证券代码：600268           股票简称：国电南自            编号：临 2019-011


                   国电南京自动化股份有限公司

                   关于计提资产减值准备的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    2019 年 3 月 27 日，国电南京自动化股份有限公司（以下简称“公司”）第
七届董事会第四次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。本次计提
资产减值准备无需提交公司股东大会审议。现将相关情况公告如下：
    一、本次计提资产减值准备的概述
    为真实反映公司 2018 年财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，根据《企
业会计准则第 8 号——资产减值》、《企业会计准则第 1 号——存货》以及公司会
计政策的相关规定，公司对相关资产进行了全面检查和减值测试：对存货资产进
行了全面清查和减值测试，在清查的基础上，对存货的可变现净值进行了充分的
分析和评估，对可能发生减值损失的存货计提跌价准备。公司以前年度收购中国
华电电站装备工程集团南京输变电成套设备有限公司（以下简称“华电成套”）
100%股权形成的商誉存在减值迹象，在减值测试的基础上对其计提减值准备。
    二、本次计提资产减值准备的具体情况
    （一）本次计提存货跌价准备的具体情况
    2018 年，公司持续优化资产质量，对存货资产进行了全面的清查和梳理，
进一步明确了各专业的发展方向，对各项存货资产进行了减值测试，经测试，公
司对因市场变化及技术进步引起的账面价值高于可变现净值的存货计提了存货
跌价准备 1,846.27 万元。
    (二)本次计提商誉减值准备的具体情况
    2008 年 4 月，公司以 734.46 万元收购华电成套 30%股权，2008 年 7 月，以
2101.77 万元现金收购华电成套 70%股权，两次收购共形成商誉 218.57 万元，为
了准确反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》
的有关规定，公司以 2018 年 12 月 31 日为基准日,聘请具有证券从业资格的北京
中同华资产评估有限公司对上述商誉进行减值测试，发现商誉存在减值情况。
    北京中同华资产评估有限公司出具的《国电南京自动化股份有限公司以财务
报告为目的所涉及的国电南京自动化股份有限公司收购中国华电电站装备工程
集团南京输变电成套设备有限公司形成的商誉减值测试项目资产评估报告书》
（中同华评报字 2019 第 030105 号）显示，华电成套资产组的可收回金额为与包
含商誉的调整后资产组账面价值相比较后，计算确认商誉减值准备
2,185,677.63 元。
    三、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响
    公司 2018 年共计提存货跌价准备 1,846.27 万元，将导致公司 2018 年合并
会计报表归属于母公司的净利润减少 1,583.15 万元、归属于母公司所有者权益
减少 1,583.15 万元。
    公司本次对商誉计提减值准备将导致公司 2018 年合并会计报表归属于母公
司的净利润减少 218.57 万元、归属于母公司所有者权益减少 218.57 万元。
    综上所述，公司本次计提资产减值准备，将减少 2018 年度归属于母公司净
利润 1,801.72 万元，减少 2018 年度归属于母公司所有者权益 1,801.72 万元。
    四、董事会关于计提资产减值准备的意见
    公司董事会认为：公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准
则》和财务管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产
减值准备。
    五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
    公司独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司财
务管理制度的相关规定，并履行了相应的决策程序。本次计提资产减值准备后，
公司财务报表能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供
真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本
次计提资产减值准备。
    六、审计委员会关于计提资产减值准备的意见
    公司审计委员会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司
财务管理制度的相关规定，计提资产减值准备后，公司财务报表能够公允地反映
公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息，
不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备。
    七、监事会关于计提资产减值准备的意见
    公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，
符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意本次计提资产减值
准备。
    八、备查文件
    1、公司第七届董事会第四次会议决议
    2、公司第七届监事会第四次会议决议
    3、《董事会审计委员意见书》
    4、《独立董事关于公司第七届董事会第四次会议相关事项的独立意见》
    5、《监事会意见书》


    特此公告。


                                           国电南京自动化股份有限公司
                                                        董事会
                                                   2019 年 3 月 29 日