证券代码:600269       股票简称：赣粤高速       编号:临 2018-030
债券代码:122255       债券简称:13 赣粤 01
债券代码:122316       债券简称:14 赣粤 01
债券代码:122317       债券简称:14 赣粤 02
债券代码:136002       债券简称:15 赣粤 02

     江西赣粤高速公路股份有限公司
 关于 2014 年公司债券（第一期）2018 年
               付息公告
      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
 完整性承担个别及连带责任。

    重要内容提示

    ●债权登记日：2018年8月10日（星期五）

    ●债券付息日：2018年8月13日（星期一）



    江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“发行
人”）于 2014 年 8 月 11 日发行的 2014 年公司债券（第一期）(以下
简称“本期债券”)将于 2018 年 8 月 13 日支付自 2017 年 8 月 11 日
至 2018 年 8 月 10 日期间的利息。根据本公司《公开发行 2014 年公
司债券（第一期）发行公告》和《公开发行 2014 年公司债券（第一
期）募集说明书》有关条款的规定，现将有关事项公告如下：


    一、本期债券的基本情况
    （一）债券名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 2014 年公司
债券（第一期）

                               -1-
    （二）债券品种的期限及规模：本期债券分为 2 个品种，分别为
7 年期固定利率品种和 10 年期固定利率品种，其中 7 年期品种发行
规模为 5 亿元，10 年期品种发行规模为 23 亿元。7 年期品种附发行
人第 5 年末上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
    1、14 赣粤 01
    （1）债券简称：14 赣粤 01
    （2）债券代码：122316
    （3）发行总额：500,000,000 元
    （4）债券期限：7 年期
    （5）债券利率：5.74%/年
    （6）还本付息方式：本期债券按年计息，不计复利。每年付息
一次、到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。
    （7）债券形式：实名制记账式公司债券
    （8）担保人及担保方式：本期债券为无担保债券
    （9）付息日：2015 年至 2021 年每年的 8 月 11 日，若投资者行
使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2015 年至 2019 年每年
的 8 月 11 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工
作日。
    （10）兑付日：2021 年 8 月 11 日，若投资者行使回售选择权，
则其回售部分的兑付日为 2019 年 8 月 11 日。如遇法定节假日或休息
日，则顺延至其后的第 1 个工作日。
    2、14 赣粤 02
    （1）债券简称：14 赣粤 02
    （2）债券代码：122317
    （3）发行总额：2,300,000,000 元

                                -2-
    （4）债券期限：10 年期
    （5）债券利率：6.09%/年
    （6）还本付息方式：本期债券按年计息，不计复利。每年付息
一次、到期一次还本，最后一期利息随本金一同支付。
    （7）债券形式：实名制记账式公司债券
    （8）担保人及担保方式：本期债券为无担保债券
    （9）付息日：2015 年至 2024 年每年的 8 月 11 日。如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日。
    （10）兑付日：2024 年 8 月 11 日。如遇法定节假日或休息日，
则顺延至其后的第 1 个工作日。
    （三）上市地点：上海证券交易所
    （四）上市日期：2014 年 9 月 3 日
    （五）登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司（以下简称：“中证登上海分公司”）
    有关“14 赣粤 01”和“14 赣粤 02”的详情，请参阅本公司于
2014 年 8 月 7 日发布的《公开发行 2014 年公司债券（第一期）发行
公告》、《公开发行 2014 年公司债券（第一期）募集说明书》及摘要
和 2014 年 9 月 2 日发布的《2014 年公司债券（第一期）上市公告书》，
详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
网站（Http://www.sse.com.cn）上的公告。
    二、本次付息方案
    按照本公司《2014 年公司债券（第一期）票面利率公告》，“14
赣粤 01”（122316）的票面利率为 5.74%，本次付息每手“14 赣粤
01”面值 1,000 元，派发利息为 57.40 元（含税），扣税后个人、证
券投资基金债券持有人实际每手（面值 1,000 元）派发利息为人民

                                -3-
币 45.92 元，扣税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有人实
际每手（面值 1,000 元）派发利息为为人民币 51.66 元；“14 赣粤
02”（122317）的票面利率为 6.09%，本次付息每手“14 赣粤 02”
面值 1,000 元，派发利息为 60.90 元（含税），扣税后个人、证券投
资基金债券持有人实际每手（面值 1,000 元）派发利息为人民币
48.72 元，扣税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有人实际
每手（面值 1,000 元）派发利息为人民币 54.81 元。
    三、付息债权登记日和付息日
    （一）本次付息的债权登记日：2018 年 8 月 10 日
    （二）本次付息的付息日：2018 年 8 月 13 日
    四、付息对象
    本次付息对象为截止 2018 年 8 月 10 日上海证券交易所收市后，
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“14
赣粤 01”和“14 赣粤 02”持有人。
    五、付息方法
    （一）本公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑
息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按
时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账
户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本
公司的公告为准。 公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利
息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银
行账户。
    （二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将
债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可

                              -4-
的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
    六、关于缴纳债券利息所得税的说明
    （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得
税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴，并直接
向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征
缴说明如下：
    1、纳税人：本期债券的个人投资者；
    2、征税对象：本期债券的利息所得；
    3、征税税率：按利息额的20%征收；
    4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一
次性扣除；
    5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。
    6、本期债券利息税的征管部门：各兑付机构所在地的税务部门。
    （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
    1、对于截至债权登记日（2018 年 8 月 10 日）下午上海证券交
易所收市时持有“14 赣粤 01”和“14 赣粤 02”的合格境外机构投资
者、人民币境外机构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民
企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1
月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009
年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》 国
税发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业
向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》
(国税函[2009]47 号)等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息

                              -5-
应当缴纳 10%的企业所得税，中证登上海分公司将按 10%的税率代扣
相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利
息，将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务部门缴纳。
     2、如上述 QFII、RQFII 等非居民企业要求本公司协助提供代其
向中国税务机关缴纳了企业所得税的税收通用缴款书/完税凭证原
件，请上述 QFII、RQFII 等非居民企业最晚于 2018 年 8 月 31 日前（含
当日），以专人送达或邮寄的方式，将填写完毕的附件表格《“14 赣
粤 01”（“14 赣粤 02”）付息事宜之 QFII、RQFII 情况表》(需加盖公
章)、证券账户卡复印件(需加盖公章)、QFII、RQFII 证券投资业务许
可证复印件(需加盖公章)等一并送交给本公司。
     邮寄地址：江西省南昌市朝阳洲中路 367 号赣粤大厦董事会办公
室
     邮编：330025
     信封上请注明“14 赣粤 01（14 赣粤 02）纳税资料”
     3、本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴上述 QFII、
RQFII 的债券利息企业所得税。如上述 QFII、RQFII 未提供或逾期未
提供资料导致本公司无法完成代扣代缴，由此产生的法律责任由各非
居民企业自行承担。
     七、相关机构及联系方法
     （一）发行人：江西赣粤高速公路股份有限公司
           联系人：付艳、易瑛
           电 话：0791-86527021
           传 真：0791-86527021
           地 址：江西省南昌市朝阳洲中路367号赣粤大厦
           邮 编：330025

                                -6-
（二）主承销商、债券受托管理人：华融证券股份有限公司
      联系人：万萱
     电 话：010-58315157
     传 真：010-58568082
      地 址：北京市西城区金融大街 8 号
     邮 编：100033
（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
     联系人：徐瑛
     电 话：021-68870114
     传 真：021-68870064
     地 址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦
     邮 编：200120
特此公告。




                     江西赣粤高速公路股份有限公司董事会
                                 2018 年 8 月 3 日




                          -7-
附表：“14赣粤01”（“14赣粤02”）付息事宜之QFII、RQFII情况表



                             中文                  英文

在其居住国（地区）
名称

在中国境内名称

在其居住国（地区）
地址

国（地区）别

付息债权登记日收市
后持债张数（张）
债券利息（税前，人
民币元）
债券利息所得应纳税
数（人民币元）


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邮 箱：
公司名称及签章：
日 期：




                              -8-