江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“公司”）第
七届董事会第七次会议于 2019 年 3 月 25 日召开，根据《公司
法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》和《公司章程》等相关规定，作为公司的独立董事，对
提交本次董事会审议的有关议案及资料进行了认真审阅，并基
于我们的独立判断，就相关议案发表如下独立意见：
    一、关于会计政策变更的独立意见
    公司在将《关于会计政策变更的议案》提交董事会审议前，
已经将该议案提交了董事会审计委员会和全体独立董事审议，
取得了我们的认可。
    1、根据财政部的有关规定和要求，公司对会计政策进行
变更，符合公司的实际情况, 能客观、公允地反映公司的财务
状况和经营成果；
    2、公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合有关法
律、法规的规定。我们同意公司本次会计政策变更。
    二、关于 2018 年度利润分配预案的独立意见
    公司 2018 年度利润分配预案考虑到昌九高速改扩建等重
大项目建设的资金需要和股东的投资回报诉求，本年度现金分
红不存在损害公司和中小投资者利益的情况。
    该利润分配预案符合公司经营实际和未来发展需要，有利
于公司的长远发展，有利于公司分红政策的稳定性和可连续
性，相关决策程序合法有效，同意将该议案提交公司股东大会
审议。
    三、关于聘请公司 2019 年度审计机构的独立意见
    公司在将《关于聘请公司 2019 年度审计机构的议案》提
交董事会审议前，已经将该议案提交了董事会审计委员会和全
体独立董事审议，取得了我们的认可。
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业
务资格，工作勤勉尽责，注重与管理层和董事会审计委员会的
沟通，体现了较强的专业知识、较好的职业操守和风险意识，
顺利完成了公司 2018 年度的财务审计和内控审计工作，审计
质量值得信任，能够满足公司 2019 年度财务审计和内控审计
工作的要求。我们同意聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2019 年度审计机构，同意将该议案提交公司股东大会
审议。
    四、关于公司 2019 年度预计日常关联交易的独立意见
    公司在将《关于公司 2019 年度预计日常关联交易的议案》
提交董事会审议前，已经取得了我们的认可。
    1、2019 年拟发生的日常关联交易是公司正常生产经营的
需要；
    2、2019 年拟发生日常关联交易的交易价格主要采取公开
招投标等市场化和行业标准的方式确定，或遵循市场化定价原
则在关联方开展存款业务，遵循公开、公平、公正的原则，不
存在损害上市公司及中小股东的利益情况；
    3、公司董事会召集、召开审议本年度拟发生的日常关联
交易议案的会议程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，
在本次董事会会议上关联董事回避了表决。
       五、关于公司对外担保事项的情况说明及独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及
《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 证监发[2005]120
号）要求，我们就公司对外担保情况作专项说明并发表独立意
见：
    1、截至 2018 年 12 月 31 日止，公司未向其他企业提供担
保，不存在损害上市公司及中小股东利益的情况；
    2、公司已制订较为完备的对外担保的决策程序和信息披
露程序，符合相关法律和公司章程的规定。
       六、关于控股股东及关联方资金占用情况的专项说明的
独立意见
    经审核，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江
西赣粤高速公路股份有限公司控股股东及其他关联方占用资
金情况审核报告》已全面反映了公司的实际情况，公司不存在
控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
【赣粤高速独立董事关于第七届董事会第七次会议相关事项的独立意
见之签字页】



     独立董事签名：


任晓剑                        李红玲



黎    毅




                                          2019 年 3 月 25 日