2020 年第三季度报告
公司代码：600291 公司简称：西水股份
内蒙古西水创业股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人郭予丰、主管会计工作负责人田鑫及会计机构负责人（会计主管人员）卢晓霞保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,178,884,886.10 100,909,092,397.38 -97.84
归属于上市公司 1,451,437,454.22 10,798,098,868.72 -86.56
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -1,304,157,404.72 -48,950,392,324.66
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 21,181,835,421.87 10,559,426,030.45 100.60
归属于上市公司 -8,730,781,615.85 -1,564,263,075.35
股东的净利润
归属于上市公司 -8,749,439,574.76 -471,343,504.94
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -150.10 -13.39 减少 136.71 个百分点
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收益率（%）
基本每股收益 -7.9874 -1.4311
（元/股）
稀释每股收益 -7.9874 -1.4311
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金
项目 说明
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正 20,457,155.37
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 493,419.03 992,467.08
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
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融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资 42,584,000.00
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 2,035.34 -3,252,324.16
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -31,569,014.57
所得税影响额 -10,554,324.81
合计 495,454.37 18,657,958.91
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 113,345
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数
（全称） 量 股份状态 数量
量
上海银炬实 117,550,57 10.75 0 境内非国有
业发展有限 4 无 法人
公司
北京绵世方 117,550,57 10.75 0 117,550,500 境内非国有
达投资有限 4 质押 法人
责任公司
深圳市德景 116,076,15 10.62 0 116,076,150 境内非国有
新投资有限 0 质押 法人
公司
正元投资有 114,173,55 10.45 0 111,660,000 境内非国有
质押
限公司 3 法人
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北京新天地 52,447,968 4.80 0 52,000,000 境内非国有
互动多媒体 法人
质押
技术有限公
司
乌海市城建 49,705,512 4.55 0 24,850,000 国有法人
投融资有限 质押
责任公司
上海德莱科 37,164,180 3.40 0 境内非国有
无
技有限公司 法人
上海陆家嘴 5,940,474 0.54 0 国有法人
（集团）有限 无
公司
周峰平 4,520,046 0.41 0 无 境内自然人
雪松国际信 4,398,905 0.40 0 境内非国有
托股份有限 无 法人
公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
上海银炬实业发展有限公 117,550,574 117,550,574
人民币普通股
司
北京绵世方达投资有限责 117,550,574 117,550,574
人民币普通股
任公司
深圳市德景新投资有限公 116,076,150 116,076,150
人民币普通股
司
正元投资有限公司 114,173,553 人民币普通股 114,173,553
北京新天地互动多媒体技 52,447,968 52,447,968
人民币普通股
术有限公司
乌海市城建投融资有限责 49,705,512 49,705,512
人民币普通股
任公司
上海德莱科技有限公司 37,164,180 人民币普通股 37,164,180
上海陆家嘴（集团）有限公 5,940,474 5,940,474
人民币普通股
司
周峰平 4,520,046 人民币普通股 4,520,046
雪松国际信托股份有限公 4,398,905 4,398,905
人民币普通股
司
上述股东关联关系或一致 股东正元投资有限公司、北京新天地互动多媒体技术有限公司与上
行动的说明 海德莱科技有限公司之间存有关联关系,并是一致行动人；未知其他
股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股
东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
单位: 元 币种: 人民币
增减比例
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 差额
（%）
货币资金 9,544,674.57 1,180,193,881.82 -1,170,649,207.25 -99.19
应收款项 16,217,375.44 117,800,486.22 -101,583,110.78 -86.23
应收保费 370,440,996.27 -370,440,996.27 -100.00
应收代位追偿款 1,408,859.06 -1,408,859.06 -100.00
应收分保账款 481,058,943.29 -481,058,943.29 -100.00
应收分保未到期责任 208,871,113.16 -208,871,113.16 -100.00
准备金
应收分保未决赔款准 257,339,950.95 -257,339,950.95 -100.00
备金
持有待售资产 2,498,750,000.00 -2,498,750,000.00 -100.00
定期存款 84,650,349.49 -84,650,349.49 -100.00
交易性金融资产 17,250,000.00 16,741,614,559.66 -16,724,364,559.66 -99.90
其他债权投资 65,651,038,204.43 -65,651,038,204.43 -100.00
存出资本保证金 3,615,193,197.75 -3,615,193,197.75 -100.00
投资性房地产 2,213,196,100.00 -2,213,196,100.00 -100.00
固定资产 2,031,254.00 1,193,462,216.40 -1,191,430,962.41 -99.83
在建工程 440,393,912.30 -440,393,912.30 -100.00
无形资产 34,813.45 1,750,375,121.12 -1,750,340,307.67 -100.00
商誉 854,566,626.65 -854,566,626.65 -100.00
递延所得税资产 37,288,522.37 -37,288,522.37 -100.00
其他资产 108,050,133.76 653,295,911.64 -545,245,777.88 -83.46
卖出回购金融资产款 45,005,643,476.37 -45,005,643,476.37 -100.00
预收保费 565,493,019.77 -565,493,019.77 -100.00
应付手续费及佣金 263,338,893.31 -263,338,893.31 -100.00
应付分保账款 483,667,233.53 -483,667,233.53 -100.00
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应付职工薪酬 594,289.11 567,798,431.92 -567,204,142.81 -99.90
应交税费 377,564.35 69,565,677.58 -69,188,113.23 -99.46
应付款项 7,837,836.44 182,044,001.43 -174,206,164.99 -95.69
应付赔付款 72,614,196.66 -72,614,196.66 -100.00
保户储金及投资款 1,876,727,128.63 -1,876,727,128.63 -100.00
未到期责任准备金 6,064,682,325.13 -6,064,682,325.13 -100.00
未决赔款准备金 4,609,138,694.65 -4,609,138,694.65 -100.00
保费准备金 3,171,537.08 -3,171,537.08 -100.00
长期借款 324,977,826.63 -324,977,826.63 -100.00
应付债券 6,732,189,595.72 -6,732,189,595.72 -100.00
递延所得税负债 450,785,661.08 794,600,283.12 -343,814,622.04 -43.27
递延收益 3,840,000.00 8,700,406.04 -4,860,406.04 -55.86
其他负债 14,012,080.90 7,819,693,307.98 -7,805,681,227.08 -99.82
其他综合收益 -79,928,677.20 535,944,446.49 -615,873,123.69 -114.91
少数股东权益 14,376,947,493.11 -14,376,947,493.11 -100.00
变动原因：
以上所有资产负债项目减少的主要原因均为公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
利润表项目：
单位: 元 币种: 人民币
2020 年前三季度 2019 年前三季度（1-9 增减比例
项目 差额
（1-9 月） 月） （%）
分保费收入 4,314,098.23 7,750,037.90 -3,435,939.67 -44.33
提取未到期责任准备 166,298,602.22 680,616,667.21 -514,318,064.99 -75.57
金
投资收益 19,134,860,442.85 -3,177,361,048.22 22,312,221,491.07
公允价值变动收益 -7,857,371,212.43 908,891,424.05 -8,766,262,636.48 -964.50
汇兑收益 195,635.23 2,786,832.25 -2,591,197.02 -92.98
其他业务收入 122,522,698.96 340,806,129.99 -218,283,431.03 -64.05
资产处置收益 -121,932.53 121,932.53
利息支出 -5,063,006,394.51 551,481,172.85 -5,614,487,567.35 -1,018.07
赔付支出 3,671,697,426.71 6,045,882,020.65 -2,374,184,593.94 -39.27
摊回赔付支出 76,103,471.18 127,013,832.35 -50,910,361.17 -40.08
提取保险责任准备金 633,258,750.99 -237,881,319.13 871,140,070.12
摊回保险责任准备金 -14,754,555.90 44,083,795.16 -58,838,351.06 -133.47
税金及附加 64,468,879.70 118,435,769.57 -53,966,889.87 -45.57
财务费用 49,717.44 -20,895.54 70,612.98
信用减值损失 57,757,516,902.79 14,449,471.30 57,743,067,431.49 399,620.62
其他资产减值损失 820,204,504.51 820,204,504.51
其他业务成本 140,631,534.24 1,290,986,211.90 -1,150,354,677.66 -89.11
营业外收入 15,480,808.94 27,760,397.96 -12,279,589.02 -44.23
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2020 年第三季度报告
所得税费用 25,071,868.10 491,890,849.39 -466,818,981.29 -94.90
归属于母公司股东的 -8,730,781,615.85 -1,564,263,075.35 -7,166,518,540.51
净利润
少数股东损益 -31,772,298,722.78 -955,684,967.43 -30,816,613,755.35
变动原因：
分出保费减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
提取未到期责任准备金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
投资收益增加主要原因是上期天安财险处置兴业银行股权亏损、公司转换所持兴业银行股权核算方法及公司自
2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
公允价值变动损益减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
汇总损益减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
其他业务收入减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
资产处置收益增加主要原因是本期公司未进行资产处置所致。
利息支出减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年控制的结构化主
体第三方投资人收益减少所致。
赔付支出减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
摊回赔付支出减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
提取保险责任准备金增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财
险受疫情影响赔案结案速度有所下降，同时责任险等长尾业务同比增长所致所致。
摊回保险责任准备金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
税金及附加减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
财务费用增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险子公司财
务费用增加所致。
信用减值损失增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险其他
债权投资信用减值损失增加所致。
其他资产减值损失增加主要原因是公司对天安财险投资形成的商誉全额计提减值所致。
其他业务成本减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险投资
型保险业务利息摊销减少所致。
营业外收入减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
所得税费用减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上期公司确认递延所
得税负债所致。
归属于母公司股东的净利润减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半
年天安财险巨额亏损所致。
少数股东损益减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险巨
额亏损所致。
现金流量表项目：
单位: 元 币种: 人民币
2020 年前三季度 2019 年前三季度 增减比
项目 差额
（1-9 月） （1-9 月） 例（%）
销售商品、提供劳务收到的现金 177,742,536.88 286,704,506.65 -108,961,969.77 -38.00
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购买商品、接受劳务支付的现金 245,873,721.32 393,570,700.76 -147,696,979.44 -37.53
支付原保险合同赔付款项的现金 3,567,089,967.14 5,791,127,475.29 -2,224,037,508.15 -38.40
保户储金及投资款净减少额 1,910,296,515.00 49,079,581,170.00 -47,169,284,655.00 -96.11
支付的各项税费 498,322,549.99 801,718,045.95 -303,395,495.96 -37.84
支付其他与经营活动有关的现金 1,016,580,261.52 1,703,684,577.68 -687,104,316.16 -40.33
收回投资收到的现金 85,154,082,567.88 55,134,105,888.60 30,019,976,679.28 54.45
取得投资收益收到的现金 194,895,150.33 548,397,297.76 -353,502,147.43 -64.46
处置固定资产、无形资产和其他
60,000.00 -60,000.00 -100.00
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 101,342,338.78 49,540,314,781.05 -49,438,972,442.27 -99.80
投资支付的现金 83,650,545,659.55 13,247,394,045.06 70,403,151,614.49 531.45
购建固定资产、无形资产和其他
29,125,765.58 58,417,137.33 -29,291,371.75 -50.14
长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 102,023,342.12 49,139,557,108.12 -49,037,533,766.00 -99.79
取得借款收到的现金 66,331,608.58 250,561,492.45 -184,229,883.87 -73.53
收到其他与筹资活动有关的现金 14,618,000,000.00 -14,618,000,000.00 -100.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,714,978.88 400,091,956.42 -380,376,977.54 -95.07
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 619,423,127.95 9,051,358,398.58 -8,431,935,270.63 -93.16
汇率变动对现金及现金等价物的
122,871.84 1,739,617.14 -1,616,745.30 -92.94
影响
变动原因：
销售商品、提供劳务收到的现金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
购买商品、接受劳务支付的现金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
支付原保险合同赔付款项的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
保户储金及投资款净减少额减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天
安财险投资型保险业务满期兑付减少所致。
支付的各项税费减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
支付其他与经营活动有关的现金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
收回投资所收到的现金增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财
险短期投资增加所致。
取得投资收益收到的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天
安财险股权投资分红减少所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少的主要原因是上期公司处置固定资产所致。
收到其他与投资活动有关的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
投资支付的现金增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险短期
投资增加所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财
险纳入合并范围所致。
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2020 年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
取得借款收到的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
收到其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
偿还债务支付的现金增加的主要原因是本期公司部分偿还短期借款所致。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范
围所致。
支付其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围
所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）执行《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财
会【2017】22号) (简称“新收入准则”)。新收入准则建立了新的模型用于确认与客户之间的合
同产生的收入。收入确认的金额应反映主体预计因向客户交付该等商品和服务而有权获得的金额，
并对合同成本、履约义务、可变对价、主要责任人和代理人等事项的判断和估计进行了规范。
根据新收入准则的规定，本公司自2020年1月1日执行新准则，选择仅对在2020年1月1日尚未
完成的合同的累积影响数调整首次执行的当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其
他相关项目金额，不调整可比期间信息。
变更后会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定
和公司实际情况。公司按照新的会计准则重新评估了公司主要合同收入的确认和计量、核算和列
报等方面，对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
（二）前期会计差错更正
公司子公司天安财产保险股份有限公司2020年半年报对2018年及2019年的重大会计差错进行
了追溯调整，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、中国证监会
《关于公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，
公司对前期会计差错进行了更正并追溯调整了2018年度及2019年度财务报表。
具体信息请查阅公司于2020年10月28日在上海证券交易所网站上披露的《西水股份关于前期
会计差错更正进展情况的提示性公告》和《前期会计差错更正后的2018年度和2019年度财务报表》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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2020 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 内蒙古西水创业股份有限公司
法定代表人 郭予丰
日期 2020 年 10 月 31 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 9,544,674.57 1,180,193,881.82
结算备付金
贵金属
拆出资金
衍生金融资产
应收款项 16,217,375.44 117,800,486.22
应收款项融资
合同资产
应收保费 370,440,996.27
应收代位追偿款 1,408,859.06
应收分保账款 481,058,943.29
应收分保未到期责任准备金 208,871,113.16
应收分保未决赔款准备金 257,339,950.95
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准备金
保户质押贷款
买入返售金融资产
持有待售资产 2,498,750,000.00
定期存款 84,650,349.49
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2020 年第三季度报告
金融投资：
交易性金融资产 17,250,000.00 16,741,614,559.66
债权投资
其他债权投资 65,651,038,204.43
其他权益工具投资 2,025,756,634.88 2,558,153,444.80
长期股权投资
存出资本保证金 3,615,193,197.75
投资性房地产 2,213,196,100.00
固定资产 2,031,254.00 1,193,462,216.40
在建工程 440,393,912.30
使用权资产
无形资产 34,813.45 1,750,375,121.12
商誉 854,566,626.65
独立账户资产
递延所得税资产 37,288,522.37
其他资产 108,050,133.76 653,295,911.64
资产总计 2,178,884,886.10 100,909,092,397.38
负债：
短期借款 250,000,000.00 290,000,000.00
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款 45,005,643,476.37
预收保费 565,493,019.77
应付手续费及佣金 263,338,893.31
应付分保账款 483,667,233.53
应付职工薪酬 594,289.11 567,798,431.92
应交税费 377,564.35 69,565,677.58
应付款项 7,837,836.44 182,044,001.43
合同负债
持有待售负债
应付赔付款 72,614,196.66
应付保单红利
保户储金及投资款 1,876,727,128.63
未到期责任准备金 6,064,682,325.13
未决赔款准备金 4,609,138,694.65
寿险责任准备金
长期健康险责任准备金
保费准备金 3,171,537.08
预计负债
长期借款 324,977,826.63
应付债券 6,732,189,595.72
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2020 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
独立账户负债
递延所得税负债 450,785,661.08 794,600,283.12
递延收益 3,840,000.00 8,700,406.04
其他负债 14,012,080.90 7,819,693,307.98
负债合计 727,447,431.88 75,734,046,035.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,093,064,378.00 1,093,064,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,969,361,451.24 5,969,368,126.18
减：库存股
其他综合收益 -79,928,677.20 535,944,446.49
盈余公积 374,075,524.13 374,075,524.13
一般风险准备
未分配利润 -5,905,135,221.95 2,825,646,393.92
归属于母公司所有者权益（或股东 1,451,437,454.22 10,798,098,868.72
权益）合计
少数股东权益 14,376,947,493.11
所有者权益（或股东权益）合计 1,451,437,454.22 25,175,046,361.83
负债和所有者权益（或股东权 2,178,884,886.10 100,909,092,397.38
益）总计
法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：卢晓霞
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 7,403,745.68 29,844,357.59
结算备付金
贵金属
拆出资金
衍生金融资产
应收款项
应收款项融资
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2020 年第三季度报告
合同资产
应收保费
应收代位追偿款
应收分保账款
应收分保未到期责任准备金
应收分保未决赔款准备金
应收分保寿险责任准备金
应收分保长期健康险责任准备金
保户质押贷款
买入返售金融资产
持有待售资产
定期存款
金融投资：
交易性金融资产 16,000,000.00
债权投资
其他债权投资
其他权益工具投资 2,025,756,634.88 2,486,669,644.80
长期股权投资 120,000,000.00 15,022,365,852.74
存出资本保证金
投资性房地产
固定资产 1,358,769.77 1,686,870.57
在建工程
使用权资产
无形资产 34,813.45 35,623.45
商誉
独立账户资产
递延所得税资产
其他资产 125,288,810.50 73,069,788.74
资产总计 2,295,842,774.28 17,613,672,137.89
负债：
短期借款 250,000,000.00 290,000,000.00
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
预收保费
应付手续费及佣金
应付分保账款
应付职工薪酬 570,092.65 570,092.65
应交税费 337,249.50 345,566.34
应付款项
合同负债
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2020 年第三季度报告
持有待售负债
应付赔付款
应付保单红利
保户储金及投资款
未到期责任准备金
未决赔款准备金
寿险责任准备金
长期健康险责任准备金
预计负债
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
独立账户负债
递延所得税负债 450,785,661.08 566,013,913.56
递延收益 3,840,000.00 3,840,000.00
其他负债 42,909,074.98 36,751,208.68
负债合计 748,442,078.21 897,520,781.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,093,064,378.00 1,093,064,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,003,006,292.05 13,003,006,292.05
减：库存股
其他综合收益 -79,928,677.20 265,756,080.24
盈余公积 374,075,524.13 374,075,524.13
一般风险准备
未分配利润 -12,842,816,820.91 1,980,249,082.24
所有者权益（或股东权益）合计 1,547,400,696.07 16,716,151,356.66
负债和所有者权益（或股东权 2,295,842,774.28 17,613,672,137.89
益）总计
法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：卢晓霞
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度（7-9 2019 年第三季度（7-9 2020 年前三季度（1-9 2019 年前三季度（1-9
项目
月） 月） 月） 月）
一、营业总收入 18,369,199,012.73 4,382,895,293.07 21,181,835,421.87 10,559,426,030.45
利息收入 497,791,621.26 1,823,041,443.82 1,792,604,265.89
已赚保费 3,777,137,236.69 7,951,003,104.26 10,684,257,697.24
保险业务收入 3,875,334,746.22 8,487,182,837.39 11,739,148,171.15
其中：分保费收入 3,200,538.57 4,314,098.23 7,750,037.90
减：分出保费 100,057,460.41 369,881,130.91 374,273,806.70
提取未到期责任准备金 -1,859,950.88 166,298,602.22 680,616,667.21
手续费及佣金收入
投资收益（损失以“－”号填列） 18,369,021,377.93 -323,320,619.05 19,134,860,442.85 -3,177,361,048.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -456,276.66 22,195.38 978,992,741.42
以摊余成本计量的金融资产终止
确认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益 747,392.51 7,583,309.18 7,562,661.78
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 305,456,703.30 -7,857,371,212.43 908,891,424.05
汇兑收益（损失以“－”号填列） 2,417,055.42 195,635.23 2,786,832.25
其他业务收入 177,634.80 122,665,902.94 122,522,698.96 340,806,129.99
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2020 年第三季度报告
资产处置收益（损失以“－”号填列） -121,932.53
二、营业总支出 10,102,788.23 4,413,637,494.63 61,671,653,565.37 12,610,522,885.01
利息支出 3,624,657.54 260,889,506.07 -5,063,006,394.51 551,481,172.85
手续费及佣金支出 741,325,571.20 1,575,185,242.02 2,128,700,854.31
退保金
赔付支出 2,190,225,501.60 3,671,697,426.71 6,045,882,020.65
减：摊回赔付支出 43,721,118.67 76,103,471.18 127,013,832.35
提取保险责任准备金 -42,559,942.33 633,258,750.99 -237,881,319.13
减：摊回保险责任准备金 68,036,046.60 -14,754,555.90 44,083,795.16
保单红利支出
分保费用 663,263.26 1,456,657.62 1,678,853.58
税金及附加 34,109.24 35,671,073.97 64,468,879.70 118,435,769.57
业务及管理费 1,040,100,625.04 2,231,367,646.14 2,969,004,674.58
减：摊回分保费用 29,784,786.97 99,828,387.00 101,096,301.55
财务费用 1,316.88 8,257.88 49,717.44 -20,895.54
信用减值损失 59,605.52 35,394,791.52 57,757,516,902.79 14,449,471.30
其他资产减值损失 820,204,504.51
其他业务成本 6,383,099.05 293,460,798.66 140,631,534.24 1,290,986,211.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,359,096,224.50 -30,742,201.56 -40,489,818,143.50 -2,051,096,854.56
加：营业外收入 2,483.03 8,820,073.65 15,480,808.94 27,760,397.96
减：营业外支出 447.69 1,900,138.44 3,671,135.97 4,720,736.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,359,098,259.84 -23,822,266.35 -40,478,008,470.53 -2,028,057,193.39
减：所得税费用 11,973,040.31 25,071,868.10 491,890,849.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,359,098,259.84 -35,795,306.66 -40,503,080,338.63 -2,519,948,042.78
（一）按经营持续性分类
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2020 年第三季度报告
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 18,359,098,259.84 -35,795,306.66 -40,503,080,338.63 -2,519,948,042.78
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 18,359,098,259.84 -19,859,028.17 -8,730,781,615.85 -1,564,263,075.35
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -15,936,278.49 -31,772,298,722.78 -955,684,967.43
六、其他综合收益的税后净额 -29,621,686.73 -48,132,914.15 -900,136,275.26 -140,184,099.41
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -29,621,686.73 -61,772,820.49 -615,873,123.69 -74,834,681.50
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 32,967,211.20 -71,734,144.32 -345,684,757.44 -9,948,334.73
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收 3,265,849.75
益
3．其他权益工具投资公允价值变动 32,967,211.20 -71,734,144.32 -345,684,757.44 -13,214,184.48
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -62,588,897.93 9,961,323.83 -270,188,366.25 -64,886,346.77
1．权益法下可转损益的其他综合收益 -77,851,717.36 -264,197,255.66 -56,127,382.41
2．其他债权投资公允价值变动 20,642,432,974.33 -2,986,802.06 17,523,095.14 -5,397,687.35
3．金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4．其他债权投资信用损失准备 -20,610,185,359.15 12,948,125.89 -6,529,409.98 -4,061,502.48
5. 现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
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2020 年第三季度报告
7.其他 -16,984,795.75 -16,984,795.75 700,225.47
归属于少数股东的其他综合收益的税后净 13,639,906.34 -284,263,151.57 -65,349,417.91
额
七、综合收益总额 18,329,476,573.11 -83,928,220.81 -41,403,216,613.89 -2,660,132,142.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,329,476,573.11 -81,631,848.66 -9,346,654,739.54 -1,639,097,756.85
归属于少数股东的综合收益总额 -2,296,372.15 -32,056,561,874.35 -1,021,034,385.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 16.7960 -0.0182 -7.9874 -1.4311
（二）稀释每股收益(元/股) 16.7960 -0.0182 -7.9874 -1.4311
法定代表人:郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：卢晓霞
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度（7-9 2019 年第三季度（7-9 2020 年前三季度（1-9 2019 年前三季度（1-9
项目
月） 月） 月） 月）
一、营业总收入 408,991.94 57,917.81 96,361,492.49 -341,419,763.13
利息收入
已赚保费
保险业务收入
其中：分保费收入
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2020 年第三季度报告
减：分出保费
提取未到期责任准备金
手续费及佣金收入
投资收益（损失以“－”号填列） 408,991.94 57,917.81 96,361,492.49 -341,316,789.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 175,620,482.83
以摊余成本计量的金融资产终止
确认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他业务收入
资产处置收益（损失以“－”号填列） -102,973.33
二、营业总支出 6,340,246.56 6,438,439.09 14,919,427,395.64 18,897,356.59
利息支出 3,624,657.54 4,776,657.53 11,703,397.26 15,130,849.31
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出
减：摊回赔付支出
提取保险责任准备金
减：摊回保险责任准备金
保单红利支出
分保费用
税金及附加 900.00 900.00 139.80
业务及管理费
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2020 年第三季度报告
减：摊回分保费用
财务费用 -2,127.89 -342.75 -2,664.84 -4,885.43
信用减值损失 11,611.73 -50,245.62 24,708.52 -105,335.79
其他资产减值损失 14,902,365,852.74
其他业务成本 2,705,205.18 1,712,369.93 5,335,201.96 3,876,588.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,931,254.62 -6,380,521.28 -14,823,065,903.15 -360,317,119.72
加：营业外收入
减：营业外支出 99,000.00 99,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,931,254.62 -6,479,521.28 -14,823,065,903.15 -360,416,119.72
减：所得税费用 500,170,904.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,931,254.62 -6,479,521.28 -14,823,065,903.15 -860,587,024.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 -5,931,254.62 -6,479,521.28 -14,823,065,903.15 -860,587,024.53
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
六、其他综合收益的税后净额 32,967,211.20 -71,734,144.32 -345,684,757.44 -27,109,521.42
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 32,967,211.20 -71,734,144.32 -345,684,757.44 -12,026,822.82
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收 1,187,361.66
益
3．其他权益工具投资公允价值变动 32,967,211.20 -71,734,144.32 -345,684,757.44 -13,214,184.48
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -15,082,698.60
1．权益法下可转损益的其他综合收益 -15,082,698.60
2．其他债权投资公允价值变动
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2020 年第三季度报告
3．金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4．其他债权投资信用损失准备
5. 现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额 27,035,956.58 -78,213,665.60 -15,168,750,660.59 -887,696,545.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：卢晓霞
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2020 年第三季度报告
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 177,742,536.88 286,704,506.65
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金 8,646,066,403.31 12,167,947,653.98
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到其他与经营活动有关的现金 124,832,579.10 145,009,468.46
经营活动现金流入小计 8,948,641,519.29 12,599,661,629.09
购买商品、接受劳务支付的现金 245,873,721.32 393,570,700.76
支付原保险合同赔付款项的现金 3,567,089,967.14 5,791,127,475.29
支付再保险业务现金净额 63,048,410.27 71,606,878.35
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 1,487,643,624.54 2,031,551,053.24
保户储金及投资款净减少额 1,910,296,515.00 49,079,581,170.00
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,463,943,874.23 1,677,214,052.48
支付的各项税费 498,322,549.99 801,718,045.95
支付其他与经营活动有关的现金 1,016,580,261.52 1,703,684,577.68
经营活动现金流出小计 10,252,798,924.01 61,550,053,953.75
经营活动产生的现金流量净额 -1,304,157,404.72 -48,950,392,324.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 85,154,082,567.88 55,134,105,888.60
取得投资收益收到的现金 194,895,150.33 548,397,297.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资 60,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 101,342,338.78 49,540,314,781.05
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2020 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 85,450,320,056.99 105,222,877,967.41
投资支付的现金 83,650,545,659.55 13,247,394,045.06
返售业务资金净增加额
质押贷款净增加额
购建固定资产、无形资产和其他长期资 29,125,765.58 58,417,137.33
产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 102,023,342.12 49,139,557,108.12
投资活动现金流出小计 83,781,694,767.25 62,445,368,290.51
投资活动产生的现金流量净额 1,668,625,289.74 42,777,509,676.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 66,331,608.58 250,561,492.45
发行债券收到的现金
回购业务资金净增加额
收到其他与筹资活动有关的现金 14,618,000,000.00
筹资活动现金流入小计 66,331,608.58 14,868,561,492.45
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,714,978.88 400,091,956.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 619,423,127.95 9,051,358,398.58
筹资活动现金流出小计 679,138,106.83 9,451,450,355.00
筹资活动产生的现金流量净额 -612,806,498.25 5,417,111,137.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 122,871.84 1,739,617.14
五、现金及现金等价物净增加额 -248,215,741.39 -754,031,893.17
加：期初现金及现金等价物余额 1,179,568,904.65 1,867,450,977.06
六、期末现金及现金等价物余额 931,353,163.26 1,113,419,083.89
法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：卢晓霞
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9月） （1-9月）
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2020 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到其他与经营活动有关的现金 167,939.21 291,735.08
经营活动现金流入小计 167,939.21 291,735.08
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,425,869.60 1,304,019.60
支付的各项税费 174,326.76 380,180.99
支付其他与经营活动有关的现金 28,171,164.34 28,909,448.07
经营活动现金流出小计 29,771,360.70 30,593,648.66
经营活动产生的现金流量净额 -29,603,421.49 -30,301,913.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00 71,000,000.00
取得投资收益收到的现金 74,865,472.49 63,499,740.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资 60,000.00
产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 254,865,472.49 134,559,740.67
投资支付的现金 196,000,000.00 100,000,000.00
返售业务资金净增加额
质押贷款净增加额
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 196,000,000.00 100,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 58,865,472.49 34,559,740.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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2020 年第三季度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
回购业务资金净增加额
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,703,397.26 33,083,115.72
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 51,703,397.26 33,083,115.72
筹资活动产生的现金流量净额 -51,703,397.26 -33,083,115.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,441,346.26 -28,825,288.63
加：期初现金及现金等价物余额 29,524,155.51 34,191,487.34
六、期末现金及现金等价物余额 7,082,809.25 5,366,198.71
法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：卢晓霞
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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