内蒙古西水创业股份有限公司
      董事会审计委员会2013年度履职情况报告


    内蒙古西水创业股份有限公司（下简称“公司”）董事会审
计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易
所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《股票上市规则》、
并按照《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规
定，在2013年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对
审计委员会2013年度的履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名董事组成，其中
主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2013年，审计委员会共召开了3 次会议，全体委员均亲自出
席了全部会议，对会议相关议题发表了意见并签字确认，具体情
况如下：
    1、审计委员会于2012年12月31日召开2013年第一次会议，
与山东正源和信有限责任会计师事务所协商确定了公司2012年
度财务报告审计工作计划及时间安排。
    2、2013年3月26日审计委员会召开2013年第二次会议，年审
注册会计师向审计委员会提交了年审的初步结果，审计委员会与
年审注册会计师对公司2012年度财务报表审计的相关重大事项
进行了沟通。

                                                         1
    3、2013年4月8日，审计委员会召开2013年第三次会议，审
核了年审注册会计师提交的2012年度审计报告，并对审计工作进
行了总结，同意将公司2012年度财务报告提交董事会审议；同时，
建议继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司2013
年度财务报表审计机构。
     三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
     1、对外发布公司业绩预告的工作情况
   根据上海证券交易所《关于做好上市公司2012年度报告工作
的通知》的相关要求，审计委员会认真关注公司2012年度经营业
绩情况，提请公司董事会按照规定进行业绩预告，并提醒公司董
事会做好年报编制、审计等相关人员关于年报相关信息的保密及
内幕信息知情人的登记备案工作；公司董事会发布业绩预增公告
时，审计委员会负责人会同董事长、总经理、财务负责人对公司
2012年度业绩预告情况进行了说明。
     2、监督及评估年报审计机构工作情况
   （1）评估外部审计机构的独立性和专业性
    审计委员会对承担公司2012年度财务报表审计任务的山东
正源和信有限责任会计师事务所（以下简称：“山东和信”）的
独立性和专业性进行了评估，认为：山东和信具备从事证券、期
货相关业务审计资格，拥有较为丰富的上市公司执业经验，且为
公司提供了多年的审计服务。聘任以来一直遵循独立、客观、公
正的职业准则，工作中勤勉尽职，人员素质和专业水准较高,按
计划完成了对本公司的各项审计任务，出具的报告公正客观、真
实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。鉴于上述


                                                         2
原因，审计委员会建议公司董事会续聘山东和信为公司2013年度
财务报表的审计机构。
    （2）审核外部审计机构的审计费用
    经审核，公司实际支付山东正源和信有限责任会计师事务所
2012 年度审计费为95万元，与公司所披露的审计费用情况相符。
       3、对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
       报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极
推动公司内部控制制度建设，指导内控部门修订完善公司内控制
度及相关流程，督促指导公司内控部门完成了公司2013年度内部
控制自我评价工作。
       4、审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财
务会计报表，认为2012年财务会计报表严格遵循了《会计准则》
的规定，会计报表真实地反映了公司2012年度的财务状况；公司
各项交易记录齐备，交易事项真实，会计政策选用恰当，未发现
存在重大错报、漏报事项，报表的编制符合公司实际情况。
       4、评估内部控制的有效性
    公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推
动公司内部控制制度的建设，报告期内，公司董事会审计委员会
审阅了公司内部控制自我评价报告，认为报告基本上反映了公司
的内部控制情况，未发现公司在报告期内存在内部控制的重大缺
陷。
       5、协调审计工作的有效性
       报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的


                                                        3
基础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司
内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合，
提高了相关审计工作的效率。
     四、总体评价
    2013年，审计委员会尽职尽责的履行了相关的职责，对促进
公司经营、监督检查内控管理执行等方面起到了积极的作用。
    2014年，审计委员会将更加恪尽职守，进一步发挥审计委员
会的监督职能，关注公司的内部审计工作，加强与公司内部审计
部门和相关部门以及与外部审计机构的沟通，维护公司整体利益
和全体股东的合法权益。
    特此报告。


                                       董事会审计委员会
                                   代瑞萍、邵莉、赵文静
                                        2014 年 4 月 11 日




                                                         4