吉林成城集团股份有限公司 2016 年度财务决算报告 2016 年度本公司实现营业收入 805,028,777.17 元,比上年同期下降 19.97%,实现归属 于母公司的净利润-214,476,984.82 元,比上年同期下降 829.17%,扣除非经常性损益后的净 利润为-130,443,809.24 元。 一、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上年同期 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 增减(%) 营业收入 805,028,77 1,005,898,1 -19.97 22,677,544 7.17 46.19 .91 归属于上市公司股东 -214,476,9 29,413,713. -829.17 -346,355,6 的净利润 84.82 94 67.37 归属于上市公司股东 -130,443,8 -89,711,740 -45.40 -311,913,8 的扣除非经常性损益 09.24 .32 10.60 的净利润 经营活动产生的现金 -635,224.5 3,897,822.5 -116.30 2,233,948. 流量净额 3 3 61 本期末比上年同 2016年末 2015年末 2014年末 期末增减(%) 归属于上市公司股东 74,660,769 100,195,920 -25.49 45,746,372 的净资产 .70 .65 .28 总资产 943,404,67 1,008,009,6 -6.41 874,359,45 5.93 27.83 3.76 期末总股本 336,441,60 336,441,600 0.00 336,441,60 0.00 .00 0.00 (二) 主要财务指标 本期比上年同期增减 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 (%) 基本每股收益(元/股) -0. 0. -829.41 -1. 6375 0874 0295 稀释每股收益(元/股) -0. 0. -829.41 -1. 6375 0874 0295 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ -0. -0. -45.42 -0. 股) 3877 2666 920 加权平均净资产收益率(%) -2 40 减少285.63个百 -1 45.32 .31 分点 56.35 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -1 -1 减少26.26个百 -1 益率(%) 49.20 22.94 分点 40.70 二、 2016 年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 164,369,827.19 4,678,048.96 4,377,907.87 631,602,993.15 归属于上市公司股东的 -8,729,369.03 -12,578,403.00 -41,334,016.14 -151,835,196.65 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 -8,749,107.10 -12,584,514.61 -7,257,039.96 -101,853,147.57 净利润 经营活动产生的现金流 -2,373,572.15 322,860.78 885,904.22 529,582.62 量净额 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附注 非经常性损益项目 2016 年金额 (如 2015 年金额 2014 年金额 适用) 非流动资产处置损益 -20,802.44 -239,349.05 -769,735.89 越权审批,或无正式批准文 件,或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助, 10,000.00 但与公司正常经营业务密 切相关,符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除 外 单独进行减值测试的应收 84,787,047.02 款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营 -190,249.65 其他 -76,386.64 -33,672,120.88 业外收入和支出 违约金收入 41,964,165.57 因诉讼新增的偿债义务 -83,822,123.49 诉 讼 -19,500,022.64 新 增 债务 处置股权产生的收益 12,180,000.00 合计 -84,033,175.58 119,125,454.26 -34,441,856.77 四、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司报告期内所从事主要业务为国内贸易和房产租赁: 国内贸易:公司依托 2015 年收购的上海君和物资供应有限公司从事丁苯胶、聚乙烯、 二辛脂等非危化学品的贸易,2014 年下半年以来,非危化学品市场一直处于跌跌不休的势 态,进入 2016 年 2 月,市场开始好转,但短期的成本推动只是昙花一现,市场供过于求的 供需格局仍将是市场的长期主要矛盾,其前景令人担忧。也造成公司相关贸易利润率较低的 现状,为了预防和控制贸易风险,公司于 2016 年中调整了贸易品类,了缩减非危化学品贸 易规模,专向经营纤维板、木材等贸易品种。 商业地产租赁:商业地产租赁自公司上市以来一直是公司重要业务版块之一。在商业地 产租赁方面,公司拥有丰富的经营管理经验,主要采用自留产权分零租赁的模式,在营业收 入方面依托公司在吉林等地的自有商业房地产进行租赁经营,收入一直保持相对稳定。2016 年底,公司位于哈尔滨的 4 处房产,因公司败诉与中国农业银行股份有限公司吉林市东升支 行的借款纠纷案被法院拍卖,公司以后每年将减少 300 万元左右的相关业务收入。 五、报告期内核心竞争力分析 1、根据公司 2015 年的发展战略,公司收购了上海君和物资供应有限公司作为公司的主要贸 易平台恢复了公司贸易板块的正常运营。上海君和物资供应有限公司拥有多年的行业经验, 贸易涉及品类广,拥有丰富的上下游供应链和销售渠道。公司将在 2017 年进一步拓宽贸易 业务,并逐步提高贸易、物流、资本以及管理相结合的供应链管理能力。 2、完善的企业管理制度 公司注重内部控制的建设和实施,制订和完善了各部门的《管理手册》,细化管理流程,明 确工作职责;并做到制度能够真正落实,符合内控规范性文件的要求;《内部控制手册》较 为完善,基本建立内控体系。规范化、流程化的管理模式, 3、丰富的管理经验 公司在商业地产租赁有着丰富的管理经验,经营模式比较成熟。 六、经营情况讨论与分析 2016 年,国内外发展环境更加错综复杂。从国际看,和平与发展的时代主题没有变, 世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展。国际金融危机冲击和深层次 影响在相当长时期依然存在,世界经济在深度调整中曲折复苏、增长乏力。从国内看,经济 长期向好的基本面没有改变,发展前景依然广阔,但提质增效、转型升级的要求更加紧迫。 经济发展进入新常态,向形态更高级、分工更优化、结构更合理阶段演化的趋势更加明显。 有效需求乏力和有效供给不足并存,结构性矛盾更加凸显,传统比较优势减弱,创新能力不 强,经济下行压力加大,财政收支矛盾更加突出,金融风险隐患增大。 报告期内,公司大股东的关联企业收购了本公司 1.93 亿元的债务,并对公司进行了债 务豁免,使得公司的债务水平降低,减轻了公司的债务负担,增加了 1.89 亿元的公司净资 产。在此基础上,公司管理层通过贸易板块的运营取得了 8 亿元以上的收入,但大宗商品价 格波动较大,市场需求有效不足,因贸易业务形成的利润不足,商品销售利润率持续在较低 的水平上,2017 年公司将积极拓展贸易业务的开展,并寻求新贸易合作形式,力争在 2017 年实现 10 亿元以上的贸易额;商业地产租赁业务维持了上一年度约 2000 万元的营业收入, 贡献了相同的利润水平,随着市场竞争的加剧和互联网经济的不断成长,商业租赁面临市场 萎缩和利润下降的风险,公司将采取节约成本,执行严格的管理制度,压缩能源、人工成本, 加强市场开拓,保持稳定的营业收入和利润水平。 七、报告期内主要经营情况 报告期内公司实现营业收入 80,502.88 万元,比上年同期减少 20,086.94 万元,同比下 降 19.97%;实现营业总成本 88,870.66 万元,比上年同期减少 10,410.76 万元,同比下降 10.49%; 实现归属于母公司的净利润-21,447.70 万元,比上年同期减少 24,389.07 万元,同比上年同 期下降 829.17%;报告期末公司总资产为 94,340.47 万元,比上年同期减少 6460.50 万元; 实现归属于母公司净资产 7,466.08 万元,比上年同期减少 2,553.52 万元。 八、主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 805,028,777.17 1,005,898,146.19 -19.97 营业成本 788,442,503.59 984,556,980.63 -19.92 销售费用 4,459,443.91 4,469,448.98 -0.22 管理费用 19,630,962.61 21,529,986.07 -8.82 财务费用 51,099,459.27 50,889,192.07 0.41 经营活动产生的现金流量净额 -635,224.53 3,897,822.53 -116.30 投资活动产生的现金流量净额 -38,417.00 -4,350,137.88 99.12 筹资活动产生的现金流量净额 260,000.00 -53,562.79 585.41 1. 收入和成本分析 报告期内实现营业收入 805,028,777.17 元,实现营业成本 788,442,503.59 元,分析内容如下: (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 毛 分 利 营业收入比上 营业成本比上 行 营业收入 营业成本 毛利率(%) 率 年增减(%) 年增减(%) 业 比 上 年 增 减 (% ) 商 18,348,952 4,536,248. 75.28 -8.06 0.52 减 业 .18 52 少 地 2.11 产 个 租 百 赁 分 业 点 务 商 786,663,43 783,906,2 0.35 -20.18 -20.00 减 品 9.60 55.07 少 销 0.22 售 个 业 百 务 分 ( 点 内 销 ) 物 16,385.39 0.00 0.00 -83.53 -100.00 减 业 少 管 120. 理 62 咨 个 询 百 业 分 务 点 主营业务分地区情况 毛 利 率 比 分 营业收入比上 营业成本比上 上 地 营业收入 营业成本 毛利率(%) 年增减(%) 年增减(%) 年 区 增 减 (% ) 吉 14,344,373 3,217,943. 77.57 -6.4 0.73 减 林 少 地 .28 00 1.59 区 个 百 分 点 哈 4,020,964. 1,318,305. 67.21 -13.24 0 减 尔 29 52 少 滨 4.34 地 个 区 百 分 点 北 减 京 - - - - - 少 地 126. 区 52 个 百 分 点 上 786,663,43 783,906,2 0.35 -20.18 -20 减 海 9.60 55.07 少 地 0.22 区 个 百 分 点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 分行业的增减变动说明: (1)商业地产租赁业务收入由于市场竞争的原因导致收入水平略为下降。 (2)商品销售业务收入由于贸易品种的转变,市场开拓原因导致业务下降。 (3)物业管理咨询业务由于管理项目陆续到期,营销能力不足,收入水平显著下降。 分地区的增减变动说明: (1)吉林地区由于市场竞争原因而引起毛利略为下降。 (2)哈尔滨地区由于市场竞争原因而引起毛利下降。 (3)北京地区由于管理项目陆续到期,收入水平显著下降。 (4)上海地区由孙公司上海君和转换贸易品种引起收入略有下降。 (2). 成本分析表 单位:元 分行业情况 本期金 本期占 上年同 成本 额较上 分行 总成本 期占总 情况 构成 本期金额 上年同期金额 年同期 业 比例 成本比 说明 项目 变动比 (%) 例(%) 例(%) 商 业 房 产 4,536,248. 0. 4,512,848. 0. 0.0 本 地 产 税金 52 51 52 45 6 期折旧 租 赁 费用增 业务 加 商 品 商 品 783,906,25 88 979,824,65 98 -10 由 销 售 采 购 5.07 .21 2.80 .69 .48 于本期 业 务 成本 商品销 ( 内 售、采 销) 购业务 量同比 上期下 降 物 业 人工、 0.00 0. 219,479.31 0. -0. 本 管 理 现 场 00 02 02 期业务 咨 询 管 理 量下降 业务 成本 成本同 比下降 2. 费用 增 减 序 项目名 本期发生额 上期发生额 增减变化 幅 度 说明 号 称 (%) 比上年同期下 降 0.22%,该费 销售费 用的支出趋于 1 -0.22 用 4,459,443.91 4,469,448.98 -10,005.07 稳定、合理的范 围内,略小幅度 的下降。 比上年同期下 管理费 降 8.82%,是由 2 19,630,962.61 21,529,986.07 -1,899,023.46 -8.82 用 于采取节约成 本施行管理增 效的措施,引起 的费用支出下 降。 由计提的贷款、 借款及票据诉 讼应付的利息 组成,利息费用 财务费 3 51,099,459.27 50,889,192.07 210,267.20 0.41 计提的标准、时 用 间相比上年同 期无差别,趋于 相同,导致财务 费用变化较小。 合计 75,189,865.79 76,888,627.12 3. 现金流 序 项目名 增减幅度 本期发生额 上期发生额 增减变化 说明 号 称 (%) 经 营 活 本期用于商品采购 动 产 生 支付的现金超过上 1 的 现 金 -635,224.53 3,897,822.53 -4,533,047.06 -116.30 期而导致的经营活 流 量 净 动现金净流量下降 额 投 资 活 上期用于收购孙公 动 产 生 司上海君和股权而 2 的 现 金 -38,417.00 -4,350,137.88 4,311,720.88 99.12 支付现金,而本期 流 量 净 无发生额。 额 筹 资 活 动 产 生 本期吸取自然人股 3 的 现 金 260,000.00 东投入的资本,而 -53,562.79 313,562.79 585.41 流 量 净 上期无发生额。 额 合计 -413,641.53 -505,878.14 九、 资产、负债情况分析 单位:元 项目名 本期期末数 本期 上期期末 上 本期期 情况说明 称 期末数占 数 期期 末金额较上 总资产的 末数 期期末变动 比例(%) 占总 比例(%) 资产 的比 例(%) 250,00 26.50 740, 7 -66.2 经营活动业 应收票 0,000. 852, 3 6 务较上期减少商业 据 00 203. . 票据拥有量下降 37 5 0 182,29 19 13 1 1,220 加大商品销 应收账 0,962. .32 ,806,089 .37 .37 售业务而增加的客 款 01 .62 户信用赊销款 321,12 34 50 4 538.4 加大商品采 预付款 5,168. .04 ,301,105 .99 1 购量向供应商预付 项 68 .75 的货款 49,171 5. 11 1 313.5 库存待销售 存货 ,502.8 21 ,889,092 .18 8 商品较上期增加 5 .51 14,705 1. 61 6 -76.2 因贵州贵聚 长期股 ,452.3 56 ,990,613 .15 8 能源经营亏损而导 权投资 3 .76 致投资净值的减少 278,78 0. 18 0 53.47 因经营活动 递延所 8.33 03 1,659.08 .02 引起的企业所得税 得税资 税前扣除金额增加 产 272,86 28 40 4 -33.3 因债务豁免 其他应 8,829. .92 9,527,58 0.63 7 而引起的债务减少 付款 56 4.92 83,822 8. 本期发生新 预计负 ,123.4 89 增诉讼引起的债务 债 9 - - - 219,29 23 30 3 622.5 因债务豁免 资本公 0,712. .24 ,348,878 .01 7 而导致的增加 积 51 .64 -539,7 -5 -3 - -65.9 因经营亏损 未分配 32,170 7.21 25,255,1 32.27 4 导致的减少 利润 .10 85.28 十、 投资状况分析 对外股权投资总体分析 本期增减变动 被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法确认的投资 期末余额 投资 投资 损益 安华农业保险 股份有限公司 1,220,000.00 1,220,000.00 贵州贵聚能源 61,990,613.76 -47,285,161.43 14,705,452.33 有限公司 合计 63,210,613.76 -47,285,161.43 15,925,452.33 因贵州贵聚能源有限公司经营亏损而计提的长期股权投资损失 47,285,161.43 元。 十一、 主要控股参股公司分析 子公司 流动资产 资产总额 流动负债 负债总额 净资产 净利润 名称 中商港 (北京) 商业经 66,440,439 66,454,444. 34,514,036. 34,514,392. 31,940,052. -368,589. 营管理 .00 70 82 02 68 25 有限公 司 哈尔滨 物华商 城有限 6,164,725. 6,244,779.4 4,772,693.4 4,772,693.4 1,472,086.0 -7,927.99 责任公 36 7 3 3 4 司 吉林市 物华商 城有限 14,539.9 20,226.83 20,226.83 4,352.96 4,352.96 15,873.87 责任公 8 司 十二、 公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2016 年,是国家实施 “十三五”规划的第一年,全球经济有望缓慢复苏,我国经济将处于 增速放缓、经济结构优化升级、创新驱动发展的新常态。通胀和经济下行的压力依然存在, 受人力、租金等成本提高、贸易商品价格下降、市场竞争加剧以及金融领域风险增加等一系 列不利因素影响对公司的经营和发展构成了许多阻碍。公司 2017 年将在保持主营业务稳定 的基础上,不断谋求公司发展的新道路。因此 2017 年对成城股份仍是机遇和挑战共存的一 年。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 2016 年,为了尽快摆脱公司历史遗留问题的掣肘,公司通过积极追讨收回了较多的应收债 权,同时公司受到大股东的支持,公司的一部分债务得到了豁免,减轻了公司财务负担。2017 年公司仍将积极清理公司历史遗留问题,以确保公司自身利益和投资者的利益不受侵害。 2017 年公司将在保持商业地产租赁、物业管理相关企业平稳运营同时,继续加强贸易板块 的运作,拓展贸易业务范围以恢复自身正常的经营能力、可持续发展能力。在此基础上,公 司管理层将探寻公司发展的新道路,寻找新的利润增长点,实现公司长远发展的战略目标。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 公司 2017 年度经营重点为积极拓宽业务范围,在全国范围寻找合作方,广泛开展合作,以 彻底改善公司的持续经营能力和盈利能力。公司将积极做好商业地产租赁、物业管理企业相 关工作,保证其收入和相关费用指标与上年度持平。大力开展贸易业务。公司 2015 年、2016 年贸易业务已取得一定的成果,公司将积极拓展贸易业务的开展,并探索跨境贸易合作形式, 力争在 2017 年实现 10 亿元以上的贸易额。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 根据目前公司所面临的实际困难分析,公司可能将面对以下风险: 1、目前公司商业地产营业收入能力仍相对较低,资产折旧及运营费用等成本上升, 2、目前所经营的贸易业务利润率较低。公司恢复自身正常的经营能力、可持续发展能力仍 需要付出巨大的努力。 吉林成城集团股份有限公司 二○一七年四月二十七日