维维食品饮料股份有限公司

    600300

    2009 年半年度报告维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示......................................................................... 2

    二、公司基本情况..................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况……………………………………………………………………………………3

    四、董事、监事和高级管理人员情况..................................................... 5

    五、董事会报告....................................................................... 6

    六、重要事项......................................................................... 9

    七、财务报告（未经审计） ............................................................ 13

    八、备查文件目录.................................................................... 65维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

    载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    董事 梅野雅之

    因公未能出席董事会，委托黑木直树董事代为出席并行使表

    决权

    董事 张一

    因公未能出席董事会，委托黑木直树董事代为出席并行使表

    决权

    独立董事 张泽源

    因公未能出席董事会，委托张玉明独立董事代为出席并行使

    表决权

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人张明扬及会计机构负责人（会计主管人员）杨恋恋声

    明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：维维食品饮料股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：维维股份

    公司英文名称：V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd

    公司英文名称缩写：VVFB

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：维维股份

    公司A 股代码：600300

    3、 公司注册地址：江苏省徐州市维维大道300 号

    公司办公地址：江苏省徐州市维维大道300 号

    邮政编码：221111

    公司国际互联网网址：WWWW.VVGROUP.COM

    公司电子信箱：vvzqb@vvgroup.com

    4、 法定代表人：杨启典

    5、 公司董事会秘书： 丁金礼

    电话： 0516－83290169

    传真： 0516-83394888

    E-mail：dingjl@vvgroup.com

    联系地址： 江苏省徐州市维维大道300 号

    公司证券事务代表：詹齐安

    电话：0516-83398890

    传真：0516-83394888

    E-mail：zhanqa@vvgroup.com

    联系地址：江苏省徐州市维维大道300 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：董事会办公室

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 3,893,993,525.83 3,632,823,276.00 7.19

    所有者权益（或股东权益） 2,282,401,905.87 2,202,718,500.71 3.62

    每股净资产(元) 1.37 2.90 -52.76

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 142,483,933.08 83,551,893.46 70.53

    利润总额 145,296,873.24 74,887,254.64 94.02

    净利润 102,483,405.16 56,846,295.32 80.28

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    43,188,571.22 59,696,755.01 -27.65

    基本每股收益(元) 0.10 0.05 100.00

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.04 0.06 -33.3

    稀释每股收益(元) 0.10 0.05 100.00

    净资产收益率(%) 4.49 2.57 增加1.92 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    26,320,008.03 -50,322,943.39 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.02 -0.07 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -3,925,338.27

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    6,893,011.69

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    75,140,841.22

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -444,042.63

    所得税影响额 -18,369,638.07

    合计 59,294,833.94

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金转股其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件

    股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 307,386,783 40.45 0 0 368,864,140 -654,250,923 -285,386,783 22,000,000 1.32

    其中： 境内非国

    有法人持股

    307,386,783 40.45 0 0 368,864,140 -654,250,923 -285,386,783 22,000,000 1.32

    境内自然

    人持股维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    ４、外资持股 191,605,217 25.21 0 0 229,926,260 -377,531,477 -147,605,217 44,000,000 2.63

    其中： 境外法人

    持股

    191,605,217 25.21 0 0 229,926,260 -377,531,477 -147,605,217 44,000,000 2.63

    境外自然

    人持股

    有限售条件股份

    合计

    498,992,000 65.66 0 0 598,790,400 -1,031,782,400 -432,992,000 66,000,000 3.95

    二、无限售条件

    流通股份

    1、人民币普通股 261,008,000 34.34 0 0 313,209,600 1,031,782,400 1,344,992,000 1,606,000,000 96.05

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    无限售条件流通

    股份合计

    261,008,000 34.34 0 0 313,209,600 1,031,782,400 1,344,992,000 1,606,000,000 96.05

    三、股份总数 760,000,000 100 0 0 912,000,000 1,672,000,000 100

    股份变动的批准情况

    1、 公司股权分置改革方案经本公司2005 年12 月19 日股权分置改革方案相关股东会议审议并

    通过,报告期内2009 年01 月16 日股权分置改革有限售条件的398,992,000 股流通股上市流通。

    2、维维食品饮料股份有限公司（以下简称“维维股份”或“公司”）2007 年度非公开发行股

    票（以下简称“本次发行”）方案已经公司2007 年4 月16 日第三届董事会第十一次会议，2007 年

    5 月16 日2007 年第一次临时股东大会审议通过。2007 年6 月1 日第三届董事会第十三次会议，2007

    年6 月20 日第三届董事会第十四次会议和2007 年7 月6 日2007 年第二次临时股东大会确认大冢（中

    国）投资有限公司认购本次非公开发行股票2,000 万股。根据中国证监会的最新规定，2008 年2 月

    16 日，公司第三届董事会第二十三次会议又对本次发行中大股东维维集团股份有限公司和大冢（中

    国）投资有限公司的认购价格重新作了确定，改为按其他投资者认购本次公司非公开发行股票的竞

    价结果所确定的价格进行认购，即与其它投资者按相同价格认购本次公司非公开发行的股票。

    公司本次非公开发行申请文件于2007 年12 月27 日被中国证券监督管理委员会（以下简称“中

    国证监会”）正式受理，于2008 年3 月20 日经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2008 年

    4 月23 日获得中国证监会证监许可[2008] 574 号文核准。

    本次非公开发行的10,000 万股票均为有限售条件流通股，其中：公司第一大股东维维集团股

    份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司所认购股份的锁定期限为 36 个月，其他投资

    者所认购股份的锁定期限为 12 个月，所有发行对象本次所认购股份的锁定期自 2008 年 5 月 22

    日开始计算。公司为其他投资者向上海证券交易所申请本次认购股票于2009 年5 月 22 日上市流

    通，为公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司向上海证券

    交易所申请本次认购的股票于2011 年5 月 22 日上市流通。

    3、2008 年5 月22 日,本次非公开发行股票通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完

    成了相关的证券变更登记。2009 年05 月22 日非公开发行有限售条件的154,000,000 股流通股上市

    流通。

    4、 2009 年4 月22 日召开的公司2008 年年度股东大会审议并通过了资本公积金转增股本方案，

    即以2008 年12 月31 日总股本760,000,000 股为基数，每10 股转增12 股，共转增912，000,000 股。

    本次资本公积金转增完成后，公司总股本由760,000,000 股增加至 1，672，200,000 股。股权登

    记日2009 年5 月8 日、除权（息）日2009 年5 月11 日、新增无限售条件流通股份上市流通日2009

    年5 月12 日。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 163,409 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的股份数量

    维维集团股份有限公

    司

    其他 32.05 535,795,665 292,252,181 22,000,000 质押 488,400,000

    GIANT HARVEST

    LIMITED

    境外法人 18.95 316,800,000 172,800,000 0 未知

    大冢（中国）投资有境外法人 6.26 104,731,478 57,126,260 44,000,000 未知维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    限公司

    北京中亿邦经贸有限

    公司

    其他 1.32 22,000,000 12,000,000 未知

    东海证券有限责任公

    司

    其他 1.25 20,943,544 未知

    广西君合投资有限公

    司

    其他 0.37 6,151,384 未知

    招商银行股份有限公

    司-上证红利交易型

    开放式指数证券投资

    基金

    其他 0.31 5,121,852 未知

    申屠晓芳 其他 0.21 3,485,000 未知

    陈文顺 其他 0.18 3,029,300 未知

    解风侠 其他 0.14 2,293,482 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    维维集团股份有限公司 513,795,665 人民币普通股

    GIANT HARVEST LIMITED 316,800,000 人民币普通股

    大冢（中国）投资有限公司 60,731,478 人民币普通股

    北京中亿邦经贸有限公司 22,000,000 人民币普通股

    东海证券有限责任公司 20,943,544 人民币普通股

    广西君合投资有限公司 6,151,384 人民币普通股

    招商银行股份有限公司-上证红利交易

    型开放式指数证券投资基金

    5,121,852 人民币普通股

    申屠晓芳 3,485,000 人民币普通股

    陈文顺 3,029,300 人民币普通股

    解风侠 2,293,482 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说

    明

    前10 名流通股股东中，GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会

    社的子公司，两名股东之间存在关联关系或一致行动人; 维维集团股份有限公司与其他股东之间不

    存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知

    其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条

    件股东名

    称

    持有的有限售条件

    股份数量 可上市交易时间

    新增可上市交易股份

    数量

    限售条件

    1.

    维维集团

    股份有限

    公司

    500,250,923 2009 年1 月16 日 500,250,923

    自取得流通权之日起，在36 个月内不上市交易；维

    维集团在36 个月禁售期满后的24 个月内，通过上海

    证券交易所交易系统出售维维股份股票的价格不低

    于4.00 元（如果自非流通股获得流通权之日起至该

    等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股

    价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）

    2.

    维维集团

    股份有限

    公司

    22,000,000 2011 年5 月22 日 0 自取得流通权之日起，在36 个月内不上市交易。

    3.

    GIANT

    HARVEST

    LIMITED

    316,800,000 2009 年1 月16 日 316,800,000

    自取得流通权之日起，GIANT HARVEST LIMITED 在36

    个月内不上市交易；在上述36 个月禁售期满后的24

    个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份

    股票的价格不低于4.00 元（如果自非流通股获得流

    通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转

    增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价

    格相应除权）。

    4.

    大冢（中

    国）投资有

    限公司

    60,731,478 2009 年1 月16 日 60,731,478

    自取得流通权之日起，在36 个月内不上市交易；维

    维集团在36 个月禁售期满后的24 个月内，通过上海

    证券交易所交易系统出售维维股份股票的价格不低

    于4.00 元（如果自非流通股获得流通权之日起至该

    等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股

    价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）

    5.

    大冢（中

    国）投资有

    限公司

    44,000,000 2011 年5 月22 日 0 自取得流通权之日起，在36 个月内不上市交易。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    公司经营范围：许可经营项目：食品、饮料制造（凭卫生许可证）核定的项目生产、经营）。

    各类预包装食品、保健食品、冷冻食品、粮、油及酒批发及进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，

    涉及配额，许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。一般经营项目：食品、饮料的研究、

    开发。包装材料销售。所属的行业为食品制造业。

    报告期内，受金融危机和三聚氰胺事件蔓延的影响和激烈的市场竞争，公司主产品豆奶粉系列

    产品、乳制品系列产品的市场销售尚未完全恢复。公司加强了产品宣传、促销力度，特别是加强了

    新产品谷动系列饮料、实用油系列产品、营养棒产品的宣传和市场推广，使新产品的市场销售规模

    迅速增长。但是主产品豆奶粉系列产品和乳制品等系列产品的销售收入比去年同期有所下降。报告

    期内，公司参股的江苏双沟酒业股份有限公司销售较好，报告期内实现净利润6692.98 万元, 公司

    报告期内收购的乌海市正兴煤化有限责任公司四月份完成交接工作,目前尚未达到最佳产能。受国际

    金融危机和国内经济形势的影响，市场环境的变化，公司本着谨慎投资原则，报告期内部分募集资

    金项目尚未投资建设，募集资金的使用没有达到计划进度。报告期内，公司针对市场环境变化，一

    方面加强内部管理、新产品的开发和产品结构调整、技术改造等；另一方面，加强产品宣传、努力

    市场开拓，扩大销售规模。 报告期内公司生产用原料大豆、白糖及奶粉价格的下降，对公司降低主

    要产品生产成本较为有利，提高了产品毛利率。

    报告期内，公司完成主营业务收入132，516.83 万元，比上年同期下降7.91%，

    其中: 豆奶粉系列产品实现营业收入48495.08 万元, 比上年同期下降14.26%；乳制品等系列产品

    实现营业收入47788.27 万元, 比上年同期下降10.63%；贸易商品实现营业收入18298.78 万元, 比

    上年同期增长9.77%；粮油及其他食品实现营业收入10935.54 万元, 比上年同期增长27.42%；煤炭

    实现营业收入2195.02 万元。实现利润总额14529.69 万元，比去年同期增长94.02% ,主营业务利

    润增长的主要原因为豆奶粉及乳业毛利增加。实现净利润10，248.34 万元，比去年同期增长了80.28%,

    净利润增长的主要原因为长期股权投资收益和短期投资收益的增加。

    1、报告期资产变动情况：

    单位:万元

    期末 期初 增减比例(%)

    货币资金 73,915.23 94,789.64 -22.02

    交易性金融资产 1,333.45 11,508.77 -88.41

    其他应收款 22,505.95 10,934.84 105.82

    在建工程 16,003.58 6,179.90 158.96

    无形资产 43,841.21 18,015.34 143.35

    应付账款 18,556.25 28,634.27 -35.20

    预收款项 2,368.56 6,430.50 -63.17

    其他应付款 17,700.05 9,251.24 91.33

    货币资金减少的主要原因：报告期固定资产投资及购买子公司股权支出增加。

    交易性金融资产减少的主要原因：公司将原持有的证券出售；

    其他应收款增加的主要原因：公司预付土地出让金11400 万元；

    在建工程增加的主要原因：新增合并子公司增加在建工程4489 万，公司募集资金项目投资4284 万

    元。

    无形资产增加的主要原因：新增合并子公司采矿权24103.61 万元，子公司新增土地使用权2007.41

    万元。

    应付帐款减少的原因为:支付到期货款。

    预收账款减少的主要原因：由于每年年末为公司销售旺季，所以报告期初预收较大。

    其他应付款增加的主要原因：公司预收到拆迁补偿款5400 万元及子公司收到国家粮食储备库代购油

    料款3300 万元。

    2、报告期利润表项目变动情况：

    本报告期 上年同期 增减比例(%)

    产品销售税金及附加 430.45 199.20 116.09

    销售费用 18,321.87 13,405.63 36.67维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    管理费用 8,224.45 5,678.66 44.83

    投资收益 9,817.76 903.34 986.83

    营业外收入 919.69 308.98 197.65

    营业外支出 638.40 1,175.44 -45.69

    3、利润构成项目变化较大的项目：

    产品销售税金及附加： 新增合并子公司增加了资源税项以及由于报告期公司实交增值税增加，相应

    的城建税及教育附加费增加。

    销售费用增加的主要原因：为了扩大市场份额，增大销售量，报告期销售市场投入力度和广告投入

    加大。

    管理费用增大的主要原因：工资及养老保险支出比上年同期增加1200 万元，中介机构费用增加220

    万，各项税金及基金增加260 万元，新增合并子公司增加管理费用460 万元。

    投资收益增加的主要原因：交易性金融资产增加收益7381 万元，由于联营企业江苏双沟酒业股份有

    限公司收益增长，权益法确认长期股权投资收益增加1893 万元。

    营业外收入增加的主要原因：子公司收到政府的补贴收入增加560 万元。

    营业外支出减少的主要原因：上年同期有捐赠支出本年无此项支出。

    4、报告期现金流量变动情况：

    本报告期 上年同期

    经营性活动产生的现金净流量 2,632.00 - 5,032.29

    投资活动产生的现金净流量 - 14,508.66 - 8,936.96

    筹资活动产生的现金净流量 - 8,991.50 83,503.21

    经营活动产生现金净流量变化的主要原因:由于公司花生油为季节性生产,本报告期无原材料采购,

    所以公司采购支付的现金流量减少。

    投资活动产生的现金净流量变化的主要原因为公司购买固定资产、无形资产及购买子公司股权投资

    增加。

    筹资活动产生的现金净流量减少的主要原因为上年同期公司进行了非公开股票发行，本报告期比上

    年同期减少银行借款净额25200 万元。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比

    上年增减

    (%)

    营业成本比

    上年增减

    (%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    食品饮料 1,072,188,918.48 737,948,228.28 31.17 -9.61 -17.99 增加7.03 个百分点

    商品贸易 182,987,754.60 177,737,079.21 2.87 9.77 8.50 增加1.13 个百分点

    煤炭 21,950,247.39 21,752,862.40 0.90

    分产品

    豆奶粉 484,950,795.61 283,805,111.27 41.48 -14.26 -31.60

    增加14.84 个百分

    点

    乳品 477,882,736.51 353,262,768.73 26.08 -10.63 -13.00 增加2.02 个百分点

    贸易商品 182,987,754.60 177,737,079.21 2.87 9.77 8.50 增加1.13 个百分点

    粮油及其他

    食品

    109,355,386.36 100,880,348.28 7.75 27.42 27.86 减少0.32 个百分点

    煤炭 21,950,247.39 21,752,862.40 0.90维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    华北地区 235,191,647.52 12.50

    华东地区 665,121,501.65 -6.22

    西北地区 186,214,645.14 -15.68

    西南地区 104,909,982.61 -8.21

    中南地区 85,689,143.54 -13.83

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    江苏双沟酒业股

    份有限公司

    酒类生产销售 66,929,767.52 27,172,414.74 26.51

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    公司报告期豆奶粉毛利率41.48%，比上年同期提高了14.84 个百分点，主要原因为生产用原料

    大豆、白糖及奶粉价格的下降。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    公司报告期投资收益占利润总额比例大幅上升主要原因是公司持有的交易性金融资产盈利增加。

    6、公司在经营中出现的问题与困难

    受金融危机、三聚氰胺事件蔓延的影响，加之快速消费品市场竞争激烈，公司主产品豆奶粉系

    列产品、乳制品系列产品的市场销售尚未完全恢复。公司主营业务的发展受到一定的影响。公司采

    取内部挖潜、调整产品结构和开发新产品、努力开拓市场，扩大销售规模，以提高公司的收益。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:元 币种:人民币

    募集

    年份

    募集

    方式

    募集资金总额

    本报告期已使

    用募集资金总

    额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募集资

    金总额

    尚未使用

    募集资金

    用途及去

    向

    2008

    非公

    开发

    行

    680,563,020.40 42,832,156.36 72,391,312.54 608,171,707.86

    银行存款

    及补充企

    业流动资

    金

    合计 / 680,563,020.40 42,832,156.36 72,391,312.54 608,171,707.86 /

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目

    名称

    是

    否

    变

    更

    项

    目

    拟投入金

    额

    实际投入金

    额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目进

    度

    预计收

    益

    产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    未达到计划进度和收

    益说明

    变更原因

    及募集资

    金变更程

    序说明

    氨基酸保

    健饮料项

    目

    否 15,350 5,357.20 否 34.90 2,845 未投产 否 本项目正在建设中

    新建塑料

    彩印外袋

    否 15,051 否 950

    尚未投

    入

    否

    受国际金融危机和国

    内经济形势的影响，彩维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    及纸箱生

    产线项目

    印外袋及纸箱产品市

    场发生了较大变化，公

    司本着谨慎投资原则，

    报告期内本项目尚未

    投资建设

    豆奶粉技

    改项目

    否 10,713 1,674.80 否 15.63 1,832 未投产 否

    按计划进行生产线的

    技术改造

    婴儿食品

    饮料及婴

    儿配方奶

    粉项目

    否 20,000 否 1,619

    尚未投

    入

    否

    受国际金融危机蔓延

    的影响和三聚氰胺事

    件的影响，婴儿食品饮

    料及婴儿配方奶粉产

    品市场发生了较大变

    化，公司本着谨慎投资

    原则，报告期内本项目

    尚未用募集资金投资

    建设

    功能性营

    养食品

    （营养

    棒）生产

    项目

    否 15,046 207.13 否 1.38 1,828 未投产 否

    公司原有的营养棒生

    产线生产的产品，2008

    年以来公司组织专门

    的营销队伍和广告宣

    传，积极进入国际和国

    内市场推广销售，但因

    市场环境的变化及国

    际金融危机，国际和国

    内市场销售没达到预

    定目标。新建项目将根

    据国际和国内市场销

    售情况，逐步投资建

    设。

    否

    合计 / 76,160 7,239.13 / / / / / /

    3、非募集资金项目情况

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    乌海市正兴煤化有限责任

    公司51%股权收购

    196,000,000 完成 -6,829,321.03

    徐州市新城区2009－27

    （新城区L7 地块）土地

    180,000,000 尚未完成

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所有关法

    律法规的要求，不断完善和健全公司的有关规章制度，努力完善本公司的法人治理结构和公司内部

    的各项管理制度，规范公司运作。按照相关规定及时完善和修改了《公司章程》中有关利润分配政

    策等条款、制订了《维维食品饮料股份有限公司董事会审计委员年度审计工作规程》、《维维食品

    饮料股份有限公司对外接待制度》等。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    经公司2008 年度股东会审议并通过了以公司2008 年末总股本760000000 股为基数向全体股东每10

    股派发现金红利0.30 元（含税）、按2008 年末总股本76000 万股为基数每10 股转增12 股的比例

    转增股本的2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案。

    公司于2009 年5 月5 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露了《维维食品饮料股份有限公

    司2008 年度分红派息及转增股本实施公告》，同时刊载在上海证券交易所网站上。股权登记日为

    2009 年5 月8 日，除权、除息日为2009 年5 月11 日，现金红利发放日为2009 年5 月15 日；新增

    无限售条件流通股份上市流通日2009 年5 月12 日。

    (三) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券品种 证券代码 证券简称

    初始投资

    金额

    （元）

    持有数

    量

    （股）

    期末账

    面值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期损益

    （元）

    报告期已出售证券投资损益 / / / / 47,515,603.36

    合计 / 100 47,515,603.36

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所持

    对象

    名称

    初始投资金

    额（元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    徐州

    市郊

    农村

    信用

    合作

    联社

    27,000,000 27,000,000 10 27,000,000 359,996.40

    长期股

    权投资

    信用合

    作社增

    发

    (五) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易

    对方

    或最

    终控

    制方

    被收

    购资

    产

    购

    买

    日

    资产收购价

    格

    自收购日起至报告

    期末为上市公司贡

    献的净利润

    自本年初至本

    期末为上市公

    司贡献的净利

    润（适用于同

    一控制下的企

    业合并）

    是否为关

    联交易

    （如是，

    说明定价

    原则）

    资

    产

    收

    购

    定

    价

    原

    则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    该资产为上

    市公司贡献

    的净利润占

    利润总额的

    比例(%)

    关

    联

    关

    系

    北京

    盛世

    华轩

    投资

    有限

    公司

    乌海

    市正

    兴煤

    化责

    任有

    限公

    司

    196,000,000 -6,829,321.03 否 是 是 -6.66

    (六) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交

    易方

    关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市场

    价格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差

    异较大

    的原因

    江苏双

    沟酒业

    股份有

    限公司

    联营公

    司

    购买商

    品

    白酒 市场价19,021,269.15 45.34

    银行转

    账

    合计 / / 19,021,269.15 45.34 / / /维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (七) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 5,500

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,500

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 5,500

    担保总额占公司净资产的比例(%) 2.41

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    2009 年 6 月 23 日，子公司维维粮油（正阳）有限公司与中央储备粮河南驻马店直属库签订

    了数量约 5 万吨的油菜籽委托收购及加工合同，最终以实际收购和加工数量为准。收购费用总计约

    为250 万元，加工费用约1000 万元。截止6 月30 日，公司收到代收购资金3300 万元。

    (八) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    维维集团股份有限公司、GIANT HARVEST LIMITED、大冢(中国)

    投资有限公司3 家公司自取得流通权之日起，在36 个月内不上

    市交易；维维集团、GIANT HARVEST LIMITED、大冢投资在36

    个月禁售期满后的24 个月内，通过上海证券交易所交易系统出

    售维维股份股票的价格不低于4.00 元（如果自非流通股获得流

    通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导

    致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。

    履行承诺。

    发行时所作

    承诺

    公司控股股东维维集团股份有限公司认购的2007 年非公开发行

    股票1000 万股股份和大冢(中国)投资有限公司认购的2000 万股

    股份,自2008 年5 月22 日起,在36 个月内不上市交易和转让;

    其余机构投资者认购的7000 万股股份自2008 年5 月22 日起,

    在12 个月内不上市交易和转让。

    履行承诺。

    其他对公司

    中小股东所

    作承诺

    2008 年10 月28 日公司大股东维维集团股份有限公司(以下简称

    “维维集团”)通过上海证券交易所交易系统增持本公司部分股

    份，维维集团拟在未来12 个月内，继续通过上海证券交易所交

    易系统增持本公司部分股份，增持的比例累计不超过本公司总股

    本的2.00%。维维集团承诺：在后续增持计划实施时间及法定期

    限内不减持其所持有的本公司股份。

    履行承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    2、是否已启动：否

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受到有权机关调

    查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会

    行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚

    及及证券交易所公开谴责的情况。

    (十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、公司持股5%以上股东2008 年追加股份限售承诺的情况

    本公司报告期非公开发行10,000 万股票均为有限售条件流通股，其中：公司第一大股东维维

    集团股份有限公司认购1000 万股（转增后为2200 万股），锁定期限为 36 个月，于2011 年5 月22

    日上市交易；第三大股东大冢（中国）投资有限公司认购2000 万股（转增后为4400 万股），锁定

    期限为 36 个月，于2011 年5 月22 日上市交易。

    2、其他重大事项的说明

    （1）报告期内，子公司维维产业园综合开发有限公司参与竞拍的徐州市国土资源局挂牌出让的

    徐州市新城区2009－27（新城区L7 地块）土地。以起拍价1.8 亿元获得该地块 土地使用权。6 月

    24 日徐州市国土资源局与维维产业园综合开发有限公司签署了该地块的《成交确认书》，维维产业

    园综合开发有限公司已与徐州市国土资源局签定《国有建设用地使用权出让合同》。

    （2）公司总部所在地的搬迁事宜，目前尚未进行，公司已收到徐州市政府预付给本公司的拆迁

    补偿款5400 万元。

    （3）大股东维维集团股份有限公司2008 年10 月28 日起通过上海证券交易所交易系统增持本

    公司股份,到2009 年6 月30 日累计增持6156701 股（转增后为13544742 股），占本公司总股本的

    0.81%。

    维维集团拟在首次增持之日起的12 个月内，继续通过上海证券交易所系统增持本公司部分股

    份，增持的比例累计不超过本公司总股本的2.00%，并承诺在后期增持计划实施时间及法定期限内

    不减持其所持有的本公司股份。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    (十一) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    刊载的互联网网站及检索路

    径

    维维食品饮料股份有限公司有限售条

    件的流通股上市临2009-001

    《中国证券报》A10 版、《上

    海证券报》C8

    2009 年1 月14 日 上海交易所网站

    关于公司部份闲置募集资金到期转回

    的公告临2009-002

    《中国证券报》C010 版、《上

    海证券报》17

    2009 年2 月14 日 上海交易所网站

    第四届董事会第八次会议决议公告临

    2009-003

    《中国证券报》B06 版、《上

    海证券报》C32

    2009 年2 月25 日 上海交易所网站

    关于召开2009 年第一次临时股东大

    会的通知临2009-004

    《中国证券报》B06 版、《上

    海证券报》C32

    2009 年2 月25 日 上海交易所网站

    第四届监事会第五次会议决议公告

    临2009-005

    《中国证券报》B06 版、《上

    海证券报》C32

    2009 年2 月25 日 上海交易所网站

    关于召开2009 年第一次临时股东大

    会的提示性公告临2009-006

    《中国证券报》C007 版、《上

    海证券报》24

    2009 年3 月7 日 上海交易所网站

    2009 年第一次临时股东大会决议公

    告临 2009-007

    《中国证券报》C003 版、《上

    海证券报》

    2009 年3 月14 日 上海交易所网站

    第四届董事会第九次会议决议公告临

    2009-008

    《中国证券报》C177 版、《上

    海证券报》169

    2009 年3 月28 日 上海交易所网站

    关于召开公司2008 年度股东大会的

    通知临 2009-009

    《中国证券报》C177 版、《上

    海证券报》169

    2009 年3 月28 日 上海交易所网站

    第四届监事会第六次会议决议公告临

    2009-010

    《中国证券报》C177 版、《上

    海证券报》169

    2009 年3 月28 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司2009 年

    第一季度业绩预增公告临2009-011

    《中国证券报》A13 版、《上

    海证券报》C32

    2009 年4 月8 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司关于收购

    乌海正兴煤化有限责任公司51%股权

    的进展情况的公告临2009-012

    《中国证券报》D003、《上

    海证券报》C14

    2009 年4 月9 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司股权解

    押、质押公告临2009-013

    《中国证券报》D003 版、《上

    海证券报》C14

    2009 年4 月9 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司股票交易

    异常波动的公告临2009-014

    《中国证券报》D006 版、《上

    海证券报》

    2009 年4 月16 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司股权质押

    公告临 2009-015

    《中国证券报》B06 版、《上

    海证券报》C04

    2009 年4 月17 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司2008 年

    股东大会决议公告临 2009-016

    《中国证券报》、《上海证

    券报》

    2009 年4 月23 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司2008 年

    度分红派息及转增股本实施公告临

    2009-017

    《中国证券报》C10 版、《上

    海证券报》C9

    2009 年5 月5 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司股权质押

    公告临 2009-018

    《中国证券报》、《上海证

    券报》

    2009 年5 月18 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司非公开发

    行有限售条件的股份上市公告临

    2009-019

    《中国证券报》、 《上海证

    券报》

    2009 年5 月20 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司重大事项

    公告临2009-020

    《中国证券报》D010 版、《上

    海证券报》C17

    2009 年6 月3 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司股权解

    押、质押公告临 2009-021

    《中国证券报》D003 版、《上

    海证券报》C9

    2009 年6 月4 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司第四届董

    事会第十一次会议决议公告临

    2009-022

    《中国证券报》D002 版、《上

    海证券报》C16

    2009 年6 月10 日 上海交易所网站

    维维食品饮料股份有限公司关于竞标

    结果的公告临 2009-023

    《中国证券报》C007 版、《上

    海证券报》17

    2009 年6 月27 日 上海交易所网站维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:维维食品饮料股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 739,152,315.26 947,896,366.36

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 13,334,477.50 115,087,739.23

    应收票据 6,757,641.00 38,940,162.96

    应收账款 147,963,130.15 172,176,395.88

    预付款项 141,852,293.54 174,408,143.07

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 225,059,543.83 109,348,418.73

    买入返售金融资产

    存货 424,815,761.62 444,405,874.26

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,698,935,162.90 2,002,263,100.49

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 173,146,672.66 160,588,996.30

    投资性房地产

    固定资产 1,288,202,011.32 1,108,252,447.12

    在建工程 160,035,790.73 61,798,987.24

    工程物资 357,970.54 298,178.76

    固定资产清理

    生产性生物资产 102,967,028.69 109,474,644.26

    油气资产

    无形资产 438,412,050.64 180,153,405.39

    开发支出

    商誉 18,393,389.84

    长期待摊费用 6,184,461.84 1,742,079.90

    递延所得税资产 7,358,986.67 8,251,436.54

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,195,058,362.93 1,630,560,175.51

    资产总计 3,893,993,525.83 3,632,823,276.00

    流动负债：

    短期借款 770,000,000.00 795,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    应付票据 3,000,000.00

    应付账款 185,562,541.67 286,342,743.30

    预收款项 23,685,595.45 64,304,998.42

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 20,020,635.63 8,582,613.74

    应交税费 10,470,716.68 9,476,238.27

    应付利息 856,767.12

    应付股利 2,973,309.97 2,973,309.97

    其他应付款 177,000,571.51 92,512,357.90

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 18,237,770.00 8,237,770.00

    流动负债合计 1,211,807,908.03 1,267,430,031.60

    非流动负债：

    长期借款 3,960,000.00 3,960,000.00

    应付债券

    长期应付款 42,711,910.50

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 3,427,933.17 861,197.50

    其他非流动负债

    非流动负债合计 50,099,843.67 4,821,197.50

    负债合计 1,261,907,751.70 1,272,251,229.10

    股东权益：

    股本 1,672,000,000.00 760,000,000.00

    资本公积 244,304,182.21 1,156,304,182.21

    减：库存股

    盈余公积 115,092,191.72 115,092,191.72

    一般风险准备

    未分配利润 251,005,531.94 171,322,126.78

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 2,282,401,905.87 2,202,718,500.71

    少数股东权益 349,683,868.26 157,853,546.19

    股东权益合计 2,632,085,774.13 2,360,572,046.90

    负债和股东权益合计 3,893,993,525.83 3,632,823,276.00

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:维维食品饮料股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 444,645,844.53 706,903,372.48

    交易性金融资产

    应收票据 573,919.00 37,393,712.96

    应收账款 49,970,447.74 66,247,429.04

    预付款项 164,940,174.66 114,127,603.71

    应收利息

    应收股利 26,447,278.73

    其他应收款 623,521,226.64 676,498,083.48

    存货 79,903,945.91 86,640,510.04

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,390,002,837.21 1,687,810,711.71

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,364,398,356.16 1,351,840,679.80

    投资性房地产 69,765,983.39 70,009,615.25

    固定资产 198,494,380.18 187,925,688.23

    在建工程 63,758,415.83 17,392,709.66

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 83,695,488.40 84,526,173.74

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 183,333.34 293,333.36

    递延所得税资产 6,725,815.27 6,725,815.27

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,787,021,772.57 1,718,714,015.31

    资产总计 3,177,024,609.78 3,406,524,727.02

    流动负债：

    短期借款 540,000,000.00 660,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 130,000,000.00 110,000,000.00

    应付账款 156,658,263.01 262,829,499.16

    预收款项 31,974,730.47 61,957,197.75

    应付职工薪酬 1,732,936.69 3,334,122.58

    应交税费 -8,106,449.89 4,267,821.89

    应付利息

    应付股利 473,309.97 473,309.97

    其他应付款 226,159,572.72 222,473,708.97

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 2,795,000.00 2,795,000.00

    流动负债合计 1,081,687,362.97 1,328,130,660.32

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 1,081,687,362.97 1,328,130,660.32

    股东权益：

    股本 1,672,000,000.00 760,000,000.00

    资本公积 231,211,113.74 1,143,211,113.74

    减：库存股

    盈余公积 115,092,191.72 115,092,191.72

    未分配利润 77,033,941.35 60,090,761.24

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,095,337,246.81 2,078,394,066.70

    负债和股东权益合计 3,177,024,609.78 3,406,524,727.02

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,325,168,347.07 1,438,930,957.67

    其中：营业收入 1,325,168,347.07 1,438,930,957.67

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,284,111,544.37 1,364,412,485.53

    其中：营业成本 982,668,944.58 1,137,848,991.86

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 4,304,527.21 1,991,964.50

    销售费用 183,218,676.49 134,056,343.85

    管理费用 82,244,477.99 56,786,558.48

    财务费用 30,589,296.71 33,728,626.84

    资产减值损失 1,085,621.39

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    3,249,535.06

    投资收益（损失以“－”号填列） 98,177,595.32 9,033,421.32

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    27,172,414.74 8,190,297.27

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,483,933.08 83,551,893.46

    加：营业外收入 9,196,894.02 3,089,781.37

    减：营业外支出 6,383,953.86 11,754,420.19

    其中：非流动资产处置净损失 5,637,894.23 4,030,497.99

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 145,296,873.24 74,887,254.64

    减：所得税费用 36,424,791.07 18,712,888.63

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,872,082.17 56,174,366.01

    归属于母公司所有者的净利润 102,483,405.16 56,846,295.32

    少数股东损益 6,388,677.01 -671,929.31

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.10 0.08

    （二）稀释每股收益 0.10 0.08

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 553,204,949.96 734,894,190.20

    减：营业成本 481,384,740.64 580,669,044.80

    营业税金及附加 144,963.03 264,727.04

    销售费用 47,649,251.94 52,232,653.15

    管理费用 38,980,586.22 28,555,006.82

    财务费用 24,827,941.42 25,318,752.94

    资产减值损失 0.00

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    0.00

    投资收益（损失以“－”号填列） 82,475,317.17 5,008,078.57

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    27,172,414.74 8,190,297.27

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,692,783.88 52,862,084.02

    加：营业外收入 72,032.00 354,002.06

    减：营业外支出 719,613.31 6,321,866.55

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,045,202.57 46,894,219.53

    减：所得税费用 2,302,022.46 10,471,535.24

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,743,180.11 36,422,684.29

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,434,506,000.12 1,598,862,161.44

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 747,954.12

    收到其他与经营活动有关的现金 49,233,428.43 6,882,329.82

    经营活动现金流入小计 1,484,487,382.67 1,605,744,491.26

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,092,922,247.00 1,337,930,692.85

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 109,237,306.26 70,844,693.17

    支付的各项税费 108,800,590.90 84,375,365.85

    支付其他与经营活动有关的现金 147,207,230.48 162,916,682.78

    经营活动现金流出小计 1,458,167,374.64 1,656,067,434.65

    经营活动产生的现金流量净额 26,320,008.03 -50,322,943.39

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 179,800,791.19 16,375,909.27

    取得投资收益收到的现金 14,604,984.99

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,254,218.59 2,595,636.70

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 68,026,447.91

    投资活动现金流入小计 272,686,442.68 18,971,545.97

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 220,793,089.51 71,426,728.93

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 196,000,000.00 35,948,237.39

    支付其他与投资活动有关的现金 980,000.00 966,195.14

    投资活动现金流出小计 417,773,089.51 108,341,161.46

    投资活动产生的现金流量净额 -145,086,646.83 -89,369,615.49

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 682,238,620.40

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,030,000,000.00 707,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,030,000,000.00 1,389,238,620.40

    偿还债务支付的现金 1,065,000,000.00 490,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,915,039.33 64,206,561.69

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,119,915,039.33 554,206,561.69维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    筹资活动产生的现金流量净额 -89,915,039.33 835,032,058.71

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -62,372.97 -731,842.27

    五、现金及现金等价物净增加额 -208,744,051.10 694,607,657.56

    加：期初现金及现金等价物余额 947,896,366.36 498,843,053.61

    六、期末现金及现金等价物余额 739,152,315.26 1,193,450,711.17

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 503,468,421.48 718,351,688.12

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 2,932,319.31 1,984,634.74

    经营活动现金流入小计 506,400,740.79 720,336,322.86

    购买商品、接受劳务支付的现金 524,904,812.87 670,614,404.95

    支付给职工以及为职工支付的现金 27,259,105.24 28,966,417.48

    支付的各项税费 21,193,821.69 41,576,157.10

    支付其他与经营活动有关的现金 56,305,585.69 70,633,401.91

    经营活动现金流出小计 629,663,325.49 811,790,381.44

    经营活动产生的现金流量净额 -123,262,584.70 -91,454,058.58

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 16,226,480.00

    取得投资收益收到的现金 43,470,362.08

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 246,414.35 876,617.88

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 54,000,000.00

    投资活动现金流入小计 97,716,776.43 17,103,097.88

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 67,350,319.42 14,185,159.43

    投资支付的现金 35,948,237.39

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 67,350,319.42 50,133,396.82

    投资活动产生的现金流量净额 30,366,457.01 -33,030,298.94

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 682,238,620.40

    取得借款收到的现金 870,000,000.00 660,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 870,000,000.00 1,342,238,620.40

    偿还债务支付的现金 990,000,000.00 450,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,358,552.44 52,727,437.50

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,039,358,552.44 502,727,437.50

    筹资活动产生的现金流量净额 -169,358,552.44 839,511,182.90

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,847.82 -731,842.27

    五、现金及现金等价物净增加额 -262,257,527.95 714,294,983.11

    加：期初现金及现金等价物余额 706,903,372.48 303,813,748.92

    六、期末现金及现金等价物余额 444,645,844.53 1,018,108,732.03

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 760,000,000.00 1,156,304,182.21 115,092,191.72 171,322,126.78 157,853,546.19 2,360,572,046.90

    加：同一控制下企业合

    并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 760,000,000.00 1,156,304,182.21 115,092,191.72 171,322,126.78 157,853,546.19 2,360,572,046.90

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    912,000,000.00 -912,000,000.00 79,683,405.16 191,830,322.07 271,513,727.23

    （一）净利润 102,483,405.16 6,388,677.01 108,872,082.17

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 102,483,405.16 6,388,677.01 108,872,082.17

    （三）所有者投入和减少资

    本

    185,441,645.06 185,441,645.06

    1．所有者投入资本 185,441,645.06 185,441,645.06

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -22,800,000.00 -22,800,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的

    分配

    -22,800,000.00 -22,800,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 912,000,000.00 -912,000,000.00

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    912,000,000.00 -912,000,000.00

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,672,000,000.00 244,304,182.21 115,092,191.72 251,005,531.94 349,683,868.26 2,632,085,774.13维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 660,000,000.00 575,741,161.81 110,930,368.51 151,210,717.97 210,961,931.95 1,708,844,180.24

    加：同一控制下企业合并产

    生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 660,000,000.00 575,741,161.81 110,930,368.51 151,210,717.97 210,961,931.95 1,708,844,180.24

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    100,000,000.00 580,563,020.40 30,446,295.32 -47,503,330.68 663,505,985.04

    （一）净利润 56,846,295.32 -671,929.31 56,174,366.01

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 56,846,295.32 -671,929.31 56,174,366.01

    （三）所有者投入和减少资本 100,000,000.00 580,563,020.40 -46,831,401.37 633,731,619.03

    1．所有者投入资本 100,000,000.00 580,563,020.40 -46,831,401.37 633，731，619．03

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 760,000,000.00 1,156,304,182.21 110,930,368.51 181,657,013.29 163,458,601.27 2,372,350,165.28

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 760,000,000.00 1,143,211,113.74 115,092,191.72 60,090,761.24 2,078,394,066.70

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 760,000,000.00 1,143,211,113.74 115,092,191.72 60,090,761.24 2,078,394,066.70

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    912,000,000.00 -912,000,000.00 16,943,180.11 16,943,180.11

    （一）净利润 39,743,180.11 39,743,180.11

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 39,743,180.11 39,743,180.11

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 -22,800,000.00 -22,800,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -22,800,000.00 -22,800,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转 912,000,000.00 -912,000,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 912,000,000.00 -912,000,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 115,092,191.72 77,033,941.35 2,095,337,246.81维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 660,000,000.00 562,648,093.34 110,930,368.51 49,034,352.39 1,382,612,814.24

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 660,000,000.00 562,648,093.34 110,930,368.51 49,034,352.39 1,382,612,814.24

    三、本期增减变动金额（减少以“－”

    号填列）

    100,000,000.00 580,563,020.40 10,022,684.29 690,585,704.69

    （一）净利润 36,422,684.29 36,422,684.29

    （二）直接计入所有者权益的利得

    和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动

    净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者

    权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 36,422,684.29 36,422,684.29

    （三）所有者投入和减少资本 100,000,000.00 580,563,020.40 680,563,020.40

    1．所有者投入资本 100,000,000.00 580,563,020.40 680,563,020.40

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -26,400,000.00 -26,400,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 760,000,000.00 1,143,211,113.74 110,930,368.51 59,057,036.68 2,073,198,518.93

    公司法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：张明扬 会计机构负责人：杨恋恋

    (二) 公司基本情况

    维维食品饮料股份有限公司（下称：公司），原名徐州维维食品饮料股份有限公司，前身系徐

    州维维食品饮料有限公司。公司于1999 年7 月18 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)

    外经贸资二函字第409 号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000 年5 月24 日，经中

    国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币

    1.00 元的境内上市内资股（A 股）股票1 亿股，其中向社会公众发行的5,000 万股于2000 年6 月

    30 日上市交易，其余向战略投资者发行的5,000 万股分别于2001 年1 月4 日、2001 年3 月30 日上

    市交易。

    2005 年8 月19 日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司持有的

    公司股份，从而成为持有公司4.81％股份的新股东。

    2005 年12 月26 日止，公司完成增资，即公司按每10 股转增10 股的比例，以资本公积向全体

    股东转增股份总额3.3 亿股，每股面值1 元，计增加股本人民币3.3 亿元。增资后公司股本为人民

    币6.6 亿元，经中华人民共和国商务部出具商资批（2005）2482 号“商务部关于同意维维食品饮料

    股份有限公司增资的批复”批准，同时取得中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字（1999）0065维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    号批准证书。该增资已经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2005）

    第11413 号验资报告。

    2006 年1 月12 日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币6.6 亿元，

    总股本仍为6.6 亿股，其中：社会法人股22,839.48 万股，占公司股本总额的34.61%；外资股

    17,160.52 万股，占公司股本总额的26.00%；社会公众股26,000 万股，占公司股本总额的39.39%。

    根据公司2008 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2008]574

    号文批准，公司非公开增发普通股1 亿股，发行完成后公司股本增至人民币7.6 亿元。该增发于2008

    年5 月20 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）11693

    号验资报告。

    根据公司2008 年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每10 股转增12 股的比例，以

    资本公积向全体股东转增股份总额9.12 亿股，每股面值1 元，计增加股本人民币9.12 亿元。增资

    后公司股本为人民币16.72 亿元，经江苏省对外贸易经济合作厅苏外贸资（2009）478 号“关于同

    意维维食品饮料股份有限公司增资及修改章程的批复”批准，同时取得江苏省人民政府颁发的商外

    资苏府字（2009）82591 号批准证书。该增资已经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信长会

    师报字（2009）第11582 号验资报告。

    公司截至 2009 年 5 月 11 日止，股本总数为16.72 亿股，其中：有限售条件股份为22,000

    万股，占股份总数的13.16%，无限售条件股份为145,200 万股，占股份总数的86.84%。

    2009 年5 月22 日,公司发行的有限售条件的15,400 万股流通后,公司有限有限售条件股份为

    6,600 万股，占股份总数的3.95%，无限售条件股份为160,600 万股，占股份总数的96.05%。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以

    上的款项之和。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来

    现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

    损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 按账龄段划分维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 3% 3%

    1－2 年 8% 8%

    2－3 年 20% 20%

    3－4 年 50% 50%

    4－5 年 70% 70%

    5 年以上 100% 100%

    8、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分类为：原材料、包装物、库存商品、产成品、低值易耗品。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成

    品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的

    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

    在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存

    货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别

    计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，

    且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准

    备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    9、长期股权投资的核算方法

    1) 初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性

    证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的

    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积

    不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、

    评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

    生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能

    影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响

    金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利

    或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货

    币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

    价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单

    位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获

    得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长

    期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投

    资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

    经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，

    计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处

    理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期

    股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权

    益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期

    股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策

    需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企

    业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

    定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    10、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使

    用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物

    采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在

    减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    11、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价

    值较高的有形资产。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平

    均法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20～40 5％ 2.38～4.75％

    机器设备 5～10 5％ 9.5～19％

    运输设备 5～10 5％ 9.5～19％

    其他设备 3～5 5％ 19～31.67％

    固定资产装修 5 5％ 19％

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可

    归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以

    购买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允

    价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

    作为换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期

    间内，采用年限平均法单独计提折旧。

    12、在建工程核算方法

    （1）在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账

    价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

    使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本

    公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

    值，但不调整原已计提的折旧额。

    13、生物资产的核算方法

    （1）生物资产的确认条件

    生物资产，是指有生命的动物和植物。

    生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

    1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

    2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

    3）该生物资产的成本能够可靠地计量。

    （2）生物资产的分类

    生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产，是指为维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存

    栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，

    包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物

    资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。

    公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。

    （3）生物资产的初始计量

    生物资产按成本进行初始计量。

    外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资

    产的其他支出。

    自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，按照下列规定确定：

    1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚

    育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。

    2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工

    费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，

    可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。

    3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预

    定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。

    （ 4）生物资产的后续计量

    企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入相

    关资产的成本或当期损益。

    成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下：

    预计使用年限 预计净残值率 年折旧率

    8 5％ 11.9％

    14、无形资产的核算方法

    1）无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

    生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资

    产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币

    性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产

    交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

    的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相

    关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以

    非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    2）无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    土地使用权除外商投资企业按经营期限平均摊销外，其余均按法定年限平均摊销；外购软件按

    5 年平均摊销；非专利技术按5 年平均摊销。

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    母公司商誉无使用期限，根据现行会计准则，不摊销。

    （3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形

    资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    （4）内部研究开发项目支出的会计处理：

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

    产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

    该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    2）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    16、资产减值的核算方法

    1）除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    （1）长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失

    是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进

    行确定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账

    面价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在

    可能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行

    减值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的

    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩

    余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    17、借款费用资本化的核算方法

    1）借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

    销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月

    的，借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款

    费用停止资本化。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    2）借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的

    期间不包括在内。

    3）借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资

    取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

    销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每

    期利息金额。

    18、收入确认原则

    1）销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继

    续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很

    可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2）提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已

    经发生的成本占估计总成本的比例）确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公

    允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳

    务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前

    会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    认提供劳务收入。

    3）让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让

    渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （3）出租物业收入：

    A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

    B、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

    C、出租开发产品成本能够可靠地计量。

    19、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。

    20、合并报表合并范围发生变更的理由

    报告期子公司长春维维食品饮料销售有限公司因工商注销而退出合并范围;

    报告期子公司维维粮油(正阳)购销有限公司因新设成立而纳入合并范围;

    报告期因取得乌海市正兴煤化有限责任公司51%的股权而纳入合并范围

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    1) 会计政策变更维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    无

    2) 会计估计变更

    无

    3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    按销项税扣除当期允许抵扣的

    进项税额的差额

    13％、17％

    营业税 营业额 5%

    城建税 应纳营业税额、增值税额 5～7％

    企业所得税 应纳税所得额 25％、15%

    教育费附加 应纳营业税额、增值税额 3%

    资源税 煤炭销量 8 元/吨

    2、税收优惠及批文

    1）珠海维维大亨乳业有限公司的注册地在珠海经济特区，根据财政部[86]财税字第122 号文《财

    政部关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征收所得税问题的通知》和[87]财税字第115

    号文件《财政部关于对深圳、珠海、汕头、厦门经济特区内联企业征收所得税问题的通知的补充规

    定》的规定，所得税税率为15％。

    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发2007]39 号)自2008 年1 月1 日

    起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业

    所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，

    2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。

    2）维维国际贸易有限公司注册地在上海浦东新区，根据上海市浦东新区财政局、上海市浦东新

    区税务局浦财字（1994）第26 号文《关于浦东新区内资企业继续享受企业所得税优惠的通知》，所

    得税税率为15%。

    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发2007]39 号)自2008 年1 月1 日

    起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业

    所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，

    2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。

    3）维维农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、宁夏维维农牧科技有限公司属于牲畜

    饲养行业。

    根据2007 年3 月16 日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定，企业

    从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税。

    根据2008 年12 月25 日财政局颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》的第三十五条对

    免税项目的限定，种植业、养殖业、林业、牧业、水产业的公司可免征企业增值税。

    4）新疆维维天山雪农牧科技有限公司，根据库市地税发[2008]144 号〈关于同意新疆维维天山

    雪农牧科技有限公司继续享受西部大开发税收优惠政策的批复〉，减按15%的税率征收企业所得税。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    维维创新投资有限

    公司

    控股子公司

    铜山新区12

    号路

    生产销售 21,000

    对制造业、农业、采矿业、交通运输

    业、批发零售业、房地产业、旅游业、

    餐饮服务业、物流业项目的投资、经

    营管理服务、金融担保服务、资金管

    理服务。

    西安维维资源有限

    公司

    控股子公司

    西安经济技术

    开发区凤城二

    路9 号

    生产销售 23,980

    实体投资、农产品、农业生产资料、

    化工产品及原料、橡胶制品建筑装潢

    材料的销售；货物和技术出口经营、维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    乳及乳制品、豆奶、吹塑瓶的生产、

    职工食堂。

    泸州维维食品饮料

    有限公司

    全资子公司

    泸州市龙马潭

    区向阳集团工

    业园区

    生产销售 100 生产销售食品饮料

    维维物流总配售有

    限公司

    控股子公司

    北京市通州区

    马驹桥镇工业

    区168 号

    物流贸易 5,000

    仓储保管、分批包装、配售服务（需

    专项审批）。

    维维国际贸易有限

    公司

    控股子公司

    浦东新区沪南

    公路1588 号3

    号

    物流贸易 10,000

    国内贸易，经营各类商品和技术的进

    出口，销售本公司投资方的自产产品。

    维维农牧科技有限

    公司

    控股子公司

    铜山县张集工

    业区

    畜牧养殖 10,000

    奶牛养殖、豆奶、乳及乳制品生产销

    售，牧草种植销售；鲜奶收购、奶牛

    技术服务。

    维维华东食品饮料

    有限公司

    控股子公司

    无锡锡山经济

    开发区友谊北

    路

    生产销售 8,000

    消毒乳、含乳饮料、酸乳、冷冻饮品

    的生产、销售（凭许可证经营）；自

    用农副产品的收购（不含棉花、蚕茧）。

    下列经营范围限分支机构：奶牛养殖。

    上海维正生物技术

    有限公司

    控股子公司

    浦东新区浙桥

    路277 号3 幢

    2520 室

    研究开发 2,500

    生物制品的研究开发、提供相关技术

    咨询技术服务、食品销售。

    维维乳业有限公司 控股子公司

    徐州市维维大

    道300 号

    投资销售 美元2999

    食品、饮料的生产销售；奶牛养殖和

    鲜奶销售。

    宁夏维维农牧科技

    有限公司

    控股子公司

    银川市满春乡

    八里桥

    生产销售 1,310.01 奶牛养殖。

    徐州维维牛奶有限

    公司

    控股子公司 铜山新区 生产销售 3,000

    食品饮料生产、销售、奶牛养殖及自

    产鲜奶销售。

    新疆维维天山雪乳

    业有限公司

    控股子公司

    呼图壁天山雪

    大道99 号

    生产销售 5,000

    乳制品收购、生产、销售，种植，养

    殖，农副产品（除粮、油）加工、销

    售。

    维维六朝松面粉产

    业有限公司

    控股子公司

    徐州市下淀路

    160 号

    生产销售 6,000

    麦片、面粉及副产品、淀粉、方便面

    的生产、加工、销售。

    济南维维乳业有限

    公司

    控股子公司

    济南市历城区

    遥墙镇商业街

    东首8 号

    生产销售 6,000

    生产、销售乳制品，豆奶；农副产品

    的加工；奶牛养殖。

    潍坊维维乳业有限

    公司

    控股子公司

    临朐卧龙工业

    园

    生产销售 3,000

    乳及乳制品，豆奶加工、销售；农副

    产品收购（不含黄烟、蚕茧、粮食、

    棉花）奶牛养殖。

    济宁维维乳业有限

    公司

    控股子公司

    邹城市太平里

    能工业园

    生产销售 3,000 奶制品销售。

    徐州维维金澜食品

    有限公司

    控股子公司

    徐州市铜山县

    张集工业区

    生产销售 3,000 生产销售食品饮料。

    珠海维维大亨乳业

    有限公司

    控股子公司

    珠海市前山镇

    东坑牛奶公司

    生产销售 7,891.73

    奶牛饲养；乳及乳制品的生产加工及

    销售。

    连云港维维农牧科

    技有限公司

    控股子公司

    连云港东辛农

    场

    畜牧养殖 1,000

    良种奶牛养殖；销售自产产品；农牧

    技术推广。

    合肥维维商业配售

    有限公司

    控股子公司

    合肥市长江东

    路180 号合肥

    恒通食品批发

    市场D 幢51 号

    物流贸易 100

    食品、酒类、饮料、百货、服装、装

    潢建材、办公、通讯产品销售、配送。

    青岛维维商业配售

    有限公司

    控股子公司

    青岛市四方区

    居仁路3 号3

    单元202 室

    物流贸易 100

    批发：乳、糖、油料及其制品，饮料，

    调味品。

    贵阳维维商业配售

    有限公司

    控股子公司

    云岩区百草巷

    A 栋 1 单元2

    号

    物流贸易 100 维维豆奶系列销售。

    杭州维维贸易有限

    公司

    控股子公司

    杭州市下城区

    庆春路66 号

    东清大厦439

    室

    物流贸易 100

    批发、零售：定型包装食品，日用百

    货，建筑材料。

    深圳维维食品饮料

    销售有限公司

    控股子公司

    深圳市福田区

    福强路西沙咀

    工业区102 幢

    216-217 号

    物流贸易 100 豆奶粉批发。

    北京维维商贸有限

    公司

    控股子公司

    北京市通州区

    于家务回族乡

    于家务村1 街

    1 号

    物流贸易 500 销售定型包装食品、含乳冷食品。

    无锡维维商业配售

    有限公司

    控股子公司

    无锡市锡山经

    济开发区芙蓉

    山路3 路3 号

    物流贸易 100

    各类定型包装食品的批发、零售；百

    货、五金交电、建筑材料销售。

    徐州维维商业配售控股子公司 徐州市泉山区物流贸易 100 定型包装食品、饮料销售。日用百货、维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    有限公司 奎园北区奎西

    村新建2 号楼

    建筑材料、电子产品销售。

    北京广为嘉业贸易

    有限公司

    控股子公司

    北京市朝阳区

    十里堡3 号都

    会国际A 座12

    层A 号

    物流贸易 1,000

    销售定型包装食品、日用品、服装、

    针纺织品、五金交电、电子产品、建

    筑材料、文具用品。

    宜昌维维食品饮料

    有限公司

    控股子公司

    秭归县茅坪镇

    建东大道

    生产销售 3,000

    食品、饮料生产、销售；鲜奶加工、

    销售、奶牛养殖；农副产品销售。

    维维茗酒坊有限公

    司

    全资子公司

    徐州市云龙区

    维维大道300

    号

    酒类销售 5,000 酒、饮料、各类定型包装食品销售。

    济南维维农牧发展

    有限公司

    全资子公司

    济南市遥墙镇

    李牌村东小杜

    家村北

    畜牧养殖 500 奶牛养殖、鲜奶自产与销售。

    维维粮油有限公司 控股子公司

    信阳市胜利路

    138 号

    生产销售 6,000 粮油、食品、饮品生产、销售。

    维维产业园综合开

    发有限公司

    全资子公司

    徐州市云龙区

    维维大道300

    号

    房地产 10,000 房地产开发、销售；产业园建设管理。

    维维粮油（正阳）有

    限公司

    控股子公司

    河南省正阳县

    维维大道1 号

    生产销售 3,000

    粮油，花生食品。饮品，饲料，蛋白

    粉生产销售。

    维维粮油(正阳)购

    销有限公司

    控股子公司

    河南省正阳县

    维维大道1 号

    粮食、油料收

    购、储藏、运输、

    销售

    500

    粮食、花生食品、饮品、饲料、蛋白

    粉生产销售；粮食、油料及粮油成品

    的仓储、储运

    上海维维进出口有

    限公司

    控股子公司

    上海市外高桥

    保税区加枫路

    24 号银行楼

    311 室

    物流贸易 1,000

    从事货物及技术的进出口业务、转口

    贸易、保税区内企业间的贸易及代理；

    保税区内商业性简单加工及商务咨询

    服务。

    宿州维维新锦丰粮

    油有限公司

    控股子公司

    宿州市萧县龙

    城镇萧桃路8

    号

    生产销售 100 小麦收购；面粉、挂面加工、销售。

    新疆维维天山雪农

    牧科技有限公司

    控股子公司

    库尔勒市经济

    技术开发区

    生产销售 5,000 乳制品收购、生产、销售。

    江苏维维商业总配

    售有限公司

    全资子公司

    徐州市维维大

    道300 号

    物流贸易 5,000

    各类预包装食品、保健食品、冷冻食

    品、粮油制品、饮料、酒销售。日用

    百货、服装、文具用品、五金交电、

    电子产品、建筑材料、装潢材料、计

    算机及耗材、化工产品（危险品除外）

    销售，自营和代理各类商品及技术的

    进出口业务（国家限定公司经营或禁

    止进出口的商品和技术除外）。

    维维川王酒业有限

    公司

    全资子公司

    成都市武侯区

    人民南路四段

    2 号商鼎国际

    1 幢2 单元

    2008 号

    酒类销售 5,000

    预包装食品（含酒类，不含保健食品）

    销售（凭许可证经营，有效期至2012

    年12 月2 日）。

    徐州维维丰沛商贸

    有限公司

    控股子公司

    郑集镇商业街

    中段北侧

    物流贸易 30

    定型包装食品、饮料销售。日用百货、

    建筑材料、电子产品销售。

    新疆维维农牧科技

    有限公司

    控股子公司

    吉木萨尔县北

    庭路34 号

    生产销售 1,000 各类预包装食品批发零售。

    新疆维维西部农牧

    科技有限公司

    控股子公司

    呼图壁县五工

    台镇乱山子村

    1 院 （呼克

    路口）

    生产销售 300

    种植、养殖、农副产品的收购、加工

    及销售（粮、棉除外）。

    武汉维维乳业有限

    公司

    控股子公司

    武汉市经济技

    术开发区城南

    街55 号

    生产销售 2,100

    饲养、生产高品质奶牛；生产、销售

    系列乳制品及各种天然果味饮料。鲜

    牛奶收购。

    银川维维北塔乳业

    股份有限公司

    控股子公司

    银川市解放东

    街518 号

    生产销售 4,447.45

    乳及乳制品、冷饮、饮料、冷冻食品

    生产、销售，种植、奶牛养殖及技术

    咨询及服务（不含中介服务），房屋

    租赁。

    宁夏东方乳业有限

    公司

    控股子公司

    银川开发区科

    技街9 号8 楼

    生产销售 4,400

    乳品、无酒精饮料生产、销售，食品、

    农副产品、纺织品、服装批发、零售。

    深圳市同文基因生

    物工程有限公司

    控股子公司

    深圳市南山区

    南海大道海王

    大厦B-32A

    生产销售 500

    高通量检测新技术试剂及体外诊断试

    剂技术的研究、技术开发及移用电子

    仪器的销售。

    徐州维维八一网架

    有限公司

    控股子公司 徐州市铜山县生产销售 771

    网架、屋面材料制作、安装、防腐防

    火工程施工,生产销售食品机械及零

    部件。

    乌海市正兴煤化有

    限责任公司

    控股子公司

    乌海市海南区

    白云乌素矿区

    生产销售 11,140 煤炭生产销售、洗煤维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    实质上构成对子公司的净投资的

    余额

    （资不抵债子公司适用）

    持股比例（%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并报表

    维维创新投资有限公司 100.00 100.00 是

    西安维维资源有限公司 100.00 100.00 是

    泸州维维食品饮料有限

    公司

    100.00 100.00 是

    维维物流总配售有限公

    司

    100.00 100.00 是

    维维国际贸易有限公司 100.00 100.00 是

    维维农牧科技有限公司 100.00 100.00 是

    维维华东食品饮料有限

    公司

    100.00 100.00 是

    上海维正生物技术有限

    公司

    80.00 80.00 是

    维维乳业有限公司 75.00 75.00 是

    宁夏维维农牧科技有限

    公司

    100.00 100.00 是

    徐州维维牛奶有限公司 100.00 100.00 是

    新疆维维天山雪乳业有

    限公司

    100.00 100.00 是

    维维六朝松面粉产业有

    限公司

    75.33 75.33 是

    济南维维乳业有限公司 100.00 100.00 是

    潍坊维维乳业有限公司 85.00 85.00 是

    济宁维维乳业有限公司 51.00 51.00 是

    徐州维维金澜食品有限

    公司

    75.00 75.00 是

    珠海维维大亨乳业有限

    公司

    70.00 70.00 是

    连云港维维农牧科技有

    限公司

    75.00 75.00 是

    合肥维维商业配售有限

    公司

    100.00 100.00 是

    青岛维维商业配售有限

    公司

    100.00 100.00 是

    贵阳维维商业配售有限

    公司

    100.00 100.00 是

    杭州维维贸易有限公司 100.00 100.00 是

    深圳维维食品饮料销售

    有限公司

    100.00 100.00 是

    北京维维商贸有限公司 100.00 100.00 是

    无锡维维商业配售有限

    公司

    100.00 100.00 是

    徐州维维商业配售有限

    公司

    100.00 100.00 是

    北京广为嘉业贸易有限

    公司

    100.00 100.00 是

    宜昌维维食品饮料有限

    公司

    100.00 100.00 是

    维维茗酒坊有限公司 100.00 100.00 是

    济南维维农牧发展有限

    公司

    100.00 100.00 是

    维维粮油有限公司 60.00 60.00 是

    维维产业园综合开发有

    限公司

    100.00 100.00 是

    维维粮油（正阳）有限

    公司

    100.00 100.00 是

    维维粮油(正阳)购销有

    限公司

    100.00 100.00 是

    上海维维进出口有限公

    司

    100.00 100.00 是

    宿州维维新锦丰粮油有

    限公司

    51.00 51.00 是

    新疆维维天山雪农牧科

    技有限公司

    100.00 100.00 是

    江苏维维商业总配售有

    限公司

    100.00 100.00 是

    维维川王酒业有限公司 100.00 100.00 是

    徐州维维丰沛商贸有限

    公司

    60.00 60.00 是

    新疆维维农牧科技有限

    公司

    100.00 100.00 是

    新疆维维西部农牧科技

    有限公司

    100.00 100.00 是

    武汉维维乳业有限公司 100.00 100.00 是

    银川维维北塔乳业股份

    有限公司

    68.07 68.07 是

    宁夏东方乳业有限公司 100.00 100.00 是

    深圳市同文基因生物工 100.00 100.00 是维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    程有限公司

    徐州维维八一网架有限

    公司

    72.00 72.00 是

    乌海市正兴煤化有限责

    任公司

    51.00 51 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    上海维正生物技术

    有限公司

    3,382,553.05

    维维乳业有限公司 77,328,374.38

    维维六朝松面粉产

    业有限公司

    9,140,297.48

    潍坊维维乳业有限

    公司

    4,864,386.75

    济宁维维乳业有限

    公司

    4,337,215.97

    徐州维维金澜食品

    有限公司

    25,804,748.81

    珠海维维大亨乳业

    有限公司

    21,900,121.49

    连云港维维农牧科

    技有限公司

    1,991,358.91

    维维粮油有限公司 21,698,194.78

    徐州维维丰沛商贸

    有限公司

    111,401.13

    银川维维北塔乳业

    股份有限公司

    14,320,268.36

    徐州维维八一网架

    有限公司

    724,806.61

    乌海市正兴煤化有

    限责任公司

    164,080,140.55

    3、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定

    公司根据2009 年3 月27 双方签署的股权转让协议支付相关款项,于2009 年4 月3 日办理完

    产权转让手续,公司以3 月31 日确认为购买日。公允价值以评估值为基础确认。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期子公司长春维维食品饮料销售有限公司因工商注销而退出合并范围;

    报告期子公司维维粮油(正阳)购销有限公司因新设成立而纳入合并范围;

    报告期因取得乌海市正兴煤化有限责任公司51%的股权而纳入合并范围

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 2,301,545.95 / / 2,643,111.28

    人民币 / / 2,301,545.95 / / 2,614,161.77

    美元 2,055.59 6.835 14,049.96维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    港元 2,450.76 0.882 2,161.57

    日元 167,605.00 0.076 12,737.98

    银行存款： / / 389,829,349.11 / / 417,236,116.05

    人民币 / / 389,821,685.25 / / 417,076,858.77

    美元 1,121.71 6.8323 7,663.86 22,984.01 6.835 157,095.71

    港元 2,450.76 0.882 2,161.57

    其他货币资

    金：

    / / 347,021,420.20 / / 528,017,139.03

    人民币 / / 347,021,420.20 / / 528,017,139.03

    合计 / / 739,152,315.26 / / 947,896,366.36

    其中受限制的货币资金明细如下：

    年末余额 年初余额

    银行承兑汇票保证金 51,000,000.00 55,000,000.00

    信用证保证金 5,942,109.01 6,702,028.52

    反担保质押保证金 10,000,000.00

    合 计 56,942,109.01 71,702,028.52

    2、交易性金融资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产

    13,334,477.50 115,087,739.23

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 13,334,477.50 115,087,739.23

    交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

    3、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 6,757,641.00 38,940,162.96

    合计 6,757,641.00 38,940,162.96

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    206,747,129.88 100 58,783,999.73 28.43 229,874,774.22 100 57,698,378.34 25.10

    合计 206,747,129.88 / 58,783,999.73 / 229,874,774.22 / 57,698,378.34 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    账龄 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 123,550,461.87 59.76 3,706,513.86 148,678,106.21 64.68 4,614,397.04

    一至二年 2,891,725.80 1.40 231,338.06 4,557,276.62 1.98 1,382,580.92

    二至三年 19,622,023.97 9.49 3,924,404.79 29,449,361.61 12.81 7,705,283.05

    三至四年 13,492,888.46 6.53 6,925,625.69 22,462,678.78 9.77 19,268,766.33

    四至五年 22,462,678.78 10.86 19,268,766.33 1,035,979.85 0.45 1,035,979.85

    五年以上 24,727,351.00 11.96 24,727,351.00 23,691,371.15 10.31 23,691,371.15

    合计 206,747,129.88 100.00 58,783,999.73 229,874,774.22 100.00 57,698,378.34

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额的比例

    （％）

    徐州金维食品有限公司 21,930,955.11

    其中2-3 年

    11073610.77;3-4 年

    10,857,344.34

    10.61

    铜山县联维食品有限公

    司

    14,673,866.10 1 年以内 7.10

    深圳市桑亚达实业有限

    公司

    12,289,876.63 1 年以内 5.94

    重庆天友乳业有限公司 9,840,725.00 1 年以内 4.76

    徐州久恒粮油贸易有限

    公司

    8,900,000.00 1 年以内 4.30

    合计 / 67,635,422.84 / 32.71

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款项

    243,864,530.58 100 18,804,986.75 7.71 128,153,405.48 128,153,405.48 18,804,986.75 17.85

    合计 243,864,530.58 / 18,804,986.75 / 128,153,405.48 / 18,804,986.75 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    0 0

    0 0

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 211,359,307.94 86.67 4,227,186.16 102,800,970.17 80.22 3,495,380.73

    一至二年 9,790,000.00 4.01 783,200.00 12,928,129.15 10.09 4,542,354.39

    二至三年 10,290,916.48 4.22 2,824,989.02 4,175,609.54 3.26 3,073,457.58

    三至四年 4,175,609.54 1.71 3,073,457.58 1,795,916.05 1.40 1,443,373.42

    四至五年 1,795,916.05 0.74 1,443,373.42 1,414,942.51 1.10 1,215,529.17

    五年以上 6,452,780.57 2.65 6,452,780.57 5,037,838.06 3.93 5,034,891.46

    合计 243,864,530.58 100.00 18,804,986.75 128,153,405.48 100.00 18,804,986.75维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    徐州市国土资源管理局 90,000,000.00 1 年以内 36.91

    铜山县国土资源管理局 21,380,000.00

    1-2 年9790000,1 年以内

    11590000

    8.77

    北京中视恒润广告有限

    公司

    38,927,900.00 1 年以内 15.96

    北京聚光堂广告有限公

    司广州分公司

    29,601,000.00 1 年以内 12.14

    江苏六朝松集团有限公

    司

    5,775,000.00 1 年以内 2.37

    合计 / 185,683,900.00 / 76.15

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 141,850,054.45 100.00 145,145,187.43 83.22

    一至二年 29,260,716.55 16.78

    二至三年 489.09 0

    三年以上 2,239.09 0 1,750.00 0

    合计 141,852,293.54 100.00 174,408,143.07 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    87,729,973.95 61.85 146,780,091.99 84.16

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    天津市天林煤炭

    有限公司

    34,000,000.00 1 年以内 预付大豆款

    密山金源油脂油

    料有限公司

    25,989,399.99 1 年以内 预付大豆款

    成都市川王酒厂 20,000,000.00 1 年以内 预付白酒款

    徐州苏畅商贸有

    限公司

    4,000,000.00 1 年以内 预付白酒款

    江苏双沟酒业股

    份有限公司

    3,740,573.96 1 年以内 预付白酒款

    合计 / 87,729,973.95 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 预付账款的说明

    期末预付款关联方账款为3,740,573.96 元,占预付款期末余额的2.64%。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 132,237,010.65 3,992,132.76 128,244,877.89 160,181,392.54 3,992,132.76 156,189,259.78

    在产品 981,248.34 981,248.34

    库存商品 58,715,491.62 382,528.46 58,332,963.16 52,436,145.32 382,528.46 52,053,616.86

    产成品 152,020,305.30 152,020,305.30 163,237,835.05 163,237,835.05

    包装物 88,835,476.27 7,744,793.82 81,090,682.45 79,136,474.57 7,744,793.82 71,391,680.75

    低值易耗品 6,726,472.10 1,599,539.28 5,126,932.82 2,151,772.76 1,599,539.28 552,233.48

    合计 438,534,755.94 13,718,994.32 424,815,761.62 458,124,868.58 13,718,994.32 444,405,874.26

    用于质押的产成品压榨花生油3000 吨，账面价值28,600,00.00 元

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    江苏双沟

    酒业股份

    有限公司

    ---

    酒类生产

    销售

    40.60 40.60 281,891,957.70 691,896,020.51 66,929,767.52

    投资单位与公司会计政策、会计估计无重大差异,上述投资不存在重大限制。

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额

    其中：本期

    减值准备

    减值准备

    在被投资单

    位持股比例

    （％）

    在被投资单

    位表决权比

    例（％）

    徐州市郊

    农村信用

    合作联社

    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 10 10

    无锡超科

    食品有限

    公司

    10,585,568.60 10,585,568.60 10,585,568.60 10 10

    大冢上海

    食品研究

    开发有限

    公司

    254,396.80 254,396.80 254,396.80 123,676.55 2 2

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    现金红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    江苏双

    沟酒业

    股份有

    限公司

    42,580,250.30 122,872,707.45 12,557,676.36 135,430,383.81 40.60 40.60

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,717,468,660.76 256,703,093.17 7,562,233.88 1,966,609,520.05

    其中：房屋及建筑物 643,748,205.64 114,249,804.93 96,000.00 757,902,010.57

    机器设备 884,600,661.74 133,455,361.91 954,311.01 1,017,101,712.64维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    运输工具 110,012,472.11 4,887,695.07 6,311,813.87 108,588,353.31

    其他设备 64,201,635.07 3,289,722.91 200,109.00 67,291,248.98

    固定资产装修费 14,905,686.20 820,508.35 15,726,194.55

    二、累计折旧合计 607,642,349.88 70,662,591.09 1,471,296.00 676,833,644.97

    其中：房屋及建筑物 99,574,078.65 15,704,309.74 23,180.00 115,255,208.39

    机器设备 412,539,733.47 44,946,233.43 316,038.30 457,169,928.60

    运输工具 44,743,470.82 5,435,817.13 687,529.88 49,491,758.07

    其他设备 42,770,561.05 3,268,826.21 187,513.55 45,851,873.71

    固定资产装修 8,014,505.89 1,307,404.58 257,034.27 9,064,876.20

    三、固定资产净值合

    计

    1,109,826,310.88 186,040,502.08 6,090,937.88 1,289,775,875.08

    其中：房屋及建筑物 544,174,126.99 98,545,495.19 72,820.00 642,646,802.18

    机器设备 472,060,928.27 88,509,128.48 638,272.71 559,931,784.04

    运输工具 65,269,001.29 -548,122.06 5,624,283.99 59,096,595.24

    其他设备 21,431,074.02 20,896.70 12,595.45 21,439,375.27

    固定资产装修 6,891,180.31 -486,896.23 -257,034.27 6,661,318.35

    四、减值准备合计 1,573,863.76 1,573,863.76

    其中：房屋及建筑物

    机器设备 1,573,863.76 1,573,863.76

    运输工具

    其他设备

    固定资产装修

    五、固定资产净额合

    计

    1,108,252,447.12 186,040,502.08 6,090,937.88 1,288,202,011.32

    其中：房屋及建筑物 544,174,126.99 98,545,495.19 72,820.00 642,646,802.18

    机器设备 470,487,064.51 88,509,128.48 638,272.71 558,357,920.28

    运输工具 65,269,001.29 -548,122.06 5,624,283.99 59,096,595.24

    其他设备 21,431,074.02 20,896.70 12,595.45 21,439,375.27

    固定资产装修 6,891,180.31 -486,896.23 -257,034.27 6,661,318.35

    (2) 暂时闲置的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    房屋及建筑物 8,868,652.22 1,382,122.91 7,486,529.31

    机器设备 37,478,448.45 24,492,709.01 1,573,863.76 11,411,875.68

    运输工具 16,252.39 1,120.33 15,132.06

    其他设备 7,168.66 3,354.77 3,813.89

    固定资产装修 385,166.66 256,990.83 128,175.83

    (3) 通过经营租赁租出的固定资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面价值

    房屋及建筑物 8,035,684.14

    机器设备 12,653,890.86

    运输工具 184,952.16

    其他设备 49,038.45维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    用于抵押物房屋所有权证第[0059509][0059256][0059430][0059231][0059267][0059243][0059189]

    号合计原值为人民币20,449,191.70 元，净值为人民币19,963,523.40 元。

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工

    程

    160,035,790.73 160,035,790.73 61,798,987.24 61,798,987.24

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产

    工程投入占预

    算比例（％）

    资金来源 期末数

    维维股份饮

    料工程

    153,500,000.00 50,197,340.10 50.35 募集资金 50,197,340.10

    维维股份豆

    奶改造

    107,130,000.00 6,140,562.81 3,432,519.82 15.63 募集资金 2,708,042.99

    维维股份营

    养棒

    150,460,000.00 1,859,008.96 1.38 募集资金 1,859,008.96

    维维股份其

    他工程

    9,886,384.80 4,664,008.85 7,505,663.34 自有资金 7,044,730.31

    泸州二期乳

    业工程

    13,000,000.00 7,506,324.86 5,557,031.39 99.00 自有资金 1,949,293.47

    徐州农牧牧

    场工程

    26,000,000.00 11,669,321.36 1,254,536.40 40.06 自有资金 10,414,784.96

    维维无锡乳

    业厂房工程

    7,000,000.00 1,703,014.72 47,112.00 23.66 自有资金 1,655,902.72

    乳业饮料工

    程

    50,000,000.00 14,667,562.70 1,392,546.11 32.12 自有资金 16,060,108.81

    新疆农牧科

    技公司烘干

    塔、牛棚等

    改造

    5,000,000.00 1,870,582.34 31,000.00 36.79 自有资金 1,839,582.34

    呼图壁土地

    开发

    5,500,000.00 1,148,626.68 47,830.00 21.75 自有资金 1,196,456.68

    呼图壁牛棚

    建设

    350,000.00 442,957.69 98.44 自有资金 442,957.69

    北塔公司生

    产线改造工

    程

    8,000,000.00 2,035,971.09 3,648,778.39 71.06 自有资金 5,684,749.48

    维维六朝松

    厂房改扩建

    工程

    7,000,000.00 7,758,432.12 100,000.00 109.41 自有资金 7,658,432.12

    北京总配售

    公司15 号

    楼装修费

    6,000,000.00 2,511,755.00 7,772.56 41.99 自有资金 2,519,527.56

    正阳购销公

    司仓库

    5,000,000.00 自有资金

    牛奶公司车

    间改造

    100,000.00 11,777.91 11.78 自有资金 11,777.91

    正兴煤化洗

    煤工程

    50,000,000.00 22,957,149.49 45.91 自有资金 22,957,149.49

    正兴煤化井

    巷工程

    20,000,000.00 7,566,606.27 37.83 自有资金 7,566,606.27

    正兴煤化设

    备工程

    30,000,000.00 17,533,868.60 58.45 自有资金 17,533,868.60

    零星改造工

    程

    598,053.88 137,416.39 自有资金 735,470.27

    合计 61,798,987.24 116,164,666.44 17,927,862.95 / / 160,035,790.73

    12、生物资产

    生产性生物资产

    单位：元 币种：人民币维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、种植业

    二、畜牧养殖业

    犊牛 3,179,955.13 4,818,419.23 4,203,970.11 3,794,404.25

    育成牛 12,541,323.86 7,909,491.23 10,083,119.98 10,367,695.11

    青年牛 11,208,861.85 10,333,437.95 7,294,535.70 14,247,764.10

    成母牛 115,431,709.42 8,565,000.06 15,545,729.64 108,450,979.84

    累计折旧 -28,300,564.99 -6,587,408.23 -5,580,799.62 -29,307,173.60

    生物资产减值

    准备

    -4,586,641.01 -4,586,641.01

    三、林业

    四、水产业

    合计 109,474,644.26 25,038,940.24 31,546,555.81 102,967,028.69

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 224,877,971.45 272,320,720.70 497,198,692.15

    商誉（含商标使用权） 39,800,000.00 39,800,000.00

    母公司土地使用权 50,695,000.00 50,695,000.00

    潘塘土地使用权 2,200,000.00 2,200,000.00

    茅村土地使用权 1,000,000.00 1,000,000.00

    泸州土地使用权 1,586,414.63 1,586,414.63

    母公司软件使用费 1,172,548.00 1,172,548.00

    张集镇工业区 7,500,000.00 7,500,000.00

    张集林场60 亩土地 8,602,400.00 8,602,400.00

    用友软件使用费 564,979.49 564,979.49

    宜昌（三峡）土地使

    用权1

    500,000.00 500,000.00

    宜昌（三峡）土地使

    用权2

    410,000.00 410,000.00

    乳业公司（新安镇）

    土地使用权

    2,999,000.00 2,999,000.00

    武汉维维土地使用权 4,067,917.19 4,067,917.19

    武汉维维租赁土地使

    用权

    960,000.00 960,000.00

    天山雪农牧土地使用

    权

    6,055,900.00 6,055,900.00

    天山雪农牧土地使用

    权

    12,688,776.95 12,688,776.95

    天山雪乳业土地使用

    权

    410,000.00 410,000.00

    天山雪乳业土地使用

    权

    4,470,023.00 4,470,023.00

    西安维维草滩土地使

    用权

    16,212,535.87 16,212,535.87

    西安维维临黄村土地

    使用权

    1,554,900.00 1,554,900.00

    珠海维维大亨土地使

    用权

    4,717,653.95 4,717,653.95

    珠海维维大亨土地使

    用权

    5,868,625.91 5,868,625.91

    银川北塔土地使用权 13,447,033.62 13,447,033.62

    宁夏东方土地使用权 3,354,086.00 3,354,086.00

    宁夏农牧土地使用618,782.00 618,782.00维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    权

    六朝松土地使用权 15,000,000.00 15,000,000.00

    无锡乳业土地使用权 4,712,056.84 4,712,056.84

    北京广为五粮液酒特

    许经营权

    2,600,000.00 2,600,000.00

    济南维维土地使用权 6,083,000.00 6,083,000.00

    维维正阳土地使用

    权

    2,765,120.00 15,892,856.00 18,657,976.00

    新疆农牧土地使用权 2,880,000.00 2,880,000.00

    正兴煤化土地使用权 3,562,461.35 3,562,461.35

    正兴煤化采矿权 252,246,621.35 252,246,621.35

    二、累计摊销合计 44,724,566.06 14,062,075.45 58,786,641.51

    商誉（含商标使用权） 11,940,000.12 11,940,000.12

    母公司土地使用权 14,786,041.74 506,950.00 15,292,991.74

    潘塘土地使用权 388,666.83 22,000.02 410,666.85

    茅村土地使用权 150,000.05 10,000.03 160,000.08

    泸州土地使用权 214,165.78 15,864.12 230,029.90

    母公司软件使用费 1,003,297.96 60,000.00 1,063,297.96

    张集镇工业区 75,000.00 75,000.00

    张集林场60 亩土地 0.00 84,373.22 84,373.22

    用友软件使用费 112,995.90 56,497.95 169,493.85

    宜昌（三峡）土地使

    用权1

    378,385.41 24,999.96 403,385.37

    宜昌（三峡）土地使

    用权2

    45,316.67 5,290.32 50,606.99

    乳业公司（新安镇）

    土地使用权

    2,471,398.25 166,611.12 2,638,009.37

    武汉维维土地使用权 792,688.00 66,324.00 859,012.00

    武汉维维租赁土地使

    用权

    170,686.69 16,002.00 186,688.69

    天山雪农牧土地使用

    权

    857,919.25 82,006.99 939,926.24

    天山雪农牧土地使用

    权

    599,192.24 271,290.95 870,483.19

    天山雪乳业土地使用

    权

    52,666.71 4,100.00 56,766.71

    天山雪乳业土地使用

    权

    133,796.11 44,700.23 178,496.34

    西安维维草滩土地使

    用权

    2,827,884.44 178,066.32 3,005,950.76

    西安维维临黄村土地

    使用权

    191,736.33 15,759.12 207,495.45

    珠海维维大亨土地使

    用权

    671,665.80 47,976.12 719,641.92

    珠海维维大亨土地使

    用权

    1,022,163.01 105,741.00 1,127,904.01

    银川北塔土地使用权 2,492,966.86 168,087.90 2,661,054.76

    宁夏东方土地使用权 608,926.59 55,901.46 664,828.05

    宁夏农牧土地使用

    权

    六朝松土地使用权 733,492.21 150,000.00 883,492.21

    无锡乳业土地使用权 159,000.36 34,476.03 193,476.39

    北京广为五粮液酒特

    许经营权

    1,733,333.33 433,333.32 2,166,666.65

    济南维维土地使用权 121,660.00 60,830.00 182,490.00

    维维正阳土地使用

    权

    64,519.42 27,651.18 92,170.60

    新疆农牧土地使用权

    正兴煤化土地使用权 61,722.44 61,722.44维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    正兴煤化采矿权 11,210,519.65 11,210,519.65

    三、无形资产净值合

    计

    180,153,405.39 258,258,645.25 438,412,050.64

    商誉（含商标使用权） 27,859,999.88 27,859,999.88

    母公司土地使用权 35,908,958.26 35,402,008.26

    潘塘土地使用权 1,811,333.17 1,789,333.15

    茅村土地使用权 849,999.95 839,999.92

    泸州土地使用权 1,372,248.85 1,356,384.73

    母公司软件使用费 169,250.04 109,250.04

    张集镇工业区 7,500,000.00 7,425,000.00

    张集林场60 亩土地 8,602,400.00 8,518,026.78

    用友软件使用费 451,983.59 395,485.64

    宜昌（三峡）土地使

    用权1

    121,614.59 96,614.63

    宜昌（三峡）土地使

    用权2

    364,683.33 359,393.01

    乳业公司（新安镇）

    土地使用权

    527,601.75 360,990.63

    武汉维维土地使用权 3,275,229.19 3,208,905.19

    武汉维维租赁土地使

    用权

    789,313.31 773,311.31

    天山雪农牧土地使用

    权

    5,197,980.75 5,115,973.76

    天山雪农牧土地使用

    权

    12,089,584.71 11,818,293.76

    天山雪乳业土地使用

    权

    357,333.29 353,233.29

    天山雪乳业土地使用

    权

    4,336,226.89 4,291,526.66

    西安维维草滩土地使

    用权

    13,384,651.43 13,206,585.11

    西安维维临黄村土地

    使用权

    1,363,163.67 1,347,404.55

    珠海维维大亨土地使

    用权

    4,045,988.15 3,998,012.03

    珠海维维大亨土地使

    用权

    4,846,462.90 4,740,721.90

    银川北塔土地使用权 10,954,066.76 10,785,978.86

    宁夏东方土地使用权 2,745,159.41 2,689,257.95

    宁夏农牧土地使用

    权

    618,782.00

    六朝松土地使用权 14,266,507.79 14,116,507.79

    无锡乳业土地使用权 4,553,056.48 4,518,580.45

    北京广为五粮液酒特

    许经营权

    866,666.67 433,333.35

    济南维维土地使用权 5,961,340.00 5,900,510.00

    维维正阳土地使用

    权

    2,700,600.58 18,565,805.40

    新疆农牧土地使用权 2,880,000.00 2,880,000.00

    正兴煤化土地使用权 3,500,738.91

    正兴煤化采矿权 0.00 241,036,101.70

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额合

    计

    180,153,405.39 258,258,645.25 438,412,050.64

    本期摊销额：8,029,549.56 元。

    用于抵押物土地使用权：正国用（2007）字第070642 号账面原值为人民币18，657,976.00 元，摊

    余价值为人民币18,565,805.40 元。

    14、商誉维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    合并商誉 18,393,389.84

    合计 18,393,389.84

    子公司西安维维资源有限公司收购乌海市正兴煤化有限责任公司51%的股权，公司收购成本为

    196,000,000 元,购买日公司以评估价值为基础的可辨认净资产公允价值为 348,248,255.22

    元，公司享有51%份额为 177,606,610.16 元,确认合并商誉 18,393,389.84 元。

    15、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    维维大道冠名费 183,333.34 293,333.36

    泸州电力间隔费1 75,366.71 101,966.70

    泸州电力间隔费2 233,333.31 283,333.31

    泸州线路搬迁工程 77,000.03 91,000.02

    泸州设备改造及配电室搬迁工程 61,099.96 70,499.97

    农牧公司土地租金 734,947.54 635,217.50

    华东乳业-冷冻展示柜 87,179.57

    华东乳业-设备改造费 93,869.51 109,736.15

    华东乳业-模具 62,333.44 69,813.32

    正兴煤化--其他 4,663,178.00

    合计 6,184,461.84 1,742,079.90

    16、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应收账款坏账准备 2,899,285.98 2,266,114.58

    其他应收款坏账准备 998,992.71 998,992.71

    存货跌价准备 278,489.28 278,489.28

    交易性金融资产公允价值变动 1,525,621.27

    长期股权投资差额摊销 3,182,218.70 3,182,218.70

    合计 7,358,986.67 8,251,436.54

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 76,503,365.09 1,085,621.39 77,588,986.48

    二、存货跌价准

    备

    13,718,994.32 13,718,994.32

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    123,676.55 123,676.55

    六、投资性房地

    产减值准备维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    七、固定资产减

    值准备

    1,573,863.76 1,573,863.76

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    4,586,641.01 4,586,641.01

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    4,586,641.01 4,586,641.01

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 96,506,540.73 1,085,621.39 97,592,162.12

    18、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 25,000,000.00

    抵押借款 15,000,000.00

    保证借款 615,000,000.00 670,000,000.00

    票据贴现 130,000,000.00 110,000,000.00

    合计 770,000,000.00 795,000,000.00.00

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 5,196,529.52 104,178,583.99 94,054,246.34 15,320,867.17

    二、职工福利费 146,070.92 897,448.63 1,043,519.55 0.00

    三、社会保险费 49,478.26 10,445,642.83 8,902,921.01 1,592,200.08

    四、住房公积金 1,607,712.00 5,110,488.61 5,110,447.07 1,607,753.54

    五、其他 1,582,823.04 43,164.09 126,172.29 1,499,814.84

    合计 8,582,613.74 120,675,328.15 109,237,306.26 20,020,635.63

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    增值税 -24,104,659.50 -2,694,582.39

    按销项税扣除当期允许

    抵扣的进项税额的差额

    营业税 709,074.22 983,259.41 营业额

    所得税 29,783,682.26 7,623,563.09 应纳税所得额

    个人所得税 588,374.71 262,875.73

    城建税 95,490.20 517,865.20

    应纳营业税额、增值税

    额

    土地税 1,457,541.74 1,792,844.53

    房产税 44,666.15 456,187.40

    资源税 178,280.08

    其他 1,718,266.82 534,225.30

    合计 10,470,716.68 9,476,238.27 /

    23、其他应付款

    (1) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    单位名称 金额 款项性质

    徐州新城区国有资产经营有限公司 54,000,000.00 预收拆迁补偿款

    中央储备粮驻马店直属库 33,000,000.00 收代购油菜籽款

    赵晓明 7,500,000.00 暂借款

    24、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 3,960,000.00 3,960,000.00

    合计 3,960,000.00 3,960,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日 借款终止日

    本币金额 本币金额

    银川市财政局

    2008 年11 月30

    日

    2014 年11 月30

    日

    3,960,000.00 3,960,000.00

    合计 / / 3,960,000.00 3,960,000.00

    25、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    内蒙古国土

    资源厅

    43,500,000 7,914,433.5 42,711,910.5

    子公司乌海市正兴煤化有限责任公司采矿权价款共计63,614,560.00 元承诺向内蒙古自治区国

    土资源厅分期支付。截至2008 年11 月30 日尚未支付采矿权价款4,350.00 万元需在2009 年5 月至

    2013 年5 月，分五期每期870.00 万元支付完毕。

    26、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比

    例

    (%)

    发行

    新股

    送股 公积金转股

    其

    他

    小计数量

    比

    例

    (%)

    股份760,000,000 100 912,000,000 1,672,000,000 100维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    总数

    27、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 1,141,735,345.33 912,000,000.00 229,735,345.33

    其他资本公积 13,093,068.47 13,093,068.47

    其他 1,475,768.41 1,475,768.41

    合计 1,156,304,182.21 912,000,000.00 244,304,182.21

    28、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 115,092,191.72 115,092,191.72

    合计 115,092,191.72 115,092,191.72

    29、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    171,322,126.78 /

    调整后 年初未分配利润 171,322,126.78 /

    加：本期净利润 102,483,405.16 /

    应付普通股股利 22,800,000.00

    期末未分配利润 251,005,531.94 /

    30、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,277,126,920.47 1,352,843,621.10

    其他业务收入 48,041,426.60 86,087,336.57

    合计 1,325,168,347.07 1,438,930,957.67

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    食品饮料 1,072,188,918.48 737,948,228.28 1,186,140,204.59 899,849,659.46

    商品贸易 182,987,754.60 177,737,079.21 166,703,416.51 163,810,716.55

    煤炭 21,950,247.39 21,752,862.40

    合计 1,277,126,920.47 937,438,169.89 1,352,843,621.10 1,063,660,376.01

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    豆奶销售 484,950,795.61 283,805,111.27 565,599,659.67 414,910,981.51

    牛奶销售 477,882,736.51 353,262,768.73 534,719,671.17 406,039,387.08

    非生产型贸易类 182,987,754.60 177,737,079.21 166,703,416.51 163,810,716.55维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    粮油 104,185,675.42 97,524,261.23 78,115,707.21 74,675,888.13

    煤碳 21,950,247.39 21,752,862.40

    营养棒 5,169,710.94 3,356,087.05 7,705,166.54 4,223,402.74

    合计 1,277,126,920.47 937,438,169.89 1,352,843,621.10 1,063,660,376.01

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华北地区 235,191,647.52 209,056,732.67

    华东地区 665,121,501.66 675,214,588.35

    西北地区 186,214,645.14 220,840,878.89

    西南地区 104,909,982.61 103,511,814.96

    中南地区 85,689,143.54 144,219,606.23

    合计 1,277,126,920.47 937,438,169.89 1,352,843,621.10 1,063,660,376.01

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    上海帝朗金属材料有限公

    司

    78,500,656.73 6.15

    上海黎青贸易有限公司 37,326,510.09 2.92

    上海宝徽有色金属有限公

    司

    24,133,930.45 1.89

    重庆天友乳业有限公司 11,272,927.35 0.88

    浙江娃哈哈昌盛公司 9,827,628.21 0.77

    合计 161,061,652.83 12.61

    31、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    合计 4,304,527.21 1,991,964.50 /

    32、公允价值变动收益

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 3,249,535.06

    合计 3,249,535.06

    33、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 359,996.40

    权益法核算的长期股权投资收益 27,172,414.74 8,190,297.27

    处置长期股权投资产生的投资收益 9,408.48 4,025,342.75

    处置交易性金融资产取得的投资收益 73,817,994.40

    其它 -3,182,218.70 -3,182,218.70

    合计 98,177,595.32 9,033,421.32维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    江苏双沟酒业股份有限

    公司

    8,190,297.27 27,172,414.74 公司营业利润增长

    合计 8,190,297.27 27,172,414.74 /

    34、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,085,621.39

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 1,085,621.39

    35、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 1,170,782.56 706,635.00

    其中：固定资产处置利得 1,170,782.56 706,635.00

    政府补贴 7,534,856.00 1,917,154.05

    其他 491,255.46 465,992.32

    合计 9,196,894.02 3,089,781.37

    36、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 4,263,555.48 4,030,497.99

    其中：固定资产处置损失 4,263,555.48 4,030,497.99

    对外捐赠 713,396.00 6,489,300.00

    其他 1,407,002.38 1,234,622.2

    合计 6,383,953.86 11,754,420.19

    37、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到粮食储备库代购款 33,000,000.00

    政府补贴 7,534,856.00维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    利息收入 4,320,145.38

    其他 4,378,427.05

    合计 49,233,428.43

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    运费 24,849,662.02

    广告费 31,455,961.94

    市场投入费用 50,435,300.01

    管理费用 24,128,064.07

    其他 16,338,242.44

    合计 147,207,230.48

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    预收拆迁补偿款 54,000,000.00

    收到政府与资产相关的补贴款 10,000,000.00

    新增合并子公司期初现金余额 4,026,447.91

    合计 68,026,447.91

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    退出合并范围子公司期初现金余额 980,000.00

    合计 980,000.00

    38、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 108,872,082.17 56,174,366.01

    加：资产减值准备 1,085,621.39 -1,196,788.44

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    62,555,099.46 55,952,251.39

    无形资产摊销 8,011,100.13 2,730,701.86

    长期待摊费用摊销 220,796.06 313,046.14

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    2,964,773.46 3,324,587.68

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -3,805.03

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,249,535.06

    财务费用（收益以“－”号填列） 32,177,412.30 38,194,469.74

    投资损失（收益以“－”号填列） -98,177,595.32 -9,033,421.32维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 892,449.87

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,566,735.67

    存货的减少（增加以“－”号填列） 32,575,273.27 -180,231,546.21

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,703,781.19 2,708,398.16

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -120,470,424.18 -19,255,203.37

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 26,320,008.03 -50,322,943.39

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 739,152,315.26 1,193,450,711.17

    减：现金的期初余额 947,896,366.36 498,843,053.61

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -208,744,051.10 694,607,657.56

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    89,973,190.77 100 40,002,743.03 44.46 106,250,172.07 100 40,002,743.03 37.65

    合计 89,973,190.77 / 40,002,743.03 / 106,250,172.07 / 40,002,743.03 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    26,342,320.18 29.28 790,269.60 42,594,701.48 40.09 1,168,876.98

    一至二

    年

    899,681.72 0.85 69,877.86

    二至三

    年

    17,939,089.70 19.94 3,580,102.23 26,249,412.80 24.70 5,249,882.56

    三至四

    年

    10,314,734.65 11.46 5,157,367.33 17,469,471.08 16.44 14,477,200.64

    四至五

    年

    16,340,141.25 18.16 11,438,098.88维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    五年以

    上

    19,036,904.99 21.16 19,036,904.99 19,036,904.99 17.92 19,036,904.99

    合计 89,973,190.77 100.00 40,002,743.03 106,250,172.07 100.00 40,002,743.03

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    徐州金维食品有限

    公司

    21,930,955.11

    其中2-3 年

    11073610.77;3-4

    年10,857,344.34

    24.37

    铜山县联维食品有

    限公司

    14,673,866.10 1 年以内 16.31

    徐州市贾汪区耿集

    豆奶粉厂

    2,902,861.65 1 年以内 3.23

    徐州市潘塘经济实

    业开发公司

    6,612,126.74 5 年以上 7.35

    新沂市花生豆奶粉

    厂

    2,959,882.77 5 年以上 3.29

    合计 / 49,079,692.37 / 54.55

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款项

    630,625,791.57 7,104,564.93 683,602,648.41 7,104,564.93

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 612,996,228.70 97.20 236,767.09 535,606,928.24 78.35 1,028,913.69

    一至二年 9,790,000.00 1.55 783,200.00 86,866,330.33 12.71 1,100,354.68

    二至三年 2,855,319.71 0.45 1,100,354.68 38,898,128.11 5.69 1,939,433.17

    三至四年 1,939,433.17 0.32 1,939,433.17 19,141,158.94 2.80

    四至五年 51,292.80 0.01

    五年以上 3,044,809.99 0.48 3,044,809.99 3,038,809.99 0.44 3,035,863.39

    合计 630,625,791.57 100.00 7,104,564.93 683,602,648.41 100.00 7,104,564.93

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    维维乳业有限公

    司

    控股子公司 99,655,406.68 1 年以内 15.80

    西安维维资源有

    限公司

    控股子公司 99,621,108.52 1 年以内 15.80

    维维粮油（正阳)

    有限公司

    控股子公司 60,455,615.69 1 年以内 9.59

    维维茗酒坊有限

    公司

    控股子公司 53,158,885.26 1 年以内 8.43

    银川维维北塔乳

    业股份有限公司

    控股子公司 39,232,661.81 1 年以内 6.22

    合计 / 352,123,677.96 / 55.84

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额

    其中：本期

    减值准备

    减值准备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    维维乳业

    有限公司

    186,037,252.10 186,037,252.10 186,037,252.10 75.00 75.00

    维维创新

    投资有限

    公司

    189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 90.00 90.00

    西安维维

    资源有限

    公司

    218,892,890.20 218,892,890.20 218,892,890.20 91.24 91.24

    维维泸州

    食品饮料

    有限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00

    维维国际

    贸易有限

    公司

    90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00

    维维物流

    总配售有

    限公司

    44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 88.00 88.00

    维维农牧

    科技有限

    公司

    90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00

    维维华东

    食品饮料

    有限公司

    72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 90.00 90.00

    上海维正

    生物技术

    有限公司

    20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 80.00 80.00

    维维粮油

    有限公司

    36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 60.00 60.00

    维维产业

    园综合开

    发有限公

    司

    100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00

    维维茗酒

    坊有限公

    司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00

    济南维维

    农牧发展

    有限公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00

    江苏维维

    商业总配

    售有限公

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    司

    维维川王

    酒业有限

    公司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00

    徐州市郊

    农村信用

    联社*

    27,000,000 27,000,000.00 27,000,000.00 10.00 10.00

    大冢上海

    食品研究

    开发有限

    公司

    254,396.80 254,396.80 254,396.80 123,676.55 2.00 2.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    江苏

    双沟

    酒业

    股份

    有限

    公司

    41,580,250.30 122,872,707.45 12,557,676.36 135,430,383.81 11,432,519.68 40.60 40.60

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 410,559,071.37 573,304,826.21

    其他业务收入 142,645,878.59 161,589,363.99

    合计 553,204,949.96 734,894,190.20

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    食品饮料 410,559,071.37 340,718,244.59 573,304,826.21 447,188,676.24

    合计 410,559,071.37 340,718,244.59 573,304,826.21 447,188,676.24

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    豆奶 405,389,360.43 337,362,157.54 565,599,659.67 442,965,273.50

    营养棒 5,169,710.94 3,356,087.05 7,705,166.54 4,223,402.74

    合计 410,559,071.37 340,718,244.59 573,304,826.21 447,188,676.24

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 58,485,121.13

    权益法核算的长期股权投资收益 27,172,414.74 8,190,297.27

    其它 -3,182,218.70 -3,182,218.70

    合计 82,475,317.17 5,008,078.57维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    维维国际贸易有限公司 29,385,865.26 公司进行利润分配

    泸州维维食品饮料有限公司 31,677,846.00 公司进行利润分配

    徐州市郊农村信用联社 359,996.40 公司进行利润分配

    合计 61,423,707.66 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    江苏双沟酒业股份有限公司 8,190,297.27 27,172,414.74

    合计 8,190,297.27 27,172,414.74 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 39,743,180.11 36,422,684.29

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    10,425,170.81 10,508,466.17

    无形资产摊销 830,685.34 662,526.48

    长期待摊费用摊销 110,000.02 110,000.02

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -12,032.00 -197,118.71

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 26,561,400.26 27,059,279.77

    投资损失（收益以“－”号填列） -82,475,317.17 -5,008,078.57

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 6,736,564.13 -123,067,628.48

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55,261,061.15 13,396,444.73

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -180,443,297.35 -51,340,634.28

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -123,262,584.70 -91,454,058.58

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 444,645,844.53 1,018,108,732.03

    减：现金的期初余额 706,903,372.48 303,813,748.92

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -262,257,527.95 714,294,983.11维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名

    称

    企业类型 注册地 法人代表 业务性质注册资本

    母公司对本企

    业的持股比例

    (%)

    母公司对本企

    业的表决权比

    例(%)

    本企业最

    终控制方

    组织机构代

    码

    维维集团

    股份有限

    公司

    股份公司

    江苏省

    徐州市

    崔桂亮 食品生产16,108.02 32.05 32.05

    7 名自然

    人

    13477938-X

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    持股比例

    (%)

    表决权比例

    (%)

    组织机构代

    码

    维维创新投

    资有限公司

    有限责任公

    司

    铜山新区

    12 号路

    胡云峰 生产销售 21,000 100.00 100.00 72931490-1

    西安维维资

    源有限公司

    有限责任公

    司

    西安经济

    技术开发

    区凤城二

    路9 号

    崔桂周 生产销售 23,980 100.00 100.00 72996316-X

    泸州维维食

    品饮料有限

    公司

    有限责任公

    司

    泸州市龙

    马潭区向

    阳集团工

    业园区

    朱守响 生产销售 100 100.00 100.00 73161369-5

    维维物流总

    配售有限公

    司

    有限责任公

    司

    北京市通

    州区马驹

    桥镇工业

    区168 号

    李军 物流贸易 5,000 100.00 100.00 74671394-7

    维维国际贸

    易有限公司

    有限责任公

    司

    浦东新区

    沪南公路

    1588 号3 号

    胡云峰 物流贸易 10,000 100.00 100.00 74957780-5

    维维农牧科

    技有限公司

    有限责任公

    司

    铜山县张

    集工业区

    崔桂华 畜牧养殖 10,000 100.00 100.00 75463912-6

    维维华东食

    品饮料有限

    公司

    有限责任公

    司

    无锡锡山

    经济开发

    区友谊北

    路

    崔桂民 生产销售 8,000 100.00 100.00 75332417-2

    上海维正生

    物技术有限

    公司

    有限责任公

    司

    浦东新区

    浙桥路277

    号3 幢2520

    室

    胡云峰 研究开发 2,500 80.00 80.00 75756548-4

    维维乳业有

    限公司

    中外合资

    徐州市维

    维大道300

    号

    崔桂民 投资销售

    美元2999 万

    元

    75.00 75.00 72061612-9

    宁夏维维农

    牧科技有限

    公司

    有限责任公

    司

    银川市满

    春乡八里

    桥

    唐士军 生产销售 1,310.01 100.00 100.00 75081707-9

    徐州维维牛

    奶有限公司

    有限责任公

    司

    铜山新区 崔桂民 生产销售 3,000 100.00 100.00 72741172-4

    新疆维维天

    山雪乳业有

    限公司

    有限责任公

    司

    呼图壁天

    山雪大道

    99 号

    崔桂周 生产销售 5,000 100.00 100.00 73445222-5

    维维六朝松

    面粉产业有

    限公司

    有限责任公

    司

    徐州市下

    淀路160 号

    魏伯玲 生产销售 6,000 75.33 75.33 72931511-1

    济南维维乳

    业有限公司

    有限责任公

    司

    济南市历

    城区遥墙

    镇商业街

    东首8 号

    崔桂民 生产销售 6,000 100.00 100.00 74022637-1

    潍坊维维乳

    业有限公司

    有限责任公

    司

    临朐卧龙

    工业园

    崔桂民 生产销售 3,000 85.00 85.00 74240482-1

    济宁维维乳

    业有限公司

    有限责任公

    司

    邹城市太

    平里能工

    业园

    崔桂民 生产销售 3,000 51.00 51.00 74986912-X

    徐州维维金

    澜食品有限

    公司

    中外合资

    徐州市铜

    山县张集

    工业区

    崔桂华 生产销售 3,000 75.00 75.00 74313282-1

    珠海维维大

    亨乳业有限

    公司

    有限责任公

    司

    珠海市前

    山镇东坑

    牛奶公司

    曹荣开 生产销售 7,891.73 70.00 70.00 73503470-3维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    连云港维维

    农牧科技有

    限公司

    中外合资

    连云港东

    辛农场

    崔桂华 畜牧养殖 1,000 75.00 75.00 75587150-9

    合肥维维商

    业配售有限

    公司

    有限责任公

    司

    合肥市长

    江东路180

    号合肥恒

    通食品批

    发市场D 幢

    51 号

    崔桂民 物流贸易 100 100.00 100.00 79014261-9

    青岛维维商

    业配售有限

    公司

    有限责任公

    司

    青岛市四

    方区居仁

    路3 号3 单

    元202 室

    崔桂民 物流贸易 100 100.00 100.00 79081876-2

    贵阳维维商

    业配售有限

    公司

    有限责任公

    司

    云岩区百

    草巷 A 栋 1

    单元2 号

    张华 物流贸易 100 100.00 100.00 78977681-7

    杭州维维贸

    易有限公司

    有限责任公

    司

    杭州市下

    城区庆春

    路66 号东

    清大厦439

    室

    崔桂民 物流贸易 100 100.00 100.00 79091714-6

    深圳维维食

    品饮料销售

    有限公司

    有限责任公

    司

    深圳市福

    田区福强

    路西沙咀

    工业区102

    幢216-217

    号

    崔勇 物流贸易 100 100.00 100.00 79259651-8

    北京维维商

    贸有限公司

    有限责任公

    司

    北京市通

    州区于家

    务回族乡

    于家务村1

    街1 号

    陈洪卫 物流贸易 500 100.00 100.00 79065680-4

    无锡维维商

    业配售有限

    公司

    有限责任公

    司

    无锡市锡

    山经济开

    发区芙蓉

    山路3 路3

    号

    崔桂民 物流贸易 100 100.00 100.00 79383626-1

    徐州维维商

    业配售有限

    公司

    有限责任公

    司

    徐州市泉

    山区奎园

    北区奎西

    村新建2 号

    楼

    王成 物流贸易 100 100.00 100.00 68054243-5

    北京广为嘉

    业贸易有限

    公司

    有限责任公

    司

    北京市朝

    阳区十里

    堡3 号都会

    国际A 座12

    层A 号

    陈洪卫 物流贸易 1,000 100.00 100.00 79340504-X

    宜昌维维食

    品饮料有限

    公司

    有限责任公

    司

    秭归县茅

    坪镇建东

    大道

    李军 生产销售 3,000 100.00 100.00 78446426-7

    维维茗酒坊

    有限公司

    有限责任公

    司

    徐州市云

    龙区维维

    大道300 号

    崔桂亮 酒类销售 5,000 100.00 100.00 66577699-7

    济南维维农

    牧发展有限

    公司

    有限责任公

    司

    济南市遥

    墙镇李牌

    村东小杜

    家村北

    崔桂民 畜牧养殖 500 100.00 100.00 66488284-3

    维维粮油有

    限公司

    有限责任公

    司

    信阳市胜

    利路138 号

    熊铁虹 生产销售 6,000 60.00 60.00 66722991-1

    维维产业园

    综合开发有

    限公司

    有限责任公

    司

    徐州市云

    龙区维维

    大道300 号

    崔桂华 房地产 10,000 100.00 100.00 66639754-2

    维维粮油（正

    阳）有限公司

    有限责任公

    司

    河南省正

    阳县维维

    大道1 号

    熊铁虹 生产销售 3,000 100.00 100.00 66885614-0

    维维粮油(正

    阳)购销有限

    公司

    有限责任公

    司

    河南省正

    阳县维维

    大道1 号

    熊铁虹

    粮食、油料收

    购、储藏、运

    输、销售

    500 100.00 100.00 68971326-1

    上海维维进

    出口有限公

    司

    有限责任公

    司

    上海市外

    高桥保税

    区加枫路

    24 号银行

    楼311 室

    朱广民 物流贸易 1,000 100.00 100.00 79893621-0维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    宿州维维新

    锦丰粮油有

    限公司

    有限责任公

    司

    宿州市萧

    县龙城镇

    萧桃路8 号

    魏伯玲 生产销售 100 51.00 51.00 79982163-4

    新疆维维天

    山雪农牧科

    技有限公司

    有限责任公

    司

    库尔勒市

    经济技术

    开发区

    崔刚 生产销售 5,000 100.00 100.00 72694407-8

    江苏维维商

    业总配售有

    限公司

    有限责任公

    司

    徐州市维

    维大道300

    号

    崔桂亮 物流贸易 5,000 100.00 100.00 68296493-0

    维维川王酒

    业有限公司

    有限责任公

    司

    成都市武

    侯区人民

    南路四段2

    号商鼎国

    际1 幢2 单

    元2008 号

    崔桂亮 酒类销售 5,000 100.00 100.00 68182704-5

    徐州维维丰

    沛商贸有限

    公司

    有限责任公

    司

    郑集镇商

    业街中段

    北侧

    李洪伟 物流贸易 30 60.00 60.00 67390738-7

    新疆维维农

    牧科技有限

    公司

    有限责任公

    司

    吉木萨尔

    县北庭路

    34 号

    崔刚 生产销售 1,000 100.00 100.00 67631892-4

    新疆维维西

    部农牧科技

    有限公司

    有限责任公

    司

    呼图壁县

    五工台镇

    乱山子村1

    院 （呼克

    路口）

    崔刚 生产销售 300 100.00 100.00 68270727-2

    武汉维维乳

    业有限公司

    中外合资

    武汉市经

    济技术开

    发区城南

    街55 号

    崔桂民 生产销售 2,100 100.00 100.00 61540842-4

    银川维维北

    塔乳业股份

    有限公司

    股份公司

    银川市解

    放东街518

    号

    焦明义 生产销售 4,447.45 68.07 68.07 22778597-3

    宁夏东方乳

    业有限公司

    有限责任公

    司

    银川开发

    区科技街9

    号8 楼

    唐士军 生产销售 4,400 100.00 100.00 71066562-1

    深圳市同文

    基因生物工

    程有限公司

    有限责任公

    司

    深圳市南

    山区南海

    大道海王

    大厦B-32A

    胡云峰 生产销售 500 100.00 100.00 79257843-2

    徐州维维八

    一网架有限

    公司

    中外合资

    徐州市铜

    山县

    胡云峰 生产销售 771 72.00 72.00 60807826-0

    乌海市正兴

    煤化有限责

    任公司

    有限责任公

    司

    乌海市海

    南区白云

    乌素矿区

    赵惠卿 生产销售 11,140 51.00 51 76446746-0

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    江苏双

    沟酒业

    股份有

    限公司

    股份公

    司

    --- 赵凤琦

    酒类生

    产销售

    110,000,000 40.60 40.60 74391745-0

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    二、联营企业

    江苏双

    沟酒业

    股份有

    限公司

    781,295,265.82 499,403,308.12 281,891,957.70 691,896,020.51 66,929,767.52

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    大冢上海食品安全研究开发有

    限公司

    其他 78788181-6

    徐州市郊农村信用联社 其他 13642259-5

    无锡超科食品有限公司 其他 74817116-8

    5、关联交易情况

    1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联

    方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    江苏

    双沟

    酒业

    股份

    有限

    公司

    购买

    商品

    白酒 市场价 19,021,269.15 45.34

    江苏

    双沟

    酒业

    股份

    有限

    公司

    销售

    商品

    销售大麦、

    高梁、玉米

    市场价 4,487,086.92 2.69

    2) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    维维集团股份

    有限公司

    维维食品饮料股

    份有限公司

    430,000,000.00

    2009 年8 月20 日～

    2012 年7 月22 日

    否

    维维集团股份

    有限公司

    徐州维维牛奶有

    限公司

    10,000,000.00

    2010 年1 月9 日～

    2012 年1 月8 日

    否

    维维集团股份

    有限公司

    维维农牧科技有

    限公司

    10,000,000.00

    2010 年1 月13 日～

    2012 年1 月13 日

    否

    维维乳业有限

    公司

    维维食品饮料股

    份有限公司

    110,000,000.00

    2010 年1 月11 日～

    2012 年2 月12 日

    否

    维维乳业有限

    公司

    维维六朝松面粉

    产业有限公司

    20,000,000.00

    2010 年5 月13 日～

    2012 年5 月13 日

    否

    维维乳业有限

    公司

    维维粮油(正阳)

    有限公司

    35,000,000.00

    2010 年3 月18 日～

    2012 年3 月14 日

    否维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    关联担保情况说明：

    （1）控股股东维维集团股份有限公司为公司短期借款提供担保人民币4.3 亿元；清单如下：

    借款银行 借款金额（万元） 借款用途

    上海招行闵行支行 3,000 经营周转

    华夏银行南京分行中央门支行 3,000 经营周转

    建行城南支行 5,000 经营周转

    深发行南京分行 5,000 经营周转

    上海浦发行南京分行 5,000 经营周转

    交通银行徐州分行 5,000 经营周转

    中行建国路支行 10,000 经营周转

    中国工商银行徐州市泉山支行 7,000 经营周转

    合 计 43,000 经营周转

    (2)控股股东维维集团股份有限公司为子公司徐州维维牛奶有限公司取得江苏银行河清支行

    短期借款1,000 万元提供连带责任担保；

    （3）控股股东维维集团股份有限公司为子公司维维农牧科技有限公司取得江苏银行河清支行

    短期借款1,000 万元提供连带责任担保；

    （4）子公司维维乳业有限公司为公司取得中国农业银行徐州市泉山营业部短期借款人民币

    11,000 万元提供连带责任保证；

    （5）子公司维维乳业有限公司为子公司维维六朝松面粉产业有限公司取得江苏银行徐州城南

    支行短期借款人民币2,000 万元提供连带责任保证；

    (6)子公司维维乳业有限公司为子公司维维粮油(正阳)有限公司取得中国农业银行正阳县支

    行短期借款人民币3,500 万元提供连带责任保证。

    3) 其他关联交易

    （1）2009 年6 月9 日,子公司维维茗酒坊有限公司与维维集团股份有限公司签订购买维维集团位于

    徐州市淮塔路北侧4#的房地产的合同,总价款1200 万元。公司于2009 年7 月10 日支付相关款项。

    （2）报告期关键管理人员报酬总额为1,133,088 元。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    预付账款

    江苏双沟酒业股份有

    限公司

    3,740,573.96 2,483,190.86

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    1、资产抵押情况：

    子公司维维粮油（正阳）有限公司其座落于正阳县真阳镇正明公路南侧的土地使用权及房屋所有权

    作为抵押物（抵押物土地使用权：正国用（2007）字第070642 号账面原值为人民币18，657,976.00维维食品饮料股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    元，摊余价值为人民币18,565,805.40 元。房屋所有权证第[0059509]、[0059256]、[0059430]、

    [0059231]、[0059267]、[0059243]、[0059189]号合计原值为人民币20,449,191.70 元，净值为人

    民币19,963,523.40 元；并经维维乳业有限公司保证，取得中国农业银行正阳县支行短期借款人民

    币35,000,000.00 元

    2、资产质押情况：

    子公司维维粮油（正阳）有限公司以其产成品压榨花生油3000 吨作为质押物，（质押物账面价

    值28,600,00.00 元），取得中国工商银行驻马店分行短期借款人民币25,000,000.00 元。

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1

    号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -3,925,338.27

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    6,893,011.69

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    75,140,841.22

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -444,042.63

    所得税影响额 -18,369,638.07

    合计 59,294,833.94

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产

    收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    4.49 4.56 0.10 0.10

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.89 1.92 0.04 0.04

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 102,483,405.16 56,846,295.32 2,202,718,500.71 2,282,401,905.87

    八、备查文件目录

    1、1、载有董事长亲笔签名的公司2009 年半年度报告文本；

    2、2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；

    3、3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    4、4、公司章程；

    5、5、其他有关资料。

    董事长：杨启典

    维维食品饮料股份有限公司

    2009 年8 月6 日