河南省省直华电节能科技有 限公司 审计报告及财务报表 2016自 FJ乏 信会师报字 【2oITl第 zE2o仞 7号 庐 忄Ⅱ 0i i∴ 河南省省直华电节能科技有限公司 审计报告及财务报表 (2016年 1月 1日 至 ⒛16年 12月 31日 止 ) 目录 页次 审计报告 1-2 财务报表 资产负债表 1ˉ 2 利润表 3 现拿流量表 4 所有者权益变动表 5-6 财务报表附注 1-42 立信会计 师事务所 (特 殊普通台伙 ) BDO CH:NA sHV LuN PAN cERT■ F:ED puB凵 C ACCoVNTANTs LLp 审计报告 信会师报字 [2017]第 ZE90狃 7号 河南省省直华 电节能科技有限公司 : 我们 审计 了后 附的河南省省直 华 电节能科技有限公司 (以 下简称 “ ” 贵公司 )财 务报表 ,包 括 2016年 12月 31日 的资产负债表 、⒛ 16 年度 的利润表 、现金流量表 、所有者权 益 变动表 以及财务报表 附注 。 一 、管 理 层对财务报表 的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理 层 的责任 。这种责任包括 : (1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表 ,并 使其实现公允反映 ; (2)设 计 、执行和维护 必要的 内部控制 ,以 使财务报表不存在 由于 舞弊或错误导致 的重大错报 。 二 、注册会计师 的责任 我们 的责任是在执行审计 工 作 的基础 上 对财务报表发表审计 意 见 。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计 工作 。中国 注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道德守则 ,计 划和执行审计 工作 以对财务报表是否不存在 重 大错报获取合 理保证 。 审计 工 作涉及实施审计程序 ,以 获取有关财务报表金额和披露的 审计 证 据 。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断 ,包 括对 由于舞 弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估 。在进行风险评估时 , 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制 ,以 设计 恰 当的审计程序 。审计 工作 还包 括评价管理层选用会计政策的恰 当性 和作 出会计估计 的合理性 ,以 及评价财务报表 的总体列报 。 我们相信 ,我 们获取 的审计 证据是充分 、适 当的 ,为 发表审计意 见提供 了基础 。 审计报 告 第 1页 立 信 立 信 会 计 师 事 务 所 (特 殊 蜇 通 畲 伙 ) BDO CHlNA sHV LuN PAⅡ cERT:F:ε D PUBL:C ACCOUNtANTs LLP 三、审计意见 我们认为 ,贵 公司财务报表在所有簋大方面按照企业会计准则的 规定编制 ,公 允反映了贵公司 zO16年 19月 31日 的财务状况以及 ⒛ 16 年度的经营成果和现金流量 。 立信会 螂 合伙 ) 中目注册会计师 : 4200008n4 会计师事务所 中囵注nU。 会计师 : o006015⊥ =0-七 年=月 =日 鬻忡搌 告 笫 2页 资产负债表 编制单位 :河 南省省直华 电节能科技有限公司 zO16年 12月 31日 单位 :人 民币元 项 目 附拄 本年佘额 上年 余额 宛动资产 : 货 币资金 七 、 (--) 2,176,990,11 780,632,32 △结算备付金 △拆 出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 七 、 (二 〉 8,202,028 87 8,568,094~8C 预付款项 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合 同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、 (三 三〉 廴69,008 82 8,555,283.3C △买入返售金融资产 存货 七 、 〈四 ) 407,177 4C 414,709.9( 其 中:原 材料 库存商 品 一年 内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 10,955,205,20 18,318,72o,3£ l0流 动资产 : 可供 出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 圃定资产原价 七 、 (五 ) 46,570.00 46,570。 0( 减 :累 计折 旧 七 、 (五 ) 46,500.52 45,667.2~ 固定资产诤值 七 、 (五 ) 69.48 902.7( 减 :固 定资产减值准备 固定资产 七 、 (五 ) 69.4ε 902.7( 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七 、 (六 ) 232,637.37 202,842.6C 其他非流动资产 其中:特 准储备物资 非流动资产合计 232,706.85 203,745.4【 资产合计 11,187,9I2.05 18,522,465.8- 企业法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 财务报表 第 1页 共 6页 资产负债表 (续 ) 编制单位 :河 南省省直华 电节能科技有限公司 2016年 12月 31日 单位 :人 民币元 以公允价值 计量且其变动计 入当期损益 的 其 中 :职 工奖励及福利 基金 443.107, 1,216,467, 7,081.24 851,359.7 11∶ 067,477。 5,851.359.75 11.067.477. 中:国 有法人资本 中 :个 人 资本 收资本 (或 股本 )净 额 一般风 险准备 11,187,91 18.522,465.8 企业法定代表人 : 主管 计工作负责人 : 会计机构负责人 : 财务报表 第 2页 共 6页 禾刂 润 表 编制单位 :河 南省省直华 电节能科技有限公司 2016年 度 单位 :人 民币元 本年发生额 上年发生额 七 、 (十 六 ) 七 、 (十 六 ) 七 、 (十 八 ) 七 、 (十 八 ) 七 、 (十 八 ) 七 、 (十 九 ) 七、 (=十 一 ) 2.权 益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益 1.权 益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 (二 )稀 释每股收益 企业法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 财务 报表 第 3页 共 6页 现金流量表 编制单位 :河 南省省直华 电节 能科技有限公司 单位 :人 民币元 本年发 生额 上年发生额 一 、经营活动产 生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,在 91,缶 85.10 收到的税 费返 还 收到其他 与经 营活动有关 的现金 经营活动现金流入小计 I,49缶 ,044.30 3,523,875, 购买商品、接受劳务支付 的现金 4,609,981,14 支付给职 工 以及为职 工 支付 的现金 2,458,9缶 8.21 支付 的各项税 费 1,673,524,22 114,656, 82望 ,】 24.】 支付其他 与经 营活动有关 的现金 经营活动现金流出小计 8,879,304.47 -7,385,260.17 -1,517,049, 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产 生 的现金流量 : 收回投资收到 的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 、无形资产 和其他长期 资产收 回的现金净 嘹 杼 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 创 收到其他与投资活动有关 的现金 涠 投资活动现金流入小计 犭 性 购建固定资产 、无形资产和其他 长期资产支付 的现金 帝 羽 ‘ 搀 ≡ g 投资支付 的现金 涟 取得子公司及其他 营业单位支付 的现金诤额 支付其他与投资 活动有关 的现金 投资活动产生 的现金流量净额 三、筹资活动产生 的现金流量 : 吸收投资收到 的现金 其中:子 公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到 的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 16,581,617. 10,693,661,4 筹资活动现金流入小计 16,581,617.95 10,693,661.4 偿还债务支付 的现金 分配股利 、利润或偿付利 息支付的现金 其中:子 公司支付给少数股东的股利 、利润 咂 尕 支付其他 与筹资活动有关的现金 璺 柳 筹资活动现金流出小计 戽 雨 筹资活动产生 的现金流量净额 8,781,617.95 1,693,661. 舄 椤 四、汇率变动对现 金及现金等价物的影响 硎 撄 五、现金及现金等价物净增加额 l,396,357,7 176,612.11 枷 铆 :年 初现金及现金等价物余额 780,632.3 铆 栩 2,176,990,11 唇 主管会计工作负责人 会计机构负责人 . 靼 企业法定代表人 : : : 硼 疋 甄 财务报表 第4页 共 6页 卡 Φ 0 Φ Φ 〓 Φ 〓 如 0 . ∞ ∞ ⒆ ⒄ ㈧ 熠 ∞ Φ ∞ Φ ∞ 寸 ∞ 寸 ⒄ 崧 ⒄ . 寸 〓 ^ ^ 昶 寸 ∞ ∞ ⒄ ^ ⒄ Φ 邸 守 H H 〓 妲 一 门 〓 志 〓 〓 ^ . ^ ^ 〓 卜 ㈧ ㈧ l I 只 : 茁 婶 < 〓 举 督 窖 舡 斟 〓 〓 0 Φ Φ ㈧ ㈧ 〓 〓 寸 < 〓 嬖 .Φ .Φ .〓 .〓 ∞ 胝 ∞ ∞ ∞ 宸 寸 寸 ∞ 邸 邸 ⒄ 滏 0 ^ Η 诼 露 ^ ^ ^ ^ Φ Φ ∞ ∞ 恕 0 ㈧ 0 ㈧ d H Φ 萎 H ^ 臼 长 ㈧ 〓 ㈧ 卡 ^ ^ ㈧ ㈧ l I 粼 蜘 掣 塑 区 睽 l 冖 冖 Η ∞ ∞ ∞ 濠 ∞ ∞ 皤 .∞ Φ Φ Φ 寸 邸 邸 巛 巛 巛 ^ ^ ⒄ ⒄ . 守 寸 ⒄ ㈧ ㈧ 衬 脎 涠 ㈧ 将 群 丽 粕 以 创 姐 壑 0 涠 怂 犁 枨 g 驿 型 斌 ⒄ 弑 押 世 £ < 〓 腮 邺 R 呕 弪 癸 巛 棘 凝 憷 芈 查 世 H 卡 縻〓 巛 迦 川 癸 巛 长 炽 0 00 0 0 00 . 0 0. 00 0 0 0. 0 ^ ⒄ 0 Φ Φ Κ 0 粼 . 0 0 0 . ⒄ 璺 0 0 . 铼 ⒄ 田 蕉 巛 郅 璺 眇 妲 ^ 濠 碉 I 娲 ˇ 荻 岳 葭 ⌒ ⌒ 长 《 弑 ^ 长 粕 乐 舆 镫 艹 匝 念 炽 崧 g 摁 钚 崧 妒 惩 念 铷 ⌒ 龊 ˇ ˇ 卦 ˇ 懋 恕 婶 妖 罱 长 将 驿 删 刚 H 降 释 展 《 揍 樊 祭 佼 弑 巛 巾 翎 槲 陬 娟 羽 < 弑 < 崧 塑 郴 涠 缨 靶 焘 鞘 翎 濠 眠 挫 濠 瘀 粕 < 卡 愠 巛 区 ˇ 崧 撰 搜 桊 婶 濠 〓 捶 巛 崧 糨 巛 槲 督 秕 酃 〓 东 巛 锱 铷 柳 崧 癸 癸 趄 睽 殴 巛 < 腮 肾 长 毁 枣 怒 姐 妲 溆 翟 把 察 卞 楸 闭 — 妲 巛 巛 巛 肾 骒 赵 长 廿 巛 愠 廿 郅 诋 奏 粑 憩 犁 苌 醛 睽 揍 犁 奏 苌 巛 巛 犁 抄 毁 罴 扌 ¢ 追〓 廿 廿 瑟 志 锶 硪 骒 骒 丧 粼 粼 喇 鼹 拭 长 捻 狳 拟 ⌒" ⌒ ⌒ ⌒ 爿 黑〓 将 长 邯 ^ 腓 l 亠 N 品 叫 亠 人 品 寺 目 忒 “ 寺 H 亠 N 将 爿 ˇ ˇ ˇ 幂 ˇ ˇ .门 嫘 ' I H、 m、 ' 目 娟