2018 年第三季度报告
公司代码：600267 公司简称：海正药业
浙江海正药业股份有限公司
2018 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人白骅、主管会计工作负责人林剑秋及会计机构负责人（会计主管人员）叶昌福保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 22,162,374,477.42 21,636,418,678.91 2.43
归属于上市公司 6,678,228,427.15 6,722,514,670.83 -0.66
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 961,728,533.85 642,782,520.97 49.62
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 7,804,691,797.38 8,176,307,995.86 -4.55
归属于上市公司 7,113,647.90 5,110,635.05 39.19
股东的净利润
归属于上市公司 -108,749,226.46 -17,698,916.57 -514.44
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 0.106 0.076 增加 0.03 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.007 0.005 40.00
（元/股）
稀释每股收益 0.007 0.005 40.00
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -3,260,989.74 14,440,190.59
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助，但与公司 8,670,189.28 112,726,326.81
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效 1,418,159.72 7,108,490.56
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
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变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 6,895,805.43 9,157,620.84
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后） 19,812,040.56 -16,897,987.38
所得税影响额 4,849,230.07 -10,671,767.06
合计 38,384,435.32 115,862,874.36
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 33,341
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
浙江海正集团有限 320,783,590 33.22 0 国有法人
无
公司
浙江省国际贸易集 86,524,907 8.96 0 国有法人
无
团有限公司
全国社保基金一零 16,123,918 1.67 0 未知
无
二组合
中央汇金资产管理 14,641,300 1.52 0 未知
无
有限责任公司
湘财证券股份有限 13,388,926 1.39 0 未知
无
公司
渤海国际信托股份 12,658,228 1.31 0 未知
有限公司－渤海富
无
盈 35 号单一资金信
托
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中国工商银行股份 10,350,000 1.07 0 未知
有限公司－东方红
无
新动力灵活配置混
合型证券投资基金
中国建设银行股份 9,099,296 0.94 0 未知
有限公司－中欧价
无
值发现股票型证券
投资基金
招商银行股份有限 8,599,852 0.89 0 未知
公司－中欧恒利三
无
年定期开放混合型
证券投资基金
中国工商银行－博 7,500,091 0.78 0 未知
时第三产业成长混 无
合型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
浙江海正集团有限公司 320,783,590 人民币普通股
浙江省国际贸易集团有限 86,524,907
人民币普通股
公司
全国社保基金一零二组合 16,123,918 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责 14,641,300
人民币普通股
任公司
湘财证券股份有限公司 13,388,926 人民币普通股
渤海国际信托股份有限公 12,658,228
司－渤海富盈 35 号单一资 人民币普通股
金信托
中国工商银行股份有限公 10,350,000
司－东方红新动力灵活配 人民币普通股
置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公 9,099,296
司－中欧价值发现股票型 人民币普通股
证券投资基金
招商银行股份有限公司－ 8,599,852
中欧恒利三年定期开放混 人民币普通股
合型证券投资基金
中国工商银行－博时第三 7,500,091
产业成长混合型证券投资 人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致 上述股东中，浙江海正集团有限公司为本公司的控股股东。浙江省
行动的说明 国际贸易集团有限公司同时持有浙江海正集团有限公司 20.136%的
股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动幅
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
度
主要系子公司海正美国公司本期收回
其他应收款 73,891,382.57 112,568,301.89 -34.36%
导明美国暂借款所致
主要系控股子公司海正杭州公司收到
其他流动资产 388,373,839.31 833,296,421.82 -53.39%
未抵扣增值税返还
主要系控股子公司瀚晖制药有限公司
递延所得税资产 124,517,085.89 67,453,389.37 84.60% 本期由于未实现毛利及坏账准备增加
调整的所得税期间差异
以公允价值计量且其
主要系本期控股子公司海正杭州公司
变动计入当期损益的 - 310,000.00 -100.00%
已处置的掉期业务
金融负债
应付票据 315,995,353.07 89,914,600.85 251.44% 主要是子公司自办票据增加
应付职工薪酬 165,990,388.03 240,223,808.39 -30.90% 主要系本期公司支付原预提的年终奖
主要系公司整体销售毛利的上升及主
应交税费 174,436,464.85 65,385,684.48 166.78% 要子公司销售增长导致应付未付税金
款项增加
主要系本期公司支付公司债等有息负
应付利息 28,108,532.23 54,946,861.28 -48.84%
债的计提利息
应付债券 1,428,097,187.15 1,988,943,863.02 -28.20% 主要是本期公司归还部分公司债所致
主要系本期由于汇率变动引起的海正
其他综合收益 -4,151,462.51 -2,231,174.42 86.07% 美国公司报表汇率差异
变动幅
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
度
销售费用 1,786,611,058.31 1,072,665,475.35 66.56% 主要系本期市场推广费用增加所致
主要系本期海正美国公司收回导明前
资产减值损失 22,899,605.84 55,679,961.82 -58.87% 期借款以及部分存货的盈利增利增长
导致减值损失减少
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投资收益（损失以“-” 主要系本期公司收到处置 INS 公司的
42,821,581.98 15,666,458.51 173.33%
号填列） 股权处置款
主要系控股子公司瀚晖制药有限公司
其他收益 112,726,326.81 34,491,549.34 226.82%
本期收到的政府补助款增加所致
主要系本期控股子公司瀚晖制药有限
营业外收入 6,030,897.98 1,553,057.25 288.32%
公司收到的项目赔偿款
主要系控股子公司瀚晖制药有限公司
所得税费用 77,587,774.14 120,897,751.79 -35.82% 取得高新技术企业，所得税率降为
15%，同比下降 10 个百分点
外币财务报表折算差 主要系本期由于汇率变动引起的海正
-1,920,288.09 2,111,782.57 -190.93%
额 美国公司报表汇率差异
变动幅
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
度
主要系本期控股子公司海正杭州公司
收到的税费返还 324,369,991.04 43,375,393.93 647.82%
收到待抵扣增值税退回
主要系公司本期收回投资理财产品的
收回投资收到的现金 871,050,000.00 490,000,000.00 77.77%
款项
取得投资收益收到的 主要系公司本期收到处置 INS 股权的
50,149,505.30 31,875,169.72 57.33%
现金 款项增加
处置固定资产、无形
主要系本期公司处置长期资产额增加
资产和其他长期资产 10,713,866.55 75,788,584.60 -85.86%
所致
收回的现金净额
主要系本期公司购买理财等产品的支
投资支付的现金 721,396,386.76 500,000,000.00 44.28%
付金额增加所致
取得子公司及其他营
主要系本期公司购买或整理子公司支
业单位支付的现金净 500,000.00 3,000,000.00 -83.33%
付的款项减少
额
分配股利、利润或偿
583,979,490.36 394,892,583.74 47.88% 主要系本期支付的款项增加
付利息支付的现金
汇率变动对现金及现
-4,408,826.67 -13,826,008.79 -68.11% 主要系本期由于汇率变动引起的差异
金等价物的影响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第十五次会议审议通过了《关于控股股
东继续提供财务资助额度暨关联交易的议案》，同意公司向控股股东浙江海正集团有限公司申请
合计不超过3亿元的财务资助。截至本报告期末，公司尚未偿还本金为3亿元。
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相关公告已于2018年4月12日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）上。
2、公司于2018年4月11日召开的第七届董事会第二十七次会议及于2018年4月27日召开的2018
年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司海正药业（杭州）有限公司发行债权融资计
划的议案》，同意控股子公司海正杭州公司挂牌发行额度不超过5亿元（含5亿元），首次挂牌发
行金额为2 亿元的债券融资计划产品。截至目前，海正杭州公司已申请发行2亿元理财直接融资工
具，资金尚未到账。后续发行将再次提交董事会审议通过后实施。
相关公告已于2018年4月12日、2018年4月28日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江海正药业股份有限公司
法定代表人 白骅
日期 2018 年 10 月 27 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:浙江海正药业股份有限公司
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单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,264,646,240.02 2,314,371,936.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,679,842,408.99 1,465,619,989.26
其中：应收票据 144,068,352.02 172,948,773.89
应收账款 1,535,774,056.97 1,292,671,215.37
预付款项 205,980,087.24 169,150,753.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 73,891,382.57 112,568,301.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,061,613,724.47 2,049,124,538.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 388,373,839.31 833,296,421.82
流动资产合计 6,674,347,682.60 6,944,131,941.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 19,673,712.50 19,673,712.50
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 322,905,968.78 327,706,383.28
投资性房地产 43,639,630.05 44,655,146.82
固定资产 7,006,393,597.68 6,793,131,050.52
在建工程 5,488,811,171.39 5,332,446,761.08
生产性生物资产
油气资产
无形资产 874,663,579.92 796,500,163.19
开发支出 1,312,179,138.02 1,029,941,656.35
商誉 40,895,322.48 40,895,322.48
长期待摊费用 5,772,187.33 6,093,096.78
递延所得税资产 124,517,085.89 67,453,389.37
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其他非流动资产 248,575,400.78 233,790,055.27
非流动资产合计 15,488,026,794.82 14,692,286,737.64
资产总计 22,162,374,477.42 21,636,418,678.91
流动负债：
短期借款 5,787,506,983.30 5,276,521,849.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 310,000.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,440,119,368.28 1,115,883,322.91
预收款项 218,721,373.60 270,967,980.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 165,990,388.03 240,223,808.39
应交税费 174,436,464.85 65,385,684.48
其他应付款 745,085,042.39 678,314,866.48
其中：应付利息 28,108,532.23 54,946,861.28
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 457,837,800.00 433,381,200.00
其他流动负债
流动负债合计 8,989,697,420.45 8,080,988,712.06
非流动负债：
长期借款 3,085,526,501.48 2,972,515,090.27
应付债券 1,428,097,187.15 1,988,943,863.02
其中：优先股
永续债
长期应付款 329,704,380.45 305,299,486.11
长期应付职工薪酬
预计负债 174,392,363.55 152,773,600.51
递延收益 276,851,765.57 260,614,443.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,294,572,198.20 5,680,146,483.70
负债合计 14,284,269,618.65 13,761,135,195.76
所有者权益（或股东权益）
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实收资本（或股本） 965,531,842.00 965,531,842.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,649,762,956.83 3,649,762,956.90
减：库存股
其他综合收益 -4,151,462.51 -2,231,174.42
专项储备
盈余公积 344,191,229.02 344,191,229.02
一般风险准备
未分配利润 1,722,893,861.81 1,765,259,817.33
归属于母公司所有者权益合计 6,678,228,427.15 6,722,514,670.83
少数股东权益 1,199,876,431.62 1,152,768,812.32
所有者权益（或股东权益）合计 7,878,104,858.77 7,875,283,483.15
负债和所有者权益（或股东权益） 22,162,374,477.42 21,636,418,678.91
总计
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：林剑秋 会计机构负责人：叶昌福
母公司资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:浙江海正药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,094,444,021.38 1,004,339,862.72
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 546,446,769.54 369,720,535.60
其中：应收票据 41,424,340.58 16,792,071.85
应收账款 505,022,428.96 352,928,463.75
预付款项 100,467,706.42 121,835,921.00
其他应收款 610,024,836.62 469,795,809.96
其中：应收利息
应收股利
存货 744,802,274.67 688,790,461.74
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,491,818.77 26,091,490.99
流动资产合计 3,098,677,427.40 2,680,574,082.01
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非流动资产：
可供出售金融资产 19,673,712.50 19,673,712.50
持有至到期投资
长期应收款 1,042,176,632.73 1,232,187,929.66
长期股权投资 4,253,785,241.52 4,116,128,798.23
投资性房地产 43,639,630.05 44,655,146.82
固定资产 2,226,602,959.93 2,253,291,427.20
在建工程 458,719,278.51 522,483,556.82
生产性生物资产
油气资产
无形资产 473,452,939.39 428,882,902.26
开发支出 876,729,778.49 725,157,012.75
商誉
长期待摊费用 2,015,113.93 2,605,750.75
递延所得税资产 20,001,371.44 20,942,503.28
其他非流动资产 148,089,106.00 131,628,000.00
非流动资产合计 9,564,885,764.49 9,497,636,740.27
资产总计 12,663,563,191.89 12,178,210,822.28
流动负债：
短期借款 3,138,000,000.00 2,665,342,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 381,896,215.33 375,787,693.02
预收款项 175,760,624.95 198,100,934.13
应付职工薪酬 25,030,496.59 68,435,691.69
应交税费 24,539,119.35 9,442,182.13
其他应付款 476,422,272.03 250,023,509.31
其中：应付利息 22,402,973.29 46,137,573.57
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,221,648,728.25 3,567,132,010.28
非流动负债：
长期借款 245,000,000.00 30,000,000.00
应付债券 1,428,097,187.15 1,988,943,863.02
其中：优先股
永续债
长期应付款 100,282,861.12 101,705,486.11
长期应付职工薪酬
预计负债 126,781,818.21 126,781,818.21
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2018 年第三季度报告
递延收益 57,309,908.64 57,967,618.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,957,471,775.12 2,305,398,785.94
负债合计 6,179,120,503.37 5,872,530,796.22
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 965,531,842.00 965,531,842.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,803,388,508.60 3,675,792,212.47
减：库存股
其他综合收益 431,669.09 431,669.09
专项储备
盈余公积 344,191,229.02 344,191,229.02
未分配利润 1,370,899,439.81 1,319,733,073.48
所有者权益（或股东权益）合计 6,484,442,688.52 6,305,680,026.06
负债和所有者权益（或股东权益） 12,663,563,191.89 12,178,210,822.28
总计
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：林剑秋 会计机构负责人：叶昌福
合并利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收 2,473,273,802.29 2,671,124,606.81 7,804,691,797.38 8,176,307,995.86
入
其中：营业收 2,473,273,802.29 2,671,124,606.81 7,804,691,797.38 8,176,307,995.86
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 2,461,125,223.24 2,605,275,350.95 7,621,411,603.27 7,922,519,740.94
本
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2018 年第三季度报告
其中：营业成 1,458,379,170.73 1,855,658,240.47 4,747,798,557.94 5,816,916,939.78
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险合同准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
税金 22,014,234.71 18,071,127.29 62,337,721.63 59,360,732.87
及附加
销售 656,571,470.28 412,025,778.78 1,786,611,058.31 1,072,665,475.35
费用
管理 163,825,571.51 161,166,769.94 477,877,226.15 445,705,120.90
费用
研发 106,674,930.69 98,940,247.11 299,823,976.48 270,821,034.13
费用
财务 71,453,192.40 62,922,547.63 224,063,456.92 201,370,476.09
费用
其中：
利息费用
利息收入
资产 -17,793,347.08 -3,509,360.27 22,899,605.84 55,679,961.82
减值损失
加：其他收 8,670,189.28 8,370,290.84 112,726,326.81 34,491,549.34
益
投资 6,213,863.01 5,663,812.80 42,821,581.98 15,666,458.51
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： 8,490,635.63
对联营企业
和合营企业
的投资收益
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2018 年第三季度报告
公允 310,000.00
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
资产 -3,260,989.74 84,331.31 -3,101,722.55 -3,121,405.82
处置收益（损
失以“－”号
填列）
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利润 23,771,641.60 79,967,690.81 336,036,380.35 300,824,856.95
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 1,424,643.94 862,890.01 6,030,897.98 1,553,057.25
收入
减：营业外 -5,236,201.73 592,465.82 -2,891,763.10 2,443,310.02
支出
四、利润总额 30,432,487.27 80,238,115.00 344,959,041.43 299,934,604.18
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 5,594,444.35 39,357,899.32 77,587,774.14 120,897,751.79
费用
五、净利润 24,838,042.92 40,880,215.68 267,371,267.29 179,036,852.39
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经
营持续性分
类
1.持续 24,838,042.92 40,880,215.68 267,371,267.29 179,036,852.39
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
2.终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
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2018 年第三季度报告
列）
（二）按所
有权归属分
类
1.归属 -7,731,343.08 -8,393,400.91 7,113,647.90 5,110,635.05
于母公司所
有者的净利
润
2.少数 32,569,386.00 49,273,616.59 260,257,619.39 173,926,217.34
股东损益
六、其他综合 -1,070,961.24 1,214,077.79 -1,920,288.09 2,111,782.57
收益的税后
净额
归属母公 -1,070,961.24 1,214,077.79 -1,920,288.09 2,111,782.57
司所有者的
其他综合收
益的税后净
额
（一）不
能重分类进
损益的其他
综合收益
1.重
新计量设定
受益计划变
动额
2.权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
（二）将 -1,070,961.24 1,214,077.79 -1,920,288.09 2,111,782.57
重分类进损
益的其他综
合收益
1.权
益法下可转
损益的其他
综合收益
2.可
供出售金融
资产公允价
值变动损益
3.持
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2018 年第三季度报告
有至到期投
资重分类为
可供出售金
融资产损益
4.现
金流量套期
损益的有效
部分
5.外 -1,070,961.24 1,214,077.79 -1,920,288.09 2,111,782.57
币财务报表
折算差额
归属于少
数股东的其
他综合收益
的税后净额
七、综合收益 23,767,081.68 42,094,293.47 265,450,979.20 181,148,634.96
总额
归属于母 -8,802,304.32 -7,179,323.12 5,193,359.81 7,222,417.62
公司所有者
的综合收益
总额
归属于少 32,569,386.00 49,273,616.59 260,257,619.39 173,926,217.34
数股东的综
合收益总额
八、每股收
益：
（一）基本 -0.008 -0.009 0.007 0.005
每股收益(元
/股)
（二）稀释 -0.008 -0.009 0.007 0.005
每股收益(元
/股)
定代表人：白骅 主管会计工作负责人：林剑秋 会计机构负责人：叶昌福
母公司利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
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2018 年第三季度报告
一、营业收入 880,980,177.93 607,578,766.31 2,534,253,889.26 1,837,430,106.00
减：营业成本 379,936,431.80 342,872,827.61 1,119,637,622.24 1,073,885,743.96
税金及附 9,913,323.97 8,336,016.45 30,083,834.31 25,334,308.34
加
销售费用 316,549,969.28 122,584,618.39 883,586,082.63 318,406,311.08
管理费用 85,214,248.77 75,181,738.80 214,055,001.67 203,606,332.81
研发费用 57,717,086.12 47,907,928.45 177,139,289.24 145,276,141.97
财务费用 29,396,874.21 28,215,682.94 87,248,212.78 94,241,072.32
其中：利息
费用
利息收入
资产减值 10,876,999.07 4,145,514.19 14,491,576.05 13,951,211.50
损失
加：其他收益 3,853,280.12 2,814,144.42 9,508,704.84 8,136,893.94
投资收益 4,991,455.04 7,113,069.47 59,619,257.05 14,021,907.73
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置 24,655,383.38 86,254.81 26,312,442.12 -2,624,756.50
收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏 24,875,363.25 -11,652,091.82 103,452,674.35 -17,736,970.81
损以“－”号填列）
加：营业外收入 13,838.03 2,883,253.86 123,878.53 147,856.88
减：营业外支出 2,469,057.55 489,030.09 2,497,362.61 1,402,387.84
三、利润总额（亏 22,420,143.73 -9,257,868.05 101,079,190.27 -18,991,501.77
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 705,975.00 1,636,231.84 -212,005.35
用
四、净利润（净亏 21,714,168.73 -9,257,868.05 99,442,958.43 -18,779,496.42
损以“－”号填列）
（一）持续经营 21,714,168.73 -9,257,868.05 99,442,958.43 -18,779,496.42
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
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2018 年第三季度报告
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.可供出售
金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
4.现金流量
套期损益的有效
部分
5.外币财务
报表折算差额
六、综合收益总额 21,714,168.73 -9,257,868.05 99,442,958.43 -18,779,496.42
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：林剑秋 会计机构负责人：叶昌福
合并现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
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2018 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,133,703,909.54 7,913,890,881.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 337,644,716.26 43,375,393.93
收到其他与经营活动有关的现金 193,596,251.09 186,714,561.93
经营活动现金流入小计 7,664,944,876.89 8,143,980,837.43
购买商品、接受劳务支付的现金 4,222,559,448.25 5,095,283,385.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,147,387,671.74 969,540,264.40
支付的各项税费 486,386,385.16 591,245,873.07
支付其他与经营活动有关的现金 846,882,837.89 845,128,793.20
经营活动现金流出小计 6,703,216,343.04 7,501,198,316.46
经营活动产生的现金流量净额 961,728,533.85 642,782,520.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 871,050,000.00 490,000,000.00
取得投资收益收到的现金 50,149,505.30 31,875,169.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资 58,281,791.07 75,788,584.60
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 20,149,000.69
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55,632,976.85 61,210,000.00
投资活动现金流入小计 1,055,263,273.91 658,873,754.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资 955,301,661.07 1,136,230,647.91
产支付的现金
投资支付的现金 721,396,386.76 500,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 500,000.00 3,000,000.00
金净额
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2018 年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,677,198,047.83 1,639,230,647.91
投资活动产生的现金流量净额 -621,934,773.92 -980,356,893.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 6,328,730,475.08 6,070,973,668.36
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,328,730,475.08 6,070,973,668.36
偿还债务支付的现金 6,155,017,635.62 5,377,309,167.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 583,979,490.36 394,892,583.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 11,948,875.74
筹资活动现金流出小计 6,742,997,125.98 5,784,150,626.63
筹资活动产生的现金流量净额 -414,266,650.90 286,823,041.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,408,826.67 -13,826,008.79
五、现金及现金等价物净增加额 -78,881,717.64 -64,577,339.68
加：期初现金及现金等价物余额 2,279,785,125.04 2,630,478,027.97
六、期末现金及现金等价物余额 2,200,903,407.40 2,565,900,688.29
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：林剑秋 会计机构负责人：叶昌福
母公司现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,200,344,983.60 1,866,868,739.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,463,219.28 8,480,579.28
经营活动现金流入小计 2,219,808,202.88 1,875,349,319.19
购买商品、接受劳务支付的现金 481,987,268.25 622,113,147.88
支付给职工以及为职工支付的现金 395,596,217.31 328,209,087.38
支付的各项税费 145,595,964.80 112,683,433.29
支付其他与经营活动有关的现金 865,135,386.87 715,340,828.59
经营活动现金流出小计 1,888,314,837.23 1,778,346,497.14
经营活动产生的现金流量净额 331,493,365.65 97,002,822.05
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2018 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 42,526,000.07 26,919,388.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资 56,948,021.30
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 20,149,000.69
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 91,536,407.85 210,000.00
投资活动现金流入小计 211,159,429.91 27,129,388.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资 272,182,360.73 403,736,103.65
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现 500,000.00 3,000,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 215,000,000.00
投资活动现金流出小计 487,682,360.73 406,736,103.65
投资活动产生的现金流量净额 -276,522,930.82 -379,606,714.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,094,980,000.00 2,673,395,841.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,094,980,000.00 2,673,395,841.54
偿还债务支付的现金 2,875,912,000.00 2,617,319,624.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 185,158,185.91 169,433,601.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,061,070,185.91 2,786,753,226.11
筹资活动产生的现金流量净额 33,909,814.09 -113,357,384.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,223,909.74 -5,432,339.78
五、现金及现金等价物净增加额 90,104,158.66 -401,393,617.06
加：期初现金及现金等价物余额 1,004,339,862.72 1,249,389,220.86
六、期末现金及现金等价物余额 1,094,444,021.38 847,995,603.80
法定代表人：白骅 主管会计工作负责人：林剑秋 会计机构负责人：叶昌福
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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