广汇能源：关于“11广汇01”公司债券回售的公告2014-09-27
证券代码：600256 证券简称：广汇能源 公告编号：2014-068
债券代码:122102 债券简称：11 广汇 01
广汇能源股份有限公司
关于“11 广汇 01”公司债券回售的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
重要内容提示:
回售代码：100935
回售简称：广汇回售
回售价格：100元人民币/张
回售申报日：2014年10月8日
回售资金发放日：2014年11月3日
根据上海证券交易所公司债券的交易规则，上交所对公司债券
实行“净价交易，全价结算”的交易方式，公司债券按净价（不含应
计利息的价格）作为申报和成交价，以全价（净价和应计利息之和）
作为结算价格。截止公告日前一个交易日，“11广汇01” 债的收盘价
格为100.87元/张，高于回售的价格。且发行人选择自第3个付息日起
上调票面利率80个基点至7.70%，若“11广汇01”债券持有人申报此次
回售，可能导致相应损失，请“11广汇01”债券持有人对是否申报本次
回售做出慎重判断和决策。
特别提示：
1、根据公司于2011年10月31日披露的《广汇能源股份有限公司
2011年公开发行公司债券募集说明书》，公司作为“11广汇01”（债券
代码：122102）的发行人，有权决定在本期债券存续期的第3年末上
调本期债券后3年的票面利率。本次债券在存续期前3年票面利率为
6.90%，在债券存续期前3年固定不变；本公司决定在本期债券存续期
的第3年末上调票面利率80个基点至7.70%，并在债券存续期后3年固
定不变。
2、根据《广汇能源股份有限公司2011年公开发行公司债券募集
说明书》，在发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度
的公告后，投资者有权选择在本期债券的第三个计息年度付息日将持
有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人或选择继续持有本期
债券。
3、“11广汇01”债券持有人可按本公告的规定，在回售申报日
（2014年10月8日）对其所持有的全部或部分“11广汇01”债券申报回
售。回售申报日不进行申报的，视为对本次回售的无条件放弃，同意
继续持有本期债券并接受本公司上调本期债券票面利率的决定。
4、“11广汇01”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销，相
应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、投资者参与回售等同于“11广汇01”债券持有人于本期债券存
续期间的第3个付息日（2014年11月3日）以100元/张的价格卖出“11
广汇01”债。截止本公告发布之日前一个交易日，“11广汇01” 债
的收盘价格为100.87元/张，高于回售的价格。且发行人选择在第3
个付息日上调票面利率80个基点至7.70%，即自第4个付息年度起至债
券存续期满的票面利率为7.70%。若“11广汇01”债券持有人申报此次
回售，可能导致相应损失，请“11广汇01”债券持有人对是否申报本次
回售做出慎重判断和决策。
6、本公告仅对“11广汇01”债券持有人申报回售的有关事宜作简
要说明，不构成对申报回售的建议，债券持有人欲了解本次债券回售
的详细信息，请通过上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
查阅相关文件。
7、本次回售资金发放日指广汇能源向本次有效申报回售的“11广
汇01”债券持有人支付本金及当期利息之日，即“11广汇01”债券存续
期间第3个付息日（2014年11月3日）。
为保证本公司利率上调选择权和债券持有人回售选择权有关工
作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、释义
除非特别说明,以下简称在文中含义如下：
发行人、本公司、公司 指 广汇能源股份有限公司
公司债券 指 公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限
内还本付息的有价证券
11 广汇 01、本期债券 指 本公司发行的广汇能源股份有限公司 2011 年
公司债券，债券代码：122102
本次回售 指 本期债券所有人可在第三个付息日将其持有
的全部或部分本期债券按照 100 元/张的价格
回售给本公司
本次回售申报日 指 “11 广汇 01”持有人可以申报本次回售的日
期，为 2014 年 10 月 8 日
付息日 指 在本期债券的计息期间内，每年 11 月 3 日为
上一计息年度的付息日。如遇法定节假日或休
息日，则顺延至其后的第一个交易日。本年付
息日为 2014 年 11 月 3 日
本次回售资金发放日 指 公司向本次有效申报回售的“11 广汇 01”持
有人支付本金及当期利息之日，即“11 广汇
01”债券存续期间第 3 个付息日（2014 年 11
月 3 日）
上交所 指 上海证券交易所
债券登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
元 指 人民币元
二、本期债券基本情况及票面利率调整事项
1、债券名称：广汇能源股份有限公司2011年公司债券。
2、债券简称：11广汇01。
3、债券代码：122102。
4、发行总额：人民币20亿元。
5、债券品种和期限：本期债券期限为6年期固定利率债券（附第
3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）。
6、票面金额：每一张票面金额为100元。
7、债券发行批准机关及文号：经中国证监会“证监许可
[2011]1657号”文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过20
亿元的公司债券。
8、票面利率：本期债券票面年利率为6.90％。
9、发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债
券存续期的第3年末上调本期债券后3年的票面利率。
10、投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票面
利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第3个计息年
度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期
债券第3个计息年度付息日即为回售支付日，发行人将按照上交所和
证券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。发行人发出关于是否
上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起3个交易日内，行使
回售权的债券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报，债券持有
人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易；
回售申报日不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债
券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
11、起息日：本期债券自2011年11月3日开始计息，每年的11月3
日为该计息年度的起息日。
12、付息日：在本期债券的存续期间内，每年11月3日为上一计
息年度的付息日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个
交易日，每次付息款项不另计利息。
13、利息登记日：本期债券存续期间，利息登记日按照上交所和
证券登记机构相关规定执行。在利息登记日当日收市后登记在册的本
期债券持有人，均有权就所持本期债券获得该利息登记日所在计息年
度的利息。
14、付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机
构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按
照证券登记机构的相关规定办理。
15、信用级别：发行人的主体信用等级为AA，债券信用等级为AA+。
2014年5月，经中诚信证券评估有限公司跟踪评级，发行人主体信用
等级为AA，债券信用等级为AA+。
16、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司。
17、票面利率调整：在“11广汇01”存续期的第3年末，发行人选
择上调票面利率80个基点到7.70%，在“11广汇01”存续期后3年（2014
年11月3日至2017年11月3日）票面利率保持7.70%不变。
三、“11广汇01”投资者回售选择权及实施办法
1、投资者回售选择权：投资者可选择不回售、部分回售或全部
回售。
2、回售申报日：本次回售申报日为2014年10月8日。 “11广汇01”
在本次回售申报日将继续交易。
3、回售价格：根据《广汇能源股份有限公司2011年公开发行公
司债券募集说明书》的有关约定，回售的价格为债券面值人民币100
元/张（不含利息）。以10张（即面值1,000元）为一个回售单位，回
售金额必须是1,000元的整数倍且不少于1,000元。
4、回售申报办法：债券持有人可选择将持有的债券全部或部分
回售给本公司，在回售申报日内通过上海证券交易所交易系统进行回
售申报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，不能撤销。
5、选择回售的债券持有人须于回售申报日内进行申报，逾期未
办理回售申报手续即视为债券持有人放弃回售，同意继续持有本期债
券。
6、回售部分债券兑付日：2014年11月3日。本公司委托中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司为申报回售的债券持有人办理兑
付。
四、回售申报程序
1、申报回售的“11广汇01”债券持有人应在2014年10月8日的正常
交易时间（9:30-11:30，13:00-15:00），通过上交所交易系统进行回
售申报，申报回售的代码为100935，申报方向为卖出，回售申报一经
确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕
后相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划
等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。
2、“11广汇01”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的
债券申报回售。“11广汇01”债券持有人在回售申报日不进行申报的，
视为对回售选择权的无条件放弃。
3、对“11广汇01”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年度
付息日（2014年11月3日）委托登记机构通过其资金清算系统进行清
算交割。
五、回售部分债券付款安排
1、回售资金到账日：2014年11月3日。
2、回售部分债券享有当期2013年11月3日至2014年11月3日期间
利息，利率为6.90%。付息每手（面值1,000元）“11广汇01”派发利息
为人民币69.00元（含税）。
3、付款方式：发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司的申报登记结果对“11广汇01”回售部分支付本金及利息，该
回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统
进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公
司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
六、回售实施时间安排
时间 内容
2014 年 9 月 29 日 公告本次回售公告
2014 年 9 月 30 日 公告本次回售的提示性公告
2014 年 10 月 8 日 公告本次回售的提示性公告、本次回售
申报日
2014 年 10 月 10 日 公告本次回售申报情况
2014 年 10 月 31 日 公告本次回售实施结果
（2014 年兑息登记日）
2014 年 11 月 3 日 本次回售资金发放日，有效申报回售的
（2014 年付息日） “11 广汇 01”完成资金清算交割
七、风险提示及相关处理
1、本次回售等同于“11广汇01”债券持有人于本期债券第3个计息
年度付息日（2014年11月3日），以100元/张的价格卖出“11广汇01”债
券。截止本公告发布之日前一个交易日，“11广汇01” 债的收盘价格
为100.87元/张，高于回售的价格。且发行人选择在第3个付息日上调
票面利率80个基点至7.70%，即自第4个付息年度起至债券存续期满的
票面利率为7.70%。若“11广汇01”债券持有人申报此次回售，可能导
致相应损失，请“11广汇01”债券持有人对是否申报本次回售做出慎重
判断和决策。
2、上海证券交易所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即“11
广汇01”债券按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和
作为结算价格。
八、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规、规定，
本次债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券个人
利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，每手“11广汇01”债券（面
值1000元）实际派发利息为人民币55.2元（税后）。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612号)规定，本期债券利息个人所得税
统一由各付息网点在向持有“11广汇01”债券的个人（包括证券投资基
金）支付利息时负责代扣代缴。如各付息网点未履行上述债券利息个
人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承
担。
根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，对于持有“11
广汇01”债券的居民企业股东，其债券利息所得税自行缴纳，每手“11
广汇01”债券（面值1000元）实际派发利息为人民币69.00元（含税）。
对于境外合格机构投资者（QFII），根据《中华人民共和国企业
所得税法》及其实施条例、国家税务总局《关于中国居民企业向QFII
支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税
函[2009]47号）、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国
税发[2009]3号）等规定，QFII取得的本次债券利息应缴纳10%企业所
得税，由本公司负责代扣代缴。
九、相关机构及联系方法
1、发行人:广汇能源股份有限公司
联系人：杨雪清、张玉 、林云
电话：0991-3759961，3719668，3762327
传真：0991-8637008
2、托管人
公司名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地 址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3层
联系人：徐瑛
联系电话：021-68870114
邮政编码：200120
特此公告。
广汇能源股份有限公司董事会
二〇一四年九月二十九日
