湖南国光瓷业集团股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:湖南国光瓷业集团股份有限公司
公司法定英文名称:HuNan GuoGuang Ceramic Group CO.,LTD.
2、公司法定代表人:费明仪先生
3、公司董事会秘书:段 军先生
公司董秘授权代表:宋卫林先生
联系地址:湖南省醴陵市花园庵270号
电话:0733-3247688
传真:0733-3247684
电子信箱:hngg@mail.zz.hn.cn
4、公司注册地址:湖南省醴陵市花园庵270号
公司办公地址:湖南省醴陵市花园庵270号
邮政编码:412200
公司国际互联网网址:http://www.guoguang-ceramic.com
电子信箱:hngg@mail.zz.hn.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:国光瓷业
股票代码:600286
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额 24642715.93
净利润 21032272.64
扣除非经常性损益后的净利润 20778511.26
主营业务利润 63145317.38
其它业务利润 6436470.95
营业利润 24316681.05
投资收益 233212.50
补贴收入
营业外收支净额 92822.38
经营活动产生的现金流量净额 -11932045.06
现金及现金等价物净增加额 123254322.59
扣除非经常性损益项目如下(单位:人民币元)
a、新股冻结资金利息 500000
b、超税负返还 185270.16
c、房屋出租收入 160939
d、资产处置收益:出售固定资产清理收益等净额
-633279.95
e、罚没收入等 40832.17
2、主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
指标项目 1999年 1998年
调整后 调整前
1997年
调整后 调整前
主营业务收入 182286776.33 145080117.44 145080117.44 142113623.47 142113623.47
净利润 21032272.64 12271097.01 17498025.07
10258704.11 17137458.78
总资产 619940846.50 329201114.20 352742922.32 272816950.24 291131830.30
股东权益 338462108.69 130795101.39 152900898.89 127887993.06 146202873.82
(不含少数股东权益)
每股收益
摊薄 0.2214 0.2045 0.2916
0.1710 0.2856
加权 0.3059 0.2045 0.2916
0.1710 0.2856
每股净资产 3.5628 2.1779 2.5483
2.1315 2.4367
调整后的每股净资产 3.4837 2.1407 2.5092
2.0174 2.3226
每股经营活动产生的 -0.1256 -0.5719 -0.5719
现金流量净额
净资产收益率(％)
摊薄 6.21 9.38 11.44
8.02 11.72
加权 11.19 9.49 11.70
8.89 13.16
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.2187 0.1979 0.2851
0.1417 0.2564
注(1):全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的每股净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=(净利润/年度末股东权益)×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益一三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动\固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
注(2):加权平均法计算方法说明:
每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
净资产收益率=净利润/｛[(年初股东权益+年末股东权益)/2]+当期配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12｝× 100％
2、需要说明的是:由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关的“坏帐准备”帐项“存货跌价准备”帐项调整前各年度会计数据如下:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 196757.76 144643.35
存货跌价准备
未分配利润 41606342.82 37038990.36
调整后各项会计数据如下:
1999年 1998年 1997年
坏帐准备 13173564.40 11612176.30 7957915.85
存货跌价准备 12966141.58 12126389.58 8469123.37
未分配利润 40174006.21 22144131.00 20741059.04
3、年内股东权益变动情况
(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 60000000 38758740 9892230.39 3297410.13
22144131 130795101.39
本期增加 35000000 151688080.32 3002397.43 997188.83 18029875.21 207720352.96
本期减少 53345.66
期末数 95000000 190446820.32 12841282.16 4294598.96 40174006.21 338462108.69
变动 发行新股 股票溢价 净利润提取及 净利润提取
合并外资企业 追溯调整
原因:
新增净利润 发行新股
追溯调整 股票溢价及
报表产生的差异 新增利润
追溯调整 追溯调整
三、股东情况介绍
1、股东数量
报告期末公司股东总数为20273户,其中流通股11917户,未流通个人股8326户,法人股29户,国家股1户。
2、主要股东持股情况(前十名股东)
(数量单位:股)
股东名称 持股数(股) 占总股本 股东性质
比例(％)
1、株洲市国有资产管理局 30000000 31.58 国家股
2、湘财证券 1700364 1.79 流通股
3、同盛基金 880955 1.05 流通股
4、刘冬飞 366240 0.39 流通股
5、张洪军 325300 0.34 流通股
6、株洲市二轻工业联社 300000 0.32 法人股
7、郑小东 276000 0.29 流通股
8、周四元 258000 0.27 流通股
9、赵楚艳 250700 0.26 流通股
10、方平 250000 0.26 个人股
11、杨定一 250000 0.26 个人股
注:公司个人股2760万股系柜台交易过的个人股,暂未上市流通。根据国务院办公厅国办发[1998]10号文件《国务院办公厅转发证监会关于清理整顿场外非法股票交易方案的通知》的精神,该部分个人股可以在2002年12月9日以后上市流通。
四、股东大会简介
报告期内公司只召开了一次股东大会,即1999年6月8日召开的公司1998年度股东大会年会。此次股东大会决议公告于1999年6月12日刊登在《湖南证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)、公司所处的行业及公司1999年在本行业中的地位公司以日用陶瓷制造业为主业,产品主要以出口为主,目前已开发的国际市场包括美国、加拿大及东南亚、中东各国等五十几个国家和地区,内销方面以高级宾馆瓷、成套瓷、礼品瓷为主要产品,尤以生产毛主席、周总理等领导人生前专用瓷、中国政府赠送克林顿等外国元首礼品瓷而闻名,销售网络遍及全国各大城市,现公司按四瓷并举的发展战略,逐步向电瓷电器、建筑陶瓷和特种陶瓷领域拓展。
据中国陶瓷协会1999年1—9月日用陶瓷信息通报统计显示,公司的工业总产值、产量、销售收入和利润总额在全国同行业排列名次均位居前三名。
(2)、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围:日用瓷、工艺瓷、建筑瓷、卫生瓷、耐火材料、纸箱、瓷用花纸制造、销售;自营本企业生产的产品出口和本企业所需的物质设备的进口业务;杂件印刷;陶瓷技术服务。
①报告期内主营业务收入及利润构成情况
1999年公司在董事会决策指导和总经理层的直接领导下,全体员工共同努力,依靠科技进步,坚持规范运作和科学管理,推进技术创新、营销创新、管理创新和制度创新,使产品结构进一步优化,生产成本进一步降低,市场竞争力进一步增强,基本实现了1999年度预定工作目标。报告期内实现总收入18228.68万元,主营业务利润6314.53万元。
②占公司主营业务收入或利润10％以上的业务活动,所属行业及主要产品介绍:
公司主营业务活动主要有日用陶瓷、电瓷电器、建筑陶瓷、特种陶瓷和包装印刷的生产经营,因每类产品都品种繁多,故无单一产品在报告期内其业务收入或利润达到主营业务的10％。
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
①在经营中出现的问题与困难
根据分析预测,陶瓷行业市场将面临产品价格继续下滑,各种减利增支因素增多,货款回收困难,市场竞争日趋激烈等困难,同时公司报告期内因并购企业基础薄弱,盘活存量压力大,一定程度存在产品质量不高、技术含量偏低、生产成本偏高及2000年环保治理等问题。
②解决方案
A、节能降耗,调整配方,降低成本,消化涨价因素;
B、调整产品结构,提高产品档次和科技含量;
C、加大营销力度、重构营销网络、强化销售人员经济责任考核;
D、实行技术改造、加大环保力度,确保2000年环保治理达标;
E、调整公司组织结构,实行事业部制管理模式,提高管理效能,与国际接轨。
2、公司财务状况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减％
总资产 619940846.50 329201114.20 88.32
长期负债 13761142.33 1691329.85 713.63
股东权益 338462108.69 130795101.39 158.77
主营业务利润 63145317.38 57539305.59 9.74
净利润 21032272.64 12271097.01 71.39
公司以上财务指标及数据,经开元会计师事务所(2000)股审字第016号审计报告确认无误变动原因:
(1)总资产较上年增加88.32％,其主要原因是新股发行、控股兼并醴陵电瓷厂、本年度赢利新增所致;
(2)长期负债较上年增加713.63％,其原因是控股兼并醴陵电瓷厂而增加的长期银行借款;
(3)股东权益比上年增加158.77％,其原因是发行新股及本年度赢利新增;
(4)主营业务利润比上年增加9.74％,其原因是新增控股子公司火炬电瓷电器公司及建筑陶瓷生产线投产后而增加的;
(5)净利润比上的增加71.39％,其原因是本年度成本控制及市场开拓力度加大及上年度由于追溯调整利润减少所致。
3、公司投资情况
(1)截止1999年12月31日,公司长期投资余额为10678.27万元(其中:股权投资9173.85万元,债权投资1504.42万元),较上年增加9478.02万元(其中:股权投资7979.13万元,债权投资1498.89万元),增加幅度889.67％。
(2)募股资金投资项目说明
公司于99年9月实施了增发A股方案,共募集资金19600万元,扣除发行费用,实募资金18669万元,按招股说明书所承诺的,本次募股资金主要投资项目实际投资情况见下表:
单位:万元
序号 项目名称 总投 1999年 1999年
资额 计划 实际
投资 投资
1 低温高白瓷技改项目 7000 4000 582
2 高档釉中彩象牙瓷生产线 5000 2200 0
3 高档内墙砖技改项目 3800 2800 0
4 外墙砖彩釉马赛克技改工程 3700 2900 918
5 控股式兼并电瓷厂并进行综合技改 7228 7228 7228
合计 26728 19128 8728
项目实际投资情况说明:
①低温高白瓷技改项目报告期计划投资4000万元,实际投资582万元,未完成投资计划的原因主要有A、自行研制国产化设备替代进口,降低了投资成本;B、部分子项目暂缓;C、因募股资金到位时间比原定推迟,项目开工日期顺推。
②高档釉中彩象牙瓷生产线及高档内墙砖技改项目,因考虑市场变化太快,国内已有同类项目实施见效,并形成了一定的市场规模,公司继续投入达不到预期的项目盈利水平,为避免重复建设导致市场恶劣竞争,规避投资风险,拟暂缓实施,是否停止实施,待年度股东大会决策。
③外墙砖彩釉马赛克技改在公司控股子公司建筑陶瓷公司实施,9月份第一期工程峻工,并基本达到设计要求,已进行试生产,完成收入392万元,实现利润-25万元,因盘活存量资产较多,新增投入减少。
④控股式兼并醴陵电瓷厂总体目标已实现,综合技改项目正由火炬电瓷电器有限公司逐项落实,因醴陵电瓷厂投入到火炬电瓷电器有限公司存量资产的盘活压力大,流动资金占用较多,原定项目暂只对500KW大瓷套项目进行了663万元的技改投资。
(3)其他投资情况说明
报告期内除募股资金投资项目外,公司利用非募股资金投资以下项目:
①投资湘财证券1000万元,持有该公司1％的股权比例;
②投资华翠燃气公司100万元,持有该公司20％的股权比例。
(4)尚未使用的募股资金去向情况说明
公司发行新股融资净额18669万元,其中募股资金投入项目8728万元,购买短期国债支出1500万元,存放银行8000万元,流动资金占用441万元。
4、中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的影响:
总体是机遇与挑战并存,机会略大于风险。
中国加入WTO,有利于公司产品在美国市场与其它陶瓷出口国的产品平等竞争;为公司产品直接打入欧盟扫除了配额管制的贸易壁垒。
降低进口关税对公司进口辅料和设备产生好的效益。公司进口辅料方面可减少加工成本;公司进口陶瓷生产设备方面,可以降低投资成本,对公司改进生产装备条件,提高实物质量产生积极影响。
随着中国加入WTO后,公司出国参展,境外设销售机构的机会增加,公司其他产品也可以推向国际市场,因此,会增加更多的商业机会;通过直接与用户、批发商进行商口贸易,减少了中间环节,可以大量降低销售中间费用。
与此同时,一方面,国外先进的生产技术和高品质的产品将进入国内市场,因而将加剧国内市场的竞争,特别是高档日用陶瓷和技术含量高的工业瓷、建筑瓷将占领国内高尖市场,将对公司产生较大冲击;另一方面,原来没有进出口权的中小企业,由于实行出口登记制后,其产品可以直接出口,因其社会负担轻,具有低成本竞争优势,给公司产品出口形成压力。
5、新年度的业务发展计划
(1)新年度业务发展指导方针
以党的十五届四中全会精神为指导,牢固树立“五个打工”思想和“六个目标”原则,以人为本,着力开发人力资源,实现员工素质和劳动生产率的全面提高;整合内部产业,优化结构,突出主业经营和形象占位,实现公司市场竞争能力的提升;建立科学合理的决策、执行、支持保障及监督系统,实现科学民主决策、高效有序运行及监控保障有力;加强信息流、资金流、物质流和人力流的有效管理和调控,实现生产要素在生产过程中的滚动增值;加大科技开发和投入力度,加快产业升级和产品提档,实现公司的可持续发展;坚持规范运作和制度建设,全面履行股东大会决议,搞好资本运营,切实控制投资风险,实现各项生产经营及资本运营目标。
(2)2000年度业务发展计划
公司全年计划完成销售收入24800万元,实现利润总额3500万元,利润增长率42％。围绕实现这一目标,公司将重点抓好以下几方面的工作:
①坚持制度创新和技术创新
根据“产业整合化、市场一体化,人才集中化、结构扁平化,职能专业化、部门协调化,效能快捷化、权力制衡化”的总体原则调整公司组织结构,通过产业整合,突出形成日用瓷、建筑瓷、电瓷电器、特种陶瓷、包装印刷等五个事业部,重新整章建制,规范运作,提高管理效能。
大力开发新技术、新材质、新工艺、新设备,成立集团省级技术中心,力争达到国家级水平,加大科研开发投入,构筑企业技术创新机制和人才激励机制,充分调动工程技术人员的创新积极性,围绕市场搞开发,做到开发一代,投入一代,储备一代。
②优化产品结构,提高产品档次
日用瓷系列:发挥公司现有产品中的领袖瓷、国宾瓷、国家级礼品瓷的品牌优势,推陈出新,依托技术开发,产品结构向高档次、高附加值转移,实现产品升档,产业升级,发挥企业在行业的技术领先优势。
电瓷电器系列:对99年成功开发的200KV中强度棒形、110KV系列SF6断路器瓷套、110KV电缆终端瓷套、2.3MSF6瓷套、35KVSF6开关瓷套、系列氧化锌避雷器瓷套等7大系列102种新产品,应加快通过技术鉴定步伐,实现早日生产投放市场,对于已通过鉴定的220KV中强度棒形应加大生产和营销力度,抢占市场。
花纸、纸箱系列:在成功开发出的七色花纸基础上,主要产品向高难度、高档次的小膜釉上及釉中彩新花面转移。
建筑瓷系列:对现有长条砖品种作部分调整,生产高附加值的仿古、仿石砖。
特种陶瓷系列:向窑具材质的高档化、轻巧化发展。
③拓展两个市场,加速资金运转
实行“四瓷”(日用瓷、电瓷电器、建筑陶瓷、特种陶瓷)并举,带动相关产品和产业。以市场为导向,出口和内销两个市场一起抓,以出口和转口为主战场,拉动国内市场,实施适度集中、适量分散、适时转移,巩固老客户,广纳新客户的策略,完善销售网络,加大销售辐射力度,扩大市场覆盖面。在开发国际市场方面,抓住“入世”机遇,抢先直接在国外设立直销机构与国际市场接轨,扩大出口市场份额;在国内市场方面,增设各大城市销售网点,加强营销策划和管理、实现快速反应、快速出击、快速交货、快速回款。
④强化基础管理,降低成本费用
在火炬公司取得ISO9000认证的基础上,在公司范围内全面贯彻ISO9000标准,争取在年度内通过认证,以四个整顿(整顿思想、整顿作风、整顿纪律、整顿现场)为切入点,全面加强基础管理,提高产品质量;通过实行比价采购,项目招标,节能降耗,经济责任承包,全面降低成本费用;通过成型工艺和烧成制度创新提高劳动效率。
(3)2000年度投资计划
落实现已确定的募股资金投向的技改项目,其中低温高白瓷1895万元,外墙砖马赛克技改工程第二期投入1082万元,计总投资额2977万元,由火炬电器有限公司落实500KW大瓷套项目1837万元,形成新的生产能力,培植公司新的经济增长点。同时积极寻找高科技含量、高投资回报、低投资风险的新项目,并尝试对有发展前景的券商进行股权投资。在实施以上的投资项目决策过程中,为规避投资风险,公司将通过专业委员会并外聘专家对项目有关技术、市场、财务等方面进行可行性论证,对于重大投资项目,募股资金投资暂缓或变更以及需调整投资额的项目将按程序由股东大会决定并经政府有关部门批准后实施。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况报告期公司董事会举行了三次会议:
第一次会议:公司于1999年5月2日下午2:00时在公司办公大楼二楼会议室召开,因公司未上市,未予公开披露。
第二次会议:公司于1999年9月2日在公司办公楼二楼会议室召开董事会临时会议,该会议决议内容已于1999年12月6日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登的《上市公告书》上予以披露。
第三次会议:一九九九年十二月五日,在公司办公楼二楼会议室召开临时会议,因公司当时尚未上市且未达到信息披露的条件未予披露。
(2)报告期内公司利润分配方案及执行情况。
1999年9月25日公司在《湖南证券报》刊登了公司1998年度分红派息公告,公司已按0.18元/股(含税)派发现金股利1080万元。
7、董事、监事及高级管理人员情况
①人员结构
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持
股数 股数
(股) (股)
费明仪 男 55 董事长 1997.6至2000.6 15000 15000
裴晋平 男 45 副董事长兼总经理 1997.6至2000.6 10000 10000
殷明坤 男 50 董事、副总、
总会计师 1997.6至2000.6 10000 10000
段 军 男 31 董事、副总、董秘 1997.6至2000.6 3000 3000
邹长元 男 36 董事、总工程师 1997.6至2000.6 5000 5000
危益明 男 38 董事 1997.6至2000.6 5000 5000
李根生 男 48 董事 1997.6至2000.6 5000 5000
阳维江 男 45 董事 1998.6至2000.6 0 0
张明理 男 48 董事 1998.6至2000.6 10000 10000
叶家喜 男 49 监事会召集人 1997.6至2000.6 6000 6000
颜健吾 男 51 监事 1997.6至2000.6 3000 3000
张循规 男 56 监事 1997.6至2000.6 3000 3000
许忠国 男 54 监事 1998.6至2000.6 3000 3000
黄长雪 男 49 监事 1998.6至2000.6 0 0
李明魁 男 54 高级管理人员 1997.6至2000.6 10000 10000
②年度报酬情况
年度报酬总额:应结算金额约71万元,实际已发放基薪25.08万元
年度报酬区间:应结算金额(含税) 实际已发放基薪(含税)
8—9万:1人 2—2.5万:2人
7—8万:1人 1.5—2万:8人
6—7万:7人 1—1.5万:4人
5—6万:1人
1—1.5万:4人
注:A、不在公司领取报酬的董事、监事、高管人员:李根生董事
B、上述年度报酬应结算金额系按经股东大会批准的《关于按株洲市经营者年薪结算办法发放公司高管人员年度报酬的议案》进行年度考核初步结算金额,奖励工资尚未兑现。
8、公司本次利润分配预案及资本公积金转增预案。
报告期内公司实现净利润2103.23万元,提取10％的法定盈余公积金200.52万元,提取5％的法定公益金99.72万元,加上以前年度结转的未分配利润,本年度可供股东分配的利润4017.40万元,经2000年3月2日召开的董事会讨论决定:鉴于公司近年并购了5家大中型国有企业,存量资产盘活及结构调整的压力重,资金需求大,从公司的长远发展考虑,本年度利润暂不分配,也暂不考虑资本公积金转增股本。
9、本公司选定的信息披露报纸,在上市以前为《湖南证券报》,上市以后选定为《中国证券报》、《上海证券报》。公司指定的信息披露网站为:http://www.sse.com.cn
六、监事会报告
1、报告期内监事会召开了二次监事会会议,由于在上市前召开,所以通过的决议未予公告,
2、公司依法运作,决策程序合法,建立了比较完善的内部控制制度。
3、公司董事、经理及高级管理人员,在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程的规定,没有损害公司利益的行为。
4、董事会会议制度健全,公司重大经营决策均经过董事会集体决议,决策程序规范,决策稳妥。
5、董事会严格执行了股东大会决议,并按股东大会授权范围进行规范运作。
6、监事会对公司财务进行了检查,湖南开元会计师事务所出具的没有保留意见的审计意见及所涉事项工作作出的评价是客观的、真实完整的。
7、监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致,投资项目的决策程序合法。
8、监事会认为公司的关联交易是公平合理的,没有损害公司利益。
9、一九九九年度公司严格按照《公司法》、《证券法》及公司章程的有关规定进行规范运作。没有重大诉讼及仲裁事项。
10、监事会对公司二OOO年度财务预算及工作安排表示赞同,认为目标明确、切合实际,措施得力,安排周密。
11、监事会对公司董事会提出的一九九九年度利润分配方案稳妥可行,考虑了股东的长期利益和公司的长远发展。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东、董事会成员、总经理、董事会秘书未发生变更。
4、报告期内公司对租赁经营及控股式兼并醴陵电瓷厂并设立火炬电瓷有限公司的有关协议已于1999年9月1日和12月6日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的《招股说明书》和《上市公告书》上作出了详细披露。
5、报告期内公司只与控股子公司存在关联交易,关联交易事项均按市场价格结算,体现了平等互利、公平交易的原则,没有损害公司利益的情形。(关联交易额详情见会计报表附注)。
6、报告期内公司与控股股东株洲市国有资产管理局在人员、资产、财务方面是完全分开的,实现了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司聘请的会计事务所仍为湖南省开元会计师事务所。
8、报告期内公司的资产抵押、担保事项等已于1999年9月1日和12月6日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的《招股说明书》和《上市公告书》上作出了详细披露。除此之外,没有其它重大合同。
9、报告期末公司根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更,已采用追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累积影响数23541808.12元,其中坏帐准备计提方法变更的累积影响数为11415418.54元,存货跌价准备计提方法变更的累计影响数为12126389.58元,由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润5226928.06元,调减了1999年年初未分配利润计22105797.50元,其中1998年初未分配利润调减了15859881.85元。
10、报告期内计算机2000年问题没有对公司经营带来影响,也不会对公司今后的经营活动造成影响。
11、报告期内公司未更改名称或股票简称。
12、报告期内公司无其它该披露而未披露的重大事项。
八、财务报告
一、审计报告
公司财务报告经湖南开元会计师事务所注册会计师李弟扩、曹国强审计,出具了无保留意见的审计报告,报告全文如下:
二、会计报表(见附表)
三、会计报表附注
1、主要会计政策
(1)、外币业务的核算
外币经济业务按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记帐,年末按期末市场汇率调整外币性帐户期末余额,其汇兑差额计入当期损益。
(2)、坏帐损失的核算方法
①坏帐损失及坏帐准备的核算:
本公司采用备抵法核算坏帐损失,根据公司董事会决议本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自一九九九年一月一日起,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项、坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 6％
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 50％
4-5年 80％
5年以上 100％
②坏帐确认标准:
债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期5年以上未履行其清偿义务以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据,确认为坏帐。
(3)、存货的核算方法
存货包括原材料、燃料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品等。
存货的计价:原材料、燃料、低值易耗品、包装物、产成品均按计划成本进行日常核算,月终将发出和耗用存货的计划成本调整为实际成本。低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。生产成本在完工产品和在产品之间采用约当产量法进行分配。
根据本公司董事会决议,自一九九九年一月一日起,本公司的存货期末按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备,即系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
(4)、短期投资的核算方法
短期投资按实际成本计价,期末按成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
(5)、长期投资核算方法
①长期债权投资的核算方法
公司以取得长期债权投资时支付的全部价款,做为长期债券投资取得时的成本。实际支付的税金、手续费等相关费用如金额较小,于购入时一次计入损益;如金额较大,计入投资成本,于债券持有期内摊销,计入投资损益。长期债权投资根据权责发生制原则确认收益,债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
②长期股权投资的核算方法
本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上或虽投资不足50％,但实际拥有控股权时,采用权益法核算并合并会计报表。
③长期股权投资差额在投资协议规定的投资期限内摊销,计入损益。
④长期投资减值准备:
根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续大跌或经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资帐面价值的,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
(6)、固定资产计价与折旧
使用年限在一年以上的房屋建筑物和生产经营用的机器设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上,使用年限在二年以上的非生产经营性设备和物品作为固定资产。
固定资产按历史成本计价。
固定资产折旧方法采用直线法。
各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 净残值率(％)
机器设备 12年 8.0 4
运输设备 6年 16.0 4
窑炉设备 10年 9.6 4
房屋建筑物 30年 3.2 4
其他建筑物 20年 4.8 4
(7)、在建工程核算方法:
在建工程以实际成本核算,当工程完工并交付使用时,按工程竣工决算结转固定资产,若工程虽已完工,但尚未办理工程使用时估价转入固定资产,在竣工决算办理完毕时,调整固定资产暂估价值。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该工程成本,在工程实际交付使用时转固定资产。
(8)、收入确认方法
本公司销售商品,提供劳务按权责发生制原则确认收入,即以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(9)、所得税会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
(10)、合并会计报表的编制方法
本公司投资占被投资单位资本总额在50％以上的,或投资比例未达到50％但实际拥有控股权的,均按权益法核算,并合并会计报表,其方法为:首先将公司本部和下属分支机构的会计报表汇总编制母公司会计报表,然后按照财政部《合并会计报表暂行规定》与下述各纳入合并范围的子公司会计报表合并,抵销公司与子公司之间的关联交易和往来款项后编制合并会计报表。
(11)、会计政策变更的影响
本公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累积影响数为23541808.12元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为11415418.54元,存货计价方法变更累积影响数为12126389.58元,由于会计政策变更,调减了一九九八年度净利润5226928.06元,调减了一九九九年初留存收益22105797.50元。
2、控股子公司及合营企业
1、本公司拥有50％以上权益性资本的子公司概况列出如下:
子公司名称 注册地 注册资本 投资所占比例 经营范围 成立日期
株洲石峰建筑陶瓷有限公司
株洲市 500万 90％ 普通陶瓷制品、
耐火材料96、7
制品制造、陶瓷
制品批零96、6
兼营,房屋租赁
湖南省醴陵国光外贸印刷有限公司
醴陵市 100万 90％ 商标标识、包装
装璜、瓷96、2
用花纸印刷、铅印
湖南省醴陵国光建筑陶瓷有限公司
醴陵市 1000万 90％ 建筑瓷、日用瓷
制造加工、陶瓷
技术服务
湖南华光印刷有限公司
醴陵市 1000万 70％ 生产陶瓷贴花纸
和其他彩 92、9
色印刷品及产品自销
湖南省醴陵国光汽车运输有限公司
醴陵市 100万 90％ 汽车运输、机动
车辆修理,96、3
汽车配件销售
湖南省醴陵国光华源贸易有限公司
醴陵市 50万 60％ 日用瓷、工艺瓷
、建筑瓷、卫生
瓷、建筑装饰材料
、95、2耐火材料
、日用杂品、五
金百货销售,陶瓷
技术开发服务,彩
绘加工
湖南省醴陵多维电脑有限公司
醴陵市 50万 90％ 电子计算机及配
件、复印95、3
机、打字机、仪
器仪表、电子元
器件、视听产品
销售、电脑、电
子技术培训咨询
、计算机及外外设电
器设备维修
湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司
醴陵市 1亿 72.28％ 电瓷电器、高低
压开关柜、99.9
起动电器制造销售
湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司一九九九年九月二十八日由湖南国光瓷业集团股份有限公司和湖南醴陵电瓷厂共同出资经醴陵工商行政管理局核准共办的有限公司,注册资本1亿元本公司拥有权益72.28％,该公司从九九年十月起纳入公司合并会计报表范围。
2、本公司拥有50％以下权益性资本的合营公司
公司名称 注册地 投资金额 投资所占比例
株洲环球皮革有限公司 株洲 360000 0.93％
株洲城市合作银行 株洲 4950000 4.5％
株洲庆云股份有限公司 株洲 25000 0.04％
湘财证券有限责任公司 长沙 10000000 1％
醴陵华翠燃气公司 醴陵 1000000 20％
3、合并会计报表主要项目附注
(金额单位:人民币元)
(1)、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
21608232.87 46.19 126493.97 82563772.49 81.90 4953826.35
1-2年
17364891.29 37.13 1736489.13 12357926.17 12.26 1235792.62
2-3年
2370004.72 5.07 711001.42 2865993.11 2.84 859797.93
3-4年
2004848.97 4.29 1002424.49 1002174.17 0.99 501087.09
4-5年
2589625.03 5.54 2071700.02 1013916.27 1.01 811133.02
5年以上
835564.33 1.78 835564.33 1006004.58 1.00 1006004.58
合计
46773167.21 100.00 6483673.36 100809786.79 100.00 9367641.59
应收帐款中没有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款:
主要单位明细如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
平顶山高压开关有限公司 6142175.77 99年 货款
香港满贯公司 1771931.00 99年 货款
沈阳高压开关有限公司 1442281.80 99年 货款
上海华通开关厂 105849.80 99年 货款
深圳宇富公司 1007983.03 99年 货款
应收帐款期未数较期初数增幅达115.53％,主要系期未合并醴陵火炬电瓷有限公司会计报表所致。
(2)、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
32717605.77 86.21 196056.35 31286984.51 81.31 1877219.07
1-2年
1984939.99 5.23 198464.00 3532837.14 9.18 353283.71
2-3年
1773566.08 4.67 532069.82 2463548.73 6.40 739064.62
3-4年
204828.44 0.54 102414.22 400354.07 1.04 200177.04
4-5年
546016.59 1.44 436813.27 789477.03 2.05 631581.62
5年以上
725655.28 1.91 725655.28 4596.75 0.02 4596.75
合计
37952612.15 100.00 1995612.99 638477798.23 100.00 3805922.81
其他应收款中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
主要单位明细如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
醴陵市电磁厂 5681445.92 99年 往来款
株洲市社保局 2167820.90 99年 养老金
福建海源设备公司 1300000.00 99年 设备款
湖北黄鑫公司 990000.00 99年 设备款
东亚橡胶公司 368306.83 99年 设备款
九、公司的其他有关资料
1、公司于1993年6月23日在湖南省醴陵市工商局进行了首次注册登记,于1999年9月16日在湖南省工商行政管理局办理了变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号:4300001001188(3—1)
3、税务登记号码:430219183801256
4、公司未流通股票托管理机构:上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所名称:湖南开元会计师事务所
办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路490号
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的1999年年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、股东大会通过的经修改的公司章程;
5、1998年度股东大会的资料及决议;
6、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 、《湖南证券报》公开披露过的其它公告及决议原稿。
湖南国光瓷业集团股份有限公司董事会
二OOO年三月六日
合并资产负债表
编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元(会股01表)
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 3922402.36 127176724.95
短期投资
应收票据 50000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 46773167.21 100809786.79
其他应收款 37952612.15 38477798.23
减:坏帐准备 11612176.30 13173564.40
应收款项净额 73113603.06 126114020.62
预付帐款 5010641.13 8886096.77
应收补贴款
存货 96943950.84 137271964.67
减:存货跌价准备 12126389.58 12966141.58
存货净额 84847561.26 124305823.09
待摊费用 444853.66
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产流动
资产合计 167309061.47 386532665.43
长期投资:
长期股权投资 5335000.00 16335000.00
长期债权投资 56457.00 15045392.80
减:长期投资减值准备
长期投资净额 5391457.00 31380392.80
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 218189203.63 310403986.28
减:累计折旧 99038367.55 141319890.28
固定资产净值 119150836.08 169084096.00
工程物资 198408.39
在建工程 6856068.13 1257433.56
固定资产清理待处理
固定资产净损失
固定资产合计 126006904.21 170539937.95
无形资产及其它资产:
无形资产 29017598.98 28196707.64
开办费 1476092.54 3291142.68
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 30493691.52 31487850.32
递延税款:
递延税款借项
资产总计 329201114.20 619940846.50
负债和股东权益 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 112100000.00 134954000.00
应付票据
应付帐款 25621457.34 37504140.88
预收帐款 2291533.71 5060308.63
代销商品款
应付工资 1144757.73 1516000.90
应付福利费 5003157.48 6063636.85
应付股利 10800000.00
应交税金 -987215.05 -220614.47
其它应交款 6498.65 -29985.26
其它应付款 38155220.05 52974212.88
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债流动
负债合计 194135409.91 237821700.41
长期负债:
长期借款 480000.00 12540000.00
应付债券
住房周转金 1211329.85 1221142.33
其它长期负债
长期应付款
长期负债合计 1691329.85 13761142.33
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 195826739.76 251582842.74
少数股东权益 2579273.05 29895895.07
股东权益:
股本 60000000.00 95000000.00
资本公积 38758740.00 190446820.32
盈余公积 9892230.39 12841282.16
其中:公益金 3297410.13 4294598.96
未分配利润 22144131.00 40174006.21
股东权益合计 130795101.39 338462108.69
负债和股东权益总计 329201114.20 619940846.50
合并利润及利润分配表
编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司 1999年度
单位:人民币元(会股02表)
项目 上年发生数 本年累计数
一、主营业务收入 145080117.44 182286776.33
减:折扣与折让
主营业务收入净额 145080117.44 182286776.33
减:主营业务成本 87142850.03 118472637.92
主营业务税金及附加 397961.82 668821.03
二、主营业务利润 57539305.59 63145317.38
加:其他业务利润 2264038.93 6436470.95
减:存货跌价损失 3538863.17 839751.94
营业费用 9100885.03 12628762.81
管理费用 23829252.90 24284206.03
财务费用 7339980.69 7512386.50
三、营业利润 15994362.73 24316681.05
加:投资收益 -125737.28 233212.50
补贴收入
营业外收入 262171.01 774351.70
减:营业外支出 86074.87 681529.32
四、利润总额 16044721.59 24642715.93
减:所得税 3668776.43 3676433.67
少数股东损益 104848.15 -65990.38
五、净利润 12271097.01 21032272.64
加:年初未分配利润 22513698.54 22144131.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润 34784795.55 43176403.64
减:提取法定盈余公积 1227109.70 2005208.60
提取法定公益金 613554.85 997188.83
七、可供股东分配的利润 32944131.00 40174006.21
减:应付优先股股利 10800000.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 22144131.00 40174006.21
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司(母公司)
单位:人民币元(会股01表)
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 3438861.65 89083765.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 44041700.67 63828863.13
其他应收款 65628748.55 76304482.81
减:坏帐准备 11052566.83 12225710.32
应收款项净额 98617882.39 127907635.62
预付帐款 3828852.02 4549873.44
应收补贴款
存货 81482545.70 88458039.42
减:存货跌价准备 9405275.91 9415377.20
存货净额 72077269.79 79042662.22
待摊费用 334043.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 178296909.52 300583937.06
长期投资:
长期股权投资 11947247.96 91738485.25
长期债权投资 55321.00 15044256.80
减:长期投资减值准备
长期投资净额 12002568.96 106782742.05
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 162146621.92 163248180.87
减:累计折旧 71140429.27 76135980.23
固定资产净值 91006192.65 87112200.64
工程物资
在建工程 6777311.44 266139.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 97783504.09 87378340.48
无形资产及其它资产:
无形资产 21638624.27 21025432.29
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 21638624.27 21025432.29
递延税款:
递延税款
借项资产总计 309721606.84 515770451.88
负债和股东权益 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 106700000.00 114850000.00
应付票据
应付帐款 24788865.71 21647431.77
预收帐款 1583104.66 2610523.23
代销商品款
应付工资 851219.82 820515.87
应付福利费 4276088.62 3653092.58
应付股利 10800000.00
应交税金 -1049127.30 -494596.16
其它应交款 4888.55 -37770.20
其它应付款 33310989.48 37633821.74
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 181266029.54 180683018.83
长期负债:
长期借款
应付债券
住房周转金
其它长期负债
长期应付款
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本 60000000.00 95000000.00
资本公积 38758740.00 190446820.32
盈余公积 9836668.98 12828235.26
其中:公益金 3297410.13 4294598.96
未分配利润 19860168.32 36812377.47
股东权益合计 128455577.30 335087433.05
负债和股东权益总计 309721606.84 515770451.88
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司(母公司)
单位:人民币元(会股02表)
项目 上年发生数 本年累计数
一、主营业务收入 129574378.14 141068662.65
减:折扣与折让
主营业务收入净额 129574378.14 141068662.65
减:主营业务成本 77129694.11 88020175.81
主营业务税金及附加 311228.11 485305.77
二、主营业务利润 52133455.92 52563181.07
加:其他业务利润 1986803.62 6140091.44
减:存货跌价损失 1784943.47 10101.29
营业费用 7249900.97 9114546.94
管理费用 21034292.00 18858485.11
财务费用 5702402.89 5228684.13
三、营业利润 18348720.21 25491455.04
加:投资收益 -3786513.90 -1898523.48
补贴收入
营业外收入 122179.99 511256.00
减:营业外支出 1418.23 640921.93
四、利润总额 14682968.07 23463265.63
减:所得税 3528780.06 3519489.99
少数股东损益
五、净利润 11154188.01 19943775.64
加:年初未分配利润 21179108.51 19860168.32
盈余公积转入
六、可供分配的利润 32333296.52 39803943.96
减:提取法定盈余公积 1115418.80 1994377.66
提取法定公益金 557709.40 997188.83
七、可供股东分配的利润 30660168.32 36812377.47
减:应付优先股股利 10800000.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 19860168.32 36812377.47
合并现金流量表
1999年度
编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司
单位:人民币元(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 182541716.16
收取的租金 190666.00
收到的税费返还
收到的其他与经营或活动有关的现金 246114.36
现金流入小计 182978496.52
购买商品、接受劳务支付的现金 126905704.39
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44841753.29
实际交纳的增值税款 8450164.88
支付的所得税款 3459691.61
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2166160.74
支付的其他与经营活动有关的现金 9087066.67
现金流出小计 194910541.58
经营活动产生的现金流量净额 -11932045.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11064.20
分得股利或利润所收到的现金 233212.50
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 120015.08
收到的其他与投资活动有关的现金 825515.97
现金流入小计 1189807.75
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 22811762.83
权益性投资所支付的现金 11000000.00
债权性投资所支付的现金 15000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 45112.93
现金流出小计 48856875.76
投资活动产生的现金流量净额 -47667068.01
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 186688080.32
其中:子公司吸收少数股东权益
所收到的现金发行债券
所收到的现金借款
所收到的现金 56522000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5534257.81
现金流入小计 248744338.13
偿还债务所支付的现金 46753000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 0800000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿还利息所支付的现金 8214111.99
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 123790.48
现金流出小计 65890902.47
筹资活动产生的现金流量净额 182853435.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 123254322.59
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 21032272.64
加:少数股东损益 -65990.38
加:计题的坏帐准备或转销的坏帐 3457323.95
固定资产折旧 9682702.62
无形资产、开办费、长期待摊费用(或递延资产)摊销 1380833.54
待摊费用摊销或预提费用(不含利息)增加(减:减少) -444853.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) -74902.15
固定资产报废损失 698691.93
财务费用 7512386.50
投资损失(减:收益) -233212.50
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -18730076.12
经营性应收项目的减少(减:增加) -16361949.14
经营性应付项目的增加(减:减少) -19785272.29
其他经营活动产生的现金流量净额 -11932045.06
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 127176724.95
减:货币资金的期初余额 3922402.36
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 123254322.59
现金流量表
1999年度
编制单位:湖南国光瓷业集团股份有限公司(母公司)
单位:人民币元(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 146058307.58
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营或活动有关的现金 54060.60
现金流入小计 146112368.18
购买商品、接受劳务支付的现金 88717534.08
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38413097.38
实际交纳的增值税款 3517407.08
支付的所得税款 3420000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1677398.23
支付的其他与经营活动有关的现金 7364238.16
现金流出小计 143109674.93
经营活动产生的现金流量净额 3002693.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11064.20
分得股利或利润所收到的现金 233212.50
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 89790.08
收到的其他与投资活动有关的现金 443938.64
现金流入小计 778005.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6599135.35
权益性投资所支付的现金 83280008.57
债权性投资所支付的现金 15000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 6320.00
现金流出小计 104885463.92
投资活动产生的现金流量净额 -104107458.50
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 186688080.32
其中:子公司吸收少数股东权益所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 49820000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5534257.81
现金流入小计 242042338.13
偿还债务所支付的现金 39320000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10800000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿还利息所支付的现金 5127381.67
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 45241.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 55292622.77
筹资活动产生的现金流量净额 186749715.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 85644950.11
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 19943775.64
加:少数股东损益
加:计题的坏帐准备或转销的坏帐 1490238.66
固定资产折旧 6819990.71
无形资产、开办费、长期待摊
费用(或递延资产)摊销 613191.98
待摊费用摊销或预提费用(不含利息)增加(减:减少) -334043.67
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失(减:收益) -83470.08
固定资产报废损失 698691.93
财务费用 5228684.13
投资损失(减:收益) 1898523.48
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -5871199.64
经营性应收项目的减少(减:增加) -27902617.57
经营性应付项目的增加(减:减少) 500,927.68
其他经营活动产生的现金流量净额 3002693.25
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 89083765.78
减:货币资金的期初余额 3438815.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 85644950.11
