北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
北京首都旅游股份有限公司
2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审
计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1.6 公司负责人董事长杨建民，副董事长、总经理左祥、主管会计工作负责人杨军及会计机
构负责人（会计主管人员）钟琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 首旅股份
股票代码 600258
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 北京市西城区复兴门内大街 51 号
邮政编码 100031
公司国际互联网网址 www.bct2000.com
电子信箱 stock@bct2000.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 段中鹏 李欣
联系地址 北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭 北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭
1
北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
店3层 店3层
电话 （010）66014466-2446 （010）66014466-2345
传真 （010）66019471 （010）66019471
电子信箱 dzpxx@sohu.com lix@bct2002.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
2010 年 2009 年 2008 年
期增减(%)
营业收入 2,304,639,269.56 1,649,372,976.93 39.73 1,875,651,288.86
利润总额 301,644,198.79 255,227,424.92 18.19 290,319,324.81
归属于上市公司股东的净
187,123,849.96 159,658,603.14 17.20 185,048,859.99
利润
归属于上市公司股东的扣
183,641,141.00 157,860,197.90 16.33 172,431,249.00
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
319,253,973.15 273,572,080.67 16.70 254,463,954.56
净额
本期末比上年
2010 年末 2009 年末 2008 年末
同期末增减(%)
总资产 1,911,867,570.73 1,887,013,853.43 1.32 1,993,767,197.66
所有者权益（或股东权益） 1,026,813,835.74 973,435,845.33 5.48 1,219,732,754.91
3.2 主要财务指标
本期比上年同期增减
2010 年 2009 年 2008 年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.8087 0.6900 17.20 0.7997
稀释每股收益（元／股） 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.7936 0.6822 16.33 0.7455
／股）
加权平均净资产收益率（%） 18.93 15.14 增加 3.79 个百分点 15.71
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
18.58 14.12 增加 4.46 个百分点 16.29
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
1.38 1.18 16.95 1.10
股）
2010 年 2009 年 本期末比上年同期末 2008 年
末 末 增减(%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
4.44 4.21 5.46 5.27
股）
扣除非经常性损益项目
2
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -1,420,081.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
300,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,356,011.40
所得税影响额 -1,117,511.38
少数股东权益影响额（税后） -635,709.52
合计 3,482,708.96
采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
外运发展 51,805,807.59 52,218,368.06 412,560.47
合计 51,805,807.59 52,218,368.06 412,560.47
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用□不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股
0 0 0 0
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件流
231,400,000 100 231,400,000 100
通股份
1、人民币普通股 231,400,000 100 231,400,000 100
2、境内上市的外资
股
3
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3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 231,400,000 100 231,400,000 100
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位：股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 售股数 数 期
北京首都
旅游集团 股改承诺期 2010 年 1 月
116,042,156 116,042,156 0 0
有限责任 限售期未到 20 日
公司
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,678 户
前十名股东持股情况
持股 持有有限
股东 报告期内 质押或冻结的股份
股东名称 比例 持股总数 售条件股
性质 增减 数量
(%) 份数量
北京首都旅游集团有限 国 有
60.12 139,108,056 0 0 无
责任公司 法人
中国农业银行－中邮核
心优选股票型证券投资 其他 2.38 5,517,434 -4,216,028 0 未知
基金
招商银行股份有限公司
－光大保德信优势配置 其他 1.31 3,032,980 749,212 0 未知
股票型证券投资基金
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 其他 1.23 2,837,306 -86,010 0 未知
－005L－FH002 沪
中国工商银行－中银持
续增长股票型证券投资 其他 1.14 2,628,445 0 0 未知
基金
中国建设银行－工银瑞
信精选平衡混合型证券 其他 0.89 2,049,901 2,049,901 0 未知
投资基金
中国人寿再保险股份有
其他 0.62 1,437,800 1,437,800 0 未知
限公司
中国工商银行股份有限 其他 0.53 1,217,585 1,217,585 0 未知
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公司－诺安成长股票型
证券投资基金
全国社保基金一零八组
其他 0.53 1,215,296 1,215,296 0 未知
合
泰康人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 其他 0.48 1,099,680 1,099,680 0 未知
－019L－FH002 沪
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
北京首都旅游集团有限责任公司 139,108,056 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型
5,517,434 人民币普通股
证券投资基金
招商银行股份有限公司－光大保德信
3,032,980 人民币普通股
优势配置股票型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－
2,837,306 人民币普通股
个人分红－005L－FH002 沪
中国工商银行－中银持续增长股票型
2,628,445 人民币普通股
证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混
2,049,901 人民币普通股
合型证券投资基金
中国人寿再保险股份有限公司 1,437,800 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－诺安成
1,217,585 人民币普通股
长股票型证券投资基金
全国社保基金一零八组合 1,215,296 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－分红－
1,099,680 人民币普通股
个人分红－019L－FH002 沪
公司控股股东首旅集团与上述其他流通股股东不存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 北京首都旅游集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 段强
成立日期 1998 年 1 月 24 日
注册资本 2,368,670,000
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受市政府委托对国有资产进行经营管理；项目投
主要经营业务或管理活动 资；饭店管理；信息咨询；旅游资源开发；旅游
服务；房地产项目开发；商品房销售。
4.3.2.2 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 北京市人民政府国有资产监督管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期 是否在
年 年 内从公 股东单
初 末 司领取 位或其
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持 持 的报酬 他关联
股 股 总额（万 单位领
数 数 元）（税 取报酬、
前） 津贴
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杨建民 董事长 男 56 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 24.67 否
副董事长/
左祥 男 47 2010 年 5 月 17 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 33.18 否
总经理
沈叙强 董事 男 61 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 44.88 否
钟建国 独立董事 男 44 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 5.95 否
周重揆 独立董事 男 46 2009 年 10 月 9 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 5.95 否
张保军 独立董事 男 32 2011 年 1 月 18 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 0 否
侯卫军 董事 男 57 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 0 是
王志强 董事 男 55 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 0 是
周和平 董事 男 57 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 0 否
监事会
史历新 男 47 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 0 是
主席
张晓东 监事 男 42 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 0 是
吕晓萍 监事 女 32 2010 年 4 月 8 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 10.09 否
党委
解学军 男 40 2010 年 5 月 31 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 22.58 否
副书记
财务
杨军 女 47 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 36.78 否
负责人
总经理助理
段中鹏 /董事会秘 男 43 2009 年 4 月 16 日 2012 年 4 月 15 日 0 0 36.63 否
书
独立董事
李军 男 52 2009 年 4 月 16 日 2010 年 12 月 23 日 0 0 5.95 否
(已离任)
合计 / / / / / 0 0 226.66 /
注释：董事长杨建民先生 2010 年从公司领取的报酬总额不包括绩效工资部分，绩效工
资待北京市国资委审核后发放；副董事长、总经理左祥先生于 2010 年 5 月 17 日在本公司任
职，故其领取报酬期为 2010 年 5 月——12 月。党委副书记解学军先生领取报酬期为 2010
年 7 月——12 月。
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1． 公司总体经营指标完成情况：
2010 年公司实现营业收入 23.05 亿元，比去年同期增长了 39.73 %；实现利润总额 3.02
亿元，比去年同期增长了 18.19%；归属于母公司所有者的净利润 1.87 亿元，比去年同期增
长了 17.20%。
2．公司主要工作完成情况：
（1）强化经营与市场分析
①增强对企业日常运营的关注度
为了及时准确的掌控所属企业的经营情况，为市场分析提供数据支持，2010 年首旅股
份在原有数据收集及分析的基础上尝试了新的分析角度，使存量资产的经营管理数据更加系
统、全面。2010 年完成更新了所属企业基本情况、房地情况、车辆情况、长租户及主要机
器设备的分类汇总。在对三家酒店过去三年经营数据调研的基础上，重点重新核对三家酒店
包括客房、餐厅（自营和外租）、宴会厅、会议厅等基本情况，切实了解三家酒店的接待设
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
施、接待服务能力等；按工作日及周末节假日收集汇总相关经营数据，并试行填报《餐饮客
房月报》、《餐饮客房季报》，挖掘企业增收点，寻找劣势，为市场分析工作提供相应的依据。
②加强对同行业公司的分析研究
为了更好落实公司的发展战略，更多地了解国内旅游行业整体情况，公司认真分析了游
板块上市公司在过去三年的发展战略和经营效率的成功经验。从综合、酒店、景区以及餐饮
等不同的子行业中，找出发展较快，净资产收益率较高的企业，通过对这些企业的收入结构、
盈利效率、主要投资项目等方面进行对比分析，总结出有利于公司发展的经验，以促进公司
较好地发展。
（2）加大公司管理力度
①加强内部控制管理、资金集中管理成效稳固
2010 年公司加强资金集中管理，充分发挥统筹协调的作用，使资金联动使用，相互调
剂余缺，减少了资金余量和贷款数额，为公司节约财务费用。
②加强主要固定资产投资项目和资本性支出管理
为全面落实首旅股份《固定资产投资管理制度》，公司 2010 年举办了专项培训，包括南
山在内的七家分子公司都积极参与了培训，通过培训使企业熟悉了固定资产投资项目管理的
四个方面、十五个关键点等具体实施程序，企业遵守制度的自觉性也进一步提高。
资本性支出管理方面，在 2008 年、2009 年试运行《首旅股份资本性支出月报》的基础上，
2010 年形成了系统、完善的资本性支出监控体系，目前各企业基本做到认真、如实填报。
2010 年首旅股份资本性支出顺利实现了年度资本性支出预算控制目标。
③规范各企业人工成本核算管理
为真实完整地体现企业人工成本水平，2010 年，公司统一了企业劳务派遣人员、实习
生、外聘厨师及保安保洁人员费用的列支渠道，规范了企业各类从业人员的工资保险等人工
成本的核算，为掌握分析首旅股份整体人工成本水平以及对企业进行横向对比分析创造了条
件。
（3）进一步加强投资者关系管理，积极为再融资做好各项准备。
①做好投资者关系管理，提高投资者满意度
投资者满意度直接影响着公司的再融资决策，影响着公司的发展。2010 年，公司进一步加
强了投资者关系的管理，与投资者建立良好的沟通机制。公司充分利用每次咨询调研活动，
向投资者耐心解答有关问题，同时虚心征询公司在投资者关系管理工作中需要提高与改进的
意见，提高投资者满意度。首旅股份还获得了 2010 年揭晓的中国证券报组织评选的 2009
年度上市公司金牛百强--餐饮旅游行业榜"金牛奖"，首旅股份位于该奖项前十强的第五位。
②为公司再融资做好各项准备工作
根据集团确定的首旅股份为酒店资产证券化平台的发展战略，为使公司股本、资产、效
益和市场份额增加，实现公司规模化、品牌化、专业化经营的目标，首旅股份一直在为重新
启动再融资工作进行着不懈努力。
（4）加强队伍建设，增强企业凝聚力，重视安全生产和维稳工作，为经营工作保驾护航
①2010 年初首旅股份完成了公司及所属企业领导干部的测议考察工作，使公司全面掌
握了各企业领导班子工作及干部队伍人员状况。同时，公司在加强青年人才队伍建设和后备
干部储备方面也做了大量工作，建立了首旅股份后备干部人才库。
②围绕贯彻落实国务院《进一步加强企业安全生产工作的通知》，积极加强安全监管，
持续改进各项安全规章制度，提高安全保卫工作技能水平，坚持依法依规生产经营，强化企
业安全生产主体责任落实，努力确保首旅股份安全形势持续稳定。
③为扎实做好维稳工作，加强预控，2010 年度首旅股份及时掌握各种倾向性、苗头性
问题，做到早发现、早控制、早采取措施、早化解矛盾。确保企业和谐、稳定发展。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 营业利润 营业利润率比
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
分产品 率(%) 上年增减（%）
减(%) 减(%)
分行业
增加 0.22 个百
酒店 405,512,761.90 60,993,400.61 84.96 15.34 13.69
分点
增加 0.75 个百
展览广告 61,750,041.48 5,078.59 99.99 -1.94 -98.93
分点
减少 0.28 个百
景区 420,636,976.74 30,021,047.37 92.86 10.74 15.32
分点
减少 1.60 个百
旅游服务 1,416,739,489.44 1,347,378,183.88 4.90 65.70 68.53
分点
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北京 1,884,002,292.82 48.40
海南 420,636,976.74 10.74
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
京都天华会计师事务所对我公司 2010 年年度报告审计出具了《关于北京首都旅游股份
有限公司 2010 年度审计报告非标意见的专项说明》京都天华专字（2011）第 0384 号，董事
会对该专项说明进行了审阅，公司在 2011 年 1 月 13 日披露了关于南山门票分成事宜进展公
告，三亚市国有资产管理公司已同意三亚南山观音苑建设发展有限公司作为南山文化旅游区
门票分成主体。因此分成主体确定后，南山公司正积极推进门票分成事项，董事会将及时披
露有关情况。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2010 年度公司以总股本 231,400,000 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 4.5
元（含税），共计派发现金股利 104,130,000 元，剩余 107,250,243.63 元未分配利润结转以
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
后年度分配。2010 年度不实施资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
□适用√不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方
案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
1.首旅股份的全体非流通股股东承诺，其所持有的非流通 公司实施股权改
股份自获得上市流通权之日起，至少十二个月内不上市交 革方案至今，有限
股改承诺 易； 售条件的流通股
2.唯一持股比例达到百分之五以上的首旅集团承诺，在上 股东严格履行上
述期限届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 述承诺。
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
股份，出售数量占首旅股份的比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
如上述期限内有违反承诺的行为，则违反承诺的非流通股
股东同意将出售股份所得资金全额划入首旅股份账户内，
归首旅股份所有。
公司 1999 年重组设立时，公司持股 5%以上股东首旅
集团所做承诺：
为严格执行国家有关法律、法规和政策，保证北京首都旅
游股份有限公司（筹）（以下简称“股份公司”）经营的自
主性和独立性，防止损害股份公司权益的情况出现，维护
股份公司全体股东的合法权益，作为股份公司的主发起人，
北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）
特作出如下承诺：
（1）在集团公司下辖范围内，各饭店、旅行社等的客源都
是自愿的，集团公司不硬性分配客源。
（2）当集团公司及其下属子公司（股份公司除外，下同）
公司持股 5%以上
发行时所 与股份公司之间存在有竞争性同类业务，由此在市场份额、
股东首旅集团严
作承诺 商业机会及资源配置等方面可能对股份公司带来不公平的
格履行上述承诺。
影响时，集团公司及其下属子公司自愿放弃同股份公司的
业务竞争。
（3）集团公司同股份公司的董事及其他高级管理售货员原
则上不双重任职，特别是集团公司与股份公司的总经理、
财务负责人兼任。董事、总经理不得自营或者为他人经营
与股份公司同等的营业或者从事损害股份公司利益的活
动，否则予以更换。
（4）股份公司成立后，将优先推进股份公司的业务发展；
在可能与股份公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机
会时，给予股份公司优先发展权。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是
否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
单位：元
占该公
报告期所
证券代 最初投资成 司股权 期末账面价 会计核 股份
证券简称 有者权益
码 本 比例 值 算科目 来源
变动
（％）
可供出 发 起
600270 外运发展 3,030,000.00 0.65 52,218,368.06 309,420.36 售金融 人 股
资产 东
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告，详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
2010 年公司继续完善内部控制制度，决策程序均严格遵循《公司法》、《证券法》、《上
市规则》和《公司章程》及其他有关法规制度的规定，公司建立了较完善的法人治理结构和
内部各项控制制度。董事会遵照并执行股东大会的各项决议。公司董事和高级管理人员自觉
遵守法律、法规，忠诚敬业，在执行职务过程中未发现有违反法律、法规、公司章程或损害
公司利益的行为。年度内公司无重大诉讼事项发生。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司财务制度及财务管理情况进行了认真细致的检查，认为 2010 年度公司完
成了股东大会下达的各项任务，取得了令人满意的业绩。公司财务决算报告真实反映公司当
期的经营结果和财务状况。公司监事会对董事会编制 2010 年年度报告进行了认真审核，并
发表了无异议的审核意见。
8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与控股股东之间的股权转让、土地租赁、综合服务协议等关联交易遵循公开、公平，
关联交易公允、程序合法，未发现有损害公司利益、股东利益行为。
8.4 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
监事会全体监事已全面认真地阅读了《公司董事会对公司 2010 年年度报告带强调事项
段的无保留意见审计报告的意见》，和京都天华会计师事务所出具的公司 2010 年年度审计报
告全文。会计师事务所出具的审计意见及所做出的说明反映了公司的实际情况，提示了公司
存在的重大事项。监事会同意公司董事会就上述事项所做的专项意见说明，并希望南山公司
积极推进门票分成事项，监事会将密切关注其进展及披露情况。
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
京都天华审字（2011）第 0505 号
北京首都旅游股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京首都旅游股份有限公司（以下简称 首旅股份公司）财务报表，包括 2010
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2010 年度的合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变
动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是首旅股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，首旅股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反
映了首旅股份公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，南山文化门票分成主体已经确定，目
前尚未签署正式协议。本段内容不影响已发表的审计意见。
京都天华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：童登书
中国北京
2011 年 3 月 10 日 中国注册会计师：高楠
9.2 财务报表
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
资产负债表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元
期末数 期初数
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 五.1 229,767,335.95 43,936,583.81 209,681,871.97 52,896,763.30
交易性金融资产
应收票据 五.2 47,829.87 191,186.37
应收账款 五.3/十一.1 27,334,839.10 7,184,956.09 26,218,128.06 3,321,849.10
预付款项 五.4 17,182,772.35 1,112,558.36 13,380,370.92 547,337.76
应收利息
应收股利 五.5 1,499,400.00 1,499,400.00 1,499,400.00 1,499,400.00
其他应收款 五.6/十一.2 14,167,625.09 5,281,460.80 11,290,937.76 11,962,936.85
存货 五.7 15,068,325.14 10,483,502.73 14,736,701.44 10,340,905.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 305,068,127.50 69,498,461.79 276,998,596.52 80,569,192.40
非流动资产：
可供出售金融资产 五.8 52,218,368.06 52,218,368.06 51,805,807.59 51,805,807.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.10/十一.3 232,291,158.87 651,788,464.48 217,796,556.09 635,499,207.04
投资性房地产 五.11 5,832,836.31 5,832,836.31 4,107,083.71 4,107,083.71
固定资产 五.12 854,868,298.58 451,625,937.12 865,255,799.27 462,549,628.12
在建工程 五.13 12,602,948.11 11,523,508.93 5,093,611.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.14 398,481,992.40 53,448,762.86 411,160,974.12 54,896,584.94
开发支出
商誉 五.15 42,719,150.82 42,719,150.82
长期待摊费用 五.16 1,301,073.81 415,553.16 1,500,515.97 489,980.64
递延所得税资产 五.17 1,078,616.27 121,474.28 585,860.41 71,571.30
其他非流动资产 五.19 5,405,000.00 3,560,000.00
非流动资产合计 1,606,799,443.23 1,215,451,396.27 1,610,015,256.91 1,214,513,474.84
资产总计 1,911,867,570.73 1,284,949,858.06 1,887,013,853.43 1,295,082,667.24
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
资产负债表（续）
2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元
期末数 期初数
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 五.21 55,000,000.00 50,000,000.00 75,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五.22 98,235,839.19 31,573,932.44 86,724,955.48 31,788,350.74
预收款项 五.23 82,310,808.04 9,216,176.96 77,714,304.56 9,742,224.16
应付职工薪酬 五.24 13,288,253.93 7,772,050.71 16,051,943.27 9,125,080.46
应交税费 五.25 22,468,453.54 5,772,354.70 26,593,465.32 3,449,032.06
应付利息 五.26 505,521.88 410,875.00 518,512.50 430,875.00
应付股利 五.27 216,933.06 588,720.96
其他应付款 五.28 59,415,485.60 96,421,711.03 53,373,189.22 110,441,352.98
一年内到期的非流动负债 五.29 173,000,000.00 165,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 504,441,295.24 366,167,100.84 336,565,091.31 214,976,915.40
非流动负债：
长期借款 五.30 127,000,000.00 80,000,000.00 330,000,000.00 270,000,000.00
应付债券
长期应付款 五.31 2,959,611.00 3,452,879.50
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五.17 12,297,092.01 12,297,092.01 12,193,951.90 12,193,951.90
其他非流动负债 五.32 1,000,000.00 1,000,000.00
非流动负债合计 142,256,703.01 92,297,092.01 346,646,831.40 283,193,951.90
负债合计 646,697,998.25 458,464,192.85 683,211,922.71 498,170,867.30
股东权益：
股本 五.33 231,400,000.00 231,400,000.00 231,400,000.00 231,400,000.00
资本公积 五.34 256,965,892.80 252,515,706.70 252,373,488.90 247,923,302.80
减：库存股
专项储备 五.35 1,877,448.76 1,877,448.76 1,375,712.21 1,375,712.21
盈余公积 五.36 129,312,266.12 129,312,266.12 112,980,293.64 112,980,293.64
未分配利润 五.37 407,258,228.06 211,380,243.63 375,306,350.58 203,232,491.29
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 1,026,813,835.74 826,485,665.21 973,435,845.33 796,911,799.94
少数股东权益 238,355,736.74 230,366,085.39
股东权益合计 1,265,169,572.48 826,485,665.21 1,203,801,930.72 796,911,799.94
负债和股东权益总计 1,911,867,570.73 1,284,949,858.06 1,887,013,853.43 1,295,082,667.24
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
利润表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 五.38/十一.4 2,304,639,269.56 333,735,568.54 1,649,372,976.93 299,547,738.53
减：营业成本 五.3/十一.4 1,438,397,710.45 48,844,090.32 879,634,847.72 42,510,564.01
营业税金及附加 五.39 44,173,754.64 17,907,843.15 39,233,721.42 15,967,638.72
销售费用 五.40 270,348,648.70 86,087,085.15 238,603,104.73 78,734,239.61
管理费用 五.41 251,555,766.75 127,399,123.92 234,259,674.97 124,999,326.98
财务费用 五.42 21,702,977.85 17,903,275.97 18,352,016.17 12,342,436.60
资产减值损失 五.43 2,151,976.30 263,893.58 37,500.61 109,512.72
加：公允价值变动收益(损失以
“-”号填列）
投资收益(损失以“-”号填列） 五.44/十一.5 20,099,834.06 134,914,533.37 15,497,981.94 110,607,467.12
其中：对联营企业和合营企业
19,510,461.96 19,278,323.63 14,667,828.54 14,322,807.95
的投资收益
二、营业利润(损失以“-”号填列） 296,408,268.93 170,244,789.82 254,750,093.25 135,491,487.01
加：营业外收入 五.45 7,267,893.54 3,063,602.22 1,594,811.55 1,020,480.69
减：营业外支出 五.46 2,031,963.68 788,776.43 1,117,479.88 417,415.69
其中：非流动资产处置损失 1,621,518.20 701,032.08 435,423.22 195,494.75
三、利润总额(损失以“-”号填列） 301,644,198.79 172,519,615.61 255,227,424.92 136,094,552.01
减：所得税费用 五.47 64,228,022.46 9,199,890.79 52,363,572.83 7,033,173.80
四、净利润(损失以“-”号填列） 237,416,176.33 163,319,724.82 202,863,852.09 129,061,378.21
其中：同一控制下企业合并的被合
1,479,570.58 1,479,570.58
并方在合并前实现的净利润
归属于母公司股东的净利润 187,123,849.96 163,319,724.82 159,658,603.14 129,061,378.21
少数股东损益 50,292,326.37 43,205,248.95
五、每股收益
（一）基本每股收益 五.48 0.81 0.69
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 五.49 4,433,367.06 4,433,367.06 14,272,787.28 14,272,787.28
七、综合收益总额 241,849,543.39 167,753,091.88 217,136,639.37 143,334,165.49
归属于母公司股东的综合收益总额 191,557,217.02 167,753,091.88 173,931,390.42 143,334,165.49
归属于少数股东的综合收益总额 50,292,326.37 43,205,248.95
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
现金流量表
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 2010 年度 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项 目 附注
合并 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,567,661,001.77 337,263,462.41 1,576,670,742.79 310,662,506.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五.47 50,768,104.02 119,564,581.06 44,479,910.00 168,807,641.01
经营活动现金流入小计 2,618,429,105.79 456,828,043.47 1,621,150,652.79 479,470,147.78
购买商品、接受劳务支付的现金 1,677,699,922.92 48,212,017.51 812,485,095.79 50,046,395.68
支付给职工以及为职工支付的现金 248,775,612.38 94,590,806.93 232,599,963.63 86,914,762.12
支付的各项税费 132,096,584.33 32,090,060.84 129,703,578.09 43,965,698.25
支付其他与经营活动有关的现金 五.47 240,603,013.01 215,865,487.03 172,789,934.61 220,183,553.20
经营活动现金流出小计 2,299,175,132.64 390,758,372.31 1,347,578,572.12 401,110,409.25
经营活动产生的现金流量净额 319,253,973.15 66,069,671.16 273,572,080.67 78,359,738.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 8,669,951.37 123,409,996.02 8,278,810.01 103,680,059.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 372,186.00 47,035.00 5,579,721.00 147,488.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,042,137.37 123,457,031.02 13,858,531.01 103,827,547.17
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,280,095.42 17,896,434.17 39,103,368.16 13,751,350.26
投资支付的现金 334,610,300.00 334,610,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 480,897.40
投资活动现金流出小计 56,280,095.42 17,896,434.17 374,194,565.56 348,361,650.26
投资活动产生的现金流量净额 -47,237,958.05 105,560,596.85 -360,336,034.55 -244,534,103.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款收到的现金 68,000,000.00 60,000,000.00 735,000,000.00 650,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 68,000,000.00 60,000,000.00 735,000,000.00 650,000,000.00
偿还债务支付的现金 119,000,000.00 86,000,000.00 603,000,000.00 460,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 199,521,712.04 154,590,447.50 132,927,393.22 95,470,776.88
其中：子公司支付少数股东的现金股利 41,296,810.58 31,056,538.84
支付其他与筹资活动有关的现金 1,377,652.34
其中：子公司减资支付给少数股东的现金 1,377,652.34
筹资活动现金流出小计 319,899,364.38 240,590,447.50 735,927,393.22 555,470,776.88
筹资活动产生的现金流量净额 -251,899,364.38 -180,590,447.50 -927,393.22 94,529,223.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,186.74 -513.15
五、现金及现金等价物净增加额 20,085,463.98 -8,960,179.49 -87,691,860.25 -71,645,141.44
加：期初现金及现金等价物余额 209,681,871.97 52,896,763.30 297,373,732.22 124,541,904.74
六、期末现金及现金等价物余额 229,767,335.95 43,936,583.81 209,681,871.97 52,896,763.30
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并股东权益变动表（2010 年度）
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 231,400,000.00 252,373,488.90 1,375,712.21 112,980,293.64 375,306,350.58 230,366,085.39 1,203,801,930.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 231,400,000.00 252,373,488.90 1,375,712.21 112,980,293.64 375,306,350.58 230,366,085.39 1,203,801,930.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,592,403.90 501,736.55 16,331,972.48 31,951,877.48 7,989,651.35 61,367,641.76
（一）净利润 187,123,849.96 50,292,326.37 237,416,176.33
（二）其他综合收益 4,433,367.06 4,433,367.06
上述（一）和（二）小计 4,433,367.06 187,123,849.96 50,292,326.37 241,849,543.39
（三）股东投入和减少资本 159,036.84 -1,377,652.34 -1,218,615.50
1．股东投入资本 159,036.84 159,036.84
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他 -1,377,652.34 -1,377,652.34
（四）利润分配 16,331,972.48 -155,171,972.48 -40,925,022.68 -179,765,022.68
1．提取盈余公积 16,331,972.48 -16,331,972.48
2．对股东的分配 -138,840,000.00 -40,925,022.68 -179,765,022.68
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 501,736.55 501,736.55
1．本期提取 501,736.55 501,736.55
2．本期使用（以负号填列）
（七）其他
四、本年年末余额 231,400,000.00 256,965,892.80 1,877,448.76 129,312,266.12 407,258,228.06 238,355,736.74 1,265,169,572.48
公司法定代表人:杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
合并股东权益变动表（2009 年度）
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东权
股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
一、上年年末余额 231,400,000.00 447,596,382.80 100,074,155.82 315,651,455.84 225,683,893.24 1,299,327,571.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 125,010,760.45 125,010,760.45
二、本年年初余额 231,400,000.00 572,607,143.25 100,074,155.82 315,651,455.84 225,683,893.24 1,445,416,648.15
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -320,233,654.35 1,375,712.21 12,906,137.82 59,654,894.74 4,682,192.15 -241,614,717.43
（一）净利润 159,658,603.14 43,205,248.95 202,863,852.09
（二）其他综合收益 12,897,075.07 1,375,712.21 14,272,787.28
上述（一）和（二）小计 12,897,075.07 1,375,712.21 159,658,603.14 43,205,248.95 217,136,639.37
（三）股东投入和减少资本 -334,610,300.00 -1,888,176.99 -336,498,476.99
1．股东投入资本 -334,610,300.00 -334,610,300.00
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他 -1,888,176.99 -1,888,176.99
（四）利润分配 12,906,137.82 -98,524,137.82 -36,634,879.81 -122,252,879.81
1．提取盈余公积 12,906,137.82 -12,906,137.82
2．对股东的分配 -85,618,000.00 -36,634,879.81 -122,252,879.81
3．其他
（五）股东权益内部结转 1,479,570.58 -1,479,570.58
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,479,570.58 -1,479,570.58
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（七）其他
四、本年年末余额 231,400,000.00 252,373,488.90 1,375,712.21 112,980,293.64 375,306,350.58 230,366,085.39 1,203,801,930.72
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人： 杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司股东权益变动表（2010 年度）
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 231,400,000.00 247,923,302.80 1,375,712.21 112,980,293.64 203,232,491.29 796,911,799.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 231,400,000.00 247,923,302.80 1,375,712.21 112,980,293.64 203,232,491.29 796,911,799.94
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,592,403.90 501,736.55 16,331,972.48 8,147,752.34 29,573,865.27
（一）净利润 163,319,724.82 163,319,724.82
（二）其他综合收益 4,433,367.06 4,433,367.06
上述（一）和（二）小计 4,433,367.06 163,319,724.82 167,753,091.88
（三）股东投入和减少资本 159,036.84 159,036.84
1．股东投入资本 159,036.84 159,036.84
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 16,331,972.48 -155,171,972.48 -138,840,000.00
1．提取盈余公积 16,331,972.48 -16,331,972.48
2．对股东的分配 -138,840,000.00 -138,840,000.00
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 501,736.55 501,736.55
1．本期提取 501,736.55 501,736.55
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额 231,400,000.00 252,515,706.70 1,877,448.76 129,312,266.12 211,380,243.63 826,485,665.21
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
母公司股东权益变动表（2009 年度）
编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 231,400,000.00 443,146,196.70 100,074,155.82 174,174,821.48 948,795,174.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 125,010,760.45 125,010,760.45
二、本年年初余额 231,400,000.00 568,156,957.15 100,074,155.82 174,174,821.48 1,073,805,934.45
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -320,233,654.35 1,375,712.21 12,906,137.82 29,057,669.81 -276,894,134.51
（一）净利润 129,061,378.21 129,061,378.21
（二）其他综合收益 12,897,075.07 1,375,712.21 14,272,787.28
上述（一）和（二）小计 12,897,075.07 1,375,712.21 129,061,378.21 143,334,165.49
（三）股东投入和减少资本 -334,610,300.00 -334,610,300.00
1．股东投入资本 -334,610,300.00 -334,610,300.00
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 12,906,137.82 -98,524,137.82 -85,618,000.00
1．提取盈余公积 12,906,137.82 -12,906,137.82
2．对股东的分配 -85,618,000.00 -85,618,000.00
3．其他
（五）股东权益内部结转 1,479,570.58 -1,479,570.58
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,479,570.58 -1,479,570.58
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
四、本年年末余额 231,400,000.00 247,923,302.80 1,375,712.21 112,980,293.64 203,232,491.29 796,911,799.94
公司法定代表人：杨建民 主管会计工作的公司负责人：杨军 公司会计机构负责人：钟琦
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北京首都旅游股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
董事长：杨建民
北京首都旅游股份有限公司
2011 年 3 月 12 日
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