安徽鑫科新材料股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 13
八、备查文件目录 72
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 董事李非文因公出差，委托赖勇波董事代为出席会议并表决；
董事谢有红因公出差，委托赖勇波董事代为出席会议并表决；
董事黄宪法因公出差，委托景和平董事代为出席会议并表决；
独立董事董文俊，因公出差，委托范利亚独立董事代为出席会议并表决。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人周瑞庭、主管会计工作负责人庄明福及会计机构负责人（会计主管人员）庄明福声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鑫科材料
公司英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：AXNMC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鑫科材料
公司A股代码：600255
3、 公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
邮政编码：241009
公司国际互联网网址：http://www.ahxinke.com
公司电子信箱：ahxinke@ahxinke.com
4、 公司法定代表人：周瑞庭
5、 公司董事会秘书：宋志刚
电话：0553-5847323
传真：0553-5847423
E-mail：songzg@ahxinke.com
联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
公司证券事务代表：王伟
电话：0553-5847423
传真：0553-5847423
E-mail：wangwei@ahxinke.com
联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,948,676,151.27 1,647,218,604.67 18.30
所有者权益（或股东权益） 1,053,577,753.80 635,491,599.08 65.79
每股净资产(元) 2.34 1.72 36.04
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 14,623,696.83 46,834,791.61 -68.78
利润总额 13,252,458.81 46,683,425.09 -71.61
净利润 12,236,278.96 31,542,501.67 -61.21
扣除非经常性损益后的净利润 12,280,636.94 30,092,730.39 -59.19
基本每股收益(元) 0.03 0.09 -61.21
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.03 0.08 -59.19
元)
稀释每股收益(元) 0.03 0.09 -61.21
净资产收益率(%) 1.16 5.31 减少4.15个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -132,854,949.47 78,204,455.42 -269.88
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.29 0.17 -269.88
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -1,231,614.74
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 338,139.00
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -477,762.28
期货损益 1,313,384.07
所得税影响数 14,463.49
少数股东损益影响数 -967.52
合计 -44,357.98
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
) 股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 76,792,750 41.45 39,500,000 116,292,750 -25,403,118 130,389,632 207,182,382 46.09
资持股
其中:境内 76,792,750 41.45 30,500,000 107,292,750 -25,403,118 112,389,632 189,182,382 42.09
非国有法人
持股
境内自然人 9,000,000 9,000,000 18,000,000 18,000,000 4.00
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 76,792,750 41.45 39,500,000 116,292,750 -25,403,118 130,389,632 207,182,382 46.09
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 108,457,250 58.55 108,457,250 25,403,118 133,860,368 242,317,618 53.91
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 108,457,250 58.55 108,457,250 25,403,118 133,860,368 242,317,618 53.91
流通股份合
计
三、股份总 185,250,000 100 39,500,000 224,750,000 0 264,250,000 449,500,000 100.00
数
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股份变动的批准情况
1、公司非公开发行A股股票申请于2008年1月4日获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核有条件通过，2008年1月28日，中国证监会证监许可[2008]147号“《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》”核准本公司进行非公开发行。本次发行A股共计3950万股，非公开发行后公司总股本为22475万股，其中：有限售条件的流通股11629.28万股，无限售条件的流通股10845.72万股。 2、经2008年4月22日公司2007年年度股东大会审议通过资本公积金转增股本方案，以2008年公司非公开增发后公司总股本22475万股为基数，向全体股东实施资本公积金转增股本，每10股转增10股，转增后公司总股本由22475万股变更为44950万股。其中：有限售条件的流通股23258.55万股，无限售条件的流通股21691.45万股。 3、2008年6月23日，根据股权分置改革的相关承诺公司原非流通股股东持有的有限售条件流通股25,403,118股上市流通，本次流通后，公司股本结构发生变化，其中：有限售条件的流通股20718.24万股，无限售条件的流通股24231.76万股。
股份变动的过户情况
1、2008年3月7日公司发布非公开发行股票发行结果暨股份变动公告，2008年3月5日本次发行A股完成股份登记。本次发行对象认购的股份在12个月内不得转让，预计上市日期为2009年3月5日。 2、2008年4月30日公司发布资本公积金转增股本实施公告，2007年5月9日转增股本完毕并上市流通。 3、2008年6月18日公司发布有限售条件的流通股上市流通的公告，2008年6月23日，25,403,118股有限售条件流通股上市流通
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
本年度公司实施资本公积金转增股本，每10股转增10股，转增后公司总股本由22475万股变更为44950万股。股份变动后，按新股本44950万股摊薄计算： 2007年上半年度每股收益为0.09元、每股净资产为1.60元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 50,899户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
例(%) 件股份数量
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 境内非国 32.64 146,707,382 68,106,184 128,182,382 质押143,648,802冻结1,31
有法人 4,000
无锡市新宝联投资有限公司 境内非国 4.45 20,000,000 20,000,000 20,000,000 无
有法人
合肥工大复合材料高新技术开 境内非国 4.33 19,476,828 7,711,469 0 无
发有限公司 有法人
佛山市顺德区濠钢商贸有限公 境内非国 2.67 12,000,000 12,000,000 12,000,000 无
司 有法人
安徽省冶金科学研究所 国有法人 1.81 8,126,004 4,063,002 0 无
吕顺发 境内自然 1.56 7,000,000 7,000,000 7,000,000 无
人
张怀斌 境内自然 1.56 7,000,000 7,000,000 7,000,000 无
人
广东鑫鼎投资有限公司 境内非国 1.56 7,000,000 7,000,000 7,000,000 无
有法人
合肥兴泰信托有限责任公司 境内非国 1.33 6,000,000 6,000,000 6,000,000 无
有法人
上海证券有限责任公司 境内非国 1.33 6,000,000 6,000,000 6,000,000 无
有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 19,476,828 人民币普通股
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 18,525,000 人民币普通股
安徽省冶金科学研究所 8,126,004 人民币普通股
芜湖市鸠江建设投资有限公司 5,970,762 人民币普通股
上海钜爱企业发展有限公司 1,491,800 人民币普通股
青岛海尔新经济咨询有限公司 1,219,452 人民币普通股
练文洪 1,150,000 人民币普通股
陈家兴 1,021,200 人民币普通股
佛山市世康置业有限公司 918,142 人民币普通股
邱惠根 912,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
关系的说明 的一致行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 芜湖恒鑫铜业集团 128,182,382 2009年6月21日 128,182,382 股改实施后12个月内不上市交易，24个月内出
有限公司 售不超过5%，36个月内出售不超过10%
2 无锡市新宝联投资 20,000,000 2009年3月5日 20,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
有限公司 让
3 佛山市顺德区濠钢 12,000,000 2009年3月5日 12,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
商贸有限公司 让
4 吕顺发 7,000,000 2009年3月5日 7,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
让
5 张怀斌 7,000,000 2009年3月5日 7,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
让
6 广东鑫鼎投资有限 7,000,000 2009年3月5日 7,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
公司 让
7 合肥兴泰信托有限 6,000,000 2009年3月5日 6,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
责任公司 让
8 上海证券有限责任 6,000,000 2009年3月5日 6,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
公司 让
9 青岛金王集团有限 6,000,000 2009年3月5日 6,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
公司 让
10 康恩贝集团有限公 4,000,000 2009年3月5日 4,000,000 非公开发行对象认购的股份在12个月内不得转
司 让
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年3月7日公司董事许本利先生因工作变动向公司董事会提交的辞职报告，根据《公司章程》有关规定，许本利先生的董事辞职决定自辞职报告送达董事会时生效。 2、2008年5月27日公司董事会临时会议同意魏锦先生因个人原因辞去公司董事、副总经理职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 上半年由于世界经济走软，国内宏观调控措施持续加强，导致公司下游客户因资金紧张而限产，需求降低，公司为维持规模生产，保有市场份额，采取降低产品加工费、让利销售的措施，致使公司产品销售毛利率下降。同时，主要原材料价格持续高位，而运输、燃料油、水、电、天然气等价格都出现了上涨，劳动力成本也显著上升，造成公司的生产经营成本较去年同期有较大幅度的上升。因此，公司上半年经营业绩较去年同期下滑。 报告期内共计实现营业收入204109万元、营业利润1462万元、归属于母公司股东的净利润1186万元,与去年同期相比分别减少-3.82%、-68.78%和-61.34%。 2、公司在经营中出现的问题和困难 今年以来，在美国次贷危机以及中国宏观调控的双重影响下，全球铜消费增长出现明显的放缓，同时国内生产经营成本大幅增加。公司在经营中面临以下问题和困难： 1）市场需求降低 采取的措施：通过降低产品加工费，让利销售来维持规模生产，保有市场份额，同时进一步提高产品质量，优化产品结构，重视下游市场开发，提高销售覆盖面； 2）生产成本大幅上升 采取的措施：通过工艺优化、科学组织生产，重视成本控制，将计划和责任落实到个人，提高生产效率。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收 营业成本 毛利率比上年同
%) 入比上 比上年同 期增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
铜加工 1,938,639,086.22 1,886,549,353.38 2.69 -3.82 -2.78 减少1.03个百分
点
电线电缆 82,022,187.64 73,642,369.97 10.21 -1.99 1.65 减少0.32个百分
点
分产品
铜基合金材料 1,938,639,086.22 1,886,549,353.38 2.69 -3.82 -2.78 减少1.03个百分
点
辐射特种电缆 82,022,187.64 73,642,369.97 10.21 -1.99 1.65 减少0.32个百分
点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 1,880,297,938.11 -5.23
国外 140,926,691.18 20.79
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2008年通过非公开发行募集资金43,292万元，已累计使用4,267.43万元，其中本年度已使用4,267.43万元，尚未使用募集资金公司已设立专户进行存储，其中1.5亿元已用于补充流动资金，使用期限为六个月（详见2008年4月23日《安徽鑫科新材料股份有限公司2007年年度股东大会决议公告》）。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计
目 益 况 进度 收益
年产10000吨精密黄铜带技术 4,998 否 4,267.43
改造项目
年产10000吨精密紫铜带技术 4,999 否 0
改造项目
年产15000吨引线框架铜带项 26,398 否 0
目
合计 36,395 / 4,267.43 / /
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1）年产10000吨精密黄铜带技术改造项目
项目拟投入4,998万元，实际投入4,267.43万元。
2）年产10000吨精密紫铜带技术改造项目
项目拟投入4,999万元，实际投入0万元。
3）年产15000吨引线框架铜带项目
项目拟投入26,398万元，实际投入0万元。
3、资金变更项目情况
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司零星工程投入874,666.80元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规和部门规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司积极根据中国证监会、省监管局及上海证券交易所的指示精神，进一步完善治理结构，坚持自查整改，各项有效措施正在积极实施过程中。 公司今后将继续加强公司治理结构方面的建设，进一步提高公司治理水平，为公司发展提供一个良好的环境。截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经2008年4月22日公司2007年年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，以2008年公司非公开增发后公司总股本22475万股为基数，向全体股东实施资本公积金转增股本，每10股转增10股派0.5元，转增后公司总股本由22475万股变更为44950万股。其中：有限售条件的流通股23258.55万股，无限售条件的流通股21691.45万股。 上述利润分配方案已于2007年5月9日执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 易价格 的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
芜湖恒昌铜精 购买铜 市场定价 561,261,314.71 25.56 现汇
炼有限责任公
司
芜湖恒昌铜精 购买水电 市场定价 4,301,436.04 0.20 现汇
炼有限责任公 蒸汽等
司
芜湖恒鑫汽车 接受劳务 市场定价 4,777,244.54 现汇
运输有限公司
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1)本公司向其他关联人芜湖恒昌铜精炼有限责任公司购买铜
2)本公司向其他关联人芜湖恒昌铜精炼有限责任公司购买水电蒸汽等
3)本公司向其他关联人芜湖恒鑫汽车运输有限公司接受劳务
（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结 市场价 关联交易对公
容 定价原则 价格 比例(%) 算方式 格 司利润的影响
芜湖市特种铜线 销售铜基合 市场定价 42,194.87 0.0021 现汇
厂 金材料
芜湖市海源铜业 销售辅材 市场定价 69,509.23 0.0034 现汇
有限责任公司
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1)本公司向其他关联人芜湖市特种铜线厂销售铜基合金材料
2)本公司向其他关联人芜湖市海源铜业有限责任公司销售辅材
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
芜湖恒鑫铜业集团有限公司将土地使用权租赁给本公司，租赁的期限为1998年9月28日至2013年9月28日，租金每年为39.47万元人民币，租金的确定依据是双方签订的《土地使用权租赁合同》。
(九)担保情况
单位:亿元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
萍乡钢铁有限责任公司 2008年2月19日 1 连带责任担保 2008年2月19日~2009年2 否 是
月19日
报告期内担保发生额合计 1
报告期末担保余额合计（A） 1
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1
担保总额占公司净资产的比例 9.49
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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1、2008年2月19日，安徽鑫科新材料股份有限公司为其他萍乡钢铁有限责任公司提供担保，担保金额为1亿元，担保期限为2008年2月19日至2009年2月19日，该事项已于2008年3月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
芜湖恒鑫铜业集团有限公司承诺股改实施后12个月内不上市交易，24个月内出售不超过5%，36个月内出售不超过10%。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C008、《上海 2008年1月4日 http://www.sse.com.cn
司关于非公开发行A股股票事宜 证券报》D19
的停牌公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C008、《上海 2008年1月5日 http://www.sse.com.cn
司关于非公开发行A股股票申请 证券报》14
获得中国证监会发行审核委员
会审核通过的公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C020、《上海 2008年1月29日 http://www.sse.com.cn
司关于非公开发行A股股票申请 证券报》D10
获得中国证监会核准公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D006、《上海 2008年2月1日 http://www.sse.com.cn
司公告》 证券报》D5
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D030、《上海 2008年2月26日 http://www.sse.com.cn
司董事会临时会议决议公告》 证券报》D22
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D003、《上海 2008年2月29日 http://www.sse.com.cn
司关于限售股份持有人出售股 证券报》D48
份情况的公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C11、《上海证 2008年3月7日 http://www.sse.com.cn
司非公开发行股票发行结果暨 券报》A8
股份变动公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》B16、《上海证 2008年3月8日 http://www.sse.com.cn
司关于许本利先生辞去公司董 券报》16
事职务的公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D003、《上海 2008年3月14日 http://www.sse.com.cn
司对外担保暨关联交易公告》 证券报》D23
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D008、《上海 2008年3月19日 http://www.sse.com.cn
司公告》 证券报》D5
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C264、《上海 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
司四届二次董事会决议暨召开2 证券报》43
007年年度股东大会的公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C264、《上海 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
司四届二次监事会决议公告》 证券报》43
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C264、《上海 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
司2008年度日常关联交易公告 证券报》43
》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C264、《上海 2008年3月29日 http://www.sse.com.cn
司2007年年度报告》 证券报》43
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D055、《上海 2008年4月15日 http://www.sse.com.cn
司关于召开2007年年度股东大 证券报》D43
会的提示性公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D016、《上海 2008年4月23日 http://www.sse.com.cn
司2007年年度股东大会决议公 证券报》D10
告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D016、《上海 2008年4月23日 http://www.sse.com.cn
司2008年第一季度报告》 证券报》D10
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D042、《上海 2008年4月30日 http://www.sse.com.cn
司2007年度利润分配及转增股 证券报》D175
本实施公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》D011、《上海 2008年5月9日 http://www.sse.com.cn
司关于限售股份持有人出售股 证券报》D7
份情况的公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》C11、《上海证 2008年5月23日 http://www.sse.com.cn
司关于大股东大宗交易出售本 券报》D21
公司股份情况的公告》
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》A09、《上海证 2008年5月28日 http://www.sse.com.cn
司临时董事会决议公告》 券报》D15
《安徽鑫科新材料股份有限公 《中国证券报》A03、《上海证 2008年6月18日 http://www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通 券报》D5
的公告》
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五.1 755,822,405.42 499,230,463.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五.2 4,611,521.69 3,454,780.81
应收票据 五.3 25,042,977.26 15,939,085.50
应收账款 五.4 100,977,326.17 73,441,033.21
预付款项 五.5 113,243,185.05 94,657,578.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五.6 9,800,311.14 15,708,731.99
买入返售金融资产
存货 五.7 257,081,584.94 264,865,893.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五.8 4,586,716.31 1,430,703.94
流动资产合计 1,271,166,027.98 968,728,269.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.9 276,504,764.69 274,289,341.93
投资性房地产
固定资产 五.10 323,649,109.41 336,511,015.38
在建工程 五.11 44,006,630.62 33,934,466.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.12 28,688,788.02 29,513,450.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五.13 4,660,830.55 4,242,059.90
其他非流动资产
非流动资产合计 677,510,123.29 678,490,334.75
资产总计 1,948,676,151.27 1,647,218,604.67
流动负债：
短期借款 五.15 368,600,000.00 351,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.16 396,500,000.00 482,800,000.00
应付账款 五.17 21,380,702.67 41,601,647.53
预收款项 五.18 35,207,439.52 40,541,750.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.19 3,229,932.75 7,934,693.49
应交税费 五.20 -2,116,542.44 19,264,284.65
应付利息 五.21 773,599.05 788,726.95
应付股利 五.21
其他应付款 五.22 8,594,904.76 8,772,024.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 五.23 10,820,967.98 6,780,068.67
流动负债合计 842,991,004.29 959,683,196.58
非流动负债：
长期借款 五.24 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五.25 345,190.00 291,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 50,345,190.00 50,291,000.00
负债合计 893,336,194.29 1,009,974,196.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五.26 449,500,000.00 185,250,000.00
资本公积 五.27 414,599,464.61 261,762,088.85
减：库存股
盈余公积 五.28 34,997,133.86 34,997,133.86
一般风险准备
未分配利润 五.29 154,481,155.33 153,482,376.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,053,577,753.80 635,491,599.08
少数股东权益 1,762,203.18 1,752,809.01
所有者权益合计 1,055,339,956.98 637,244,408.09
负债和所有者总计 1,948,676,151.27 1,647,218,604.67
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
母公司资产负债表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 751,221,226.95 495,165,866.66
交易性金融资产 4,611,521.69 3,454,780.81
应收票据 25,042,977.26 15,939,085.50
应收账款 六.1 100,977,432.34 73,007,946.13
预付款项 113,241,485.00 93,452,448.02
应收利息
应收股利
其他应收款 六.2 7,765,063.65 15,483,065.75
存货 257,072,536.94 264,650,270.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,586,716.31 1,430,703.94
流动资产合计 1,264,518,960.14 962,584,167.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.3 335,004,764.69 332,789,341.93
投资性房地产
固定资产 320,124,259.62 332,808,783.92
在建工程 44,494,251.98 34,422,088.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,688,788.02 29,513,450.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,658,812.08 4,222,112.73
其他非流动资产
非流动资产合计 732,970,876.39 733,755,777.49
资产总计 1,997,489,836.53 1,696,339,944.58
流动负债：
短期借款 368,600,000.00 351,200,000.00
交易性金融负债
应付票据 396,500,000.00 482,800,000.00
应付账款 21,858,683.02 42,413,838.30
预收款项 35,207,439.52 40,541,750.34
应付职工薪酬 3,132,137.46 7,701,571.24
应交税费 -2,102,337.80 18,650,815.10
应付利息 773,599.05 788,726.95
应付股利
其他应付款 68,514,705.97 69,052,505.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,820,967.98 6,780,068.67
流动负债合计 903,305,195.20 1,019,929,275.65
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 345,190.00 291,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 50,345,190.00 50,291,000.00
负债合计 953,650,385.20 1,070,220,275.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 449,500,000.00 185,250,000.00
资本公积 414,599,464.61 261,762,088.85
减：库存股
盈余公积 34,997,133.86 34,997,133.86
未分配利润 144,742,852.86 144,110,446.22
所有者权益（或股东权益）合计 1,043,839,451.33 626,119,668.93
负债和所有者（或股东权益）合计 1,997,489,836.53 1,696,339,944.58
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
合并利润表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五.30 2,041,091,236.74 2,122,243,991.67
其中：营业收入 五.30 2,041,091,236.74 2,122,243,991.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,029,996,346.74 2,077,909,813.00
其中：营业成本 五.30 1,965,150,114.22 2,017,694,230.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.31 4,613,651.12 4,390,974.70
销售费用 17,506,310.96 20,585,497.12
管理费用 26,533,788.38 24,627,651.79
财务费用 五.32 14,005,690.72 14,269,760.56
资产减值损失 五.33 2,186,791.34 -3,658,301.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五.34 1,413,250.00 1,667,383.02
投资收益（损失以“－”号填列） 五.35 2,115,556.83 833,229.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,215,422.76 4,054,042.87
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,623,696.83 46,834,791.61
加：营业外收入 五.36 383,365.59 131,304.17
减：营业外支出 五.37 1,754,603.61 282,670.69
其中：非流动资产处置净损失 1,254,603.61 218,961.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,252,458.81 46,683,425.09
减：所得税费用 五.38 1,006,785.69 15,119,031.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,245,673.12 31,564,394.09
归属于母公司所有者的净利润 12,236,278.96 31,542,501.67
少数股东损益 9,394.16 21,892.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.03 0.09
（二）稀释每股收益（元/股） 0.03 0.09
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
母公司利润表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六.4 2,040,526,582.34 2,120,053,744.80
减：营业成本 六.4 1,965,265,829.06 2,017,783,257.17
营业税金及附加 4,581,527.72 4,294,012.23
销售费用 17,450,341.20 20,397,437.21
管理费用 26,394,591.20 24,157,458.91
财务费用 14,019,837.90 14,276,025.69
资产减值损失 2,260,785.55 -3,659,136.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,413,250.00 1,667,383.02
投资收益（损失以“－”号填列） 六.5 2,115,556.83 833,229.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,215,422.76 4,054,042.87
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,082,476.54 45,305,302.56
加：营业外收入 306,321.87 75,518.17
减：营业外支出 1,729,160.92 164,292.86
其中：非流动资产处置净损失 1,229,160.92 100,583.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,659,637.49 45,216,527.87
减：所得税费用 789,730.85 14,527,830.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,869,906.64 30,688,697.53
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
合并现金流量表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,436,051,596.34 2,349,197,916.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 834,576.84 1,112,861.05
收到其他与经营活动有关的现金 五.39 632,704.28 359,040.82
经营活动现金流入小计 2,437,518,877.46 2,350,669,818.38
购买商品、接受劳务支付的现金 2,448,336,928.24 2,161,001,841.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,302,796.48 29,085,680.21
支付的各项税费 72,685,936.76 66,760,714.87
支付其他与经营活动有关的现金 五.40 16,048,165.45 15,617,126.35
经营活动现金流出小计 2,570,373,826.93 2,272,465,362.96
经营活动产生的现金流量净额 -132,854,949.47 78,204,455.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000.00
取得投资收益收到的现金 283,495.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 628,193.55 158,873.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五.41 4,923,650.79 2,074,915.05
投资活动现金流入小计 5,551,844.34 3,117,283.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,775,535.03 16,322,610.23
投资支付的现金 500,000.00 900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五.42 1,855,125.00
投资活动现金流出小计 14,275,535.03 19,077,735.23
投资活动产生的现金流量净额 -8,723,690.69 -15,960,452.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 421,561,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 349,800,000.00 248,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 五.43 118,227,915.82
筹资活动现金流入小计 771,361,600.00 366,427,915.82
偿还债务支付的现金 332,400,000.00 258,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,783,592.70 21,779,558.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五.44 14,007,425.05 30,000,000.00
筹资活动现金流出小计 373,191,017.75 309,779,558.62
筹资活动产生的现金流量净额 398,170,582.25 56,648,357.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 256,591,942.09 118,892,360.52
加：期初现金及现金等价物余额 499,230,463.33 355,305,423.70
六、期末现金及现金等价物余额 755,822,405.42 474,197,784.22
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
母公司现金流量表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,427,655,481.86 2,347,652,674.36
收到的税费返还 834,576.84 1,112,861.05
收到其他与经营活动有关的现金 541,872.56 226,692.82
经营活动现金流入小计 2,429,031,931.26 2,348,992,228.23
购买商品、接受劳务支付的现金 2,441,493,056.43 2,161,908,085.57
支付给职工以及为职工支付的现金 33,182,119.82 28,771,934.88
支付的各项税费 71,805,510.37 66,199,419.35
支付其他与经营活动有关的现金 15,883,108.23 13,616,801.41
经营活动现金流出小计 2,562,363,794.85 2,270,496,241.21
经营活动产生的现金流量净额 -133,331,863.59 78,495,987.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000.00
取得投资收益收到的现金 283,495.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 572,193.55 90,873.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,907,333.11 2,066,054.17
投资活动现金流入小计 5,479,526.66 3,040,422.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,762,885.03 16,074,375.23
投资支付的现金 500,000.00 900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,855,125.00
投资活动现金流出小计 14,262,885.03 18,829,500.23
投资活动产生的现金流量净额 -8,783,358.37 -15,789,077.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 421,561,600.00
取得借款收到的现金 349,800,000.00 248,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 118,227,915.82
筹资活动现金流入小计 771,361,600.00 366,427,915.82
偿还债务支付的现金 332,400,000.00 258,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,783,592.70 21,779,558.62
支付其他与筹资活动有关的现金 14,007,425.05 30,000,000.00
筹资活动现金流出小计 373,191,017.75 309,779,558.62
筹资活动产生的现金流量净额 398,170,582.25 56,648,357.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 256,055,360.29 119,355,266.24
加：期初现金及现金等价物余额 495,165,866.66 351,275,254.04
六、期末现金及现金等价物余额 751,221,226.95 470,630,520.28
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
合并所有者权益变动表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其
本(或股 积 ： 公积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年 185,250 261,76 34,99 153,48 1,752 637,244,408.09
末余额 ,000.00 2,088. 7,133 2,376. ,809.
85 .86 37 01
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 185,250 261,76 34,99 153,48 1,752 637,244,408.09
初余额 ,000.00 2,088. 7,133 2,376. ,809.
85 .86 37 01
三、本期增 264,250 152,83 998,77 9,394 418,095,548.89
减变动金额 ,000.00 7,375. 8.96 .17
（减少以“ 76
－”号填列
）
（一）净利 12,236 9,394 12,245,673.13
润 ,278.9 .17
6
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） 12,236 9,394 12,245,673.13
和（二）小 ,278.9 .17
计 6
（三）所有 39,500, 377,58 417,087,375.76
者投入和减 000.00 7,375.
少资本 76
1．所有者投 39,500, 377,58 417,087,375.76
入资本 000.00 7,375.
76
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 -11,23 -11,237,500.00
分配 7,500.
00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -11,23 -11,237,500.00
（或股东） 7,500.
的分配 00
4．其他
（五）所有 224,750 -224,7
者权益内部 ,000.00 50,000
结转 .00
1．资本公积 224,750 -224,7
转增资本（ ,000.00 50,000
或股本） .00
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 449,500 414,59 34,99 154,48 1,762 1,055,339,956.98
末余额 ,000.00 9,464. 7,133 1,155. ,203.
61 .86 33 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 123,500 323,51 28,923 91,612 1,692, 569,240,959.34
余额 ,000.00 2,088. ,389.9 ,787.3 693.26
85 2 1
加：会计政策 759,95 6,824, 384.06 7,584,919.19
变更 1.36 583.77
前期差错更正
二、本年年初 123,500 323,51 29,683 98,437 1,693, 576,825,878.53
余额 ,000.00 2,088. ,341.2 ,371.0 077.32
85 8 8
三、本期增减 61,750, -61,75 19,192 21,892 19,214,394.09
变动金额（减 000.00 0,000. ,501.6 .42
少以“－”号 00 7
填列）
（一）净利润 31,542 21,892 31,564,394.09
,501.6 .42
7
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 31,542 21,892 31,564,394.09
（二）小计 ,501.6 .42
7
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分 -12,35 -12,350,000.00
配 0,000.
00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -12,35 -12,350,000.00
（或股东）的 0,000.
分配 00
4．其他
（五）所有者 61,750, -61,75
权益内部结转 000.00 0,000.
00
1．资本公积 61,750, -61,75
转增资本（或 000.00 0,000.
股本） 00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 185,250 261,76 29,683 117,62 1,714, 596,040,272.62
余额 ,000.00 2,088. ,341.2 9,872. 969.74
85 8 75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
母公司所有者权益变动表
编制单位:安徽鑫科新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股
一、上年年末余额 185,250,000.00 261,762,088.8 34,997,133.8 144,110,446. 626,119,668.93
5 6 22
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,250,000.00 261,762,088.8 34,997,133.8 144,110,446. 626,119,668.93
5 6 22
三、本期增减变动金额（减少以“ 264,250,000.00 152,837,375.7 632,406.64 417,719,782.40
－”号填列） 6
（一）净利润 11,869,906.6 11,869,906.64
4
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 11,869,906.6 11,869,906.64
4
（三）所有者投入和减少资本 39,500,000.00 377,587,375.7 417,087,375.76
6
1．所有者投入资本 39,500,000.00 377,587,375.7 417,087,375.76
6
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -11,237,500. -11,237,500.00
00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -11,237,500. -11,237,500.00
00
3．其他
（五）所有者权益内部结转 224,750,000.00 -224,750,000.
00
1．资本公积转增资本（或股本） 224,750,000.00 -224,750,000.
00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 449,500,000.00 414,599,464.6 34,997,133.8 144,742,852. 1,043,839,451.3
1 6 86 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 123,500,000.00 323,512,088.8 27,878,701. 92,657,475.88 567,548,266.0
5 35 8
加：会计政策变更 758,453.51 6,826,081.62 7,584,535.13
前期差错更正
二、本年年初余额 123,500,000.00 323,512,088.8 28,637,154. 99,483,557.50 575,132,801.2
5 86 1
三、本期增减变动金额（减少以“－ 61,750,000.00 -61,750,000.0 18,338,697.53 18,338,697.53
”号填列） 0
（一）净利润 30,688,697.53 30,688,697.53
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 30,688,697.53 30,688,697.53
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,350,000.0 -12,350,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -12,350,000.0 -12,350,000.0
0 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转 61,750,000.00 -61,750,000.0
0
1．资本公积转增资本（或股本） 61,750,000.00 -61,750,000.0
0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,250,000.00 261,762,088.8 28,637,154. 117,822,255.0 593,471,498.7
5 86 3 4
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法定代表人: 周瑞庭 主管会计工作负责人:庄明福 会计机构负责人:庄明福
安徽鑫科新材料股份有限公司
二○○八年半年度财务报表附注
（金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘【1998】271号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为6,500万元，2000年10月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137号文核准，公司向社会公开发行人民币股票（A股）3,000万股，发行后公司股本总额为9,500万元。2000年11月22日“鑫科材料”3,000万A股在上海证券交易所正式挂牌交易，股票简称“鑫科材料”，股票交易代码“600255”。
根据2005年年度股东大会决议，以本公司2005年12月31日的总股本9,500万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增股本2,850万元，变更后的注册资本为人民币12,350万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2006】第0551号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由9,500万元变更为12,350万元。
根据2006年年度股东大会决议，以本公司2006年12月31日的总股本12,350万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增股本6,175万元，变更后的注册资本为人民币18,525万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2007】第0496号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由12,350万元变更为18,525万元。
根据本公司2007年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票3,950万股，股权结构变动后的注册资本为人民币22,475万元。公司已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】第198号验资报告。
根据2007年年度股东大会决议，以本公司2008年非公开增发后的总股本22,475万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增股本22,475万元，变更后的注册资本为人民币44,950万元。转增股本已经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】第0612号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由18,525万元变更44,950万元。
2008年7月14日经安徽省工商行政管理局核准工商变更登记，本公司领取了注册号为“340000000009466”的企业法人营业执照。公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开放区珠江路23号；法定代表人：周瑞庭；公司注册资本：44,950万元人民币；
经营范围：铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金属材料（不含金银及制品）、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生产、销售；本公司自产产品及技术出口以及本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务。
本财务报表于2008年8月14日经公司四届四次董事会会议批准报出。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第33号令和财政部财会【2006】3号文规定要求，本公司自2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发【2006】136号文规定的原则确定的2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财政部财会【2007】14 号文《企业会计准则解释第1 号》的相关内容对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
3. 会计期间
会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
5. 计量属性
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务核算方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
8. 金融资产和金融负债的分类、确认和计量
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债
（3）主要金融资产的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
9. 金融资产转移确认依据和计量方法
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
10. 金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。
对于单项金额500万元（含500万元）以上重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额低于500万元非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下:
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
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③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11. 存货核算方法
（1）存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）取得和发出的计价方法：取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。
（4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
12. 固定资产核算方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机械设备、运输设备、动力设备、电子设备及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
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资产类别 使用年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋 30-40 3 3.23-2.43
建筑物 15-25 3 6.47-3.88
机械设备 10-14 3 9.70-6.93
运输设备 6-12 3 16.17-8.08
动力设备 11-18 3 8.82-5.39
电子设备 5-8 3 19.40-12.13
其他设备 5-7 3 19.40-13.86
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每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
13. 在建工程核算方法
本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
14. 无形资产核算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合规定条件的予以资本化。
15. 资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
16. 资产组的确定依据
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。
17. 长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量
根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
18. 借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
19. 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
20. 收入确认的原则
（1）销售商品的收入
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能够流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
（4）收入金额确定：除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
21. 所得税的会计核算方法
本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并。
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
22. 套期保值核算方法
（1）本公司为了规避商品价格风险，对公允价值变动风险进行套期保值。
（2）本公司从事的套期保值业务，被套期项目为本公司库存的铜产品，套期工具为铜品的期货合同。
（3）公允价值套期同时满足下列条件的，运用套期会计方法进行处理：
a、在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
b、该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
c、套期有效性能够可靠地计量。
d、公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
若不满足上述条件的，套期工具将被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（4）本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（5）本公司采用比率分析法来评价套期的有效性，即比较被套期风险引起的套期工具和被套期项目公允价值变动比率，如果此比率没有超过80％至125％的范围，可以认定套期是高度有效的。
23. 合并财务报表的编制方法
凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。
三、税项
纳入合并财务报表的各公司适用的主要税种及税率列示如下：
1. 增值税
产品及材料销售执行17%增值税税率。
2. 营业税
按服务收入的5%计缴。
3. 城建税及教育费附加
分别按应纳流转税额的7%和3%计缴。
4. 所得税
按25%所得税税率计缴企业所得税。
5. 其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1. 合并财务报表范围及主要控股子公司情况
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子公司名称 2008年3月31日 持股比例
注册地点 注册资本 实际投资额
芜湖鑫瑞贸易有限公 安徽省芜湖市 6000万元 5850万元 97.50% 国内贸易(不含国家专项许可的)，储运
司 业务，公路普通货物运输及代理、货物
仓储（凭许可证经营），铜加工企业用
辅助材料采购销售及代理。
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2. 报告期内合并财务报表范围变化情况
报告期内本公司合并财务报表范围未发生变化。
3. 重要子公司少数股东权益
本公司控股子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司2008年6月30日少数股东权益金额为1,762,203.18元。
五、合并财务报表事项说明
1. 货币资金
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项目 期末数 期初数
库存现金 45,673.33 82,584.77
银行存款 755,776,732.09 499,147,878.56
合计 755,822,405.42 499,230,463.33
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（1）货币资金期末余额较期初增长51.40%，主要系增发募集资金入帐所致。
（2）银行存款期末余额中含银行承兑汇票保证金188,000,000.00元。
2. 交易性金融资产
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项目 期末数 期初数
衍生金融资产 4,611,521.69 3,454,780.81
合计 4,611,521.69 3,454,780.81
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交易性金融资产期末余额较期初增长33.48%，主要系本期增加期货仓位所致。
3. 应收票据
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项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 25,042,977.26 15,939,085.50
合计 25,042,977.26 15,939,085.50
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（1）应收票据期末余额较期初增长57.12%，主要系本期客户以银票结算货款的数量增加所致。
（2）期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
4. 应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款 13,785,910.15 12.56 689,295.51 13,096,614.64
项
单项金额不重大但按信 - - - -
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款
项
其他单项金额不重大的 95,956,724.49 87.44 8,076,012.96 87,880,711.53
应收款项
合计 109,742,634.64 100.00 8,765,308.47 100,977,326.17
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类别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 7,129,791.90 8.82 356,489.60 6,773,302.30
单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - -
合后该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 73,743,411.61 91.18 7,075,680.70 66,667,730.91
合计 80,873,203.51 100.00 7,432,170.30 73,441,033.21
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（2）按照应收账款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 103,577,514.29 94.38 5,178,875.71 98,398,638.58
1-2年 1,263,585.79 1.15 126,358.58 1,137,227.21
2-3年 492,227.31 0.45 147,668.19 344,559.12
3年以上 4,409,307.25 4.02 3,312,405.99 1,096,901.26
合计 109,742,634.64 100.00 8,765,308.47 100,977,326.17
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 74,615,623.42 92.26 3,730,781.17 70,884,842.25
1-2年 1,442,158.64 1.78 144,215.87 1,297,942.77
2-3年 1,120,995.34 1.39 336,298.60 784,696.74
3年以上 3,694,426.11 4.57 3,220,874.66 473,551.45
合计 80,873,203.51 100.00 7,432,170.30 73,441,033.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）应收账款期末余额较期初增长35.70%，主要系公司正常信用期内铜产品销售量所占用的金额增加所致。
（5）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款25,762,806.10元，欠款年限为1年以内，占期末应收账款余额的23.48%。
5. 预付款项
（1）预付款项账龄情况：
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 112,910,967.90 99.71 94,326,540.04 99.65
1-2年 114,664.31 0.10 113,739.12 0.12
2-3年 - - 157,000.00 0.17
3年以上 217,552.84 0.19 60,298.90 0.06
合计 113,243,185.05 100.00 94,657,578.06 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）期末预付账款余额中账龄超过一年的款项为332,217.15元，系结算尾款。
（4）预付账款期末余额主要由预付设备款和预付材料款构成。
6. 其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款 5,526,985.51 50.29 - 5,526,985.51
项
单项金额不重大但按信 - - - -
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款
项
其他单项金额不重大的 5,462,530.50 49.71 1,189,204.87 4,273,325.63
应收款项
合计 10,989,516.01 100.00 1,189,204.87 9,800,311.14
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款 11,433,097.42 66.99 - 11,433,097.42
项
单项金额不重大但按信 - - - -
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款
项
其他单项金额不重大的 5,634,453.62 33.01 1,358,819.05 4,275,634.57
应收款项
合计 17,067,551.04 100.00 1,358,819.05 15,708,731.99
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（2）按照其他应收款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 9,156,259.55 83.32 181,463.70 8,974,795.85
1-2年 305,684.34 2.78 30,568.43 275,115.91
2-3年 368,343.20 3.35 110,502.96 257,840.24
3年以上 1,159,228.92 10.55 866,669.78 292,559.14
合计 10,989,516.01 100.00 1,189,204.87 9,800,311.14
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 14,739,198.40 86.36 165,305.05 14,573,893.35
1-2年 725,104.65 4.25 72,510.47 652,594.18
2-3年 480,374.76 2.81 144,112.43 336,262.33
3年以上 1,122,873.23 6.58 976,891.10 145,982.13
合计 17,067,551.04 100.00 1,358,819.05 15,708,731.99
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（3）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）期末其他应收款欠款金额前五名的单位合计欠款6,688,642.91元，占期末其他应收款余额的60.86%。
（5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况：
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单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海金源期货经纪有限责任公司 5,526,985.51 1年以内 保证金
钱敬 458,032.00 1-2年 备用金
北京国电工程招标有限公司 300,000.00 1年以内 保证金
芜湖市新技术开发中心 220,000.00 2-3年 借款
武继阁 183,625.40 1年以内 备用金
合计 6,688,642.91 - -
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（6）期末余额中列示的期货保证金5,526,985.51未计提坏账准备。
（7）年初余额中列示的期货保证金11,433,097.42元未计提坏账准备。
（8）期末其他应收款余额中无应收关联方单位的款项。
7. 存货
（1）存货账面价值
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期末数
项目 账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 44,513,928.21 1,462,781.50 43,051,146.71
产成品 66,652,395.59 312,617.66 66,339,777.93
在产品 115,132,983.48 2,006,906.38 113,126,077.10
被套期项目 34,564,583.20 - 34,564,583.20
合计 260,863,890.48 3,782,305.54 257,081,584.94
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数
项目 账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 54,616,303.15 1,846,775.07 52,769,528.08
产成品 83,416,276.18 441,140.62 82,975,135.56
在产品 119,430,995.68 471,122.50 118,959,873.18
被套期项目 10,161,356.26 - 10,161,356.26
合计 267,624,931.27 2,759,038.19 264,865,893.08
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（2）被套期项目列示的为与套期工具相对应的库存铜产品。
（3）存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
8. 其他流动资产
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项目 期末数 期初数
套期工具 4,586,716.31 1,430,703.94
合计 4,586,716.31 1,430,703.94
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其他流动资产期末余额较期初增长220.59％，系本期套期保值业务尚未平仓的铜期货合约增加所致。
9. 长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
对合营公司投资 1,337,049.37 - -55,564.40 - 1,281,484.97 -
对联营公司投资 269,752,292.56 - 2,493,447.06 222,459.90 272,023,279.72 -
其他股权投资 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 -
合计 274,289,341.93 - 2,437,882.66 222,459.90 276,504,764.69 -
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（2）对联营公司投资本期减少主要为对芜湖恒昌铜精炼有限责任公司股权投资借方差额摊销222,459.90元。
（3）合营公司、联营公司的相关情况如下：
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被投资公 注 经营范围 本公司持 本公司在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
司名称 册 股比例 被投资公
地 司表决权
比例
芜湖恒昌 芜 电解铜、金银及稀贵金属的 28.57% 28.57% 309,846,286.70注1 1,121,933,451.08 889,176.01
铜精炼有 湖 生产和销售、化工产品（不
限责任公 市 含危险品）、铜材、生产和
司 销售。
芜湖港口 芜 货物装卸、仓储（危险品除 40.00% 40.00% 470,181,977.24注1 4,496,322.44 5,598,523.67
有限责任 湖 外）、中转服务，港口机械
公司 市 设备和船舶修理、安装（取
得许可证后方可经营）、租
赁，配件加工、制造，集装
箱拆洗装修，旅客运输，货
物运输（凭许可证经营）
安徽科汇 芜 铜合金材料冶炼加工技术的 50.00% 50.00% 2,562,969.94 - -111,128.79
铜合金材 湖 研究与开发相关技术咨询服
料加工工 市 务、铜合金材料生产销售、
程有限公 铜合金材料加工设备生产（
司 涉及许可的凭许可证经营）
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注1：芜湖恒昌铜精炼有限责任公司期末净资产总额中含少数股东权益48,582.46元；芜湖港口有限责任公司期末净资产总额中含少数股东权益19,075,244.62元。
（4）权益法核算的对合营公司、联营公司的投资
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被投资公司名称 投资比例（% 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
）
芜湖恒昌铜精炼有 28.57 80,000,000.00 91,549,008.98 254,037.59 222,459.90 91,580,586.67
限责任公司
芜湖港口有限责任 40.00 149,235,427.12 178,203,283.58 2,239,409.47 - 180,442,693.05
公司
安徽科汇铜合金材 50.00 1,500,000.00 1,337,049.37 -55,564.40 - 1,281,484.97
料加工工程有限公
司
合计 - 230,735,427.12 271,089,341.93 2,437,882.66 222,459.90 273,304,764.69
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（5）成本法核算的其他股权投资
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被投资公司名称 投资比例（%） 初始投资金额 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
安徽鑫龙电器股份有限公司注2 6.01 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
安徽安和保险代理公司 6.67 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00
合计 - 3,200,000.00 3,200,000.00 - - 3,200,000.00
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注2：安徽鑫龙电器股份有限公司为安徽辖区已申报拟上市公司。
10. 固定资产
（1）固定资产增减变动情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产原值 481,057,297.19 2,450,757.72 9,045,453.72 474,462,601.19
其中：房屋 94,381,617.76 13,320.27 - 94,394,938.03
建筑物 24,398,462.13 101,226.44 - 24,499,688.57
动力设备 18,215,413.64 8,547.00 - 18,223,960.64
电子设备 11,070,474.15 119,935.74 25,500.00 11,164,909.89
机械设备 315,755,137.01 1,721,025.59 8,638,120.72 308,838,041.88
运输设备 14,152,150.73 480,562.08 381,833.00 14,250,879.81
其他设备 3,084,041.77 6,140.60 - 3,090,182.37
二、累计折旧 139,053,204.87 13,353,730.79 7,086,520.82 145,320,414.84
其中：房屋 14,293,584.76 879,906.81 - 15,173,491.57
建筑物 5,879,483.53 405,793.56 - 6,285,277.09
动力设备 4,065,232.59 722,644.30 - 4,787,876.89
电子设备 4,801,230.24 733,737.72 16,232.45 5,518,735.51
机械设备 103,842,448.18 9,981,654.86 6,846,416.23 106,977,686.81
运输设备 4,933,469.91 522,478.08 223,872.14 5,232,075.85
其他设备 1,237,755.66 107,515.46 - 1,345,271.12
三、固定资产减值准备 5,493,076.94 - - 5,493,076.94
其中：机械设备 5,493,076.94 - - 5,493,076.94
四、账面价值 336,511,015.38 -10,902,973.07 1,958,932.90 323,649,109.41
其中：房屋 80,088,033.00 -866,586.54 - 79,221,446.46
建筑物 18,518,978.60 -304,567.12 - 18,214,411.48
动力设备 14,150,181.05 -714,097.30 - 13,436,083.75
电子设备 6,269,243.91 -613,801.98 9,267.55 5,646,174.38
机械设备 206,419,611.89 -8,260,629.27 1,791,704.49 196,367,278.13
运输设备 9,218,680.82 -41,916.00 157,960.86 9,018,803.96
其他设备 1,846,286.11 -101,374.86 - 1,744,911.25
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（2）本期固定资产增加数中，由在建工程完工转入固定资产952,307.62元。
（3）本期用于借款抵押的固定资产为房屋和设备，其中：设备的原值为327,221,412.40元，净值为209,517,124.69；房产的原值为62,806,329.50元，净值为55,911,165.63元。
11. 在建工程
（1）在建工程账面余额
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工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
1万吨精密黄铜带项目 32,524,490.15 10,149,804.54 - - 42,674,294.69
零星工程 1,409,976.75 874,666.80 952,307.62 - 1,332,335.93
合计 33,934,466.90 11,024,471.34 952,307.62 - 44,006,630.62
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（2）重要的在建工程
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工程名称 工程预算 期初数 本期增加 本期转入固定 其他 期末数 资金来
资产 减少 源
1万吨精密黄铜带 4999万元 32,524,490.15 10,149,804.54 - - 42,674,294.69 募集
项目
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（3）根据四届二次董事会决议，将铜带6000吨项目调整为募集资金项目中的1万吨精密黄铜带项目。
（4）截至期末，本公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
12. 无形资产
（1）无形资产账面余额
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 42,477,754.55 - - 42,477,754.55
其中：氧化物系精密陶瓷及制品专利技术 5,940,600.00 - - 5,940,600.00
碳纤维连续镀铜专利技术 5,934,300.00 - - 5,934,300.00
土地使用权 132,260.00 - - 132,260.00
土地使用权 24,736,616.74 - - 24,736,616.74
土地使用权 3,615,208.27 - - 3,615,208.27
土地使用权 2,118,769.54 - - 2,118,769.54
二、累计摊销额合计 12,964,303.91 824,662.62 - 13,788,966.53
其中：氧化物系精密陶瓷及制品专利技术 5,082,459.80 212,960.16 - 5,295,419.96
碳纤维连续镀铜专利技术 5,499,737.22 293,908.56 - 5,793,645.78
土地使用权 13,887.09 1,322.58 - 15,209.67
土地使用权 2,062,605.52 259,131.54 - 2,321,737.06
土地使用权 234,988.65 36,152.10 - 271,140.75
土地使用权 70,625.63 21,187.68 - 91,813.31
三、账面价值合计 29,513,450.64 - 824,662.62 28,688,788.02
其中：氧化物系精密陶瓷及制品专利技术 858,140.20 - 212,960.16 645,180.04
碳纤维连续镀铜专利技术 434,562.78 - 293,908.56 140,654.22
土地使用权 118,372.91 - 1,322.58 117,050.33
土地使用权 22,674,011.22 - 259,131.54 22,414,879.68
土地使用权 3,380,219.62 - 36,152.10 3,344,067.52
土地使用权 2,048,143.91 - 21,187.68 2,026,956.23
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（2）无形资产其他情况说明
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项目 剩余摊销年限 取得方式方式
氧化物系精密陶瓷及制品专利技术 18个月 接收投资取得
碳纤维连续镀铜专利技术 3个月 接收投资取得
土地使用权 522个月 购买取得
土地使用权 519个月 购买取得
土地使用权 555个月 购买取得
土地使用权 573个月 购买取得
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（3）期末无形资产余额中用于借款抵押的土地使用权账面价值为27,785,903.43元。
（4）截至期末，本公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。
13. 递延所得税资产
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类别 期末数 期初数
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 4,660,830.55 18,902,387.12 4,242,059.90 16,968,239.44
合计 4,660,830.55 18,902,387.12 4,242,059.90 16,968,239.44
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14. 资产减值准备
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
本期转回 本期冲销
一、坏账准备合计 8,790,989.35 1,653,284.59 489,760.60 - 9,954,513.34
其中：应收账款 7,432,170.30 1,611,918.12 278,779.95 - 8,765,308.47
其他应收款 1,358,819.05 41,366.47 210,980.65 - 1,189,204.87
二、存货跌价准备合计 2,759,038.19 3,782,305.54 2,759,038.19 - 3,782,305.54
三、固定资产减值准备合计 5,493,076.94 - - - 5,493,076.94
合计 17,043,104.48 5,435,590.13 3,248,798.79 - 19,229,895.82
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15. 短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 253,400,000.00 235,000,000.00
抵押借款 115,200,000.00 116,200,000.00
合计 368,600,000.00 351,200,000.00
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（1）保证借款中由芜湖市飞尚实业发展有限责任公司提供担保的借款为4,000万元，由芜湖港口有限责任公司、萍乡钢铁有限责任公司共同提供担保的借款为4,000万元，由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的借款为17,340万元。
（2）抵押借款的抵押物为本公司拥有的房屋、设备及土地使用权。
16. 应付票据
（1）应付票据分类情况
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种类 期末数 期初数
金额 其中下一会计期间将到期的金 金额 其中下一会计期间将到期的
额 金额
银行承兑汇票 396,500,000.00 396,500,000.00 482,800,000.00 482,800,000.00
合计 396,500,000.00 396,500,000.00 482,800,000.0000 482,800,000.00
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（2）期末应付票据余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
（3）截至期末，本公司无已到期未支付的应付票据。
17. 应付账款
（1）应付账款余额账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 14,802,565.65 69.23 34,367,455.99 82.61
1-2年 6,142,570.93 28.73 6,527,709.84 15.69
2-3年 144,966.24 0.68 130,381.59 0.31
3年以上 290,599.85 1.36 576,100.11 1.39
合计 21,380,702.67 100.00 41,601,647.53 100.00
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（2）期末应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）应付账款期末余额较期初下降48.61%，主要系本期支付原材料采购货款所致。
（4）本公司期末应付账款余额中账龄超过一年的款项为6,578,137.02元，主要系未支付的项目设备质量保证金。
18. 预收款项
（1）预收款项余额账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 34,587,217.86 98.24 40,241,858.26 99.25
1-2年 384,899.00 1.09 124,530.07 0.31
2-3年 134,628.92 0.38 136,349.01 0.34
3年以上 100,693.74 0.29 39,013.00 0.10
合计 35,207,439.52 100.00 40,541,750.34 100.00
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（2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）期末预收账款余额中账龄超过1年的款项620,221.66元系结算尾款。
19. 应付职工薪酬
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和和补贴 4,871,661.85 22,098,707.27 25,728,884.62 1,241,484.50
二、职工福利费 219,350.63 2,281,350.12 2,500,700.75 -
三、社会保险费 440,882.48 7,224,179.06 7,665,061.54 -
其中：1.医疗保险费 - 2,268,280.14 2,268,280.14 -
2.基本养老保险费 377,490.88 4,119,596.60 4,497,087.48 -
3.失业保险费 40,045.98 443,816.30 483,862.28 -
4.工伤保险费 11,578.51 207,540.74 219,119.25 -
5.生育保险费 11,767.11 184,945.28 196,712.39 -
四、住房公积金 450,337.00 1,312,064.00 1,762,376.00 25.00
五、工会经费 470,305.03 434,745.36 397,855.01 507,195.38
六、职工教育经费 1,482,156.50 350,439.37 351,368.00 1,481,227.87
合计 7,934,693.49 33,701,485.18 38,406,245.92 3,229,932.75
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20. 应交税费
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税种 期末数 期初数
所得税 189,349.91 8,946,978.91
增值税 -514,943.29 9,395,538.31
城建税 376,135.63 1,334,092.81
印花税 109,358.35 269,142.77
房产税 81,147.33 204,485.43
营业税 - 23,608.26
土地使用税 199,772.74 214,263.25
个人所得税 42,788.45 298,895.71
水利基金 222,076.99 331,510.58
教育费附加 213,421.82 752,046.43
应抵扣固定资产增值税 -3,035,650.37 -2,484,458.57
其他 - -21,819.24
合计 -2,116,542.44 19,264,284.65
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21. 应付利息
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项目 期末数 期初数
长、短期借款利息 773,599.05 788,726.95
合计 773,599.05 788,726.95
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22. 其他应付款
（1）其他应付款余额账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 6,331,003.14 73.66 5,870,715.22 66.93
1-2年 - - 1,173,408.38 13.38
2-3年 742,845.43 8.64 567,545.72 6.47
3年以上 1,521,056.19 17.70 1,160,355.63 13.22
合计 8,594,904.76 100.00 8,772,024.95 100.00
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（2）其他应付款期末余额中主要明细户：
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户名 性质 金额
销售部 业务费 3,320,251.12
宜兴市惠达经贸有限公司 往来款 131,637.10
无锡市远大电炉有限公司 往来款 111,205.00
安徽省霍山县金科金属回收有限公司 往来款 100,300.00
瑞安市南方铜型材厂 往来款 94,032.10
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23. 其他流动负债
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项目 期末数 期初数
水电气费 5,469,513.30 3,372,739.82
运费 4,589,850.92 3,395,174.82
其他 761,603.76 12,154.03
合计 10,820,967.98 6,780,068.67
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其他流动负债期末余额较期初增长59.60%，主要系本期水电费、运费尚未结算所致。
24. 长期借款
（1）长期借款分类
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项目 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
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（2）长期借款明细
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贷款金融机构 借款金额 借款条件
中国建设银行芜湖经济开发区支行 50,000,000.00 保证借款
合计 50,000,000.00 -
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保证借款全部由萍乡钢铁有限责任公司提供担保。
25. 递延所得税负债
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类别 期末数 期初数
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
公允价值变动损益 345,190.00 1,380,760.00 291,000.00 1,164,000.00
合计 345,190.00 1,380,760.00 291,000.00 1,164,000.00
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26. 股本
公司股份变动情况表 数量单位：万股
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项目 期初数 比例(%) 本次变动增减（+，-） 期末数
配股 送 公积金转 增发 其他 小计
股 股
一、限售流通股
份
限售流通股 7679.28 41.45 - - 11629.28 3950.0 -2540.3 13038.96 20718.2 46.09
0 2 4
限售流通股合计 7679.28 41.45 - - 11629.28 3950.0 -2540.3 13038.96 20718.2 46.09
0 2 4
二、已上市流通
股份
人民币普通股 10845.7 58.55 - - 10845.72 - 2540.32 - 24231.7 53.91
2 6
已上市流通股份 10845.7 58.55 - - 10845.72 - 2540.32 - 24231.7 53.91
合计 2 6
三、股份总数 18525.0 100.00 - - 22475.00 3950.0 - 26425.00 44950.0 100.00
0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）根据本公司2007年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票3,950万股，股权结构变动后的注册资本为人民币22,475万元。上述股权结构变动后的股本业经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】第198号验资报告。
（2）根据本公司2007年年度股东大会决议，以增发后的总股本22,475万股为基数，以资本公积按每10股转增10股的比例向全体股东转增股票22,475万股，每股面值1元，共计转增股本22,475万元。上述股权结构变动后的股本业经安徽华普会计师事务所验资，出具了华普验字【2008】第612号验资报告。
27. 资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 255,062,860.49 377,587,375.76 224,750,000.00 407,900,236.25
其他资本公积 6,699,228.36 - - 6,699,228.36
合计 261,762,088.85 377,587,375.76 224,750,000.00 414,599,464.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）根据本公司2007年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票3,950万股，共募集资金432,920,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额417,087,375.76元，其中股本39,500,000.00元，资本公积377,587,375.76元。
（2）根据本公司2007年年度股东大会决议，以增发后的总股本22,475万股为基数，以资本公积按每10股转增10股的比例向全体股东转增股票22,475万股，每股面值1元，共计减少资本公积22,475万元。
28. 盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 34,997,133.86 - - 34,997,133.86
合计 34,997,133.86 - - 34,997,133.86
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29. 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 153,482,376.37 98,437,371.08
加：归属于母公司股东的净利润 12,236,278.96 31,542,501.67
减：分配普通股股利 11,237,500.00 12,350,000.00
期末余额 154,481,155.33 117,629,872.75
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30. 营业收入和营业成本
（1）本期数
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项目 营业收入 营业成本 营业毛利
1.主营业务收入 2,021,224,630.29 1,960,191,723.35 61,032,906.94
其中：铜基合金材料 1,938,639,086.22 1,886,549,353.38 52,089,732.84
辐照特种电缆 82,022,187.64 73,642,369.97 8,379,817.67
代理收入 563,356.43 - 563,356.43
2.其他业务收入 19,866,606.45 4,958,390.87 14,908,215.58
其中：废料销售 14,138,506.60 - 14,138,506.60
材料销售 5,598,504.53 4,958,390.87 640,113.66
其他 129,595.32 - 129,595.32
合计 2,041,091,236.74 1,965,150,114.22 75,941,122.52
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（2）上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
1.主营业务收入 2,100,832,707.82 2,015,469,620.00 85,363,087.82
其中：铜基合金材料 2,015,643,589.34 1,940,591,883.37 75,051,705.97
辐照特种电缆 83,686,669.10 74,877,736.63 8,808,932.47
代理收入 1,502,449.38 1,502,449.38
2.其他业务收入 21,411,283.85 2,224,610.61 19,186,673.24
其中：废料销售 14,710,931.47 14,710,931.47
材料销售 6,523,356.94 2,119,946.98 4,403,409.96
其他 176,995.44 104,663.63 72,331.81
合计 2,122,243,991.67 2,017,694,230.61 104,549,761.06
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（3）前五名主营业务收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
前五名客户销售收入总额 485,261,027.74 442,640,325.67
占主营业务收入比例（%） 23.77 21.07
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31. 营业税金及附加
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种类 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 3,205,171.43 2,778,478.84 按流转税额的7%
教育费附加 1,362,508.97 1,190,776.67 按流转税额的3%
关税 - 334,076.15
营业税 45,970.72 87,643.04 按服务收入的5%
合计 4,613,651.12 4,390,974.70 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32. 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 15,530,974.80 12,979,629.73
减：利息收入 4,161,323.83 2,074,915.05
利息收支净额 11,369,650.97 10,904,714.68
汇兑损益 1,380,378.57 592,407.31
银行手续费 614,635.26 436,413.72
贴现息 641,025.92 2,336,224.85
合计 14,005,690.72 14,269,760.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33. 资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,163,523.99 2,768,610.11
存货跌价损失 1,023,267.35 -6,426,911.89
合计 2,186,791.34 -3,658,301.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失本期较上期增加5,845,7093.12元，主要系上期计提存货跌价准备的部分存货随销售转销所致。
34. 公允价值变动损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
交易性金融工具 -307,916.98
衍生金融工具 1,957,100.00
套期保值业务 1,413,250.00 18,200.00
合计 1,413,250.00 1,667,383.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -222,459.90 -
权益法核算损益调整数 2,437,882.66 4,054,042.87
基金投资 - 352,082.93
期货投资 -99,865.93 -3,572,895.88
合计 2,115,556.83 833,229.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36. 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 22,988.87 21,601.24
罚款收入 6,474.72 34,000.36
政府补助 338,139.00 60,000.00
其他 15,763.00 15,702.57
合计 383,365.59 131,304.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37. 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 1,254,603.61 218,961.25
罚款支出 - 8,709.44
捐赠支出 500,000.00
其他 - 55,000.00
合计 1,754,603.61 282,670.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38. 所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 1,371,366.34 12,656,023.19
递延所得税费用 -364,580.65 2,463,007.81
合计 1,006,785.69 15,119,031.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39. 收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
保证金 144,120.00 126,000.00
职工还欠款 8,427.00
风险金 361.00
罚款收入 6,474.72 2,650.00
标书费 2,200.00 6,000.00
单位往来 21,773.04 55,000.00
职工押金 810.00 60,801.96
政府补助 338,139.00 60,000.00
其他 110,399.52 48,588.86
合计 632,704.28 359,040.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40. 支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
办公费 1,301,631.02 1,494,940.81
差旅费 1,116,069.45 885,016.90
业务招待费 302,071.17 728,727.77
修理费 613,538.88 580,040.55
运输费 3,867,317.12 4,209,767.49
通讯费 224,610.34 265,998.17
小车费 482,743.00 561,525.20
水电费 12,428.14 62,725.40
租赁费 21,690.00
审计费 489,137.00 516,000.00
文宣费 700.00 72,404.00
会务费 87,500.00 43,419.12
保险费 390,327.15 209,619.46
劳动保护费 42.00
检验费 114,288.00 142,500.01
咨询费 58,565.00 176,355.00
研究开发费 - 21,018.00
绿化费 48,500.00 33,800.00
保洁费 6,452.00
环保费 28,366.60 57,505.00
排污费 37,500.00
董事会会费 86,179.00 564,044.50
认证费 12,191.74 90,400.00
安保费 176,400.00 156,030.00
业务费 4,147,843.35 3,124,782.05
个人借款 464,128.03 185,411.55
支付职工押金 87,405.67 166,402.51
银行手续费 412,679.05 436,413.72
单位往来 75,000.00 107,066.78
其他 1,382,861.74 725,212.36
合计 16,048,165.45 15,617,126.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41. 收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息收入 4,923,650.79 2,074,915.05
合计 4,923,650.79 2,074,915.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42. 支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
期货损益 - 1,855,125.00
合计 - 1,855,125.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43. 收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
资金拆借 - 118,227,915.82
合计 - 118,227,915.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44. 支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增发费 14,007,425.05 -
资金拆借 - 30,000,000.00
合计 14,007,425.05 30,000,000.00
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45. 现金流量表补充资料
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项目 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,245,673.12 31,564,394.09
加：资产减值准备 2,186,791.34 -3,658,301.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生物资产折旧 13,353,730.79 11,506,681.66
无形资产摊销 824,662.62 856,444.17
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 25,442.69 149,255.07
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,193,642.75 48,104.94
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,413,250.00 -1,667,383.02
财务费用（收益以“－”号填列） 14,005,690.72 13,833,346.84
投资损失（收益以“－”号填列） -2,115,556.83 -833,229.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -418,770.65 2,564,620.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 54,190.00 -101,612.60
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,784,308.14 -30,321,404.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -58,385,230.60 -91,045,992.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -122,196,273.56 145,309,532.35
经营活动产生的现金流量净额 -132,854,949.47 78,204,455.42
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2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
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3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 755,822,405.42 474,197,784.22
减：现金的期初余额 499,230,463.33 353,277,506.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 2,027,916.98
现金及现金等价物净增加额 256,591,942.09 118,892,360.52
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46. 现金和现金等价物
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项目 期末数 期初数
一、现金 755,822,405.42 499,230,463.33
其中：库存现金 45,673.33 82,584.77
可随时用于支付的银行存款 755,776,732.09 499,147,878.56
可随时用于支付的其他货币资金 -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的基金投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 755,822,405.42 499,230,463.33
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六、母公司财务报表事项说明
1. 应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 13,785,910.15 12.56 689,295.51 13,096,614.64
单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - -
合后该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 95,956,830.66 87.44 8,076,012.96 87,880,817.70
合计 109,742,740.81 100.00 8,765,308.47 100,977,432.34
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 7,129,791.90 8.87 356,489.60 6,773,302.30
单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - -
合后该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 73,287,530.47 91.13 7,052,886.64 66,234,643.83
合计 80,417,322.37 100.00 7,409,376.24 73,007,946.13
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（2）按照应收账款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 103,577,620.46 94.38 5,178,881.02 98,398,739.44
1-2年 1,263,585.79 1.15 126,358.58 1,137,227.21
2-3年 492,227.31 0.45 147,668.19 344,559.12
3年以上 4,409,307.25 4.02 3,312,400.68 1,096,906.57
合计 109,742,740.81 100.00 8,765,308.47 100,977,432.34
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 74,159,742.28 92.22 3,707,987.11 70,451,755.17
1-2年 1,442,158.64 1.79 144,215.87 1,297,942.77
2-3年 1,120,995.34 1.39 336,298.60 784,696.74
3年以上 3,694,426.11 4.60 3,220,874.66 473,551.45
合计 80,417,322.37 100.00 7,409,376.24 73,007,946.13
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（3）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）应收账款期末余额较期初增长35.70%，主要系公司正常信用期内铜产品销售量所占用的金额增加所致。
（5）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款25,762,806.10元，欠款年限为1年以内，占期末应收账款余额的23.48%。
2. 其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 5,526,985.51 61.78% - 5,526,985.51
单项金额不重大但按信用风险特征组合后 - - - -
该组合的风险较大的应收款项
其他单项金额不重大的应收款项 3,419,209.15 38.22% 1,181,131.01 2,238,078.14
合计 8,946,194.66 100.00% 1,181,131.01 7,765,063.65
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类别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 11,433,097.42 68.12 - 11,433,097.42
单项金额不重大但按信用风险特 - - - -
征组合后该组合的风险较大的应
收款项
其他单项金额不重大的应收款项 5,349,513.37 31.88 1,299,545.04 4,049,968.33
合计 16,782,610.79 100.00 1,299,545.04 15,483,065.75
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（2）按照其他应收款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 7,112,998.20 79.51 79,300.63 7,033,697.57
1-2年 305,684.34 3.42 30,568.43 275,115.91
2-3年 368,343.20 4.12 110,502.96 257,840.24
3年以上 1,159,168.92 12.96 960,758.99 198,409.93
合计 8,946,194.66 100.00 1,181,131.01 7,765,063.65
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 14,554,318.15 86.72 156,061.04 14,398,257.11
1-2年 725,104.65 4.32 72,510.47 652,594.18
2-3年 480,374.76 2.86 144,112.43 336,262.33
3年以上 1,022,813.23 6.10 926,861.10 95,952.13
合计 16,782,610.79 100.00 1,299,545.04 15,483,065.75
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（3）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）期末其他应收款欠款金额前五名的单位合计欠款6,688,642.91元，占期末其他应收款余额的74.77%。
（5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况：
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单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
上海金源期货经纪有限责任公司 5,526,985.51 1年以内 保证金
钱敬 458,032.00 1-2年 备用金
北京国电工程招标有限公司 300,000.00 1年以内 保证金
芜湖市新技术开发中心 220,000.00 2-3年 借款
武继阁 183,625.40 1年以内 备用金
合计 6,688,642.91 - -
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（6）期末余额中列示的期货保证金5,526,985.51未计提坏账准备。
（7）年初余额中列示的期货保证金11,433,097.42元未计提坏账准备。
（8）期末其他应收款余额中无应收关联方单位的款项。
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
对子公司投资 58,500,000.00 58,500,000.00
对合营公司投资 1,337,049.37 - -55,564.40 - 1,281,484.97 -
对联营公司投资 269,752,292.56 - 2,493,447.06 222,459.90 272,023,279.72 -
其他股权投资 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 -
合计 332,789,341.93 - 2,437,882.66 222,459.90 335,004,764.69 -
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对联营公司投资本期减少主要为对芜湖恒昌铜精炼有限责任公司股权投资借方差额摊销222,459.90元。
（2）权益法核算的对合营公司、联营公司的投资
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被投资公司名称 投资比例 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（%）
芜湖恒昌铜精炼 28.57 80,000,000.00 91,549,008.98 254,037.59 222,459.90 91,580,586.67
有限责任公司
芜湖港口有限责 40.00 149,235,427.12 178,203,283.58 2,239,409.47 - 180,442,693.05
任公司
安徽科汇铜合金 50.00 1,500,000.00 1,337,049.37 -55,564.40 - 1,281,484.97
材料加工工程有
限公司
合计 - 230,735,427.12 271,089,341.93 2,437,882.66 222,459.90 273,304,764.69
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（3）成本法核算的其他股权投资
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被投资公司名称 投资比例（% 初始投资金额 期初余额 本期增 本期减 期末余额
） 加 少
芜湖鑫瑞贸易有限公司 97.50 58,500,000.00 58,500,000.00 - - 58,500,000.00
安徽鑫龙电器股份有限公司注1 6.01 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
安徽安和保险代理公司 6.67 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00
合计 - 61,700,000.00 61,700,000.00 - - 61,700,000.00
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注1：安徽鑫龙电器股份有限公司为安徽辖区已申报拟上市公司。
4. 营业收入和营业成本
（1）本期数
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项目 营业收入 营业成本 营业毛利
1.主营业务收入 2,020,659,975.89 1,960,307,438.19 60,352,537.70
其中：铜基合金材料 1,938,637,788.25 1,886,665,068.22 51,972,720.03
辐照特种电缆 82,022,187.64 73,642,369.97 8,379,817.67
2.其他业务收入 19,866,606.45 4,958,390.87 14,908,215.58
其中：废料销售 14,138,506.60 - 14,138,506.60
材料销售 5,598,504.53 4,958,390.87 640,113.66
其他 129,595.32 - 129,595.32
合计 2,040,526,582.34 1,965,265,829.06 75,260,753.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
1.主营业务收入 2,098,642,460.95 2,015,558,646.56 83,083,814.39
其中：铜基合金材料 2,014,955,791.85 1,940,655,638.28 74,300,153.57
辐照特种电缆 83,686,669.10 74,903,008.28 8,783,660.82
2.其他业务收入 21,411,283.85 2,224,610.61 19,186,673.24
其中：废料销售 14,710,931.47 14,710,931.47
材料销售 6,523,356.94 2,119,946.98 4,403,409.96
其他 176,995.44 104,663.63 72,331.81
合计 2,120,053,744.80 2,017,783,257.17 102,270,487.63
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（3）前五名主营业务收入情况
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项目 本期数 上年同期数
前五名客户销售收入总额 485,261,027.74 442,640,325.67
占主营业务收入比例（%） 23.78 20.88
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5. 投资收益
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项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -222,459.90 -
权益法核算损益调整数 2,437,882.66 4,054,042.87
基金投资 - 352,082.93
期货投资 -99,865.93 -3,572,895.88
合计 2,115,556.83 833,229.92
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七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
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企业名称 组织机构代码 注册地址 主营业务 与本企业 经济类型 法定代表
关系 人
芜湖恒鑫铜业 14965520-8 安徽省芜湖市褐 金属、合金产品、电工材料、电线电缆 母公司 有限责任 周瑞庭
集团有限公司 山北路 、化工产品（除危险品）、电子原器件 公司
的生产和销售，综合技术开发应用（除
国家专控）
芜湖市飞尚实 73494444-9 安徽省芜湖市北 金属及合金产品（除贵金属）、电工材 恒鑫集团 有限责任 李非列
业发展有限责 京西路交行大厦 料、电线电缆、化工产品（除危险品） 之母公司 公司
任公司 12楼 、电子原器件的生产、销售；汽车销售
（除小轿车）；汽车零配件的销售和维
修；粉末冶金、纳米材料开发、生产、
销售；生物工程技术、信息技术、新材
料技术的实业；国内商业、物资供销业
、信息咨询
芜湖鑫瑞贸易 73167152-9 芜湖经济技术开 国内贸易(不含国家专项许可的)，储运 子公司 有限责任 王清
有限公司 发区珠江路23号 业务，公路普通货物运输及代理、货物 公司
仓储（凭许可证经营），铜加工企业用
辅助材料采购销售及代理。
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2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - - 15,000.00
芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - - 39,302.70
芜湖鑫瑞贸易有限公司 6,000.00 - - 6,000.00
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3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(
%)
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 7,860.12 42.43 7860.12 - 1049.50 2.33 14670.74 32.64
芜湖鑫瑞贸易有限公司 5850.00 97.50 - - - - 5850.00 97.50
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4. 不存在控制关系的关联方
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企业名称 与本公司关系
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制
芜湖市特种铜线厂 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制
芜湖市海源铜业有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制
芜湖港口有限责任公司 同受芜湖市飞尚实业发展有限责任公司控制
萍乡钢铁有限责任公司 有关联自然人担任董事
合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 股东
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（二）关联方交易
1. 销售商品
（1）定价政策：采用市场统一价格。
（2）向关联方销售商品明细表：
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关联方名称 销售品种 本期数 上年同期数
金额 占年度同类销货比例 金额 占年度同类销货比例
(％) (％)
芜湖市特种铜线厂 铜基合金材料 42,194.87 0.0021 1,572,576.62 0.07
芜湖市海源铜业有限责任公 铜基合金材料 - - - -
司 辅材 69,509.23 0.0034 50,199.66 0.002
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2. 购买货物
（1） 定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格；其他产品采用市场统一定价。
（2） 向关联方购买货物明细表：
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关联方名称 购买品种 本期数 上年同期数
金额 占年度同类购货比 金额 占年度同类购货比
例(％) 例(％)
芜湖恒鑫铜业集团有 铜 - - 39,591,709.30 1.97
限公司
芜湖恒昌铜精炼有限 铜 561,261,314.71 25.56 466,189,180.59 23.22
责任公司 水电蒸汽等 4,301,436.04 0.20 1,367,216.75 0.07
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3. 购买或销售商品以外的其他资产
定价政策：采用市场统一价格。
接受关联方劳务明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 金额
本期数 上年同期数
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 4,777,244.54 4,406,059.33
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4. 担保
截至2008年6月30日止，本公司的保证借款中由芜湖市飞尚实业发展有限责任公司提供担保的借款为4,000万元，由芜湖港口有限责任公司、萍乡钢铁有限责任公司共同提供担保的借款为4,000万元，由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的借款为22,340万元；本公司开具的银行承兑汇票中由萍乡钢铁有限责任公司提供担保的票面金额为29,650万元、由芜湖港口有限责任公司提供担保的票面金额为10,000万元。
5. 租赁
根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁芜湖恒鑫铜业集团有限公司的土地面积为69,509.71平方米，本公司每年支付土地租金39.47万元。
6. 关联方债权债务往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收账款
芜湖市海源铜业有限责任公司 24,842.87 37,836.21
芜湖市特种铜线厂 - 42,002.84
应付票据
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 141,500,000.00 107,000,000.00
应付账款
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 - -
芜湖市特种铜线厂 16,140.02 8,072.74
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 444,711.90 428,438.59
其他应付款
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 74,161.72
芜湖恒鑫汽车运输有限公司 10,900.00 200,000.00
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为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出
无
资金拆借
无
八、或有事项
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中非调整事项
（一）截至报告日（2008年8月16日） 止，本公司共归还资产负债表日后到期的短期借款2980万元，全部为抵押借款；应付票据日后到期承付5800万元，全部为银行承兑汇票。
（二）本公司2007年半年度利润分配预案为不分配不转增。
除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项说明
截至2008年6月30日止，本公司第一大股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司（以下简称“恒鑫集团”） 持有本公司股票146,707,382股（占公司总股本的32.64%），其中143,648,802股（占公司总股本的31.96%）质押给芜湖市飞尚实业发展有限公司。
十二、补充资料
1. 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益：
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报告期利润 2008年1-6月份 2007年1-6月份
净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股收
收益 收益 收益 益
归属于公司普通股股东的 1.16 1.45 0.03 0.03 5.31 5.34 0.09 0.09
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.17 1.45 0.03 0.03 4.82 4.85 0.08 0.08
于公司普通股股东的净利
润
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2. 非经常性损益:
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项目 2008年1-6月份 2007年1-6月份
非流动资产处置损益 -1,231,614.74 -189,160.01
计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统 338,139.00 60,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
基金投资损益 - 352,082.93
期货损益 1,313,384.07 1,315,300.09
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -477,762.28 -22,206.51
小计 -57,853.95 1,516,016.50
减：所得税影响数 -14,463.49 66,236.42
少数股东损益影响数 967.52 8.80
非经常性损益净额 -44,357.98 1,449,771.28
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八、备查文件目录
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：周瑞庭
安徽鑫科新材料股份有限公司
2008年8月16日