283,401.32 1,303,475.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -505,844.48 1,979,926.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,300,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 10,407.12
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 4,289,592.88
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,777,556.84 3,283,401.32
其中：库存现金 681,991.31 2,447,600.63
可随时用于支付的银行存款 2,093,528.64 798,042.03
可随时用于支付的其他货币资 2,036.89 37,758.66
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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2015 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额 2,777,556.84 3,283,401.32
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
见附注—资本公积
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,428.78 因涉及诉讼账户被法院冻结
应收票据
存货
固定资产
无形资产
投资性房地产 49,758,216.79 抵押
合计 49,769,645.57 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 0.96 6.119 5.76
欧元
港币 882.05 0.83778 738.96
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
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2015 年年度报告
人民币
人民币
合计 744.72
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股
权
被购 股权 股权取 购买日 购买日至期末
取 购买 购买日至期末被
买方 取得 股权取得成本 得比例 的确定 被购买方的净
得 日 购买方的收入
名称 时点 （%） 依据 利润
方
式
上海 2015 4,300,000.00 100.00 股 2015 股权款 985,488,333.66 1,953,427.97
君和 年4 权 年4 项支付
物资 月 16 转 月 23 时间
供应 日 让 日
有限
公司
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 4,300,000.00
--非现金资产的公允价值
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2015 年年度报告
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 4,300,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,076,713.99
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 223,286.01
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
上海君和物资供应有限公司是由自然人股东张超轶、冯嘉愈持有 100%股权的有限责任公司，注册
资本为 1000 万元，主要经营销售煤炭、化工产品等。本公司拥有的贸易企业因债务原因无法正常
经营，为扩大经营范围，展开国内贸易业务，急需贸易平台，经与张超轶、冯嘉愈商议将其持有
的上海君和物资供应有限公司 100%股权予以收购，协商价格为人民币 430 万元，并于 2015 年 5
月 7 日完成了工商股权过户手续。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
上海君和物资供应有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 203,011,352.42 203,026,312.53
货币资金 10,407.12 11,499.12
应收款项 202,987,475.53 203,000,475.53
存货
固定资产 13,469.77 14,337.88
无形资产
负债： 198,934,638.43 198,947,652.78
借款
应付款项 199,525,360.17 199,525,260.17
递延所得税负
债
应交税费 -590,721.74 -577,607.39
净资产 4,076,713.99 4,078,659.75
减：少数股东
权益
取得的净资产 4,076,713.99 4,078,659.75
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
按资产账面价值确定
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企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2014 年 6 月 4 日，吉林成城能源投资有限公司在深圳市注册成立全资子公司深圳市鼎盛泰盈股权
投资有限公司，注册资本 10000 万元，但 2014 年度未开业经营，也未投入资本，故未纳入上年的
合并范围。2015 年 4 月，吉林成城能源投资有限公司投入资本 430 万元，深圳市鼎盛泰盈股权投
资有限公司将其用于收购上海君和物资供应有限公司股权。2015 年 12 月 9 日，深圳市鼎盛泰盈
股权投资有限公司变更登记，变更后注册资本 11000 万元，其中：吉林成城能源投资有限公司认
缴资本 10450 万元，占注册资本的 95%，黄俊祥认缴资本 550 万元，占注册资本的 5%，截止 2015
年 12 月 31 日，吉林成城能源投资有限公司实缴资本 500 万元，黄俊祥实缴资本 0 元。
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
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2015 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
吉林市物 吉林市 吉林市 房地产开发 99.67 通过设立或
华房地产 投资等方式
开发有限
责任公司
吉林市物 吉林市 吉林市 商业租赁 90.00 通过设立或
华商城有 投资等方式
限责任公
司
哈尔滨物 哈尔滨 哈尔滨 商业租赁 80.00 通过设立或
华商城有 投资等方式
限责任公
司
中商港（北 北京市 北京市 物业管理咨 75.00 通过设立或
京）商业经 询 投资等方式
营管理有
限公司
吉林成城 吉林市 吉林市 企业管理 100.00 通过设立或
能源投资 投资等方式
有限公司
深圳市成 深圳市 深圳市 投资兴办实 100.00 同一控制下
域进出口 业；国内商 企业合并
贸易有限 业、物资供
公司 销业
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
中商港（北京） 25.00% -631,584.35 3,019,506.64
商业经营管理
有限公司
哈尔滨物华商 20.00% 64,737.85 296,002.81
城有限责任公
司
吉林市物华商 10.00% 209.58 133.38
城有限责任公
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2015 年年度报告
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
非流 流 非流 流
司 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动 动资 动
名 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 负 产 负
称
债 债
中 66,24 20,8 66,27 54,19 49 54,19 66,42 56,8 66,47 51,87 62 51,87
商 9,695 66.1 0,562 2,043 2. 2,535 2,924 16.4 9,741 4,748 8. 5,377
港 .99 2 .11 .55 00 .55 .75 6 .21 .44 80 .24
（
北
京
）
商
业
经
营
管
理
有
限
公
司
哈 6,540 106, 6,647 5,167 0. 5,167 6,646 142, 6,789 5,632 0. 5,632
尔 ,500. 666. ,167. ,153. 00 ,153. ,678. 633. ,312. ,987. 00 ,987.
滨 87 32 19 16 16 71 96 67 90 90
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
吉 6,094 0.00 6,094 4,760 0. 4,760 4,731 0.00 4,731 5,493 0. 5,493
林 .48 .48 .59 00 .59 .75 .75 .65 00 .65
市
物
华
商
城
120 / 142
2015 年年度报告
有
限
责
任
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活 经营活
司 综合收益 综合收益
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润 动现金
名 总额 总额
流量 流量
称
中 96,893.2 -2,526,3 -2,526,3 129,79 453,834. -4,399,6 -4,399,6 -55,93
商 0 37.41 37.41 4.21 94 88.80 88.80 2.78
港
（
北
京
）
商
业
经
营
管
理
有
限
公
司
哈 4,075,36 323,689. 323,689. -91,03 4,265,12 -408,176 -408,176 333,11
尔 8.00 26 26 5.80 6.00 .82 .82 4.20
滨
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
吉 2,587.62 2,095.79 2,095.79 1,362. 0.00 -963,107 -963,107 -627.6
林 73 .69 .69 9
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2015 年年度报告
市
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
贵州贵聚 贵州 贵阳市 矿产能源投 33.33 权益法
能源有限 资
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
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2015 年年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
贵州贵聚能源有 贵州贵聚能源有
限公司 限公司
流动资产 615,550,160.55 646,870,174.53
非流动资产 343,086.02 367,713.94
资产合计 615,893,246.57 647,237,888.47
流动负债 429,833,750.48 406,486,332.05
非流动负债
负债合计 429,833,750.48 406,486,332.05
少数股东权益 87,654.81 1,042,496.94
归属于母公司股东权益 185,971,841.28 239,709,059.48
按持股比例计算的净资产份 61,990,613.76 79,903,019.83
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 61,990,613.76 79,903,019.83
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -54,692,060.33 -42,570,760.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -54,692,060.33 -42,570,760.30
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
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2015 年年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京市海 投资管理；资 50,000.00 7.67 7.67
淀区中关 产管理；投资
村大街 11 咨询；经济贸
号 14 层 易咨询；项目
投资；企业管
北京赛伯乐
理咨询；技术
绿科投资管
开发、技术咨
理有限公司
询、技术服
务、技术推
广、技术转
让；企业策
划；市场调查
本企业的母公司情况的说明
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2015 年年度报告
本企业最终控制方是北京赛伯乐绿科投资管理有限公司
其他说明：
北京赛伯乐绿科投资管理有限公司于 2014 年 7 月 9 日成立的有限责任公司（民营），注
册资本：10000 万元，营业执照注册号：110108017532715，组织机构代码：30638462-5，注册地：
北京市海淀区中关村大街 11 号 14 层，经营范围：投资管理；资产管理；投资咨询；经济贸易咨
询；项目投资；企业管理咨询；技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；企业策
划；市场调查。2014 年 9 月 11 日，注册资本变更为 50000 万元，其中股东赛伯乐投资集团有限
公司投资 37500 万元，占 75%，股东北京东方绿科投资管理有限公司投资 12500 万元，占 25%。
2010 年 2 月 9 日和 2011 年 6 月 23 日委托人江苏新扬子造船有限公司（以下简称“新扬子”）
在国联信托设立单一资金信托计划两笔，根据上述信托计划的委托人的指令，国联信托将信托资
金向中技实业发放贷款，后由于借款人未能按期偿还贷款，国联信托根据原委托人的指令，以司
法扣划形式受让抵押本公司的股份，实现信托财产对债务人的债权。根据上海浦东新区法院执行
裁定，中技实业持有的本公司 25,800,000 股股票强行扣划至国联信托两信托计划名下，用于抵
偿相应债务。2012 年 1 月和 3 月新扬子将该信托计划受益权全部转让给江阴顺元投资发展有限公
司。2014 年 8 月江阴顺元将该信托计划的受益权全部转让给赛伯乐绿科。目前本信托项目的委托
人与受益人均为赛伯乐绿科。而赛伯乐绿科作为国联信托编号为 XZC100009 和 XZC110041 的单
一资金信托计划的现委托人，成为本公司的第一大股东。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九—1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九—3、在合营企业或联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
赛伯乐投资集团有限公司 其他
北京东方绿科投资管理有限公司 其他
深圳市中技实业（集团）有限公司 其他
湖南城城精密科技有限公司 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
深圳市中技实业 170,000,000.00 2012 年 12 月 19 日 2013 年 12 月 19 日 是
（集团）有限公
司
深圳市中技实业 230,000,000.00 2010 年 5 月 28 日 2013 年 5 月 28 日 是
（集团）有限公
司
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,131,200.00 1,120,000.00
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市中技实 0.00 0.00 81,778,108.69 18,409,664.89
其他应收款
业（集团）有
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2015 年年度报告
限公司
湖南成城精密 12,000,000.00 6,000,000.00 30,000,000.00 9,000,000.00
其他应收款
科技有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市中技实业（集 13,097,821.87 13,097,821.87
其他应付款
团）有限公司
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
①2012 年 11 月 16 日，本公司因筹划非公开发行股票事宜股票停牌；2013 年 1 月 31 日召开
七届董事会第二十三次会议审议通过了本次非公开发行的相关议案，并于 2013 年 2 月 2 日披露了
《2013 年度非公开发行股票预案》，拟通过非公开发行募集资金收购煤矿类资产及业务，公司股
票于 2 月 4 日复牌。
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2015 年年度报告
2013 年 5 月 16 日，公司股票再次停牌，公司拟终止收购通过非公开发行募集资金收购的原
目标资产暨贵州盛鑫矿业集团投资有限公司的股权，拟对该目标资产进行置换，重新甄选优质资
产进行收购。
2013 年 6 月 24 日召开七届董事会第二十九次会议审议了《关于修订公司非公开发行股票方
案的议案》，对方案进行了调整，并于 2013 年 6 月 25 日发布《2013 年度非公开发行股票预案（修
订版）》，本次非公开发行股票数量为 3 亿股，发行股票价格为 4.68 元/股，募集资金总额为 14.04
亿元，募集资金扣除发行费用后用于以下项目：1、增资贵州成城能源，与中煤地质合作设立项目
公司用于页岩气勘探；2、补充上市公司流动资金。
同日，公司另与子公司吉林成城能源投资有限公司、自然人张雪、唐珊签订了《附条件增资
扩股协议》，协议载明：将贵州成城能源有限公司其注册资本由人民币 3 亿元增加到 17 亿元，其
中新增注册资本人民币 14 亿元。贵州成城能源增资扩股后，注册资本增加至人民币 17 亿元，各
方的持股比例如下：吉林成城能源投资有限公司持有贵州成城能源 5.88%的股份；自然人张雪持
有贵州成城能源 0.39%的股份；自然人唐珊持有贵州成城能源 11.38%的股份；本公司将持有贵州
成城能源 82.35%的股份。该协议需要等公司 2013 年度非公开发行股票的申请已获中国证监会批
准且发行完成后生效。
目前因公司处于被中国证监会立案调查期间，公司目前不符合非公开发行股票的条件，受此
影响，该非公开发行事项一直处于停滞状态。
②2012 年 4 月 16 日，本公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于收购湖南成
城精密科技有限公司股权的议案》；同日，本公司与深圳市中技实业(集团)有限公司（以下简称
“中技实业”）、大陶精密科技(香港)股份有限公司签署《股权转让协议》，拟分别收购其持的
湖南成城精密科技有限公司 30%、70%的股权；2012 年 5 月 2 日，本公司召开 2012 年第二次临时
股东大会并表决通过了《关于收购湖南成城精密科技有限公司股权的议案》。
2012 年 11 月，本公司已按上述《股权转让协议》支付完毕股权收购款 211,228,146.00 元。
由于湖南成城属于中外合资企业，股权转让履行完毕后将导致公司性质的变更。在获得湖南
成城由外资企业变更为内资企业的前置审批批文过程中，涉及湖南省很多部门的协调及要求，从
而导致湖南成城的股权变更止步不前，无法完成股权变更手续。鉴于公司已于 2012 年 11 月支付
了全部股权转让款项，为了避免本公司资产处于悬而未决的状态，再加上公司的主营业务逐渐向
能源方向倾斜，因此公司于 2013 年 8 月 27 日召开了七届董事会第三十次会议，审议通过了《关
于终止收购湖南成城精密科技有限公司的议案》，公司拟终止收购湖南成城，收回已支付的股权
转让款项和相应的利息。该议案已经 2013 年 9 月 14 日公司召开公司 2013 年第二次临时股东大会
审议通过。
2013 年 9 月 20 日，公司同香港大陶和中技实业签订了股权转让终止协议。根据协议约定，
中技实业与香港大陶原计划于 2013 年 12 月 20 日前分别分期返还本公司股权转让款
63,368,443.80 元，147,859,702.20 元，且根据签订《股权转让终止协议》付给本公司转让款利
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2015 年年度报告
息及罚息。由于目前两家公司尚未还款，经本公司多次催促要求，三方重新签订一份《还款协议》
作为《股权转让终止协议》的补充约定，明确了还款进度和最后还款日期,即 2014 年 4 月 30 日前
返还 50%本金及相应罚息，2014 年 6 月 30 日前返还剩余全部本金及相应罚息。为保证大陶精密科
技(香港)股份有限公司能按《还款协议》计划如期还款，公司能按时收回款项，深圳市中技实业(集
团)有限公司为大陶精密科技(香港)股份有限公司履行还款计划出具了保函。
2015 年 3 月 7 日，经本公司催要，深圳中技重新签发了《还款计划承诺书》，重新明确了新
的分阶段还款计划。2015 年 12 月，深圳中技以背书商业承兑票据方式偿付上述款项 63,368,443.80
元, 以背书银行承兑票据和商业承兑票据方式代大陶精密科技(香港)股份有限公司偿付偿付上述
款项 89,000,000.00 元（其中：银行承兑票据 80,000,000.00 元，商业承兑票据 9,000,000.00
元）。
截止 2015 年 12 月 31 日，大陶精密科技(香港)股份有限公司尚欠 58,859,702.20 元尚未清偿。
② 公司子公司吉林成城能源投资有限公司于 2014 年 6 月 4 日，在深圳市注册成立全资子公
司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司，认缴注册资本 10000 万元。2015 年 12 月 9 日，深圳市鼎
盛泰盈股权投资有限公司变更工商登记，变更后注册资本为 11000 万元，其中：吉林成城能源投
资有限公司认缴资本 1045 万元，黄俊翔认缴注册资本 550 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，实收
资本为 500 万元，系吉林成城能源投资有限公司缴纳。
④2014 年 12 月，本公司与江阴市奕蓓贸易有限公司签定了合作协议书，就 2015 年大宗化工
产品(非危化品类别)贸易合作达成共识,对方承诺每季按本公司或本公司指定的所属公司需求提
供化工类产品，年度目标贸易额为人民币 4.6 亿元（上下浮动不超于 10%），为了便于双方长期
合作，本公司在协议签定并生效后 15 日内支付 3000 万元给乙方作为全年定金。2015 年 1 月 9 日
本公司将银行承兑汇票 7500 万元支付给对方，作为双方贸易合同的保证金和预付款。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司与江阴奕蓓完成了 2.78 亿元（含税）的贸易额。
⑤2014 年 12 月 26 日本公司与天津市晋元煤炭销售有限公司签定了合作协议书，就 2015 年
大宗化工产品(非危化品类别)贸易合作达成共识,对方承诺每季按本公司或本公司指定的所属公
司需求提供化工类产品，年度目标贸易额为人民币 4.7 亿元（上下浮动不超于 10%），首季本公
司需向对方预付 15000 万元，季末按实际贸易额结算。2015 年 1 月 9 日本公司将商业承兑汇票 15000
万元支付给对方作为预付款。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司与天津晋元完成了 3300 万元（含税）的贸易额。
⑥2014 年 12 月 22 日本公司与天津中智国际贸易有限公司签定了合作协议书，就 2015 年大
宗化工产品(非危化品类别)贸易合作达成共识,对方承诺每季按本公司或本公司指定的所属公司
需求提供化工类产品，年度目标贸易额为人民币 4.5 亿元（上下浮动不超于 10%），为了便于双
方长期合作，本公司在协议签定并生效后 15 日内支付 3000 万元给乙方作为全年定金。2015 年 1
月 8 日本公司将银行承兑汇票 7500 万元支付给对方，作为双方贸易合同的保证金和预付款。
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司与天津中智完成了 1.11 亿元（含税）的贸易额。
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2015 年年度报告
⑦2014 年 6 月，本公司对外发布《吉林成城集团股份有限公司关于拟转让控股子公司的提示
公告》，提示拟将本公司持有的控股子公司中商港（北京）商业经营管理有限公司的 75%的股权
转让给自然人向平，由于向平放弃购买本公司股权，截至报告日，尚未转让中商港（北京）商业
经营管理有限公司股权。
除存在上述承诺事项外，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
中国工商银行股份有限公 江西富源 贷款未及 南昌市中级
25,939,345.24 正在审理
司南昌洪都大道支行 公司 时偿还 人民法院
武汉市武昌区汉信小额贷 商业承兑 武汉市中级
本公司 5,000,000.00 正在审理
款股份有限公司 汇票未付款 人民法院
具体明细如下:
①2013 年 1 月 5 日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行依约向江西富源贸易有限
公司发放贷款 2700 万元，借款期限届满后，江西富源贸易有限公司未按时还款，2014 年 3 月 5
日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行向江西省南昌市中级人民法院起诉本公司子公
司深圳市成域进出口贸易有限公司的子公司江西富源贸易有限公司，请求偿还欠款本金
25,939,345.24 元、利息 486，947 元，截至报告日，本公司及其孙公司江西富源贸易有限公司尚
未接到法院判决书。
②商业承兑汇票持有人武汉市武昌区汉信小额贷款股份有限公司 2015 年 3 月 12 日向武汉市中级
人民法院起诉，目前正在审理之中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
1、重要的非调整事项说明:
2015 年 3 月 4 日，本公司收到上海证券交易所《关于吉林成城集团股份有限公司以前年度
审计报告内容出现虚假记载相关事项的监管工作函》（上证公函【2015】0164 号，《监管工作函》
中提到，公司 2011 年报和 2012 年报审计机构中磊会计师事务所有限责任公司于 2015 年 2 月
3 日被江西证监局实施行政处罚并下达决定书。根据该行政处罚决定书，公司 2011、2012 年年
度报告中存在两项虚假记载：一是将对安华保险的 1000 万元原始投资虚假记载为 5000 万元；
二是虚构向上海科泉出售物华广场一、二层商铺的资产交易事项，该笔虚假交易虚增 2012 年度
收入 18444 万元、虚增 2012 年度利润总额 5265 万元，使公司 2012 年业绩由亏损转为盈利。
由于目前处罚是由江西证监局对中磊会计师事务所有限责任公司所下的行政处罚决定书，2014 年
3 月起江西证监局对公司进行的立案调查尚未有最终结论，中国证监会也未对公司下达最终的处
罚决定，因此公司目前还无法对上述两件事项的影响作出判断。
2、其他资产负债表日后事项
2016 年 3 月公司子公司上海君和物资供应有限公司（以下简称“上海君和”）与天津天厚国
际贸易有限公司（以下简称“天厚国际”）签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向天厚国
际采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度目标贸易额为 4 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿
元作为预付款，同时为了便于双方长期合作，上海君和另支付给天厚国际不少于 6000 万元作为履
约保证金（采购额达到 1.5 亿元后可作为货款结算）。累计购买货物价款超过预付款和履约保证
金之和后需先支付货款再行提货。截至目前上海君和已向天厚国际背书了银行承兑汇票 6000 万元
作为履约保证金，背书了商业承兑汇票 15027.31 万元作为预付款。
2016 年 3 月公司子公司上海君和与天津信达鑫贸国际贸易有限公司（以下简称“信达鑫贸”）
签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向信达鑫贸采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度
目标贸易额为 4 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款，同时为了便于双方长期合作，
上海君和另支付给信达鑫贸不少于 6500 万元作为履约保证金（采购额达到 1.5 亿元后可作为货款
结算）。累计购买货物价款超过预付款和履约保证金之和后需先支付货款再行提货。截止目前上
海君和已向信达鑫贸背书了银行承兑汇票 6700 万元作为履约保证金，背书了商业承兑汇票
16135.73 万元作为预付款。
2016 年 4 月公司子公司上海君和与宁波宝骏恒诚贸易有限公司（以下简称“宝骏恒诚”）签
订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向宝骏恒诚采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度目
标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款。累计购买货物价款超过预付款
后需先支付货款再行提货。截止目前上海君和已向宝骏恒诚背书了 15222.18 万元商业承兑汇票作
为预付款。
2016 年 4 月公司子公司上海君和与希曦国际贸易（上海）有限公司（以下简称“希曦国际”）
签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向希曦国际采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度
目标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款。累计购买货物价款超过预付
款后需先支付货款再行提货。截止目前上海君和已向希曦国际背书了 15000.00 万元作为预付款。
除了存在上述资产负债表日后事项外，截至董事会批准报告日，本公司不存在其他应披露的
资产负债表日后事项。
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2014 年 4 月 30 日前，在未签订贸易合同、协议，未发生实质性贸易的情况下，本公司账外开具
了大量的商业承兑汇票，并且未进行会计处理。2014 年 7 月 16 日，本公司发布了《吉林成城集
团股份有限公司关于对本公司商业承兑汇票进行全面清理的公告》，要求持票人与本公司进行联
系，并公告“若持有本公司商票的公司，未在 2014 年 8 月 1 日前与本公司联系进行登记工作的，
公司将对其持有的商票进行挂失止付处理”，但截至报告日，尚有 51700 万元商业承兑汇票未进
行处理。根据本公司自己梳理的结果和律师出具的《情况说明》，本公司开出的所有票据多数无
真实贸易关系，故即使本公司承担了票据责任，也可立即向票据票面记载收款人追偿，以使本公
司利益不受损失，截至报告日尚未进行会计处理。
8、 其他
本公司于 2014 年 3 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》赣证调查通字（2014）
21 号】，因涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督
管理委员会决定对本公司进行立案调查。
本公司于 2014 年 5 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》吉证调查字 2014002
号），因涉嫌违反证券法律法规，未按期披露年报，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。
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2015 年年度报告
本公司于 2014 年 10 月 9 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：吉证调查
字 2014054 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规
定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。
截至报告日，上述立案调查尚在进行中，目前尚无新的进展。如本公司因上述立案调查事项
被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将被实施退市风险警示，并暂停
上市。如本公司最终未被中国证监会认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将不会因此被
实施退市风险警示，并暂停上市。
截至 2015 年 12 月 31 日，除以上重要事项以外，本公司不存在其他应披露的重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
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其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
计
类 提
账面 提 账面
别 比例 比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比 价值
(%) 例 (%)
例
(%
(%)
)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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按 421,949,367. 100.0 17,692,241. 4.1 404,257,125. 310,508,174. 100.0 39,532,479. 12.7 270,975,695.
信 10 0 52 9 58 66 0 49 5 17
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 421,949,367. / 17,692,241. / 404,257,125. 310,508,174. / 39,532,479. / 270,975,695.
计 10 52 58 66 49 17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 298,840,112.20 34,330.86 0.01%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 298,840,112.20 34,330.86
1至2年 1,944,510.56
2至3年 15,878,756.28
3 年以上
3至4年 97,518,790.14 17,657,910.66 18.11%
4至5年 5,667,197.92
5 年以上 2,100,000.00
合计 421,949,367.10 17,692,241.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,806,271.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 33,646,509.27 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收手续费
关联方资 362,403,047.70 162,648,472.46
金
股权收购款 58,859,702.20 147,859,702.20
借款 686,617.20
合计 421,949,367.10 310,508,174.66
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大陶精密科技 股权收购款 58,859,702.20 3-4 年 13.95 17,657,910.66
（香港）有限
公司
上海君和物资 关联方资金 298,150,495.00 1 年以内 70.66
供应有限公司 往来
吉林成城能源 关联方资金 32,981,550.00 3-4 年 7.82
投资有限公司 往来
吉林成城能源 关联方资金 5,217,197.92 4-5 年 1.24
投资有限公司 往来
吉林成城能源 关联方资金 2,100,000.00 5 年以上 0.50
投资有限公司 往来
中商港(北京) 关联方资金 1,834,510.56 1-2 年 0.43
商业经营管理 往来
有限公司
中商港(北京) 关联方资金 15,248,756.28 2-3 年 3.61
商业经营管理 往来
有限公司
中商港(北京) 关联方资金 450,000.00 4-5 年 0.11
商业经营管理 往来
有限公司
深圳市成域进 关联方资金 3,000.00 1 年以内 0.00
出口贸易有限 往来
公司
深圳市成域进 关联方资金 4,997,537.94 2-3 年 1.18
出口贸易有限 往来
公司
合计 / 419,842,749.90 / 99.50 17,657,910.66
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14
对联营、合营企业
投资
合计 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
吉林市物华房 29,900,000.00 29,900,000.00
地产开发有限
公司
吉林市物华商 2,700,000.00 2,700,000.00
城有限责任公
司
哈尔滨物华商 4,000,000.00 4,000,000.00
城有限责任公
司
深圳市成域进 44,938,590.14 44,938,590.14
出口贸易有限
公司
中商港(北京) 5,625,000.00 5,625,000.00
商业经营管理
有限公司
吉林成城能源 30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
合计 117,163,590.14 117,163,590.14
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,882,015.00 4,512,848.52 17,191,154.00 4,505,048.52
其他业务 352,948.71 767,429.97
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合计 16,234,963.71 4,512,848.52 17,958,583.97 4,505,048.52
其他说明：
主营业务收入系房地产租赁收入，其中吉林地区 15,322,851.00 元，哈尔滨地区 559,164.00 元，
其他业务收入系吉林地区国税局返还代开票手续费收入。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 12,180,000.00 684,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 12,180,000.00 684,000.00
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -239,349.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 10,000.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 84,787,047.02
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76,386.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目
违约金收入 41,964,165.57
因诉讼新增的偿债义务 -19,500,022.64
处置股权产生的收益 12,180,000.00
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 119,125,454.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 40.31 0.0874 0.0874
利润
扣除非经常性损益后归属于 -122.94 -0.2666 -0.2666
公司普通股股东的净利润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：方项
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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