安徽鑫科新材料股份有限公司
600255
2009 年半年度报告安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 9
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 15
八、备查文件目录……………………………………………………………………………………………75安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 李非文 因公未出席会议，委托周瑞庭董事代为出席并表决
董事 吴裕庆 因公未出席会议，委托赖勇波董事代为出席并表决
董事 谢有红 因公未出席会议，委托赖勇波董事代为出席并表决
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人周瑞庭、主管会计工作负责人庄明福及会计机构负责人（会计主管人员）胡基荣声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鑫科材料
公司英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：AXNMC
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：鑫科材料
公司A 股代码：600255
3、 公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
邮政编码：241006
公司国际互联网网址：http://www.ahxinke.com
公司电子信箱：ahxinke@ahxinke.com
4、 法定代表人：周瑞庭
5、 公司董事会秘书： 宋志刚
电话： 0553-5847323
传真： 0553-5847423
E-mail：songzg@ahxinke.com
联系地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
公司证券事务代表：张龙
电话：0553-5847423
传真：0553-5847423
E-mail：longzh@ahxinke.com
联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
3
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,862,528,911.82 1,909,908,911.13 -2.48
所有者权益（或股东权益） 1,055,281,680.72 1,051,457,096.39 0.36
每股净资产(元) 2.35 2.34 0.36
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 9,199,057.47 14,623,696.83 -37.09
利润总额 9,410,196.68 13,252,458.81 -28.99
净利润 6,760,591.83 12,236,278.96 -44.75
扣除非经常性损益后的净
利润
17,801,430.84 12,280,636.94 44.96
基本每股收益(元) 0.02 0.03 -44.75
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.04 0.03 44.96
稀释每股收益(元) 0.02 0.03 -44.75
净资产收益率(%) 0.64 1.16 减少0.52 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-66,328,164.51 -132,854,949.47 50.07
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.15 -0.30 50.07
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
120,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
91,139.21
所得税影响额 1,948,383.35
期货损益 -13,200,361.57
合计 -11,040,839.01
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比
例
(%)
一、有限
售条件股
份安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
4
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
资持股
207,182,382 46.09 -207,182,382 -207,182,382 0 0
其中： 境
内非国有
法人持股
189,182,382 42.09 -189,182,382 -189,182,382 0 0
境
内自然人
持股
18,000,000 4.00 -18,000,000 -18,000,000 0 0
４、外资
持股
其中： 境
外法人持
股
境
外自然人
持股
有限售条
件股份合
计
207,182,382 46.09 -207,182,382 -207,182,382 0 0
二、无限
售条件流
通股份
1、人民币
普通股
242,317,618 53.91 207,182,382 207,182,382 449,500,000 100
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股
份合计
242,317,618 53.91 207,182,382 207,182,382 449,500,000 100
三、股份
总数
449,500,000 100.00 0 0 449,500,000 100
股份变动的批准情况
1、2009 年3 月5 日，根据《上市公司证券发行管理办法》的有关规定，公司非公开发行股票锁定期
届满7900 万股限售股份上市流通。本次流通后，公司股本结构发生变化，其中：有限售条件的流通股
128,182,382 股，无限售条件的流通股321,317,618 股。
2、2009 年6 月22 日，根据股权分置改革的相关承诺公司原非流通股股东持有的有限售条件流通股
128,182,382 股上市流通，本次有限售条件的流通股上市后股权分置改革形成的有限售条件的流通股
全部上市流通。
股份变动的过户情况安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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1、2009 年3 月2 日公司发布安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行限售股份上市流通公告，2009
年3 月5 日，7900 万股有限售条件流通股上市流通。
2、2009 年6 月17 日公司发布有限售条件的流通股上市流通的公告，2009 年6 月22 日128,182,382
股有限售条件流通股上市流通
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 55,875 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结的股份数
量
芜湖恒鑫铜业
集团有限公司
境内非
国有法
人
28.74 129,207,382 0 0
质
押
126,962,802
合肥工大复合
材料高新技术
开发有限公司
境内非
国有法
人
4.07 18,286,370 0 0 无
吕顺发
境内自
然人
1.56 7,000,000 -260,000 0 无
广东鑫鼎投资
有限公司
境内非
国有法
人
1.56 7,000,000 0 0 无
芜湖市鸠江建
设投资有限公
司
国有法
人
1.33 5,970,762 0 0 无
安徽省冶金科
学研究所
国有法
人
1.05 4,706,904 -3,419,100 0 无
中国建设银行
股份有限公司
－上投摩根中
小盘股票型证
券投资基金
境内非
国有法
人
0.80 3,600,034 0 无
上海证券有限
责任公司
境内非
国有法
人
0.79 3,550,200 -2,449,800 0 无
高伟成
境内自
然人
0.44 1,985,200 0 无
姚国际
境内自
然人
0.37 1,673,608 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 129,207,382 人民币普通股
合肥工大复合材料高新技术
开发有限公司
18,286,370 人民币普通股
吕顺发 7,000,000 人民币普通股
广东鑫鼎投资有限公司 7,000,000 人民币普通股
芜湖市鸠江建设投资有限公
司
5,970,762 人民币普通股
安徽省冶金科学研究所 4,706,904 人民币普通股安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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中国建设银行股份有限公司
－上投摩根中小盘股票型证
券投资基金
3,600,034 人民币普通股
上海证券有限责任公司 3,550,200 人民币普通股
高伟成 1,985,200 人民币普通股
姚国际 1,673,608 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东本公司未知
其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2009 年4 月1 日，公司四届八次董事会同意推荐吴裕庆先生为公司董事候选人并提交公司2008 年
年度股东大会审议通过。
2、2009 年4 月1 日，公司四届八次董事会经公司总经理提名，同意聘请徐承银先生为公司副总经理。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受全球金融危机对实体经济的持续影响，国内外经济环境仍然严峻，公司主要产品价格低
位运行，经营业绩的提升面临较大压力。
1、公司总体运营情况
报告期内尽管国家出台各项政策刺激经济，但整体经济仍处于低谷，在市场整体需求下降的情况下，
公司及时调整经营策略在生产组织、降低能耗、减少备件及辅材消耗、提升产品质量、降低人工成本
等方面着手，努力降低各产品加工成本；在生产组织、优化生产道序、科学设置人员、调整用料结构
等方面寻求新的突破；通过强化过程控制和细节管理、严格操作规范性，提高工作质量进而逐步提高
产品质量、降低成本。
2009 年上半年，公司实现营业收入115078.57 万元，同比下降43.62%，实现营业利润919.91 万元，
同比下降37.09%，实现归属于母公司所有者的净利润676.06 万元，同比下降44.75%。
2、存在的困难及解决措施
报告期内，公司主要的盈利产品，市场需求仍未明显改观。针对效益下降的现状，公司重点关注下列
问题：
1)成本控制
生产与营销加大联动力度，更加有效的组织生产，努力提高生产的预见性，提升连续生产的控制管理
水平。进一步优化工艺路线，加强现场管理水平，减低过道生产中的不合理占用，提高在制品控制力
度，有效降低过程浪费，从而降低生产成本。
强化原料验收和质量检验工作,确保原材料质量满足生产要求和对应原料品种要求。针对各品种含铜量
的差异及市场供求关系，实时测算各品种采购的经济性，有选择采购，最大限度的降低原料成本。
2)质量方面
继续以质量管理体系、环境管理体系维护和完善为主线，通过采用质量管理体系内部审核、过程产品
质量审核、监督审核，提高公司质量管理水平。
将质量管理体系、环境管理体系运行落在实处，以QC 小组为载体，结合工作实际，规范公司的质量管
理活动。
继续加强过程质量管理监控力度，夯实过程质量重点控制目标，建立过程质量控制激励机制，有效推
动基础质量管理工作。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
7
3)设备管理
加强岗位点检，严抓维修部门点检，推行精密点检；推行设备日常和定期保养标准化管理，控制设备
故障停机率；加强备品备件管理，确定通用备件最低库存及非标件的合格库存，压缩库存占用资金，
提高资金使用率；跟踪设备运行情况、技改项目进度情况，监督检查各单位检修计划完成情况，加强
现场设备管理工作。
4)安全、环保管理
推进项目安全管理“三同时” 建设，做好项目安全验收评价。深入开展“查隐患纠错整改活动”，督
促落实隐患技改项目，逐步减少安全隐患。建立健全应急预案管理体系，完善专项预案和现场处置方
案，推进安全管理向事前预防前端推移。严抓安全生产现场，开展不定期抽查，推进安全管理由阶段
化向日常化发展。
根据国控企业要求，加强对公司水处理及在线监测设施的运行管理，提高公司污染治理能力。推行清
洁生产，实施企业清洁生产审核工作，开展清洁生产宣传、培训教育工作，提高员工节能环保的意识；
组织员工进行节能环保合理化建议活动，减少能源浪费及污染物的排放。认真落实公司环保管理制度
的执行情况，开展环保定期和不定期检查，规范公司环保管理工作。
5)低成本扩张。报告期内，公司围绕发展战略，积极寻求机会，选择投资与本公司行业关联度高的企
业，积极寻求低成本扩张道路。低成本扩张这一当前经济形势下的有效发展途径，仍然是公司未来发
展的重大机遇。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率
比上年增减
(%)
分行业
铜加工 1,070,502,259.86 1,005,910,084.19 6.03 -44.78 -46.68
增加3.34 个
百分点
电线电
缆
71,135,122.45 61,865,347.09 13.03 -13.27 -15.99
增加2.82 个
百分点
分产品
铜基合
金材料
1,070,502,259.86 1,005,910,084.19 6.03 -44.78 -46.68
增加3.34 个
百分点
辐射特
种电缆
71,135,122.45 61,865,347.09 13.03 -13.27 -15.99
增加2.82 个
百分点
(三) 公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年
份
募集方
式
募集资
金总额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2008
非公开
发行
43,292 5,076.06 5,076.06 38,215.94
尚未使用募集
资金公司已设
立专户进行存
储，其中1 亿元
已用于补充流
动资金，使用期
限为六个月（详
见2009 年5 月
13 日《安徽鑫安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
8
科新材料股份
有限公司2009
年第一次临时
股东大会决议
公告》）
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺
项目
名称
是否
变更
项目
拟投入
金额
实际投入
金额
是否
符合
计划
进度
项目
进度
预计
收益
产生
收益
情况
是否
符合
预计
收益
未达
到计
划进
度和
收益
说明
变更
原因
及募
集资
金变
更程
序说
明
年产
10000
吨精
密黄
铜带
技术
改造
项目
否 4,998 5,076.06 是 100% - - -
年产
10000
吨精
密紫
铜带
技术
改造
项目
否 4,999 0 - - - -
年产
15000
吨引
线框
架铜
带项
目
否 26,398 0 - - - -
合计 / 36,395 5,076.06 / / / / / /
3、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
零星工程 311.81
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 1,141,637,382.31安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
9
利润总额 9,410,196.68
净利润 6,755,028.94
2、完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 1,141,637,382.31
成本及费用 1,072,775,431.28
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》
等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司“三会一层”能各尽其职、勤
勉尽责地履行相关的职权和义务，形成了公司股东大会、董事会、监事会及经理层相互协调、互相制
衡的法人治理结构，公司机构的设置及职能的分工适应并符合内控制度的要求。具体情况如下：
1、股东与股东大会
公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行职能确保股东大会以公正、公开
的方式作出决议，保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股
东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
2、大股东与上市公司关系
公司与第一大股东及其关联方之间能够做到规范运作，第一大股东通过股东大会依法行使出资人的权
力，没有超越股东大会权限范围直接或间接的干预公司的决策和经营活动。目前公司具有独立完整的
业务范围及自主经营能力，公司与第一大股东在人员、财务、资产、机构、业务方面能够做到"五分开
"，公司董事会、监事会及经理层能够规范运作。
3、董事与董事会
董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，公司董
事以认真负责和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权力和职责，积极出席董事会会议，并
积极参加相关培训，学习有关法律、法规，依法行使权利。公司独立董事能够按照《独立董事议事规
则》及其他相关制度，认真出席董事会会议，独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人的影响。
独立董事在审议公司关联交易、对外担保及高管人员提名等事项时充分利用自身的专业知识作出审慎
的判断，并发表独立意见。公司董事会下设"战略、审计、提名、薪酬与考核"4 个专业委员会，在公
司重大决策中发挥积极作用。
4、监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、召
开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认真
履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理和
其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
5、信息披露与透明度
在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司
定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司根
据监管部门的要求，结合公司实际情况，严格按照信息披露相关制度的规定履行信息披露义务。
6、利益相关者
公司能够充分尊重和维护债权银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，与其积
极合作，共同发展。公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保治理的投
入，积极响应国家提出的“节能减排”号召，重视公司的社会责任。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经2009 年4 月23 日公司2008 年年度股东大会审议通过利润分配方案，以2008 年末公司总股本44950
万股为基数，每10 股派发现金红利0.50 元（含税），不进行资本公积金转增股本。股权登记日：2009安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
10
年5 月14 日,除权除息日：2009 年5 月15 日,现金红利发放日：2009 年5 月20 日。上述利润分配方
案已执行完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年4 月1 日，公司四届十次董事会审议通过了“关于修改公司章程的议案”，增加了现金分红政
策，该议案已经2008 年年度股东大会审议批准。报告期内公司现金分红政策符合公司章程和相关法律
法规的规定，且未发生重大变化。具体执行情况如下：经2009 年4 月23 日公司2008 年年度股东大会
审议通过利润分配方案，以2008 年末公司总股本44950 万股为基数，每10 股派发现金红利0.50 元（含
税），不进行资本公积金转增股本。股权登记日：2009 年5 月14 日,除权除息日：2009 年5 月15 日,
现金红利发放日：2009 年5 月20 日。报告期内公司的现金分红政策未发生变化。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
芜湖
恒昌
铜精
炼有
限责
任公
司
其他
关联
人
购买
商品
购买
铜
市场
定价
47,350,099.09 3.80 现汇
芜湖
恒昌
铜精
炼有
限责
任公
司
其他
关联
人
购买
商品
购买
水电
蒸汽
等
市场
定价
1,586,683.52 0.13 现汇
巴彦
淖尔
市飞
尚铜
业有
其他
关联
人
购买
商品
购买
铜
市场
定价
68,231,794.81 5.48 现汇安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
11
限公
司
芜湖
恒鑫
汽车
运输
有限
公司
其他
关联
人
接受
劳务
运输
市场
定价
3,179,638.94 现汇
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫铜业
集团有限公司的土地面积为69,509.71 平方米，本公司每年支付土地租金39.47 万元；根据本公司与
芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司每年支付租赁费7.92 万元。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
方
担保
方与
上市
公司
的关
系
被担
保方
担保金
额
担保
发生
日期
(协
议签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联
关系
安徽
鑫科
新材
料股
份有
限公
司
公司
本部
萍乡
钢铁
有限
责任
公司
10,000
2008
年2
月
19
日
2008
年2
月
19
日
2009
年2
月
19
日
连带
责任
担保
是 否 否 是
其他
关联
人
安徽
鑫科
新材
料股
份有
限公
司
公司
本部
萍乡
钢铁
有限
责任
公司
2,000
2009
年1
月
15
日
2009
年1
月
15
日
2011
年1
月
15
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
其他
关联
人
安徽
鑫科
新材
料股
份有
公司
本部
萍乡
钢铁
有限
责任
公司
8,000
2009
年1
月
20
日
2009
年1
月
20
日
2011
年1
月
20
日
连带
责任
担保
否 否 否 是
其他
关联
人安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
12
限公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
20,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
担保）
10,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 10,000
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
10,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
提供的债务担保金额（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,000
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
芜湖恒鑫铜业集团有限公司承诺股
改实施后12 个月内不上市交易，24
个月内出售不超过5%，36 个月内出
售不超过10%。
切实履行
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均没有受有权机关调查、司法
纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、2009 年3 月20 日，公司就市场传闻的收购四川民族投资有限公司（以下简称“四川民投”）和巴
彦淖尔市飞尚矿业有限公司（以下简称“内蒙矿业”）股权事宜进行了澄清（详见《安徽鑫科新材料
股份有限公司澄清公告》）。
2009 年4 月1 日，公司董事会审议通过了《关于收购四川省民族投资有限责任公司股权的议案》（详
见《安徽鑫科新材料股份有限公司四届八次董事会决议暨召开2008 年年度股东大会的公告》），拟提
交公司股东大会审议批准。然而，由于四川民投大股东四川省民族经济发展总公司不放弃优先受让权，
导致公司无法实施对四川民投45.1%股权的收购工作。公司只得终止了上述收购，亦未提交公司股东
大会审议。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
13
报告期内，公司董事会尚未就收购内蒙矿业股权事宜进行审议。
2、公司参股的安徽鑫龙电器股份有限公司于2008 年1 月30 日向中国证监会报送发行上市申请材料，
现已收到证监会正式受理通知。鑫龙电器本次发行前的总股本为8,200 万股，本次发行不超过2,800
万股，发行后总股本为11,000 万股。公司持有鑫龙电器股份4929465 股，占其发行前总股本的6.01%，
占其发行后总股本的4.48%。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
安徽鑫科新材料股
份有限公司关于控
股股东股权结构变
动的公告
《上海证券报》C10、《中
国证券报》D003
2009 年1 月7
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2008 年
全年业绩预警公告
《上海证券报》C15、《中
国证券报》B05
2009 年1 月14
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司关于被
认定为高新技术企
业的公告
《上海证券报》C15、《中
国证券报》B05
2009 年1 月14
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司对外担
保暨关联交易公告
《上海证券报》12、《中
国证券报》C015
2009 年1 月17
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司对外担
保暨关联交易公告
《上海证券报》C4、《中
国证券报》B05
2009 年1 月22
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司非公开
发行限售股份上市
流通公告
《上海证券报》A11、《中
国证券报》D004
2009 年3 月2
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司澄清公
告
《上海证券报》C57、《中
国证券报》C10
2009 年3 月20
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司股票交
易异常波动公告
《上海证券报》A8、《中
国证券报》D002
2009 年3 月23
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司四届八
次董事会决议暨召
开2008 年年度股东
大会的公告
《上海证券报》C34、《中
国证券报》D021
2009 年4 月3
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司四届七
次监事会决议公告
《上海证券报》C34、《中
国证券报》D021
2009 年4 月3
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2009 年
度日常关联交易公
告
《上海证券报》C34、《中
国证券报》D021
2009 年4 月3
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司收购资
产暨关联交易公告
《上海证券报》C34、《中
国证券报》D021
2009 年4 月3
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2008 年
《上海证券报》C34、《中
国证券报》D021
2009 年4 月3
日
http://www.sse.com.cn安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
14
年度报告
安徽鑫科新材料股
份有限公司关于召
开2008 年度股东大
会的提示性公告
《上海证券报》C40、《中
国证券报》D007
2009 年4 月14
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司关于取
消2008 年年度股东
大会部分提案的公
告
《上海证券报》C47、《中
国证券报》D016
2009 年4 月16
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2008 年
年度股东大会决议
公告
《上海证券报》C19、《中
国证券报》D003
2009 年4 月24
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司四届九
次董事会决议暨召
开2009 年第一次临
时股东大会的公告
《上海证券报》C19、《中
国证券报》D003
2009 年4 月24
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2009 年
第一季度报告
《上海证券报》C19、《中
国证券报》D003
2009 年4 月24
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2008 年
度利润分配实施公
告
《上海证券报》A14、《中
国证券报》D003
2009 年5 月11
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司2009 年
第一次临时股东大
会决议公告
《上海证券报》C23、《中
国证券报》B06
2009 年5 月13
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司关于放
弃收购四川省民族
投资有限责任公司
股权的公告
《上海证券报》A14、《中
国证券报》D011
2009 年6 月1
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司关于公
司地址名称变更的
公告
《上海证券报》40、《中
国证券报》C003
2009 年6 月6
日
http://www.sse.com.cn
安徽鑫科新材料股
份有限公司有限售
条件的流通股上市
流通的公告
《上海证券报》C10、《中
国证券报》B07
2009 年6 月17
日
http://www.sse.com.cn安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
15
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五.1 871,990,982.06 1,040,982,721.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五.2 9,635,961.00 6,326,324.50
应收票据 五.3 17,264,087.72 22,169,516.12
应收账款 五.4 64,556,979.14 41,609,021.69
预付款项 五.5 35,303,715.40 18,610,532.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,069,168.22
应收股利
其他应收款 五.6 165,348,428.97 141,720,837.72
买入返售金融资产
存货 五.7 216,851,085.72 140,383,974.35
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五.8 11,743,072.50
流动资产合计 1,392,694,312.51 1,419,872,096.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.9 79,175,939.80 85,427,003.12
投资性房地产
固定资产 五.10 354,022,691.32 367,865,572.73
在建工程 五.11 3,447,364.49 372,690.49
工程物资安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
16
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.12 27,480,325.68 28,011,079.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五.13 5,708,278.02 8,360,468.43
其他非流动资产
非流动资产合计 469,834,599.31 490,036,814.51
资产总计 1,862,528,911.82 1,909,908,911.13
流动负债：
短期借款 五.15 378,800,000.00 421,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.16 275,000,000.00 308,000,000.00
应付账款 五.17 52,973,547.63 27,311,807.25
预收款项 五.18 39,060,771.54 28,608,126.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.19 8,386,057.91 9,021,147.72
应交税费 五.20 -913,417.43 12,572,603.13
应付利息 五.21 1,169,695.68 1,022,157.39
应付股利
其他应付款 五.22 7,572,220.74 8,860,112.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 762,048,876.07 816,695,954.33
非流动负债：
长期借款 五.23 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,448,057.50安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
17
其他非流动负债
非流动负债合计 43,448,057.50 40,000,000.00
负债合计 805,496,933.57 856,695,954.33
股东权益：
股本 五.24 449,500,000.00 449,500,000.00
资本公积 五.25 434,138,457.11 414,599,464.61
减：库存股
盈余公积 五.26 35,996,795.56 35,996,795.56
一般风险准备
未分配利润 五.27 135,646,428.05 151,360,836.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
1,055,281,680.72 1,051,457,096.39
少数股东权益 1,750,297.53 1,755,860.41
股东权益合计 1,057,031,978.25 1,053,212,956.80
负债和股东权益合
计
1,862,528,911.82 1,909,908,911.13
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 869,536,603.62 1,038,308,649.53
交易性金融资产 9,635,961.00 6,326,324.50
应收票据 17,264,087.72 22,169,516.12
应收账款 六.1 64,556,979.14 41,609,021.69
预付款项 35,303,715.40 18,610,532.38
应收利息 8,069,168.22
应收股利
其他应收款 六.2 165,213,942.23 141,578,702.64
存货 216,851,085.72 140,383,974.35
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 11,743,072.50
流动资产合计 1,390,105,447.33 1,417,055,889.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.3 137,675,939.80 143,927,003.12
投资性房地产
固定资产 351,187,667.78 364,931,213.71
在建工程 3,447,364.49 372,690.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,480,325.68 28,011,079.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,706,420.51 8,358,591.13
其他非流动资产
非流动资产合计 525,497,718.26 545,600,578.19
资产总计 1,915,603,165.59 1,962,656,467.62
流动负债：
短期借款 378,800,000.00 421,300,000.00
交易性金融负债
应付票据 275,000,000.00 308,000,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
19
应付账款 54,534,360.74 28,810,592.65
预收款项 39,060,771.54 28,608,126.07
应付职工薪酬 8,288,262.62 8,923,352.43
应交税费 -881,458.18 12,624,915.75
应付利息
应付股利 1,169,695.68 1,022,157.39
其他应付款 70,175,776.88 71,401,161.62
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 826,147,409.28 880,690,305.91
非流动负债：
长期借款
应付债券 40,000,000.00 40,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,448,057.50
其他非流动负债
非流动负债合计 43,448,057.50 40,000,000.00
负债合计 869,595,466.78 920,690,305.91
股东权益：
股本 449,500,000.00 449,500,000.00
资本公积 434,138,457.11 414,599,464.61
减：库存股
盈余公积 35,996,795.56 35,996,795.56
未分配利润 126,372,446.14 141,869,901.54
外币报表折算差额
股东权益合计 1,046,007,698.81 1,041,966,161.71
负债和股东权益合
计
1,915,603,165.59 1,962,656,467.62
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
20
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
其中：营业收入 五.28 1,150,785,655.11 2,041,091,236.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 五.28 1,069,712,876.10 1,965,150,114.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.29 1,339,566.73 4,613,651.12
销售费用 17,811,140.49 17,506,310.96
管理费用 26,690,249.60 26,533,788.38
财务费用 五.30 5,103,188.46 14,005,690.72
资产减值损失 五.31 1,478,151.37 2,186,791.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
五.32 -3,037,700.00 1,413,250.00
投资收益（损失以“－”号填列） 五.33 -16,413,724.89 2,115,556.83
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
-6,251,063.32 2,215,422.76
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,199,057.47 14,623,696.83
加：营业外收入 五.34 227,112.87 383,365.59
减：营业外支出 五.35 15,973.66 1,754,603.61
其中：非流动资产处置净损失 1,254,603.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
9,410,196.68 13,252,458.81
减：所得税费用 五.36 2,655,167.74 1,006,785.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,755,028.94 12,245,673.12
归属于母公司所有者的净利润 6,760,591.83 12,236,278.96
少数股东损益 -5,562.89 9,394.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.03
（二）稀释每股收益 0.02 0.03
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
21
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,150,785,655.11 2,040,526,582.34
减：营业成本 1,069,712,876.10 1,965,265,829.06
营业税金及附加 1,339,566.73 4,581,527.72
销售费用 17,811,140.49 17,450,341.20
管理费用 26,465,627.79 26,394,591.20
财务费用 5,108,212.54 14,019,837.90
资产减值损失 1,478,230.56 2,260,785.55
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
-3,037,700.00 1,413,250.00
投资收益（损失以“－”号
填列）
-16,413,724.89 2,115,556.83
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-6,251,063.32 2,215,422.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,418,576.01 14,082,476.54
加：营业外收入 227,112.87 306,321.87
减：营业外支出 15,973.66 1,729,160.92
其中：非流动资产处置净损
失
1,229,160.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
9,629,715.22 12,659,637.49
减：所得税费用 2,652,170.62 789,730.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,977,544.60 11,869,906.64
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
22
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,205,959,269.86 2,436,051,596.34
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 228,532.42 834,576.84
收到其他与经营活动
有关的现金
五.37 244,409.75 632,704.28
经营活动现金流入
小计
1,206,432,212.03 2,437,518,877.46
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,206,615,103.44 2,448,336,928.24
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
23
支付给职工以及为职
工支付的现金
28,477,736.61 33,302,796.48
支付的各项税费 22,659,294.53 72,685,936.76
支付其他与经营活动
有关的现金
五.38 15,008,241.96 16,048,165.45
经营活动现金流出
小计
1,272,760,376.54 2,570,373,826.93
经营活动产生的
现金流量净额
-66,328,164.51 -132,854,949.47
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
628,193.55
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
五.39 19,160,468.38 4,923,650.79
投资活动现金流入
小计
19,160,468.38 5,551,844.34
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
5,343,213.82 13,775,535.03
投资支付的现金 35,300,000.00 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
40,643,213.82 14,275,535.03
投资活动产生的
现金流量净额
-21,482,745.44 -8,723,690.69
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 421,561,600.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 255,500,000.00 349,800,000.00
发行债券收到的现金安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
24
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
255,500,000.00 771,361,600.00
偿还债务支付的现金 298,000,000.00 332,400,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
38,680,829.63 26,783,592.70
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
五.40 14,007,425.05
筹资活动现金流出
小计
336,680,829.63 373,191,017.75
筹资活动产生的
现金流量净额
-81,180,829.63 398,170,582.25
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-168,991,739.58 256,591,942.09
加：期初现金及现金
等价物余额
1,040,982,721.64 499,230,463.33
六、期末现金及现金等价
物余额
871,990,982.06 755,822,405.42
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
25
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,205,959,269.86 2,427,655,481.86
收到的税费返还 228,532.42 834,576.84
收到其他与经营活动
有关的现金
307,196.99 541,872.56
经营活动现金流入
小计
1,206,494,999.27 2,429,031,931.26
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,206,548,075.73 2,441,493,056.43
支付给职工以及为职
工支付的现金
28,477,736.61 33,182,119.82
支付的各项税费 22,658,252.43 71,805,510.37
支付其他与经营活动
有关的现金
14,914,034.26 15,883,108.23
经营活动现金流出
小计
1,272,598,099.03 2,562,363,794.85
经营活动产生的
现金流量净额
-66,103,099.76 -133,331,863.59
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
572,193.55
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
19,155,097.30 4,907,333.11
投资活动现金流入
小计
19,155,097.30 5,479,526.66
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
5,343,213.82 13,762,885.03
投资支付的现金 35,300,000.00 500,000.00
取得子公司及其他营安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
26
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
40,643,213.82 14,262,885.03
投资活动产生的
现金流量净额
-21,488,116.52 -8,783,358.37
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 421,561,600.00
取得借款收到的现金 255,500,000.00 349,800,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
255,500,000.00 771,361,600.00
偿还债务支付的现金 298,000,000.00 332,400,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
38,680,829.63 26,783,592.70
支付其他与筹资活动
有关的现金
14,007,425.05
筹资活动现金流出
小计
336,680,829.63 373,191,017.75
筹资活动产生的
现金流量净额
-81,180,829.63 398,170,582.25
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-168,772,045.91 256,055,360.29
加：期初现金及现金
等价物余额
1,038,308,649.53 495,165,866.66
六、期末现金及现金等价
物余额
869,536,603.62 751,221,226.95
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
26
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 151,360,836.22 1,755,860.41 1,053,212,956.80
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 151,360,836.22 1,755,860.41 1,053,212,956.80
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
19,538,992.50 -15,714,408.17 -5,562.88 3,819,021.45
（一）净利润 6,760,591.83 -5,562.88 6,755,028.95
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
19,538,992.50 19,538,992.50安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
27
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 19,538,992.50 19,538,992.50
上述（一）和
（二）小计
19,538,992.50 6,760,591.83 -5,562.88 26,294,021.45
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-22,475,000.00 -22,475,000.00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
-22,475,000.00 -22,475,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
28
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
449,500,000.00 434,138,457.11 35,996,795.56 135,646,428.05 1,750,297.53 1,057,031,978.25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 一般风险准备 未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 153,482,376.37 153,482,376.37 1,752,809.01 637,244,408.09
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
29
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 153,482,376.37 153,482,376.37 1,752,809.01 637,244,408.09
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
264,250,000.00 152,837,375.76 998,778.96 998,778.96 9,394.17 418,095,548.89
（一）净利润 12,236,278.96 12,236,278.96 9,394.17 12,245,673.13
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
12,236,278.96 12,236,278.96 9,394.17 12,245,673.13
（三）所有者39,500,000.00 377,587,375.76 417,087,375.76安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
30
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
39,500,000.00 377,587,375.76 417,087,375.76
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
-11,237,500.00 -11,237,500.00 -11,237,500.00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-11,237,500.00 -11,237,500.00 -11,237,500.00
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
224,750,000.00 -224,750,000.00
1．资本公积
转增资本（或
股本）
224,750,000.00 -224,750,000.00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
449,500,000.00 414,599,464.61 34,997,133.86 154,481,155.33 154,481,155.33 1,762,203.18 1,055,339,956.98
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
31
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 141,869,901.54 1,041,966,161.71
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
449,500,000.00 414,599,464.61 35,996,795.56 141,869,901.54 1,041,966,161.71
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
19,538,992.50 -15,497,455.40 4,041,537.10
（一）净利润 6,977,544.60 6,977,544.60
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
19,538,992.50 19,538,992.50
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 19,538,992.50 19,538,992.50
上述（一）和
（二）小计
19,538,992.50 6,977,544.60 26,516,537.10
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -22,475,000.00 -22,475,000.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
-22,475,000.00 -22,475,000.00
3．其他安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
32
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
449,500,000.00 434,138,457.11 35,996,795.56 126,372,446.14 1,046,007,698.81
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 144,110,446.22 626,119,668.93
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初
余额
185,250,000.00 261,762,088.85 34,997,133.86 144,110,446.22 626,119,668.93
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
264,250,000.00 152,837,375.76 632,406.64 417,719,782.40
（一）净利润 11,869,906.64 11,869,906.64
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
11,869,906.64 11,869,906.64安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
33
（三）所有者
投入和减少资
本
39,500,000.00 377,587,375.76 417,087,375.76
1．所有者投入
资本
39,500,000.00 377,587,375.76 417,087,375.76
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
-11,237,500.00 -11,237,500.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
-11,237,500.00 -11,237,500.00
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
224,750,000.00 -224,750,000.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
224,750,000.00 -224,750,000.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
449,500,000.00 414,599,464.61 34,997,133.86 144,742,852.86 1,043,839,451.33
公司法定代表人：周瑞庭 主管会计工作负责人：庄明福 会计机构负责人：胡基荣安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
34
安徽鑫科新材料股份有限公司
二○○九年上半年财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政
秘【1998】271 号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为6,500 万元，
2000 年10 月26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137 号文核准，公司向社会
公开发行人民币股票（A 股）3,000 万股，发行后公司股本总额为9,500 万元。2000 年11 月22
日“鑫科材料”3,000 万A 股在上海证券交易所正式挂牌交易，股票简称“鑫科材料”，股票交
易代码“600255”。
根据2005 年年度股东大会决议，以本公司2005 年12 月31 日的总股本9,500 万股为基数，
以资本公积向全体股东每10 股转增3 股，共计转增股本2,850 万元，变更后的注册资本为人民币
12,350 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所（已于2008 年12 月更名为“华普天健高商会
计师事务所（北京）有限公司”，下同）验资，出具了华普验字【2006】第0551 号验资报告。公
司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由9,500 万元变更为12,350 万元。
根据2006 年年度股东大会决议，以本公司2006 年12 月31 日的总股本12,350 万股为基数，
以资本公积向全体股东每10 股转增5 股，共计转增股本6,175 万元，变更后的注册资本为人民币
18,525 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2007】第0496 号验
资报告。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由12,350 万元变更为18,525 万元。
根据2007 年年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】
147 号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对
象非公开发行人民币普通股股票3,950 万股。此次定向增发已经安徽华普会计师事务所验资，出
具了华普验字【2008】第198 号验资报告。根据2007 年年度股东大会决议，以公司2008 年非公
开增发后的总股本22,475 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股，共计转增股本
22,475 万元，变更后的注册资本为人民币44,950 万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验
资，出具了华普验字【2008】第612 号验资报告。2008 年7 月14 日，公司据此办理了工商变更
登记手续，并取得注册号为340000000009466 的《企业法人营业执照》。
公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3 号；法定代表人：周瑞庭；公司注册
资本：44,950 万元人民币。
经营范围：铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金
属材料（不含金银及制品）、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生
产、销售；本公司自产产品及技术出口以及本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、
零配件及技术进出口业务。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
35
本财务报表于2009 年8 月6 日经公司四届十次董事会会议批准报出。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2009 年1-6 月份合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完
整地反映了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年1-6 月份的经营成果和现金流量等有关
信息。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南
及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
四、重要会计政策、会计估计
本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业务按《企
业会计准则》中相关会计政策执行。
1. 会计年度
会计年度采用公历制，即自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计量属性
本公司以权责发生制为记账基础。
本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定
的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计
要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允
价值、重置成本、可变现净值或现值计量。
4. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
5. 外币业务核算方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
36
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。
6. 金融资产和金融负债的分类、确认和计量
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生
工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当
期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，
单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公
司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公
积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益；
同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
37
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）主要金融资产的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
7．金融资产转移
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的
确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
a、终止确认部分的账面价值。
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为
一项金融负债。
8．金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计
提减值准备：安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
38
①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，
计提减值准备。
对于单项金额500 万元（含500 万元）以上重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证
据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。
对于单项金额低于500 万元非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提
坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，
再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据
以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结
合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下：
账 龄 计提依据 计提比例
1 年以内 应收款项余额 5%
1-2 年 应收款项余额 10%
2-3 年 应收款项余额 30%
3-4 年 应收款项余额 50%
4-5 年 应收款项余额 80%
5 年以上 应收款项余额 100%
③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减
值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判
断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可
供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损
失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
9. 存货核算方法
（1）存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中
的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成
品、周转材料等。
（2）取得和发出的计价方法：取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）周转材料的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
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（4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
10. 长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益；
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企业合并》
确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含
的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
或协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号
——非货币性资产交换》确定；
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债
务重组》确定。
（2）后续计量安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
40
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权
益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获
得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被
投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机械设备、运输设备、动力设备、电子设备
及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定
的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减
值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和
年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房 屋 30-40 3 3.23-2.43
建筑物 15-25 3 6.47-3.88
动力设备 11-18 3 8.82-5.39
电子设备 5-8 3 19.40-12.13
机械设备 10-14 3 9.70-6.93
运输设备 6-12 3 16.17-8.08
其他设备 5-7 3 19.40-13.86
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
41
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
12. 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、
机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可
使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。
本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已
达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提
折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的
折旧额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
13．无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使
用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使
用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似
计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形
资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。
每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资
产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
14．研究与开发
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资
产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出
符合无形资产确认条件的予以资本化。
15．资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产是否存
在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其
账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
42
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
16．资产组的确定依据
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活动的方式。
17．借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
43
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
18．股份支付
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
19. 职工薪酬
本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相
关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职工提供服务的期间确认，根
据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与职工的劳动关系给予的补偿，在公司
已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关
系计划或裁减建议时，确认为预计负债，同时计入当期损益。
20．应付债券
发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实
际利率法按摊余成本进行后续计量。
21．预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
44
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
22．利润分配
本公司税后净利润按以下顺序及比例分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积；
（3）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
（4）分配股利（由股东大会决定分配方案）。
股东大会批准的分配现金股利于批准的当期确认为负债。
23. 收入确认
（1）销售商品收入
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
24. 所得税的会计核算方法
本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
递延所得税资产的确认：
（1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确
认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
45
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下
列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
25. 合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报
表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司所采用的会计期
间、会计政策与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间、会计政策对子公司财务报表进行调
整；合并报表范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以
抵销。
26. 套期保值
（1）本公司为了规避商品价格风险，对公允价值变动风险进行套期保值。
（2）本公司从事的套期保值业务，被套期项目为本公司库存的铜产品以及铜产品订单。套期工
具为铜品的期货合同。
（3）公允价值套期同时满足下列条件的，运用套期会计方法进行处理：
a、在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并
准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
b、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
c、套期有效性能够可靠地计量。
d、公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高
度有效。
若不满足上述条件的，套期工具将被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
（4）本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损
益。
（5）本公司采用比率分析法来评价套期的有效性，即比较被套期风险引起的套期工具和被套期
项目公允价值变动比率，如果此比率没有超过80％至125％的范围，可以认定套期是高度有效的。
五、会计政策、会计估计变更及前期差错
公司本年没有发生会计政策、会计估计变更及需作前期差错更正事项。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
46
六、税项
1．主要税种及税率
（1）增值税
商品销售收入按17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴
纳增值税。
（2）营业税
按应税收入的5%计缴。
（3）城市维护建设税、教育费附加
按实际缴纳流转税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税、教育费附加。
（4）企业所得税
本公司根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合
下发的《关于公布安徽省2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高【2008】177 号），
本公司被认定为安徽省2008 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编
号：GR200834000096，有效期3 年）。按照《企业所得税法》及相关法规规定，本公司自2008
年1 月1 日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
本公司子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司2008 年起执行25%的企业所得税率。
2．其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、企业合并及合并财务报表
1. 合并财务报表范围及主要控股子公司情况 单位：万元
2009 年6 月30 日
子公司名称
注册地点 注册资本 实际投资额
持股
比例
经营范围
芜湖鑫瑞贸
易有限公司
安徽省
芜湖市
6000 5850 97.50%
国内贸易(不含国家专项许
可的)，储运业务，公路普
通货物运输及代理、货物仓
储（凭许可证经营），铜加
工企业用辅助材料采购销
售及代理。
2. 报告期内合并财务报表范围变化情况
报告期内本公司合并财务报表范围未发生变化。
八、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
（1）按货币资金类别列示如下：安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
47
项 目 期末余额 年初余额
库存现金 10,174.70 202,426.63
银行存款 677,980,807.36 765,005,520.15
其他货币资金 194,000,000.00 275,774,774.86
合 计 871,990,982.06 1,040,982,721.64
（2）其他货币资金期末余额为银行承兑汇票保证金。
2. 交易性金融资产
期末余额 年初余额
类 别
余额 公允价值 余额 公允价值
衍生金融资产 9,635,961.00 9,635,961.00 6,326,324.50 6,326,324.50
合 计
9,635,961.00 9,635,961.00 6,326,324.50 6,326,324.50
交易性金融资产期末余额较年初上升52.32%，主要系投入期货（铜）合约金额增加所致。
3. 应收票据
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 17,264,087.72 22,169,516.12
合 计 17,264,087.72 22,169,516.12
（1）应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
（2）应收票据期末余额较年初余额下降22.12%，主要系公司减少采用银行承兑汇票与客户结算
销货款所致。
4. 应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
期末余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应
收款项
5,753,683.58 8.33 287,684.18 5,465,999.40
其他单项金额不重
大的应收款项
63,338,652.90 91.67 4,247,673.16 59,090,979.74
合 计 69,092,336.48 100.00 4,535,357.34 64,556,979.14
类 别 年初余额安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
48
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
其他单项金额不重
大的应收款项
45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69
合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69
（2）按照应收账款的账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 66,849,972.66 96.76 3,192,200.20 63,657,772.46
1-2 年 623,486.53 0.90 62,348.65 561,137.88
2-3 年 215,092.09 0.31 64,527.64 150,564.45
3-4 年 292,782.67 0.42 146,391.34 146,391.33
4-5 年 205,565.08 0.30 164,452.06 41,113.02
5 年以上 905,437.45 1.31 905,437.45 -
合 计 69,092,336.48 100.00 4,535,357.34 64,556,979.14
年初余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 42,298,002.91 92.75 2,113,658.01 40,184,344.90
1-2 年 1,002,987.42 2.20 100,298.75 902,688.67
2-3 年 544,466.11 1.19 163,339.84 381,126.27
3-4 年 89,161.35 0.19 44,580.68 44,580.67
4-5 年 481,405.90 1.06 385,124.72 96,281.18
5 年以上 1,190,662.48 2.61 1,190,662.48 -
合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69
（3）应收账款前5 名金额的单位的应收账款总额：
项 目 期末余额 年初余额
金额 17,692,329.93 15,583,780.75
占应收账款总额的比例 25.61% 34.17%
（4）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）应收账款期末余额较年初余额增长51.51%，主要系铜原料价格回升导致定量应收账款增加
所致。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
49
5. 预付款项
（1）预付款项账龄情况：
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 35,146,500.58 99.55 17,995,788.66 96.70
1-2 年 - - 397,405.70 2.14
2-3 年 214.82 0.00 39.12 0.00
3 年以上 157,000.00 0.45 217,298.90 1.16
合 计 35,303,715.40 100.00 18,610,532.38 100.00
（2）预付账款期末余额中包括预付设备款和预付材料款等。
（3）预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）一年以上预付账款余额主要系结算尾款。
（5）预付账款期末余额较年初余额增长89.68%，主要系铜原料价格上涨，增加采购原材料货款
的预付所致。
6. 其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
期末余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应
收款项
170,207,966.38 98.66 6,995,000.00 163,212,966.38
其他单项金额不重
大的应收款项
2,314,842.43 1.34 179,379.84 2,135,462.59
合 计 172,522,808.81 100.00 7,174,379.84 165,348,428.97
年初余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应
收款项
146,984,760.79 98.65 6,995,000.00 139,989,760.79
其他单项金额不重
大的应收款项
2,018,340.44 1.35 287,263.51 1,731,076.93
合 计 149,003,101.23 100.00 7,282,263.51 141,720,837.72
（2）按照其他应收款的账龄列示如下：
账 龄 期末余额安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
50
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 172,179,454.21 99.81 6,995,133.80 165,184,320.41
1-2 年 54,631.00 0.03 5,463.10 49,167.90
2-3 年 5,000.00 0.00 1,500.00 3,500.00
3-4 年 220,000.00 0.13 110,000.00 110,000.00
4-5 年 7,203.31 0.00 5,762.65 1,440.66
5 年以上 56,520.29 0.03 56,520.29 -
合 计 172,522,808.81 100.00 7,174,379.84 165,348,428.97
年初余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 148,659,284.70 99.77 7,078,146.33 141,581,138.37
1-2 年 12,848.80 0.01 1,284.88 11,563.92
2-3 年 3,945.00 0.00 1,183.50 2,761.50
3-4 年 230,720.50 0.16 115,360.25 115,360.25
4-5 年 50,068.43 0.03 40,054.75 10,013.68
5 年以上 46,233.80 0.03 46,233.80 -
合 计 149,003,101.23 100.00 7,282,263.51 141,720,837.72
（3）其他应收款前5 名金额的单位（个人）的应收款项总额：
项 目 期末余额 年初余额
金 额 171,027,798.38 147,852,792.79
占其他应收款总额的比例 99.13% 99.23%
（4）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）期末余额中包含的期货保证金为30,307,966.38 元，未计提坏账准备。
（6）其他应收款期末余额中无应收关联方单位的款项。
7. 存货
（1）存货账面价值
期末余额
项 目
账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 60,600,170.47 1,185,889.49 59,414,280.98
产成品 78,078,404.43 506,296.05 77,572,108.38安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
51
在产品 72,013,122.57 107,271.15 71,905,851.42
委托加工物资 7,958,844.94 - 7,958,844.94
合 计 218,650,542.41 1,799,456.69 216,851,085.72
年初余额
项 目
账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 51,747,796.64 3,920,496.77 47,827,299.87
产成品 51,936,046.26 13,040,011.55 38,896,034.71
在产品 71,067,599.74 17,519,997.94 53,547,601.80
委托加工物资 113,037.97 - 113,037.97
合 计 174,864,480.61 34,480,506.26 140,383,974.35
（2）存货跌价准备按资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，
计提存货跌价准备。
（3）存货期末余额中无用于抵押、担保的情况。
8. 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
套期工具 11,743,072.50 -
合 计 11,743,072.50 -
其他流动资产期末账面余额较年初余额增加11,743,072.50 元，主要系开仓套期工具期货铜合
约所致。
9. 长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
期末余额 年初余额
被投资单位
账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
对合营公司投资 1,606,245.56 - 1,606,245.56 1,661,944.68 - 1,661,944.68
对联营公司投资 74,369,694.24 - 74,369,694.24 80,565,058.44 - 80,565,058.44
其他股权投资 3,200,000.00 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - 3,200,000.00
合 计 79,175,939.80 - 79,175,939.80 85,427,003.12 - 85,427,003.12
（2）合营公司、联营公司的相关情况如下：安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
52
被投资
公司名
称
注册地
注册
资本
经营范围（业务性
质）
本公司
持股比
例
本公司在
被投资公
司表决权
比例
期末净资产总
额
本年营业收入
总额
本年净利润
合营企业：
安徽科
汇铜合
金材料
加工工
程有限
公司
芜湖市
300
万元
铜合金材料冶炼加
工技术的研究与开
发相关技术咨询服
务、铜合金材料生产
销售、铜合金材料加
工设备生产（涉及许
可的凭许可证经营）
50.00% 50.00% 3,212,491.11 - -111,398.24
联营企业：
芜湖恒
昌铜精
炼有限
责任公
司
芜湖市
2800
0万
元
电解铜、金银及稀贵
金属的生产和销售、
化工产品（不含危险
品）、铜材、生产和
销售。
28.57% 28.57% 251,041,624.87 195,366,996.62 -20,930,291.22
（3）按权益法核算的对合营公司、联营公司的投资
被投资
公司
名称
初始投资 年初余额
本年增加投
资
本年权
益调整
本
年
分
得
红
利
累计权益调整 期末余额
合营企
业：
安徽科汇
铜合金材
料加工工
程有限公
司
1,500,000.00 1,661,944.68 - -55,699.12 - 106,245.56 1,606,245.56
联营企
业：
芜湖恒昌
铜精炼有
限责任公
司
80,000,000.00 80,565,058.44 - -6,195,364.20 - -5,630,305.76 74,369,694.24
合 计 81,500,000.00 82,227,003.12 - -6,251,063.32 - -5,524,060.20 75,975,939.80
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资公司名称 投资比例（%） 初始投资金额年初余额
本年增
加
本年减
少
期末余额
减值
准备
安徽鑫龙电器股份有限
公司
6.01 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
-
安徽安和保险代理公司 6.67 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00
-安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
53
合 计 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - - 3,200,000.00
-
10. 固定资产
（1）固定资产增减变动情况
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、资产原价 527,490,849.41 708,349.07 - 528,199,198.48
其中：房 屋 107,992,430.49 - - 107,992,430.49
建筑物 31,668,784.83 - - 31,668,784.83
动力设备 31,258,913.26 14,786.32 - 31,273,699.58
电子设备 10,297,050.51 101,704.51 - 10,398,755.02
机械设备 330,003,955.05 260,004.72 - 330,263,959.77
运输设备 13,881,079.21 304,273.52 - 14,185,352.73
其他设备 2,388,636.06 27,580.00 - 2,416,216.06
二、累计折旧 154,265,360.90 14,551,230.48 - 168,816,591.38
其中：房 屋 16,686,732.24 1,312,299.30 - 17,999,031.54
建筑物 7,195,635.26 604,786.20 - 7,800,421.46
动力设备 4,984,751.50 865,417.38 - 5,850,168.88
电子设备 5,007,203.03 635,222.88 - 5,642,425.91
机械设备 113,612,915.83 10,503,032.09 - 124,115,947.92
运输设备 5,364,987.16 524,104.14 - 5,889,091.30
其他设备 1,413,135.88 106,368.49 - 1,519,504.37
三、减值准备 5,359,915.78 - - 5,359,915.78
其中：电子设备 6,048.70 - - 6,048.70
机械设备 5,263,810.72 - - 5,263,810.72
运输设备 90,056.36 - - 90,056.36
四、账面价值 367,865,572.73 708,349.07 14,551,230.48 354,022,691.32
其中：房 屋 91,305,698.25 - 1,312,299.30 89,993,398.95
建筑物 24,473,149.57 - 604,786.20 23,868,363.37
动力设备 26,274,161.76 14,786.32 865,417.38 25,423,530.70
电子设备 5,283,798.78 101,704.51 635,222.88 4,750,280.41
机械设备 211,127,228.50 260,004.72 10,503,032.09 200,884,201.13安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
54
运输设备 8,426,035.69 304,273.52 524,104.14 8,206,205.07
其他设备 975,500.18 27,580.00 106,368.49 896,711.69
（2）期末固定资产账面价值有中247,282,173.24 元资产为本公司向银行借款提供抵押，其中：设备
原价为327,221,412.40 元，账面价值为186,845,355.41 元；房产原价为62,806,329.50 元，账面价
值为54,388,112.14 元。
（3）期末房屋建筑物账面价值中有1,542.67 万元尚未办妥产权证，原价1,617.91 万元。
11. 在建工程
本年减少 期末余额
工程名称 年初余额 本年增加
转入固定资产 其他减少 金额
其中资本
化利息
零星工程 372,690.49 3,118,072.39 43,398.39 - 3,447,364.49 -
合 计 372,690.49 3,118,072.39 43,398.39 - 3,447,364.49 -
12. 无形资产
（1）无形资产账面余额
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、原价合计 42,477,754.55 - - 42,477,754.55
其中：氧化物系精密陶瓷及
制品专利技术
5,934,300.00 - - 5,934,300.00
碳纤维连续镀铜专利
技术
5,940,600.00 - - 5,940,600.00
土地使用权 30,602,854.55 - - 30,602,854.55
二、累计摊销额合计 14,466,674.81 530,754.06 - 14,997,428.87
其中：氧化物系精密陶瓷及
制品专利技术
5,508,380.12 212,960.16 - 5,721,340.28
碳纤维连续镀铜专利
技术
5,940,600.00 - - 5,940,600.00
土地使用权 3,017,694.69 317,793.90 - 3,335,488.59
三、账面价值合计 28,011,079.74 - 530,754.06 27,480,325.68
其中：氧化物系精密陶瓷及
制品专利技术
425,919.88 - 212,960.16 212,959.72
碳纤维连续镀铜专利
技术
- - - -安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
55
土地使用权 27,585,159.86 - 317,793.90 27,267,365.96
（2）期末无形资产账面价值中用于借款抵押的土地使用权为27,152,960.79 元，原价
30,602,854.55 元。
13. 递延所得税资产
期末余额 年初余额
类 别 递延所得税资
产
可抵扣暂时性差
异
递延所得税
资产
可抵扣暂时性差
异
资产减值准备 2,831,109.45 18,869,104.03 7,668,803.43 51,120,350.03
交易性金融资产浮动
亏损
455,655.00 3,037,700.00 691,665.00 4,611,100.00
未弥补亏损 2,421,513.57 16,143,423.83 - -
合 计 5,708,278.02 38,050,227.86 8,360,468.43 55,731,450.03
14. 资产减值准备
本年减少
项 目 年初余额 本年计提数
本年转回 本年转销
期末余额
一、坏账准备合计11,279,927.99 537,692.86 107,883.67 - 11,709,737.18
其中：应收账款 3,997,664.48 537,692.86 - 4,535,357.34
其他应收款7,282,263.51 107,883.67 - 7,174,379.84
二、存货跌价准备
合计
34,480,506.26 1,799,456.69 - 34,480,506.26 1,799,456.69
其中：产成品 13,040,011.55 506,296.05 - 12,211,561.57 506,296.05
原材料 3,920,496.77 1,185,883.87 - 6,712,405.55 1,185,883.87
在产品 17,519,997.94 107,271.15 - 15,556,539.14 107,271.15
三、固定资产减值
准备合计
5,359,915.78 - - - 5,359,915.78
合 计 51,120,350.03 2,337,149.55 107,883.67 34,480,506.26 18,869,109.65
15. 短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 292,000,000.00 265,000,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
56
抵押借款 86,800,000.00 101,300,000.00
信用借款 - 55,000,000.00
合 计 378,800,000.00 421,300,000.00
（1）保证借款期末余额中由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为4,000 万元，由芜湖市飞
尚实业发展有限责任公司提供担保的借款为6,000 万元，由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的借
款为19,200 万元；
（2）抵押借款的抵押物为本公司拥有的房屋、设备及土地使用权。
16. 应付票据
（1）应付票据分类情况
期末余额 年初余额
种 类
金 额 其中下一会计期间
将到期的金额 金 额 其中下一会计期间
将到期的金额
银行承兑汇票 275,000,000.00 275,000,000.00 293,000,000.00 293,000,000.00
商业承兑汇票 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 275,000,000.00 275,000,000.00 308,000,000.00 308,000,000.00
（2）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
（3）截至期末，本公司无已到期未支付的应付票据。
（4）应付票据期末余额中由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的金额为27,500 万元。
17. 应付账款
（1）应付账款余额账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 51,350,124.09 96.94 25,593,466.53 93.71
1-2 年 1,396,831.80 2.64 1,364,203.22 5.00
2-3 年 10,460.00 0.02 128,835.85 0.47
3 年以上 216,131.74 0.41 225,301.65 0.82
合 计 52,973,547.63 100.00 27,311,807.25 100.00
（2）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应付账款期末余额中账龄超过一年的款项主要系结算尾款。
（4）应付账款期末余额较年初余额增长93.99%，主要系铜原料价格上涨所致。
18. 预收款项
（1）预收款项余额账龄分析安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
57
期末余额 年初金额
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 38,767,544.69 99.25 28,378,683.75 99.20
1-2 年 74,571.09 0.19 46,434.65 0.16
2-3 年 41,220.32 0.11 8,425.70 0.03
3 年以上 177,435.44 0.45 174,581.97 0.61
合 计 39,060,771.54 100.00 28,608,126.07 100.00
（2）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项主要系结算尾款。
（4）预收账款期末余额较年初余额增长36.52%，主要系铜原料价格上涨，客户增加货款的预付
所致。
19. 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,148,000.00 22,336,499.19 22,803,220.49 4,681,278.70
二、职工福利费 - 2,110,112.70 2,110,112.70 -
三、社会保险费 1,473,199.40 5,922,209.45 6,332,894.91 1,062,513.94
其中：1. 医疗保险费 - 1,308,961.38 1,308,961.38 -
2. 基本养老保险费 1,473,199.40 4,020,313.67 4,430,999.13 1,062,513.94
3. 失业保险费 - 416,083.11 416,083.11 -
4. 工伤保险费 - 99,311.98 99,311.98 -
5. 生育保险费 - 77,539.31 77,539.31 -
四、住房公积金 25.00 1,187,016.00 1,187,016.00 25.00
五、工会经费 714,300.97 386,246.64 303,859.35 796,688.26
六、职工教育经费 1,685,622.35 255,400.16 95,470.50 1,845,552.01
合 计 9,021,147.72 32,197,484.14 32,832,573.95 8,386,057.91
20. 应交税费
税 种 期末余额 年初余额
企业所得税 11,496,951.44 10,910,312.64
增值税 -13,296,602.36 -736,354.50
城建税 58,208.32 250,913.83安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
58
房产税 61,606.19 154,943.02
营业税 253,536.63 -
土地使用税 194,340.92 974,609.61
个人所得税 27,004.96 172,417.56
水利基金 164,190.98 660,831.41
教育费附加 23,608.11 137,413.75
应抵扣固定资产增值税 -32,189.19 -84,373.38
其他 135,926.57 131,889.19
合 计 -913,417.43 12,572,603.13
21. 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
长、短期借款利息 1,169,695.68 1,022,157.39
合 计 1,169,695.68 1,022,157.39
22. 其他应付款
（1）其他应付款余额账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 5,413,630.63 71.49 6,110,800.01 68.97
1-2 年 353,515.18 4.67 519,700.27 5.86
2-3 年 308,948.57 4.08 651,095.18 7.35
3 年以上 1,496,126.36 19.76 1,578,517.31 17.82
合 计 7,572,220.74 100.00 8,860,112.77 100.00
（2）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应付款期末余额中主要明细户如下：
单位名称 款项内容 欠款金额
销售部 业务费 3,852,647.51
芜湖市成功汽车运输服务有限公司 保证金 400,000.00
芜湖市富通汽车运输有限责任公司 保证金 400,000.00
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 保证金 200,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
59
合 计 4,852,647.51
占其他应付款总额的比例 64.08%
23. 长期借款
贷款单位 借款条件 期末余额 年初余额
中国建设银行芜湖经济开发区
支行
保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合 计 40,000,000.00 40,000,000.00
保证借款期末余额系由萍乡钢铁有限责任公司提供担保。
24. 股本
公司股份变动情况表 数量单位：万股
项 目 本次变动增减（+，-）
年初余额
比例
(%) 配
股
送
股
公
积
增
发
其他 小计
期末余额
比例
(%)
一、限售流通股份
限售流通股 20,718.24 46.09 - - - - -20,718.24 -20,718.24 - -
限售流通股合计 20,718.24 46.09 - - - - -20,718.24 -20,718.24 - -
二、已上市流通股
份
人民币普通股 24,231.76 53.91 - - - - 20,718.24 20,718.24 44,950.00 100.00
已上市流通股份
合计 24,231.76 53.91 - - - - 20,718.24 20,718.24 44,950.00 100.00
三、股份总数 44,950.00 100.00 - - - - - - 44,950.00 100.00
25. 资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 407,900,236.25 - - 407,900,236.25
其他资本公积 6,699,228.36 19,538,992.50 - 26,238,220.86
合 计 414,599,464.61 19,538,992.50 - 434,138,457.11
其他资本公积本期增加系套期保值产生浮动盈余所致。
26. 盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 35,996,795.56 - - 35,996,795.56安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
60
合 计 35,996,795.56 - - 35,996,795.56
27. 未分配利润
项 目 期末余额 年初余额
年初未分配利润 151,360,836.22 153,482,376.37
加：本年净利润 6,760,591.83 10,115,621.55
减：提取法定盈余公积 - 999,661.70
分配普通股股利 22,475,000.00 11,237,500.00
期末未分配利润 135,646,428.05 151,360,836.22
28. 营业收入和营业成本
（1）本年金额
项 目 营业收入 营业成本 营业利润
1. 主营业务 1,141,637,382.31 1,067,775,431.28 73,861,951.03
其中：铜基合金材料 1,070,502,259.86 1,005,910,084.19 64,592,175.67
辐照特种电缆 71,135,122.45 61,865,347.09 9,269,775.36
代理收入 - - -
2. 其他业务 9,148,272.80 1,937,444.82 7,210,827.98
废料销售 6,918,078.32 - 6,918,078.32
材料销售 2,193,349.45 1,937,444.82 255,904.63
其他 36,845.03 - 36,845.03
合 计 1,150,785,655.11 1,069,712,876.10 81,072,779.01
（2）上年金额
项 目 营业收入 营业成本 营业利润
1. 主营业务收入 2,021,224,630.29 1,960,191,723.35 61,032,906.94
其中：铜基合金材料 1,938,639,086.22 1,886,549,353.38 52,089,732.84
辐照特种电缆 82,022,187.64 73,642,369.97 8,379,817.67
代理收入 563,356.43 - 563,356.43
2. 其他业务收入 19,866,606.45 4,958,390.87 14,908,215.58
其中：废料销售 14,138,506.60 - 14,138,506.60
材料销售 5,598,504.53 4,958,390.87 640,113.66
其他 129,595.32 - 129,595.32安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
61
合 计 2,041,091,236.74 1,965,150,114.22 75,941,122.52
（3）前五名客户主营业务收入情况
项 目 本年金额 上年金额
前五名客户销售收入总额 180,073,997.75 485,261,027.74
占主营业务收入比例（%） 15.77 23.77
29. 营业税金及附加
种 类 本年金额 上年金额 计缴标准
城建税 765,987.15 3,205,171.43 按流转税额的7%
教育费附加 328,280.21 1,362,508.97 按流转税额的3%
营业税 245,299.37 45,970.72 按服务收入的5%
合 计 1,339,566.73 4,613,651.12 -
30. 财务费用
项 目 本年金额 上年金额
利息支出 15,829,559.41 15,530,974.80
减：利息收入 11,106,640.96 4,161,323.83
利息收支净额 4,722,918.45 11,369,650.97
汇兑损益 -230,134.95 1,380,378.57
银行手续费 488,587.23 614,635.26
贴现息 121,817.73 641,025.92
合 计 5,103,188.46 14,005,690.72
财务费用本期较上年同期下降63.57%，主要系本年利率下降和银行存款增加所致。
31. 资产减值损失
项 目 本年金额 上年金额
坏账损失 429,809.19 1,163,523.99
存货跌价损失 1,048,342.18 1,023,267.35
合 计 1,478,151.37 2,186,791.34
资产减值损失本期较上年同期下降32.39％，主要系本年转回坏帐减值准备所致。安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
62
32. 公允价值变动损益
项 目 本年金额 上年金额
交易性金融资产 -3,037,700.00 1,413,250.00
合 计 -3,037,700.00 1,413,250.00
公允价值变动收益本期较上年同期减少4,450,950.00 元，主要系本年交易性金融资产公允价
值下降所致。
33. 投资收益
项 目 本年金额 上年金额
股权投资差额摊销 -215,580.00 -222,459.90
权益法核算损益调整数 -6,035,483.32 2,437,882.66
期货投资 -10,162,661.57 -99,865.93
合 计 -16,413,724.89 2,115,556.83
34. 营业外收入
项 目 本年金额 上年金额
固定资产处置利得 - 22,988.87
罚款收入 - 6,474.72
政府补助 120,000.00 338,139.00
其他 107,112.87 15,763.00
合 计 227,112.87 383,365.59
35. 营业外支出
项 目 本年金额 上年金额
固定资产处置损失 - 1,254,603.61
其他 15,973.66 500,000.00
合 计 15,973.66 1,754,603.61
36. 所得税费用
项 目 本年金额 上年金额
当期所得税费用 - 1,371,366.34
递延所得税费用 2,655,167.74 -364,580.65
合 计 2,655,167.74 1,006,785.69安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
63
37. 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
保证金 26,000.00 144,120.00
职工还欠款 - 8,427.00
风险金 - 361.00
罚款收入 5,641.00 6,474.72
标书费 4,700.40 2,200.00
补偿款 - 21,773.04
职工押金 8,048.60 810.00
政府补助 120,000.00 338,139.00
其他 80,019.75 110,399.52
合 计 244,409.75 632,704.28
38. 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
办公费 494,187.03 1,301,631.02
差旅费 1,335,650.05 1,116,069.45
业务招待费 559,651.10 302,071.17
修理费 537,129.64 613,538.88
运输费 4,364,752.34 3,867,317.12
通讯费 423,438.40 224,610.34
小车费 963,786.19 482,743.00
水电费 844,958.89 812,428.14
租赁费 28,039.35 21,690.00
审计费 779,664.00 489,137.00
文宣费 50,000.00 700.00
会务费 57,480.00 87,500.00
保险费 368,319.90 390,327.15
劳动保护费 3,396.30 42.00
检验费 105,248.53 114,288.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
64
咨询费 191,825.00 58,565.00
研究开发费 80,000.00 -
绿化费 32,899.20 48,500.00
保洁费 13,036.90 6,452.00
环保费 137,252.20 28,366.60
排污费 63,817.12 37,500.00
董事会会费 78,807.80 86,179.00
认证费 92,008.30 12,191.74
安保费 192,000.00 176,400.00
业务费 2,028,473.59 4,147,843.35
个人借款 162,800.00 464,128.03
支付职工押金 7,960.00 87,405.67
银行手续费 466,478.02 412,679.05
单位往来 225,492.57 75,000.00
其他 319,689.54 582,861.74
合计 15,008,241.96 16,048,165.45
39. 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
利息收入 19,160,468.38 4,923,650.79
合 计 19,160,468.38 4,923,650.79
40. 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
增发费 - 14,007,425.05
合 计 - 14,007,425.05
41. 现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,755,028.94 12,245,673.12
加：资产减值准备 -32,251,245.97 2,186,791.34安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
65
固定资产折旧、油气资产折耗、生物资产折旧 14,551,230.48 13,353,730.79
无形资产摊销 530,754.06 824,662.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） 25,442.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,193,642.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,037,700.00 -1,413,250.00
财务费用（收益以“－”号填列） 5,132,856.47 14,005,690.72
投资损失（收益以“－”号填列） 16,413,724.89 -2,115,556.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,652,190.41 -418,770.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,448,057.50 54,190.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,785,031.96 7,784,308.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,155,394.41 -58,385,230.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,658,034.92 -122,196,273.56
经营活动产生的现金流量净额 -66,328,164.51 -132,854,949.47
42. 现金和现金等价物
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 871,990,982.06 1,040,982,721.64
其中：库存现金 10,174.70 202,426.63
可随时用于支付的银行存款 677,980,807.36 765,005,520.15
可随时用于支付的其他货币资金 194,000,000.00 275,774,774.86
二、现金等价物
其中：三个月内到期的基金投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 871,990,982.06 1,040,982,721.64
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
194,000,000.00 324,800,000.00
九、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
期末余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
66
单项金额重大的应
收款项
5,753,683.58 8.33 287,684.18 5,465,999.40
其他单项金额不重
大的应收款项
63,338,652.90 91.67 4,247,673.16 59,090,979.74
合 计 69,092,336.48 100.00 4,535,357.34 64,556,979.14
年初余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
其他单项金额不重
大的应收款项
45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69
合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69
（2）按照应收账款的账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 66,849,972.66 96.76 3,192,200.20 63,657,772.46
1-2 年 623,486.53 0.90 62,348.65 561,137.88
2-3 年 215,092.09 0.31 64,527.64 150,564.45
3-4 年 292,782.67 0.42 146,391.34 146,391.33
4-5 年 205,565.08 0.30 164,452.06 41,113.02
5 年以上 905,437.45 1.31 905,437.45 -
合 计 69,092,336.48 100.00 4,535,357.34 64,556,979.14
年初余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 42,298,002.91 92.75 2,113,658.01 40,184,344.90
1-2 年 1,002,987.42 2.20 100,298.75 902,688.67
2-3 年 544,466.11 1.19 163,339.84 381,126.27
3-4 年 89,161.35 0.19 44,580.68 44,580.67
4-5 年 481,405.90 1.06 385,124.72 96,281.18
5 年以上 1,190,662.48 2.61 1,190,662.48 -
合 计 45,606,686.17 100.00 3,997,664.48 41,609,021.69安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
67
（3）应收账款前5 名金额的单位的应收账款总额：
项 目 期末余额 年初余额
金额 17,692,329.93 15,583,780.75
占应收账款总额的比例 25.61% 34.17%
（4）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）应收账款期末余额较年初余额增长51.51%，主要系铜原料价格回升导致定量应收账款增加
所致。
2. 其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
期末余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应
收款项
170,207,966.38 98.74 6,995,000.00 163,212,966.38
其他单项金额不重
大的应收款项
2,172,925.67 1.26 171,949.82 2,000,975.85
合 计 172,380,892.05 100.00 7,166,949.82 165,213,942.23
年初余额
类 别
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应
收款项
146,984,760.79 98.74 6,995,000.00 139,989,760.79
其他单项金额不重
大的应收款项 1,868,696.15 1.26 279,754.30 1,588,941.85
合 计 148,853,456.94 100.00 7,274,754.30 141,578,702.64
（2）按照其他应收款的账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 172,037,537.45 99.81 6,987,703.78 165,049,833.67
1-2 年 54,631.00 0.03 5,463.10 49,167.90
2-3 年 5,000.00 0.00 1,500.00 3,500.00
3-4 年 220,000.00 0.13 110,000.00 110,000.00
4-5 年 7,203.31 0.00 5,762.65 1,440.66
5 年以上 56,520.29 0.03 56,520.29 -安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
68
合 计 172,380,892.05 100.00 7,166,949.82 165,213,942.23
年初余额
账 龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 148,509,700.41 99.77 7,070,667.12 141,439,033.29
1-2 年 12,848.80 0.01 1,284.88 11,563.92
2-3 年 3,945.00 0.00 1,183.50 2,761.50
3-4 年 230,660.50 0.16 115,330.25 115,330.25
4-5 年 50,068.43 0.03 40,054.75 10,013.68
5 年以上 46,233.80 0.03 46,233.80 -
合 计 148,853,456.94 100.00 7,274,754.30 141,578,702.64
（3）其他应收款前5 名金额的单位（个人）的应收款项总额：
项 目 期末余额 年初余额
金 额 171,027,798.38 147,852,792.79
占其他应收款总额的比例 99.22% 99.23%
（4）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（5）期末余额中包含的期货保证金为30,307,966.38 元，未计提坏账准备。
（6）期末其他应收款余额中无应收关联方单位的款项。
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
期末余额 年初余额
被投资单位
账面余额
减
值
准
备
账面价值 账面余额
减
值
准
备
账面价值
对子公司投资 58,500,000.00 - 58,500,000.00 58,500,000.00 - 58,500,000.00
对合营公司投资 1,606,245.56 - 1,606,245.56 1,661,944.68 - 1,661,944.68
对联营公司投资 74,369,694.24 - 74,369,694.24 80,565,058.44 - 80,565,058.44
其他股权投资 3,200,000.00 - 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00
合 计 137,675,939.80 - 137,675,939.80 143,927,003.12 - 143,927,003.12安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
69
（2）对子公司投资
被投资单位
名称
投资比
例（%） 初始投资成本年初余额 本年增减额 期末余额
芜湖鑫瑞贸易有限公司 97.50 58,500,000.00 58,500,000.00 - 58,500,000.00
合 计 - 58,500,000.00 58,500,000.00 - 58,500,000.00
（3）子公司、合营公司、联营公司的相关情况如下：
被投资
公司名
称
注
册
地
注册
资本
经营范围（业务性
质）
本公
司持股
比例
本公司在
被投资公
司表决权
比例
期末净资产总
额
本年营业收入
总额
本年净利润
子公司
芜湖鑫
瑞贸易
有限公
司
芜
湖
市
6000
万元
国内贸易（不含国家
专项许可的）、储运
业务
97.50% 97.50% 70,011,900.80 - -222,515.66
合营公司
安徽科
汇铜合
金材料
加工工
程有限
公司
芜
湖
市
300
万元
铜合金材料冶炼加
工技术的研究与开
发相关技术咨询服
务、铜合金材料生产
销售、铜合金材料加
工设备生产（涉及许
可的凭许可证经营）
50.00% 50.00% 3,212,491.11 - -111,398.24
联营公司
芜湖恒
昌铜精
炼有限
责任公
司
芜
湖
市
28000
万元
电解铜、金银及稀贵
金属的生产和销售、
化工产品（不含危险
品）、铜材、生产和
销售。
28.57% 28.57% 251,041,624.87 195,366,996.62 -20,930,291.22
（4）权益法核算的对合营公司、联营公司的投资
被投资公司
名称
初始投资 年初余额
本年增加
投资
本年权
益调整
本年
分得
红利
累计权益调整期末余额
合营企业：
安徽科汇铜合金
材料加工工程有
限公司
1,500,000.00 1,661,944.68 - -55,699.12 - 106,245.56 1,606,245.56
联营企业：
芜湖恒昌铜精炼
有限责任公司
80,000,000.00 80,565,058.44 - -6,195,364.20 - -5,630,305.76 74,369,694.24安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
70
合 计 81,500,000.00 82,227,003.12 - -6,251,063.32 - -5,524,060.20 75,975,939.80
（5）成本法核算的其他股权投资
被投资公司名称
投资比例
（%）
初始投资金额年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
安徽鑫龙电器股
份有限公司
6.01 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
安徽安和保险代
理公司
6.67 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00
合 计 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - - 3,200,000.00
4. 营业收入和营业成本
（1）本年金额
项 目 营业收入 营业成本 营业利润
1. 主营业务 1,141,637,382.31 1,067,775,431.28 73,861,951.03
其中：铜基合金材料 1,070,502,259.86 1,005,910,084.19 64,592,175.67
辐照特种电缆 71,135,122.45 61,865,347.09 9,269,775.36
代理收入 - - -
2. 其他业务 9,148,272.80 1,937,444.82 7,210,827.98
废料销售 6,918,078.32 - 6,918,078.32
材料销售 2,193,349.45 1,937,444.82 255,904.63
其他 36,845.03 - 36,845.03
合 计 1,150,785,655.11 1,069,712,876.10 81,072,779.01
（2）上年金额
项 目 营业收入 营业成本 营业利润
1. 主营业务收入 2,020,659,975.89 1,960,307,438.19 60,352,537.70
其中：铜基合金材料 1,938,637,788.25 1,886,665,068.22 51,972,720.03
辐照特种电缆 82,022,187.64 73,642,369.97 8,379,817.67
2. 其他业务收入 19,866,606.45 4,958,390.87 14,908,215.58
其中：废料销售 14,138,506.60 - 14,138,506.60
材料销售 5,598,504.53 4,958,390.87 640,113.66
其他 129,595.32 - 129,595.32
合 计 2,040,526,582.34 1,965,265,829.06 75,260,753.28
（3）前五名主营业务收入情况安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
71
项 目 本年金额 上年金额
前五名客户销售收入总额 78,193,207.38 485,261,027.74
占主营业务收入比例（%） 15.94 23.78
5. 投资收益
项 目 本年金额 上年金额
股权投资差额摊销 -215,580.00 -222,459.90
权益法核算损益调整数 -6,035,483.32 2,437,882.66
期货投资 -10,162,661.57 -99,865.93
合 计 -16,413,724.89 2,115,556.83
十、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 组织机构代码 注册地址主营业务
与本企
业关系
经济
类型
法定
代表人
芜湖恒鑫
铜业集团
有限公司
14965520-8
安徽省芜
湖市褐山
北路
金属、合金产品、电工材料、电线
电缆、化工产品（除危险品）、电
子原器件的生产和销售，综合技术
开发应用（除国家专控）
母公司
有限责
任公司
周瑞庭
芜湖市飞
尚实业发
展有限责
任公司
73494444-9
安徽省芜
湖市北京
西路交行
大厦12 楼
金属及合金产品（除贵金属）、电
工材料、电线电缆、化工产品（除
危险品）、电子原器件的生产、销
售；汽车销售（除小轿车）；汽车
零配件的销售和维修；粉末冶金、
纳米材料开发、生产、销售；生物
工程技术、信息技术、新材料技术
的实业；国内商业、物资供销业、
信息咨询。
恒鑫集
团之母
公司
有限责
任公司
李非列
芜湖鑫瑞
贸易有限
公司
73167152-9
芜湖经济
技术开发
区珠江路
23 号
国内贸易(不含国家专项许可的)，
储运业务，公路普通货物运输及代
理、货物仓储（凭许可证经营），
铜加工企业用辅助材料采购销售
及代理。
子公司
有限责
任公司
王清
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - - 15,000.00
芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - - 39,302.70
芜湖鑫瑞贸易有限公司 6,000.00 - - 6,000.00安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
72
3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
企业名称
金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
芜湖恒鑫铜业
集团有限公司
12,920.74 28.74 - - - - 12,920.74 28.74
芜湖鑫瑞贸易
有限公司
5,850.00 97.50 - - - - 5,850.00 97.50
4. 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 组织机构代码
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 受同一母公司控制 72999250-X
芜湖市特种铜线厂 受同一母公司控制 14939308-4
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 受同一母公司控制 14939190-0
芜湖市海源铜业有限责任公司 受同一母公司控制 14965690-5
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 与本公司为同一实际控制人 77224743-3
萍乡钢铁有限责任公司 关键管理人员担任董事 15906641-5
（二）关联方交易
1. 销售商品
（1）定价政策：采用市场统一价格。
（2）向关联方销售商品明细表：
本年金额 上年金额
关联方名称 销售品种
金额
占年度同类
销货比例(％)
金额
占年度同类
销货比例(％)
铜基合金
材料
芜湖市特种铜线- - 42,194.87 0.0021
厂
辅材 - - - -
铜基合金
材料
芜湖市海源铜业- - - -
有限责任公司
辅材 - - 69,509.23 0.0034
2. 购买货物
（1） 定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜价格；其他产品采用市场统一定价。
（2） 向关联方购买货物明细表：
本年金额 上年金额
关联方名称 购买品种
金额
占年度同类
购货比例(％)
金额
占年度同类购货
比例(％)安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
73
巴彦淖尔市飞尚
铜业有限公司
铜 68,231,794.81 5.48 - -
铜 47,350,099.09 3.80 561,261,314.71 25.56
芜湖恒昌铜精炼
有限责任公司 水、电、
蒸汽等
1,586,683.52 0.13 4,301,436.04 0.20
3. 购买或销售商品以外的其他资产
（1） 定价政策：采用市场统一价格。
（2） 接受关联方劳务明细表：
关联方名称 劳务项目 本年金额 上年金额
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 运输 3,179,638.94 4,777,244.54
4. 担保
截至2009 年6 月30 日止，本公司的保证借款中由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为
4,000 万元，由芜湖市飞尚实业发展有限责任公司提供担保的借款为6,000 万元，由萍乡钢铁有
限责任公司提供担保的借款为23,200 万元；本公司开具的银行承兑汇票中由萍乡钢铁有限责任
公司提供担保的金额为27,500 万元。
2009 年1 月15 日，本公司与中国农业银行萍乡市分行湘东区支行签署《保证合同》为萍
乡钢铁有限责任公司向中国农业银行萍乡市分行湘东区支行申请流动资金借款提供连带责任担
保，担保金额为2,000 万元，期限为二年。
2009 年1 月20 日，本公司与中国农业银行萍乡市分行湘东区支行签署《保证合同》为萍
乡钢铁有限责任公司向中国农业银行萍乡市分行湘东区支行申请流动资金借款提供连带责任担
保，担保金额为8,000 万元，期限为二年。
5. 租赁
根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖
恒鑫铜业集团有限公司的土地面积为69,509.71 平方米，本公司每年支付土地租金39.47 万元；
根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司每年支付租赁费7.92
万元。
6. 关联方债权债务往来余额
项 目 期末余额 年初余额
应收账款
芜湖市海源铜业有限责任公司 - 24,842.87
应付票据安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
74
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 - 85,000,000.00
应付账款
芜湖市特种铜线厂 91,719.79 32,228.87
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 971,787.79 760,421.56
预收账款
芜湖市特种铜线厂 20,158.52 3,549.46
其他应付款
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 200,000.00 200,000.00
十一、或有事项
2009 年1 月份，本公司为关联企业萍乡钢铁有限责任公司申请流动资金借款提供连带责任担保，
担保金额为10,000 万元，期限为二年。（详见十、关联方关系及其交易）
截至2009 年6 月30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他或有事项。
十二、承诺事项
截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中非调整事项
截至2009 年8 月6 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项说明
1、截至2009 年3 月31 日止，本公司第一大股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司（以下简称“恒
鑫集团”） 持有本公司股票129,207,382 股（占公司总股本的28.74%），其中125,648,802 股
（占公司总股本的27.95%）已上市流通股质押给芜湖市飞尚实业发展有限公司。
2、2008 年12 月,根据本公司与洋浦金鼎实业有限公司签订的《股权转让协议》,并经公司股
东大会批准,本公司将持有的芜湖港口有限责任公司40%股权全部转让给洋浦金鼎实业有限公司,
以安徽致远资产评估有限公司出具的资产评估报告中芜湖港口有限责任公司截至2008 年10 月31
日止经评估净资产为依据, 作价人民币2.8 亿元。截至2009 年6 月30 日止，公司收到洋浦金鼎
实业有限公司支付的首期股权转让款1.401 亿元。余款在股权过户后1 年内付清。余款未付清前，
该股权作为洋浦金鼎实业有限公司对本公司的抵押。
十五、补充资料
1. 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收益的
计算及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下表所示:安徽鑫科新材料股份有限公司 2009 年半年度报告
75
本年金额 上年金额
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益率(%) 每股收益
全面
摊薄
加权
平均
基本每
股收益
稀释每
股收益
全面
摊薄
加权
平均
基本每
股收益
稀释每
股收益
归属于公司普通
股股东的净利润
0.64 0.64 0.02 0.02 1.16 1.45 0.03 0.03
扣除非经常性损
益后归属于公司
普通股股东的净
利润
1.69 1.69 0.04 0.04 1.17 1.45 0.03 0.03
2. 非经常性损益:
项 目 本年金额 上年金额
非流动资产处置损益 - -1,231,614.74
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
120,000.00 338,139.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
-13,200,361.57 -
除上述各项之外的其他营业外收支净额 91,139.21 1,313,384.07
小计 -12,989,222.36 -477,762.28
减：所得税影响数 -1,948,383.35 -57,853.95
少数股东损益影响数 - -14,463.49
非经常性损益净额 -11,040,839.01 967.52
八、备查文件目录
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：周瑞庭
安徽鑫科新材料股份有限公司
2009 年8 月8 日
