2018 年年度报告
公司代码：600300 公司简称：维维股份
维维食品饮料股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人赵昌磊及会计机构负责人（会计主管人员）张明扬
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据《上海证券交易所上市公司回购股票实施细则》第八条的规定，上市公司以现金为对价，
采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年
度现金分红的相关比例计算。2018 年度公司已通过集中竞价交易方式回购股份 32,832,936 股，
占公司总股本的比例为 1.9637%，回购资金总额为 97,679,479.13 元。2019 年 4 月 25 日经公司第
七届董事会第十四次会议审议，一致通过了 2018 年度不进行利润分配的议案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅“经营情况讨论与分析”中“可能面
对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 32
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 51
第九节 公司治理........................................................................................................................... 56
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 59
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 60
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 208
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上交所 指 上海证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司/本公司 指 维维食品饮料股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 维维食品饮料股份有限公司
公司的中文简称 维维股份
公司的外文名称 V V Food & Beverage Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 VVFB
公司的法定代表人 杨启典
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟召永 于航航
联系地址 江苏省徐州市维维大道300号 江苏省徐州市维维大道300号
电话 0516-83398138 0516-83398828
传真 0516-83394888 0516-83394888
电子信箱 mengzy@vvgroup.com yuh@vvgroup.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省徐州市维维大道300号
公司注册地址的邮政编码 221111
公司办公地址 江苏省徐州市维维大道300号
公司办公地址的邮政编码 221111
公司网址 www.vvgroup.com
电子信箱 vvzqb@vvgroup.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 江苏省徐州市维维大道300号
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 维维股份 600300 G维维
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
签字会计师姓名 郑晓东 冯蕾
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2018年 2017年 同期增减 2016年
(%)
营业收入 5,032,918,225.33 4,646,544,551.52 8.32 4,463,595,257.93
归属于上市公司股
64,717,643.21 91,511,655.77 -29.28 70,125,326.40
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -28,759,903.19 -85,916,785.18 66.53 17,246,074.88
损益的净利润
经营活动产生的现
142,058,114.96 187,737,547.08 -24.33 101,519,311.98
金流量净额
本期末比上
2018年末 2017年末 年同期末增 2016年末
减（%）
归属于上市公司股
2,648,879,453.01 2,719,600,552.63 -2.60 2,660,753,318.62
东的净资产
总资产 8,353,178,174.39 8,217,235,449.74 1.65 8,398,241,358.81
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.0388 0.0547 -29.07 0.0419
稀释每股收益（元／股） 0.0388 0.0547 -29.07 0.0419
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
-0.0172 -0.0514 66.54 0.0103
股）
加权平均净资产收益率（%） 2.39 3.41 减少1.02个百分点 2.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
-1.06 -3.20 增加2.14个百分点 0.65
益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
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导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加的原因：豆奶粉收入增加 1.67
亿元，毛利增加 9779 万元；饮料收入减少 3083 万元，毛利减少 1926 万元；白酒因减少销售折扣，
导致毛利增加 2199 万元；粮食储运因新建粮仓折旧成本提高，导致毛利减少 1385 万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 152,827.47 121,465.93 98,481.19 130,517.23
归属于上市公司股东的净利润 4,915.05 4,729.28 180.32 -3,352.89
归属于上市公司股东的扣除非
7,182.62 6,248.08 -3,504.60 -12,802.08
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -9,158.61 -12,724.51 -4,569.61 40,658.54
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
其他情况说明：
三季度属于销售淡季，收入减少，同时因为生产经营需要增加银行借款，利息支出较多，导
致三季度扣非后净利润亏损。
四季度属于销售旺季，增加市场促销和广告宣传，同时因为生产经营需要增加银行借款，利
息支出较多，导致四季度扣非后净利润亏损。
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额
非流动资产处置损益 110,782,451.33 转让贵州醇股权收益 7061 145,031,959.50 31,843,427.06
万，处置贵州醇部分闲置
土地收益 2348 万，处置固
定资产收益 431 万，处置
生产性生物资产 927 万，
处置土地收益 274 万，子
公司注销股权收益 37 万。
计入当期损益的政府补助， 48,825,038.94 36,701,403.95 37,664,684.40
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企 7,101,563.32 20,598,802.69 231,211.44
业收取的资金占用费
除同公司正常经营业务相关 -70,817,735.41 公允价值变动损失 5486 31,667,304.36 9,312,292.71
的有效套期保值业务外，持 万，处置交易性金融资产
有交易性金融资产、交易性 损失 1595 万。
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款 7,656,857.15 479,769.45 8,818,053.47
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业 19,932,773.75 29,699,185.15 8,196,299.75
外收入和支出
少数股东权益影响额 -13,484,478.58 -32,958,439.11 -26,754,447.04
所得税影响额 -16,518,924.10 -53,791,545.04 -16,432,270.27
合计 93,477,546.40 177,428,440.95 52,879,251.52
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
股票 0.00 263,643,440.80 263,643,440.80 -86,189,582.20
期货 18,036,907.05 44,446,669.00 26,409,761.95 14,154,922.67
期货套期 11,438,875.07 0.00 -11,438,875.07 1,216,924.12
合计 29,475,782.12 308,090,109.80 278,614,327.68 -70,817,735.41
情况说明：
股票受市场行情影响，市值下跌。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（1）经营范围
公司所属的行业为酒、饮料和精制茶制造业,主要从事豆奶粉、植物蛋白饮料、乳品、白酒、
茶叶等系列产品的生产、销售和粮食仓储、加工业务；其主要产品为“维维”牌豆奶粉及植物蛋
白饮料系列产品、“维维六朝松”面粉系列产品、“天山雪”乳品系列产品、“枝江”酒等系列
产品和“怡清源”茶叶系列产品等；公司处于豆奶行业领先地位，产品以国内销售为主；报告期
内，公司的主营业务未发生重大变化。
（2）经营模式
公司按照业务板块和各系列产品的运营模式及服务进行细分，根据业务模式及产品品类不同，
划分为食品事业部、粮油事业部、饮料事业部和乳业事业部。在总公司的战略统筹下，各事业部、
酒业子公司和茶业子公司紧紧围绕总公司年初下达的各项经营目标，于各自业务领域内开展产、
供、销运营活动。
原材料采购模式：公司通过招标方式，对主要原辅材料进行集中采购，以提高公司的资金使
用效率和议价能力。
生产模式：公司依照《速溶豆粉和豆奶粉》等相关行业规范，严格执行产品质量与安全标准，
为消费者提供优质产品服务。
销售模式：公司采取经销与直营相结合的销售模式，实现渠道拓展目标和终端门店业务标准
化、规范化管理。
（3）主要业绩驱动因素
报告期内，公司一直围绕粮油食品全产业链进行布局，健全了从田间到餐桌的质量控制体系，
致力于食品安全生产与服务，以消费者的需求为导向，坚持创新和质量为本的理念，为广大消费
者提供更多的优质安全的产品，保持公司业务持续稳定健康发展。
报告期内，公司继续保持豆奶和粮仓仓储业务的稳步增长，同时把握市场机遇，精准营销，
加大植物蛋白饮料的推广力度，未来植物蛋白饮料将成为公司新的业务增长点；同时公司的粮食
仓储业务将持续提高盈利水平。
（4）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位：
食品饮料消费离不开老百姓的生活。经过近三十年的发展，国内食品饮料由快速成长期进入
稳步发展阶段。当前，随着城乡居民人均收入水平的持续提高，消费者对食品饮料的需求动机和
购买方式日趋差异化、多元化，带动了国内食品饮料市场稳步发展。
豆奶粉、乳品、粮油制品及植物蛋白饮料属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。
（5）公司所处的行业地位
根据中国商业联合会和中华全国商业信息中心对全国大型零售企业商品零售调查统计，维维
牌豆奶粉连续十三年荣列同类产品市场综合占有率第一名。维维豆奶以动植物蛋白互补、营养均
衡，品牌健康、时尚，成为大豆食品产业的领军品牌，三十年销售居行业之首。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、卓越的品牌优势
公司结合品牌建设规划，通过品牌升级和精准营销，不断增强品牌与消费者的互动，使维维
品牌更加深入人心。
2、良好的渠道下沉能力
公司拥有健全的全国销售网络，持续精耕 30 年的销售渠道；在 2019 年将继续加快网络承载
力构建，提高网络覆盖的深度和广度，加强产品在国内市场的渠道渗透能力，推动市场占有份额
的稳步提升。与此同时，公司线上业务也快速发展，从而使电商平台和传统渠道有效的结合，巩
固了公司在渠道和终端上的竞争优势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年，外部环境发生深刻变化。宏观经济形势日趋复杂，行业集中度上升，企业竞争更加
激烈，企业转型仍面临诸多挑战和困难。各种长短期因素交织叠加，增加了经营的复杂性和不确
定性。
面对复杂的外部经营环境的变化，公司聚焦主业发展，集中全部精力练内功，继续推进“生
态农业、大粮食、大食品”战略，以"深度承包、绩效考核"为主线，推动各业务单元的系统变革，
提升组织创新能力；进一步加大植物蛋白饮料的推广和营销，扩大粮食收储量，完善粮油食品全
产业链，确保公司长期稳定、健康发展。
主要产品经营情况如下：
豆奶粉营业收入大幅增长，全年营业收入为167,659万元，比上年增长11.04%；
酒类产品以枝江系列产品为主，全年营业收入为58,286万元，比上年减少0.75%；
植物蛋白饮料全年营业收入为50,261万元，比上年减少5.78%；
粮食初加工产品全年营业收入为201,494万元，比上年增加14.94%。
二、报告期内主要经营情况
报告期，公司继续做好豆奶粉市场的销售，同时积极把握植物蛋白饮料市场的增长机会，坚
守“生态农业、大粮食、大食品”战略，持续贯彻落实"深度承包、绩效考核"的经营方针，以植
物蛋白饮料为契机，实现业务稳定健康发展。
报告期，公司实现营业总收入 50.33 亿元，较上年同期增长 8.32%；归属于上市公司股东的
净利润 6,472 万元，较上年同期减少 29.28%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-2,876 万元，较上年同期增长 66.53%。
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(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,032,918,225.33 4,646,544,551.52 8.32
营业成本 3,872,569,552.76 3,557,462,916.55 8.86
销售费用 501,629,639.30 494,749,730.48 1.39
管理费用 318,175,176.51 315,715,203.15 0.78
研发费用 5,482,383.88 7,034,868.50 -22.07
财务费用 202,026,829.71 174,808,508.64 15.57
经营活动产生的现金流量净额 142,058,114.96 187,737,547.08 -24.33
投资活动产生的现金流量净额 -423,334,467.24 887,585,771.55 -147.70
筹资活动产生的现金流量净额 31,279,351.31 -294,796,711.43 110.61
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内销售收入和销售成本分别增加人民币 3.86 亿元和人民币 3.15 亿元，主要系豆奶粉
收入、粮食初加工产品收入增加，成本相应增加。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
工业 327,165.07 220,052.17 32.74 6.01 5.37 增加 0.41
个百分点
商业 6,126.18 5,274.57 13.90 -18.05 -18.49 增加 0.47
个百分点
储运业 4,973.11 2,582.02 48.08 0.69 121.98 减少 28.37
个百分点
其他 158,724.95 156,441.03 1.44 15.50 14.01 增加 1.29
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
固体饮料 167,659.20 91,462.86 45.45 11.04 8.14 增加 1.46
（豆奶粉、 个百分点
豆浆粉、嚼
益嚼等）
动植物蛋 50,261.18 43,380.99 13.69 -5.78 -2.60 减少 2.82
白饮料（植 个百分点
物蛋白饮
料、牛奶、
鲜奶及谷
动等）
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粮食初加 201,494.32 198,468.78 1.50 14.94 15.22 减少 0.24
工产品 个百分点
酒类 58,286.82 36,992.95 36.53 -0.75 -6.66 增加 4.02
个百分点
茶类 7,094.72 5,208.11 26.59 -6.44 7.51 减少 9.52
个百分点
储运 4,973.11 2,582.02 48.08 0.69 121.98 减少 28.37
个百分点
其他 7,219.96 6,254.08 13.38 -4.47 -6.23 增加 1.63
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
东北地区 14,541.87 11,092.23 23.72 -26.38 -27.83 增加 1.53
个百分点
华北地区 72,023.09 49,002.90 31.96 120.37 102.17 增加 6.12
个百分点
华东地区 199,831.72 165,059.57 17.40 -19.90 -18.87 减少 1.04
个百分点
华中地区 82,393.99 55,348.59 32.82 13.71 15.19 减少 0.87
个百分点
西北地区 27,055.79 20,035.16 25.95 58.60 50.49 增加 3.99
个百分点
西南地区 38,079.40 24,953.05 34.47 11.54 10.53 增加 0.60
个百分点
华南地区 59,000.28 55,412.79 6.08 105.99 139.07 减少 13.00
个百分点
其他地区 4,063.17 3,445.51 15.20 -4.49 -1.78 减少 2.34
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
（1）新建粮仓完工投入使用，折旧增加，储运销售成本增加；
（2）酒类毛利率增加的原因是去年同期销售折扣较多。
（3）茶类毛利率减少的原因是原料价格上涨。
（4）主营业务分地区情况说明：
华北地区和西北地区收入成本增加主要是因为豆奶粉和粮食初加工产品收入成本增加。
华南地区收入成本增加主要是因为粮食初加工产品收入成本增加。
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(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
豆奶粉 92,097.10 91,670.74 2,100.36 5.25 5.89 25.47
动植物蛋
97,720.36 96,146.64 2,949.72 -6.61 -8.46 114.37
白饮料
白酒 31,635.91 32,145.12 3,023.79 -14.69 -16.05 -14.41
情况说明：
（1）本表单位为吨。
（2）豆奶粉库存增加的原因：销售收入增加，生产计划安排较多；
动植物蛋白饮料增加的原因：为了春节备货生产计划安排较多。
(3). 成本分析表
单位：万元
分产品情况
本期金额 情
本期占总 上年同期
成本构成 上年同期 较上年同 况
分产品 本期金额 成本比例 占总成本
项目 金额 期变动比 说
(%) 比例(%)
例(%) 明
豆奶粉 材料 74,682.09 81.65 71,003.99 83.95 5.18
豆奶粉 能源动力 8,339.32 9.12 6,563.32 7.76 27.06
豆奶粉 人工 2,809.13 3.07 2,139.85 2.53 31.28
豆奶粉 费用 5,632.32 6.16 4,871.74 5.76 15.61
豆奶粉 合计 91,462.86 100.00 84,578.90 100.00 8.14
动植物蛋白饮料 材料 28,356.55 65.37 32,766.16 73.57 -13.46
动植物蛋白饮料 能源动力 3,293.26 7.59 2,698.97 6.06 22.02
动植物蛋白饮料 人工 2,675.24 6.17 1,777.04 3.99 50.54
动植物蛋白饮料 费用 9,055.94 20.88 7,295.22 16.38 24.14
动植物蛋白饮料 合计 43,380.99 100.00 44,537.39 100.00 -2.60
白酒(生产) 材料 28,949.75 78.26 30,473.23 76.89 -5.00
白酒(生产) 能源动力 1,319.23 3.57 1,200.86 3.03 9.86
白酒(生产) 人工 2,885.25 7.80 3,107.17 7.84 -7.14
白酒(生产) 费用 3,838.72 10.38 4,850.99 12.24 -20.87
白酒(生产) 合计 36,992.95 100.00 39,632.25 100.00 -6.66
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 10,108.48 万元，占年度销售总额 2.03%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。
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2018 年年度报告
前五名供应商采购额 46,764.26 万元，占年度采购总额 24.76%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 3,239.52 万元，占年度采购总额 1.72%。
3. 费用
√适用 □不适用
销售费用本年金额为人民币 50,163 万元，上年金额为人民币 49,475 万元，增加人民币 688
万元。其中主要影响事项为：广告费本年金额为 8,639 万元，上年金额为 9,547 万元；促销费本
年金额为 13,500 万元，上年金额为 10,998 万元；运费本年金额为 9,678 万元，上年金额为 9,879
万元，职工薪酬本年金额为 14,053 万元，上年金额为 13,976 万元。
管理费用本年金额为人民币 31,818 万元，上年金额为人民币 31,572 万元，增加人民币 246
万元，主要变化为折旧增加 1,672 万元。
财务费用本年金额为人民币 20,203 万元，上年金额为人民币 17,481 万，增加人民币 2,722
万元，主要变化为利息费用增加 3372 万元。
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 5,482,383.88
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 5,482,383.88
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.11
公司研发人员的数量 160
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 7.88
研发投入资本化的比重（%） 0.00
情况说明
√适用 □不适用
为了适应市场需求，公司增加研发新口味、新配方产品。
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 本期数（万元） 上年同期数（万元） 变动比例（%） 变动说明
经营活动产生的现金 原料采购支付
14,205.81 18,773.75 -24.33
流量净额 减少
去年同期收到
投资活动产生的现金
-42,333.45 88,758.58 -147.70 维维集团股权
流量净额
转让款
筹资活动产生的现金
3,127.94 -29,479.67 110.61 借款增加
流量净额
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2018 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
本期出售贵州醇酒业有限公司 55%股权，影响 2018 年度净利润人民币 4,919.19 万元，此事
项所导致的利润重大变化不具有可持续性。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末 上期期末 本期期末金
本期期末 数占总资 上期期末 数占总资 额较上期期
项目名称 情况说明
数 产的比例 数 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
以公允价值
计量且其变 本年股票余额增加人民币
动计入当期 30,809.01 3.69 2,947.58 0.36 945.23 2.64 亿元，期货余额增加人
损益的金融 民币 0.15 亿元
资产
预付款项 30,860.85 3.69 23,477.78 2.86 31.45 预付原料款
本期处置贵州醇股权，产生
3.32 亿的应收股权转让款和
其他应收款 43,919.47 5.26 12,749.22 1.55 244.49 债权；枝江收到可供出售股
权转让款，减少其他应收款
余额 0.44 亿元
长期股权投
6,136.83 0.73 3,504.45 0.43 75.12 枝江新设投资惠民
资
生产性生物
2,388.22 0.29 5,918.44 0.72 -59.65 农牧公司处置奶牛
资产
商誉 2,484.77 0.30 4,084.77 0.50 -39.17 计提商誉减值
应付股利 47.33 0.01 297.33 0.06 -84.08 支付股利
其他流动负
2,209.54 0.41 1,545.55 0.31 42.96 待转销项税增加
债
转入一年内到期的非流动负
长期借款 9,311.32 1.72 19,425.17 3.93 -52.07
债及偿还借款
转入一年内到期的非流动负
长期应付款 3,258.86 0.60 5,434.96 1.10 -40.04
债
其他综合收
51.34 0.01 334.29 0.07 -84.64 外币折算差额减少
益
少数股东权
29,164.56 5.39 55,491.78 11.23 -47.44 本期贵州醇退出合并范围
益
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 800,194,526.14 保证金、受限的款项、用于担保的定期存单
以公允价值计量且其变动
262,842,940.80 融资融券
计入当期损益的金融资产
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2018 年年度报告
项目 期末账面价值 受限原因
应收票据 7,000,000.00 借款质押
存货 23,682,633.00 存货担保贷款
固定资产 208,344,019.30 借款抵押、业务信用抵押
无形资产 60,183,942.26 借款抵押、业务信用抵押
合计 1,362,248,061.50
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
一、固体饮料制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
豆奶行业从出现至今，经过近三十年的市场竞争，行业的竞争格局基本稳定，规模小的豆奶
生产企业已逐步被淘汰出市场，竞争主要在相对较大的企业间展开，竞争相对有序。
2 产能状况
现有产能
主要工厂名称 设计产能（万吨） 实际产能（万吨）
维维食品饮料股份有限公司 3.3 1.8
泸州维维食品饮料有限公司 1.2 1
西安维维食品饮料有限公司 1.1 0.7
徐州维维金澜食品有限公司 6 4.8
维维东北食品饮料有限公司 1.2 0.8
产能计算标准
根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。
3 产品期末库存量
单位:吨
产成品 在产品
2,100.36 0
4 产品情况
单位:万元币种:人民币
主要
产量 销量 销售 同比
产品名称 同比（%） 同比（%） 产销率(%) 代表
（吨） （吨） 收入 （%）
品牌
豆奶粉 92,097 5.25 91,671 5.89 99.54 167,659.20 11.04 维维
5 原料采购情况
(1).采购模式
公司主要采取市场招标采购模式。
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2018 年年度报告
(2).采购金额
单位:万元币种:人民币
占当期总采购额的比重
原料类别 当期采购金额 上期采购金额
（%）
原材料 59,559.10 48,111.64 31.54
包装材料 19,058.85 10,930.44 10.09
能源 8,339.32 6,608.25 4.42
6 销售情况
(1).销售模式
公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。
(2).销售渠道
单位：万元币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（吨） （吨）
直销 998.61 3,707.12 1,900 3,705
经销商 166,660.59 147,289.12 89,770 82,869
(3).区域情况
单位：万元币种：人民币
本期销售 上期销售 本期占比 本期销售量 上期销售量 本期占比
区域名称
收入 收入 （%） （吨） （吨） （%）
东北地区 7,782.59 10,616.07 4.64 4,133 4,909 4.51
华北地区 48,671.04 24,455.68 29.03 24,612 15,735 26.85
华东地区 39,568.83 41,098.53 23.60 24,865 22,488 27.12
华中地区 29,317.55 25,954.18 17.49 18,231 16,237 19.89
西北地区 17,604.67 12,496.41 10.50 8,668 7,573 9.46
西南地区 21,874.26 25,436.67 13.05 10,284 14,284 11.22
华南地区 2,801.41 10,653.31 1.67 868 5,298 0.95
其他（出口） 38.86 285.40 0.02 8.64 51 0.01
区域划分标准
按行政区划划分销售区域。
(4).经销商情况
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
东北大区 161 3 0
东南大区 60 4 0
华北大区 238 6 0
华东大区 211 10 0
华南大区 26 5 0
华西大区 130 0 3
华中大区 160 15 0
西北大区 410 44 0
西南大区 125 9 0
新疆大区 28 2 0
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2018 年年度报告
情况说明
本年主要采取针对目标市场的细化管理，努力开发新的经销商，导致报告期内经销商数量增加。
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
单位：万元币种：人民币
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
按销售渠道
直销 998.61 -73.06 439.39 -72.88 56.00 -0.30
经销商 166,660.59 13.15 91,023.47 9.72 45.38 1.70
小计 167,659.20 11.04 91,462.86 8.14 45.45 1.46
按地区分部
东北地区 7,782.59 -26.69 4,986.30 -30.31 35.93 3.32
华北地区 48,671.04 99.02 27,065.96 60.06 44.39 13.54
华东地区 39,568.83 1.62 18,836.34 20.94 52.40 -7.60
华中地区 29,317.55 4.28 16,303.49 44.97 44.39 -15.61
西北地区 17,604.67 40.88 10,397.32 21.14 40.94 9.62
西南地区 21,874.26 -14.01 12,247.40 -29.87 44.01 12.67
华南地区 2,801.41 -73.70 1,568.51 -78.59 44.01 12.77
其他（出口） 38.86 -86.38 57.54 -82.07 -48.06 -35.59
小计 167,659.20 11.04 91,462.86 8.14 45.45 1.46
情况说明:
各地区分部毛利率变化的原因：产品结构调整
出口毛利率减少的原因：销量减少导致单位成本上升。
(2).成本情况
单位：万元币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 74,682.08 71,003.99 81.65 5.18
人工成本 2,809.13 2,139.85 3.07 31.28
制造费用 13,971.64 11,435.06 15.28 22.18
合计 91,462.85 84,578.90 100.00 8.14
情况说明:
人工成本同比增加的原因：销售增长导致生产人员工资增加。
8 销售费用情况
单位：万元币种：人民币
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
广告宣传费 5,786.54 4,745.47 3.45 21.94
促销费 7,229.77 5,579.15 4.31 29.59
装卸运输费 4,270.50 3,672.78 2.55 16.27
职工薪酬 8,188.81 7,065.60 4.88 15.90
折旧费 259.31 219.31 0.15 18.24
差旅费 522.34 653.34 0.31 -20.05
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2018 年年度报告
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
租赁费 260.05 370.92 0.16 -29.89
业务招待费 300.27 408.35 0.18 -26.47
办公费 824.56 754.52 0.49 9.28
合计 27,642.14 23,469.43 16.48 17.78
单位：万元币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 0.00 0.00
地区性广告费用 5,786.54 100.00
合计 5,786.54 100.00
二、液体饮料制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
我国乳制品行业竞争激烈，就增速来看仍处于低位。近年来，越来越多的创新乳品品类，快
速响应并满足了消费升级需求。随着乳品市场的不断细分和细分市场消费规模的逐步扩大，新增
品类将带动整体乳品市场持续健康发展，国内乳业已进入品质升级和创新发展新阶段。
2 产能状况
现有产能
主要工厂名称 设计产能（万吨） 实际产能（万吨）
维维食品饮料股份有限公司 40 31.6
徐州维维牛奶有限公司 2.5 0.6
维维华东食品饮料有限公司 1.6 1
济南维维乳业有限公司 2 1.9
潍坊维维乳业有限公司 2.5 0.9
济宁维维乳业有限公司 4.7 0
珠海维维大亨乳业有限公司 4.3 0.96
新疆维维天山雪乳业有限公司 1.5 0.09
武汉维维乳业有限公司 1.6 0.87
产能计算标准
根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。
3 产品期末库存量
单位:吨
产成品 在产品
2,949.72 0
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2018 年年度报告
4 产品情况
单位:万元币种:人民币
主要
产量 销量 销售 同比
产品名称 同比（%） 同比（%） 产销率(%) 代表
（吨） （吨） 收入 （%）
品牌
天山
动植物蛋白饮料 97,720 -6.61 96,147 -8.46 98.39 50,261.18 -5.78
雪
5 原料采购情况
(1).采购模式
公司主要采取市场采购模式。
(2).采购金额
单位:万元币种:人民币
占当期总采购额的比重
原料类别 当期采购金额 上期采购金额
（%）
原材料 20,391.34 19,974.93 10.80
包装材料 12,170.17 12,402.24 6.44
能源 3,293.26 2,549.99 1.74
6 销售情况
(1).销售模式
公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。
(2).销售渠道
单位：万元币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（吨） （吨）
直销 157.11 2,594.91 305 4,430
经销商 50,104.07 50,748.85 95,842 100,608
(3).区域情况
单位：万元币种：人民币
本期销售 上期销售 本期占比 本期销售量 上期销售量 本期占比
区域名称
收入 收入 （%） （吨） （吨） （%）
东北地区 272.75 273.27 0.54 221 785 0.23
华北地区 1,255.41 742.21 2.50 1,158 2,132 1.20
华东地区 34,328.10 35,533.94 68.30 64,079 66,953 66.65
华中地区 3,943.18 4,423.35 7.85 15,069 22,478 15.67
西北地区 2,379.87 2,933.48 4.74 5,859 1,513 6.09
西南地区 135.10 646.83 0.27 106 335 0.11
华南地区 7,946.76 8,790.68 15.81 9,655 10,840 10.04
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2018 年年度报告
区域划分标准
按行政区划划分销售区域。
(4).经销商情况
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
东部区 1512 0 250
南方区 47 0 0
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
单位：万元币种：人民币
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
按销售渠道
直销 157.11 -93.95 140.74 -93.80 10.42 -2.16
经销商 50,104.07 -1.27 43,240.25 2.30 13.70 -3.01
小计 50,261.17 -5.78 43,380.99 -2.60 13.69 -2.82
按地区分部
东北地区 272.75 -0.19 214.53 -9.47 21.35 8.06
华北地区 1,255.41 69.15 1,105.65 99.68 11.93 -13.47
华东地区 34,328.10 47.28 29,475.60 80.35 14.14 -15.74
华中地区 3,943.18 -76.32 3,366.69 -80.42 14.62 17.89
西北地区 2,379.87 -18.87 2,868.22 -7.42 -20.52 -14.91
西南地区 135.10 -79.11 209.97 -51.25 -55.42 -88.83
华南地区 7,946.76 -9.60 6,140.34 -8.09 22.73 -1.27
小计 50,261.18 -5.78 43,380.99 -2.60 13.69 -2.82
情况说明：
西北地区、西南地区毛利减少的原因：销售减少导致成本上升，毛利减少；
华北地区、华东地区毛利减少和华中地区毛利增加的原因：产品结构调整。
(2).成本情况
单位：万元币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 28,356.55 32,766.16 65.37 -13.46
人工成本 2,675.24 1,777.04 6.17 50.54
制造费用 12,349.20 9,994.19 28.47 23.56
合计 43,380.99 44,537.39 100.00 -2.60
情况说明：
人工成本增加的原因：人员工资上涨。
20 / 208
2018 年年度报告
8 销售费用情况
单位：万元币种：人民币
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
广告宣传费 206.19 1,779.24 0.41 -88.41
促销费 2,174.10 1,358.28 4.33 60.06
装卸运输费 2,712.71 3,699.12 5.40 -26.67
职工薪酬 728.92 1,067.81 1.45 -31.74
折旧费 136.05 71.55 0.27 90.14
维修费 54.51 164.12 0.11 -66.79
差旅费 47.57 37.66 0.09 26.33
业务招待费 83.04 74.54 0.17 11.40
办公费 58.77 95.12 0.12 -38.22
合计 6,201.87 8,347.44 12.35 -25.70
情况说明：
促销费用增加的原因：为了促进销售，增加产品买赠等市场维护费用。
单位：万元币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 0.00 0.00
地区性广告费用 206.19 100.00
合计 206.19 100.00
三、精制茶制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
虽然茶业行业是我国传统产业，该行业并没有明确及严格的准入标准，进入企业较多，暂未
见真正能主导市场的企业，中低端市场竞争激烈。自 2016 年起，自饮茶展现出新的增长潜力，开
始回归日常饮品的属性，2018 年，茶行业市场将继续这一趋势。数据显示，过去 10 年间人均茶
叶消费量复合增长率达到 11.1%。消费升级和人口红利的双重叠加，营造出更好的产业成长氛围。
茶叶消费从最初的“礼品”、“自饮”不断的延伸和细化，由此衍生出多元化的新需求，新模式。
2 产能状况
现有产能
主要工厂名称 设计产能 实际产能
湖南怡清源茶业有限公司 1 万吨 0.38 万吨
产能计算标准
根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。
3 产品期末库存量
单位:吨
成品茶 半成品茶
1,533.30 141.44
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2018 年年度报告
4 产品情况
单位:万元币种:人民币
主要
产量 销量 销售 同比
产品档次 同比（%） 同比（%） 产销率(%) 代表
（吨） （吨） 收入 （%）
品牌
低档 2,696.10 -12.06 2,915.08 -12.47 108.12 4,286.19 6.71 怡清源
中高档 439.22 -6.73 380.67 -29.55 86.67 2,808.53 -21.25 怡清源
产品档次划分标准
按产品价格划分产品档次
5 原料采购情况
(1).采购模式
公司主要采取市场招标采购模式。
(2).采购金额
单位:万元币种:人民币
占当期总采购额的比重
原料类别 当期采购金额 上期采购金额
（%）
原材料 3,534.41 4,024.12 1.87
包装材料 379.22 476.65 0.20
能源 11.98 85.38 0.01
6 销售情况
(1).销售模式
公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。
(2).销售渠道
单位：万元币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（吨） （吨）
连锁专店（直销） 2,728.24 3,188.02 535.51 771.08
出口 4,017.55 3,961.99 2,722.50 3,034.02
电商 348.93 433.04 37.74 65.61
(3).区域情况
单位：万元币种：人民币
本期销售 上期销售 本期占比 本期销售量 上期销售量 本期占比
区域名称
收入 收入 （%） （吨） （吨） （%）
东北地区 84.35 88.38 1.19 10 15 0.29
华北地区 140.82 148.78 1.98 14 13 0.41
华东地区 682.29 338.41 9.62 67 64 2.02
华中地区 1,679.25 2,690.58 23.67 150 433 4.54
西北地区 327.62 230.71 4.62 320 286 9.72
西南地区 84.04 42.31 1.18 9 7 0.26
华南地区 78.80 81.88 1.11 5 18 0.14
其他（出口） 4,017.55 3,961.99 56.63 2,723 3,034 82.61
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2018 年年度报告
区域划分标准
按行政区划划分销售区域。
(4).经销商情况
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
东北地区 18 0 1
华北地区 25 0 4
华东地区 43 0 0
华中地区 206 18 0
西北地区 33 0 2
西南地区 10 1 0
华南地区 15 2 0
其他（出口） 38 3 0
(5).线上销售情况
单位：万元币种：人民币
线上销售平台 线上销售产品档次 本期销售收入 上期销售收入 同比（%） 毛利率（%）
电商平台 中高端 348.93 433.04 -19.42 43.64
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
单位：万元币种：人民币
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
按产品档次
低档 4,286.19 6.71 3,603.73 22.97 15.92 -11.12
中高档 2,808.53 -21.25 1,604.38 -16.17 42.87 -3.47
小计 7,094.72 -- 5,208.11 -- 26.59 --
按销售渠道
直销（含团购） 2,728.24 -14.42 1,644.98 13.34 39.71 -14.77
出口 4,017.55 1.40 3,366.49 5.83 16.21 -3.50
电商 348.93 -19.42 196.64 -7.35 43.64 -7.35
小计 7,094.72 -- 5,208.11 -- 26.59 --
按地区分部
东北地区 84.35 -4.56 51.77 -1.74 38.62 -1.77
华北地区 140.82 -5.35 82.28 1.41 41.57 -3.90
华东地区 682.29 101.62 367.01 64.45 46.21 12.16
华中地区 1,679.25 -37.59 918.64 -8.44 45.29 -17.42
西北地区 327.62 42.00 265.51 15.47 18.96 18.62
西南地区 84.04 98.62 47.43 148.47 43.56 -11.33
华南地区 78.80 -3.76 94.56 74.38 -20.01 -53.77
其他（出口） 4,017.55 1.40 3,380.91 6.29 15.85 -3.86
小计 7,094.72 -- 5,208.11 -- 26.59 --
情况说明：
低档毛利减少的原因：原料价格上涨；
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2018 年年度报告
直销、电商毛利减少的原因：原料价格上涨；
华东地区、西北地区毛利增加的原因：产品结构调整；
华中地区、西南地区、华南地区毛利减少的原因：产品结构调整。
(2).成本情况
单位：万元币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 4,683.26 3,906.59 89.92 19.88
人工成本 154.58 311.55 2.97 -50.38
制造费用 370.27 626.33 7.11 -40.88
合计 5,208.11 4,844.47 100.00 7.51
情况说明：
人工成本和制造费用减少的原因：本年进行技术改造，生产下降较多。
8 销售费用情况
单位：万元币种：人民币
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
广告宣传费 300.52 151.39 4.24 98.51
促销费 383.40 461.06 5.40 -16.84
装卸运输费 238.61 256.1 3.36 -6.83
职工薪酬 392.85 379.42 5.54 3.54
折旧费 0.64 0.86 0.01 -25.35
维修费、租赁费等 2.76 0.42 0.04 556.90
差旅费 73.32 86.49 1.03 -15.22
业务招待费 22.08 20.1 0.31 9.84
办公费 49.25 31.42 0.69 56.74
合计 1,463.44 1,387.26 20.63 5.49
单位：万元币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 0.00 0.00
地区性广告费用 300.52 100.00
合计 300.52 100.00
情况说明：
销售费用增加的主要原因是广告费增加 149 万。
酒制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
√适用 □不适用
2018 年中国规模以上白酒企业累计产量 871.2 万千升，同比增长 3.1%。
2 产能状况
现有产能
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
主要工厂名称 设计产能 实际产能
湖北枝江酒业股份有限公司 8.5 万吨 3.5 万吨
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品酒产量。
3 产品期末库存量
√适用 □不适用
单位:千升
成品酒 半成品酒（含基础酒）
3,023.79 19,643.68
4 产品情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
主要
产量 销量 销售 同比
产品档次 同比（%） 同比（%） 产销率(%) 代表
（千升） （千升） 收入 （%）
品牌
枝江
低档 27,691.55 -12.64 28,199.21 -13.85 101.83 32,832.84 -5.31
特曲
枝江
中高档 3,944.36 -26.71 3,945.92 -29.00 100.04 25,453.98 5.83
王
产品档次划分标准
√适用 □不适用
按产品价格划分产品档次。
产品结构变化情况及经营策略
□适用 √不适用
5 原料采购情况
(3).采购模式
√适用 □不适用
公司主要采取市场招标采购模式。
(4).采购金额
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
占当期总采购额的比重
原料类别 当期采购金额 上期采购金额
（%）
酿酒原材料 12,503.99 24,880.94 6.62
包装材料 21,632.16 52,708.77 11.46
能源 1,319.23 874.11 0.70
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2018 年年度报告
6 销售情况
(5).销售模式
√适用 □不适用
公司产品销售以批发代理为主，结合团购和电商等直销渠道的销售模式。
(6).销售渠道
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（千升） （千升）
直销（含团购） 248 2,961 1,048 525
批发代理 58,038 55,766 31,097 37,767
(7).区域情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本期销售 上期销售 本期占比 本期销售量 上期销售量 本期占比
区域名称
收入 收入 （%） （千升） （千升） （%）
东北地区 40 255 0.07 34 182 0.11
华北地区 2,152 2,775 3.69 981 1,661 3.05
华东地区 11,795 13,281 20.24 4,407 8,449 13.71
华中地区 38,443 36,822 65.95 25,641 26,160 79.76
西北地区 0 53 0.00 0 41 0.00
西南地区 5,748 4,067 9.86 1,063 937 3.31
华南地区 103 1,474 0.18 18 862 0.05
其他地区 7 0 0.01 2 0 0.01
区域划分标准
√适用 □不适用
按行政区划划分销售区域。
(8).经销商情况
√适用 □不适用
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
东部销售区 777 0 242
西南销售区 0 0 45
情况说明
√适用 □不适用
本期贵州醇退出合并范围导致经销商数量减少。
经销商管理情况
□适用 √不适用
(9).线上销售情况
□适用 √不适用
未来线上经营战略
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
7 公司收入及成本分析
(3).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
按产品档次
低档 32,832.84 -5.31 27,414.13 5.76 16.50 -8.75
中高档 25,453.98 5.83 9,578.82 -30.14 62.37 19.38
小计 58,286.82 - 36,992.95 - - -
按销售渠道
直销（含团购） 248.42 -91.61 110.05 -90.22 55.70 -6.30
批发代理 58,038.40 4.07 36,882.90 -4.22 36.45 5.50
小计 58,286.82 - 36,992.95 - - -
按地区分部
东北地区 39.77 -84.40 60.47 -75.81 -52.07 -54.09
华北地区 2,151.89 -22.45 3,036.46 27.64 -41.11 -55.41
华东地区 11,794.78 -11.19 4,557.96 -57.26 61.36 41.66
华中地区 38,442.64 4.40 25,826.95 7.50 32.82 -1.93
西北地区 0.00 -100.00 0.00 -100.00 0.00 -45.48
西南地区 5,748.06 41.33 3,451.23 261.01 39.96 -36.55
华南地区 102.92 -93.02 52.82 -96.02 48.69 38.73
其他地区 6.76 100.00 7.06 100.00 -4.54 -4.54
小计 58,286.82 - 36,992.95 - -- -
情况说明
√适用 □不适用
各分部毛利率变化的原因：产品结构调整
(4).成本情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 28,949.75 30,473.23 78.26 -5.00
人工成本 2,885.25 3,107.17 7.80 -7.14
制造费用 3,838.72 4,850.99 10.38 -20.87
其他 1,319.23 1,200.85 3.57 9.86
合计 36,992.95 39,632.24 100.00 -
情况说明
√适用 □不适用
制造费用减少的原因：加强定额费用管理，减少费用支出。
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2018 年年度报告
8 销售费用情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
广告宣传费 206.19 2,789.41 0.35 -92.61
促销费 2,174.10 3,347.54 3.73 -35.05
装卸运输费 2,712.71 1,524.10 4.65 77.99
职工薪酬 728.92 5,016.22 1.25 -85.47
折旧费 136.05 16.22 0.23 738.77
租赁费 54.51 166.20 0.09 -67.20
差旅费 47.57 514.25 0.08 -90.75
业务招待费 83.04 204.97 0.14 -59.49
办公费 58.77 433.20 0.10 -86.43
合计 6,201.86 14,012.11 10.62 -
单位：万元币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 0.00 0.00
地区性广告费用 206.19 100.00
合计 206.19 100.00
情况说明
√适用 □不适用
销售费用减少的主要原因是广告费减少 2,583 万、促销费减少 1,173 万、职工薪酬减少 4,287 万。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
投资单位名称 本年投资金额（万元）
上海乐维维食品贸易有限公司 200.00
枝江惠民泽楚贸易有限公司 2,552.00
徐州彭城农村商业银行股份有限公司 4,567.50
江苏沛县农村商业银行股份有限公司 142.38
内蒙古蒙贝利牧业有限公司 3,000.00
维维天山雪乳业（上海）有限公司 15.00
合计 10,476.88
上年对外股权投资总额 5,400.00
与上年同期相比变动（%） 94.02
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
资金来 投资收益（含 公允价值变动
项目 初始投资成本 报告期购入总额 报告期售出总额
源 分红） 损益
自有资
股票 0.00 金及融 919,608,727.52 598,612,297.63 -28,836,593.11 -57,352,989.09
资融券
自有资
期货 183,270,271.12 3,970,123,233.05 3,702,509,029.17 12,881,924.79 1,272,997.88
金
自有资
期货套期 9,999,718.88 354,717,726.95 364,717,445.83 0.00 1,216,924.12
金
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
（1）关于处置贵州醇酒业有限公司股权
经公司 2018 年第二次临时股东大会和第七届董事会第九次决议及独立董事意见，公司于 2018
年 12 月 10 日，与维维集团股份有限公司（以下简称：维维集团）签订股权转让协议，将贵州醇
酒业有限公司（以下简称：贵州醇）55%股权全部出售，协议作价人民币 27,500 万元。2018 年 12
月 31 日前公司已收到维维集团支付的股权转让对价人民币 14,025 万元，占交易价款的 51%，贵
州醇经修正后的章程在相关工商行政管理局备案。
协议订立后 6 个月内维维集团支付余下股权转让款人民币 13,475.00 万元和往来款人民币
19,766.73 万元。
股权转让完成后，公司不再持有贵州醇的任何股权。
自 2018 年 12 月 31 日起贵州醇退出公司的合并范围，根据《企业会计准则第 33 号---合并财
务报表》第三十九条的规定，2018 年度贵州醇的利润表已纳入公司的合并范围并形成经营性亏损
人民币 2,142.28 万元，同时公司确认转让收益人民币 7,061.47 万元，合计影响 2018 年度公司净
利润人民币 4,919.19 万元。
（2）关于处置贵州醇酒业有限公司部分闲置土地
经公司 2017 年第三次临时股东大会和第七届董事会第一次决议，同意贵州醇酒业有限公司
（以下简称：贵州醇）将其部分闲置土地（以下简称：标的资产）出让给贵州兴义阳光资产经营
管理集团有限公司（以下简称：阳光集团）。
贵州醇于 2017 年 10 月 11 日和阳光集团签订了《土地转让协议书》，协议转让位于兴义市下
五屯街道办事处下五屯村、纳吉村的两宗土地的闲置部分，标的资产对应的土地证号分别为兴市
国用（2012）第 055 号、兴市国用（2012）第 056 号，土地面积 309,362.88 平方米（折合 464.024
亩），每平方米人民币 270 元，总价人民币 8,352.80 万元。
该事项阳光集团已经兴义市人民政府《兴义市人民政府常务会议纪要》（兴府常议【2017】
17 号）批准。标的资产经国众联资产评估土地房地产估价有限公司评估并出具了国众联评报（2017）
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2018 年年度报告
第 2-0617 号评估报告，评估值为 8,352.80 万元人民币，账面净值为 6,068.46 万元，评估基准日
为 2017 年 6 月 30 日。
2018 年度相关资产的过户手续已办妥，本年度贵州醇确认土地转让收益人民币 2,348.10 万
元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资本 上市持股
公司名称 经营范围 总资产（万元） 净利润（万元）
（万元） 比例（%）
维维国际贸易有限公司 10000 国内贸易 42,539.26 1,638.71 100
湖北枝江酒业股份有限公司 8000 白酒酿造、销售 137,990.09 -3,707.18 71
维维创新投资有限公司 21000 投资 47,640.44 -8,426.10 100
维维乳业有限公司 24804.97 乳制品销售 35,365.34 -3,854.02 100
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2019 年中央一号文件提出了大豆振兴计划，指出“结合加工业发展，发展农民合作社和大豆
加工企业，提高大豆生产经营的组织化程度和水平”，给豆奶行业的发展带来了新的机遇。
饮料行业未来消费升级的方向是营养和健康。中国是所有消费品大公司都看好的市场，随着
宏观经济的稳步增长，消费需求和场景不断细分，国内消费者的购买力将会持续提升，人们对生
活品质的追求不断提高，对健康生活方式的诉求越来越强，符合“高品质、健康、方便”需求的
食品品类，市场发展空间较大，市场呈细分趋势，新品类成为行业增长的重要动因。受消费市场
的影响，植物蛋白饮料在近年来迎来了较为快速的发展。据前瞻产业研究院发布的《2017~2022
年中国植物蛋白饮料行业市场需求与投资规划分析报告》数据显示，植物蛋白饮料行业预计到
2020 年市场规模达 2583 亿元，占饮料行业的比重继续上升至 24.2%。
植物蛋白领域如今正在成为消费行业的宠儿，从目前植物蛋白饮料的发展态势来看，豆奶或
将成为掘金植物蛋白饮料的重要单品。2017 年以来，诸多品牌纷纷进入豆奶领域，以这一细分市
场作为其进入植物蛋白饮料板块竞争的入场券。
国内城镇化进程持续推进，城镇人口规模上升，城乡居民收入与消费水平的差异化缩小，随
着电子商务和新零售模式的创新发展，将进一步推动健康食品消费规模不断发展壮大。
全球经济日趋一体化，健康食品市场发展前景良好，但与此同时，企业也需面临激烈的市场
竞争挑战和贸易政策的不确定性风险。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司愿景：成为人类健康产业的典范，提供推陈出新的产品，不断满足市场及消费者,激励员
工发挥自身潜能，建立双赢的合作模式，坚定合作伙伴关系。
30 / 208
2018 年年度报告
报告期内，公司持续以“生态农业、大粮食、大食品”为长期战略，立足豆奶核心业务，进
军植物蛋白饮料等大健康产业，加速健康食品业务战略布局，成为健康食品行业发展的引领者和
消费者最值得信赖的健康食品提供者。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
根据行业发展情况，2019 年公司计划保持豆奶粉业务稳步增长的同时，大力推广植物蛋白饮
料，进一步加大粮食收储加工力度。
为顺利完成 2019 年经营目标，公司将采取以下措施：
1、坚守“追求卓越”的品质，进一步夯实质量管理体系和高效的风险防控体系。
2、以满足消费者需求为目的，坚持创新发展，积极探索产品创新及渠道创新模式，推动公司
业务健康持续发展。
公司以“精准营销”为指导，聚焦年轻人聚集的餐饮渠道、校园渠道、电商渠道和新零售渠
道，同时还积极拥抱互联网和新零售业态。目前已与京东、天猫、饿了么、支付宝等展开了全新
的合作。
3、加强信息化建设及应用能力，实现大数据下的业务与管理创新。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产品质量风险
食品安全是食品企业最为关注的风险，为此，公司本着“追求卓越”品质的精神，持续改善、
优化、升级企业的质量管理体系，确保产品质量与安全。
2、原材料价格波动风险
大豆、白糖、小麦等农产品是公司生产产品的主要原材料，其价格主要受市场供求等等因素
的影响。如果原材料价格上涨较大，将有可能对产品毛利率水平带来一定影响。
3、财务风险
公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。公司将继续加强相关风险防范，提高
资金使用效率，有效降低财务费用，进一步完善经营内控体系。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》第 164 条规定，公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，在公司盈利且现
金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的
可分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利
润的 30%。公司每年均进行现金分红，且连续三年以现金方式累计分配的利润超过三年实现的 30%。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 报表中归属于
分红 每 10 股转 市公司普通
红股数 息数(元) 额 上市公司普通
年度 增数（股） 股股东的净
（股） （含税） （含税） 股股东的净利
利润的比率
润
(%)
2018 年 0 0.00 0 97,679,479.13 64,717,643.21 150.93
2017 年 0 0.30 0 50,160,000.00 91,511,655.77 54.81
2016 年 0 0.20 0 33,440,000.00 70,125,326.40 47.69
情况说明:
根据《上海证券交易所上市公司回购股票实施细则》第八条的规定，上市公司以现金为对价，
采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年
度现金分红的相关比例计算。2018 年度公司已通过集中竞价交易方式回购股份 32,832,936 股，
占公司总股本的比例为 1.9637%，回购资金总额为 97,679,479.13 元。2019 年 4 月 25 日经公司第
七届董事会第十四次会议审议，一致通过了 2018 年度不进行利润分配的议案。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
未分配利润
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
的用途和使
分配方案预案的原因
用计划
根据《上海证券交易所上市公司回购股票实施细则》第八条的规定，上市公 未分配利润
用于回购股
司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份
份和经营发
回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。2018 年度公司已 展需要。
通过集中竞价交易方式回购股份 32,832,936 股，占公司总股本的比例为 1.9637%，
回购资金总额为 97,679,479.13 元。2019 年 4 月 25 日经公司第七届董事会第十四
次会议审议，一致通过了 2018 年度不进行利润分配的议案。
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2018 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
有 行应说
承诺 诺 承诺 承诺 承诺时间 时 行应
履 明未完
背景 类 方 内容 及期限 严 说明
行 成履行
型 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
其他
解
对公 维维 公司于 2018 年 12 月 10 日，与维维集团股份
决
司中 集团 有限公司签订股权转让协议，将贵州醇酒业
关 不适
小股 股份 有限公司 55%股权全部出售，维维集团承诺 2019-6-30 是 是 不适用
联 用
东所 有限 采取分期付款方式，于协议订立后 6 个月内
交
作承 公司 支付股权转让款和往来款。
易
诺
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
执行《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的
通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主
要影响如下：
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2018 年年度报告
会计政策变更的内容和原因 审批程 受影响的报表项目名称和金额
序
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款” “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应
合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付 收票据及应收账款”，本期金额
票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据 176,302,872.89 元 ， 上 期 金 额
及应付账款”；“应收利息”和“应收股利” 201,666,159.29 元；
并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应 “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应
付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资 付票据及应付账款”，本期金额
产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资” 402,218,811.62 元 ， 上 期 金 额
并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入 452,169,370.74 元；
“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 调增“其他应收款”本期金额 190,039.75
元，上期金额 0.00 元；
调增“其他应付款”本期金额 473,309.97
元，上期金额 2,973,309.97 元；
经公司
调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期
第七届
金额 0.00 元；
董事会
调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期
第十四
金额 0.00 元；
次会议
调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上
审议通
期金额 0.00 元。
过
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原 调减“管理费用”本期金额 5,482,383.88
“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费 元，上期金额 7,034,868.50 元，重分类至
用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增 “研发费用”；财务费用项下新增“其中：
“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比 利息费用”和“利息收入”本期金额
较数据相应调整。 215,035,174.35 元和 11,855,974.36 元，上
期 金 额 181,314,597.88 元 和
13,946,897.42 元。
（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划 无影响。
变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调
整。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 200
境内会计师事务所审计年限 15
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 90
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2018 年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）关于处置贵州醇酒业有限公司股权
经公司 2018 年第二次临时股东大会和第七届董事会第九次决议及独立董事意见，公司于 2018
年 12 月 10 日，与维维集团股份有限公司（以下简称：维维集团）签订股权转让协议，将贵州醇
酒业有限公司（以下简称：贵州醇）55%股权全部出售，协议作价人民币 27,500 万元。2018 年 12
月 31 日前公司已收到维维集团支付的股权转让对价人民币 14,025 万元，占交易价款的 51%，贵
州醇经修正后的章程在相关工商行政管理局备案。
协议订立后 6 个月内维维集团支付余下股权转让款人民币 13,475.00 万元和往来款人民币
19,766.73 万元。
股权转让完成后，公司不再持有贵州醇的任何股权。
自 2018 年 12 月 31 日起贵州醇退出公司的合并范围，根据《企业会计准则第 33 号---合并财
务报表》第三十九条的规定，2018 年度贵州醇的利润表已纳入公司的合并范围并形成经营性亏损
人民币 2,142.28 万元，同时公司确认转让收益人民币 7,061.47 万元，合计影响 2018 年度公司净
利润人民币 4,919.19 万元。
（2）关于处置贵州醇酒业有限公司部分闲置土地
经公司 2017 年第三次临时股东大会和第七届董事会第一次决议，同意贵州醇酒业有限公司
（以下简称：贵州醇）将其部分闲置土地（以下简称：标的资产）出让给贵州兴义阳光资产经营
管理集团有限公司（以下简称：阳光集团）。
贵州醇于 2017 年 10 月 11 日和阳光集团签订了《土地转让协议书》，协议转让位于兴义市下
五屯街道办事处下五屯村、纳吉村的两宗土地的闲置部分，标的资产对应的土地证号分别为兴市
国用（2012）第 055 号、兴市国用（2012）第 056 号，土地面积 309,362.88 平方米（折合 464.024
亩），每平方米人民币 270 元，总价人民币 8,352.80 万元。
该事项阳光集团已经兴义市人民政府《兴义市人民政府常务会议纪要》（兴府常议【2017】
17 号）批准。标的资产经国众联资产评估土地房地产估价有限公司评估并出具了国众联评报（2017）
第 2-0617 号评估报告，评估值为 8,352.80 万元人民币，账面净值为 6,068.46 万元，评估基准日
为 2017 年 6 月 30 日。
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2018 年年度报告
2018 年度相关资产的过户手续已办妥，本年度贵州醇确认土地转让收益人民币 2,348.10 万
元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对 0
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 9,440
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,440
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,440
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.56
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 详情见审计报告附注“十（五）4关联担保情况”
十六、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司主要以产业扶贫方式展开精准扶贫工作。规划在陕西省商洛市洛南县建设核桃深加工项
目，主要加工产品为核桃油、核桃粉、核桃饮料系列产品、核桃休闲食品、核桃仁、豆奶粉系列
产品以及豆奶饮料系列产品，项目分两期建设。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2018 年度公司投入资金 3070 万建设位于陕西省商洛市洛南县的核桃加工生产线，目前该项
目仍在建设中。
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2018 年年度报告
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
指标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 3,070
二、分项投入
1.产业发展脱贫
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 3,070
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
位于陕西省商洛市洛南县的核桃加工生产线的项目建设完成后，公司将积极展开生产加工销
售工作，创造良好的经济效益和社会效益。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司重视履行社会责任，建立《社会责任管理制度》，在实现股东价值最大化的同时，积极
履行做为一个食品制造企业对社会承担的责任，与相关利益方保持合谐、诚信、互利、共赢的良
好关系。
严格遵守公共责任法律法规，认真落实食品安全监控措施。诚信经营，严把产品安全关，公
司先后建立了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体系、GB/T27341 危害分析与
关键控制点（HACCP）体系，并通过了第三方认证，确立了“追求优良品质，保持天然纯净，满足
顾客需求，营造健康生活”的食品安全质量方针，认真落实食品安全各项措施，严把食品安全关。
注重环境保护、节能降耗、安全生产和公共卫生。先后建立了 ISO14001 环境管理体系、
ISO10012 测量管理体系等管理体系，通过了第三方认证，并制定了环境保护、能源消耗、安全生
产、公共卫生的控制方法。
公司将履行社会责任相关内容纳入到公司战略、制度及具体生产经营实践中去，分工明确，
保证公司各项社会责任得以履行。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司或 主要污 执行的污染物 排放总 核定的 超标
排放 排放口 排放口分 排放浓度
者子公 染物名 排放标准 量 排放总 排放
方式 数量 布情况
司名称 称 量 情况
厂区东北 《污水综合排
连续 角总排放 ≤100mg/L 放标准》
COD 1 9.5t 83.7t 否
维维食 排放 口 Ws- GB8978-1996
品饮料 23250201 一级标准
股份有 厂区东北 《污水综合排
限公司 连续 角总排放 ≤15mg/L 放标准》
氨氮 1 2.2t 12.1t 否
排放 口 Ws- GB8978-1996
23250201 一级标准
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2018 年年度报告
公司或 主要污 执行的污染物 排放总 核定的 超标
排放 排放口 排放口分 排放浓度
者子公 染物名 排放标准 量 排放总 排放
方式 数量 布情况
司名称 称 量 情况
《锅炉大气污
厂区西北
染物排放标
二氧化 连续 角围墙边
1 ≤200mg/m 准》 5.2t 194.4t 否
硫 排放 Fq-232502
（GB13271-20
01
14）表 1 标准
《锅炉大气污
厂区西北
染物排放标
氮氧化 连续 角围墙边
1 ≤200mg/m 准》 57t 194.4t 否
物 排放 Fq-232502
（GB13271-20
01
14）表 1 标准
《锅炉大气污
厂区西北
染物排放标
连续 角围墙边
颗粒物 1 ≤80mg/m 准》 9.9t 38.9t 否
排放 Fq-232502
（GB13271-20
01
14）表 1 标准
主要
公司或 排放口 核定的 超标
污染 排放 排放口 执行的污染 排放总
者子公 分布情 排放浓度 排放总 排放
物名 方式 数量 物排放标准 量
司名称 况 量 情况
称
《发酵酒精和
厂区 白酒工业水污
染物排放标
连续
COD 2 ≤400mg/L 准》 2.23t 5.46t 否
排放
GB27631-2011
总排口 中表 2 间接排
放标准
《发酵酒精和
厂区 白酒工业水污
染物排放标
连续
氨氮 2 ≤30mg/L 准》 0.078t 0.082t 否
排放
GB27631-2011
总排口
中表 2 间接排
放标准
湖北枝 《锅炉大气污
江酒业 染物排放标
厂区烟
股份有 二氧 连续 3 准》
3 囱排放 ≤50mg/m 0.0077t 95t 否
限公司 化硫 排放 GB13271-2014
口
中表 2 燃气锅
炉标准
《锅炉大气污
染物排放标
厂区烟
氮氧 连续 3 准》
3 囱排放 ≤200mg/m 0.21t 129.6t 否
化物 排放 GB13271-2014
口
中表 2 燃气锅
炉标准
《锅炉大气污
染物排放标
厂区烟
3 准》
颗粒 连续 3 囱排放 ≤20mg/m 0.046t 12.95t 否
GB13271-2014
物 排放 口
中表 2 燃气锅
炉标准
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2018 年年度报告
主要
公司或 排放口 核定的 超标
污染 排放 排放口 执行的污染 排放
者子公 分布情 排放浓度 排放总 排放
物名 方式 数量 物排放标准 总量
司名称 况 量 情况
称
厂区总 《污水综合
连续 排口 排放标准》
COD 1 ≤100mg/L 4.064t 36t 否
排放 WS-2325 GB8978-1996
0101 一级标准
厂区总 《污水综合
连续 排口 排放标准》
氨氮 1 ≤15mg/L 1.135t 4.5t 否
排放 WS-2325 GB8978-1996
0101 一级标准
《锅炉大气
FQ-2325 污染物排放
徐州维 二氧 连续 0101 标准》
2 ≤200mg/m 3.829t 153.6t 否
维金澜 化硫 排放 FQ-2325 （GB13271-2
食品有 0102 014）表 1 标
限公司 准
《锅炉大气
FQ-2325 污染物排放
氮氧 连续 0101 标准》
2 ≤200mg/m 42.391t 283.2t 否
化物 排放 FQ-2325 （GB13271-2
0102 014）表 1 标
准
《锅炉大气
FQ-2325 污染物排放
颗粒 连续 0101 标准》
2 ≤80mg/m 9.09t 80t 否
物 排放 FQ-2325 （GB13271-2
0102 014）表 1 标
准
主要 核定
公司或 排放口 超标
污染 排放 排放口 执行的污染物排放 排放 的排
者子公 分布情 排放浓度 排放
物名 方式 数量 标准 总量 放总
司名称 况 情况
称 量
《城镇污水处理厂
厂区总
连续 污染物排放标准》一
COD 1 排口 ≤45mg/L 2.11t 2.88t 否
排放 级 A 标准
DW001
GB18918-2002
《城镇污水处理厂
厂区总
连续 污染物排放标准》一
氨氮 1 排口 ≤4.5mg/L 0.05t 无 否
排放 级 A 标准
DW001
GB18918-2002
济南维
维乳业 《城镇污水处理厂
有限公 厂区总
连续 污染物排放标准》一
司 总氮 1 排口 ≤15mg/L 0.17t 无 否
排放 级 A 标准
DW001
GB18918-2002
《山东省区域性大
气污染物综合排放
厂区总 标准》
二氧 连续
1 排口 ≤50mg/m （DB37/2376-2013 0.38t 6.4t 否
化硫 排放
DW002 ）、《山东省锅炉大
气污染物排放标准》
（DB37/2374-2013）
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2018 年年度报告
主要 核定
公司或 排放口 超标
污染 排放 排放口 执行的污染物排放 排放 的排
者子公 分布情 排放浓度 排放
物名 方式 数量 标准 总量 放总
司名称 况 情况
称 量
《山东省区域性大
气污染物综合排放
厂区总 标准》
氮氧 连续
1 排口 ≤100mg/m （DB37/2376-2013 0.30t 无 否
化物 排放
DW002 ）、《山东省锅炉大
气污染物排放标准》
（DB37/2374-2013）
《山东省区域性大
气污染物综合排放
厂区总 标准》
颗粒 连续
1 排口 ≤10mg/m （DB37/2376-2013 0.05t 无 否
物 排放
DW002 ）、《山东省锅炉大
气污染物排放标准》
（DB37/2374-2013）
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司名称 防治污染设施的建设和运行情况
维维食品饮料 公司污水处理站日处理能力为 2000t/d，污水处理采用厌氧+双级好氧的生物处理
股份有限公司 工艺，并通过市、区环保部门验收，核发了《江苏省淮河流域工业废水治理设施
验收合格证》。2008 年，公司又投入 800 多万元对上流式厌氧污泥床（UASB 反
应器）进行了改造，目前处理能力已达 7000t/d；同时，安装了 RenQ-Ⅳ型 COD
在线自动分析仪，至今运行良好，数据上传正常。根据铜山区环保局要求，自 2019
年开始，公司又新增总磷、总氮、氨氮、PH 值在线自动监测设备，以进一步降低
排放风险。
2018 年，为响应地方政府“蓝天碧水工程”号召，公司淘汰了所有燃煤锅炉，新
建 2 台 20 蒸吨/小时及 1 台 10 蒸吨/小时的燃气锅炉，并于 2019 年 1 月投入试
运行。目前燃气锅炉运行正常，达标排放，且颗粒物减排达 30%以上，二氧化硫
减排达 60%以上，氮氧化物减排达 80%以上。
枝江酒业股份 公司马店厂区建设一套 500t/d 污水处理站一座，江口厂区建设一套 100t/d 污水
有限公司 处理站一座，均采用生化处理工艺，并安排专人负责污水处理日常运行，运行状
况良好，各项污染因子均达标排放。2018 年，公司开始对马店厂区污水处理站进
行升级改造，增加总磷、总氮处理工艺。目前，土建已经完工，设备正在安装调
试。
徐州维维金澜 公司污水处理站日处理能力为 3000t/d，能满足实际需要。公司生产污水，通过
食品有限公司 污水管网汇集至污水处理站集水井，经调节池进入厌氧池+好氧池，再进入二级
沉淀池处理达标后，经徐州市环保局安装的总量阀排出，再经过铜山区环保局在
线自动检测仪监测合格后，排放至张集镇防洪大沟。为进一步削减污染物排放，
降低排放风险，公司 2018 年 6 月开始实施污水管网与张集镇污水处理厂管网对
接工程，目前管网运行状况良好。2019 年，公司将再次投入约 500 万元，对污水
治理设施进行升级提标改造，并新增总磷、总氮、氨氮、PH 值在线自动监测设备，
以进一步降低排放风险。
2018 年，为响应地方政府“蓝天碧水工程”号召，公司淘汰了所有燃煤锅炉，新
建 3 台 20 蒸吨/小时及 2 台 10 蒸吨/小时的燃气锅炉，并于 2019 年 1 月投入试
运行。目前燃气锅炉运行正常，达标排放，且颗粒物减排达 30%以上，二氧化硫
减排达 60%以上，氮氧化物减排达 80%以上。
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2018 年年度报告
公司名称 防治污染设施的建设和运行情况
济南维维乳业 公司的牛奶制品、饮料（蛋白饮料类）、燃气锅炉等生产项目建设全部办理了环
有限公司 境影响评价审批手续，通过了相关的验收。并严格遵守“三同时”制度，污水处
理站及配套管网、锅炉等与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。
为加强对大气环境污染的综合治理，做好二氧化硫等指标的减排工作，促进减排
目标的实现，公司严格执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》
（DB37/2376-2013）、《山东省锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2013），
并于 2018 年 12 月重新更换了两台超低氮燃烧机，使氮氧化物的排放浓度下降到
30mg/m以下，达到了良好的减排效果。
公司自 2002 年建厂时就建有配套的污水处理设施，所有污水全部自行处理达标
后排放。2018 年 6 月按照地方环保局关于总氮控制的要求，公司对污水处理进行
了升级改造，9 月完成了改造工作，确保了总氮达标排放。
环保设施配备了专职人员管理，有较完善的环境管理制度，具备环保设施正常运
转的条件。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
A、维维食品饮料股份有限公司
根据江苏省环保厅《关于实施江苏省排放水污染物许可证管理办法有关事项的通知》（苏环
办〔2011〕366 号）、《关于实施排放污染物许可证有关问题的复函》（苏环函〔2012〕277 号），
铜山区环保局对公司进行了排污许可证年审，并于 2016 年 12 月 8 日换发了新的排污许可证，许
可证编号：320312-2013-000003。
建设项目名称 项目竣工时间 环评审批单位 环评审批时间 环评审批文号
豆奶粉生产线技
2010 年 8 月 铜山区环保局 2007 年 8 月 21 日 NO.B125
改项目
植物蛋白饮料（花
生、豆奶）加工项 2010 年 12 月 铜山区环保局 2010 年 8 月 2 日 HP2-10-06-H3-108
目
植物蛋白饮料（谷
2011 年 12 月 铜山区环保局 2010 年 1 月 11 日 有审批文件
物饮料）加工项目
煤改气技改项目 2019 年 3 月 铜山区环保局 2018 年 10 月 10 日 有审批文件
B、枝江酒业股份有限公司
1、2010 年 2 月 25 日湖北省环保厅关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产 2 万吨优质枝江大
曲扩建工程》环境影响报告书的批复（鄂环函【2010】86 号）。
2、2012 年 5 月 8 日湖北省环保厅关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产 2 万吨优质枝江大
曲扩建工程》竣工环境保护验收有关意见的函（鄂环函【2012】346 号）。
3、2013 年 6 月 14 日宜昌市环保局关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产 5 万吨灌装中心工
程》环境影响报告表的批复（宜市环审【2013】258 号）。
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4、2015 年 3 月 30 日宜昌市环保局关于《湖北枝江酒业股份有限公司年产 5 万吨灌装中心工
程》环境保护验收的批复（宜市环验【2015】28 号）。
5、2018 年 9 月 15 日《枝江吉星商贸有限公司曲房仓库建设项目》竣工环保验收已通过环保
专家组审核和网上公示，并上报上级环保部门备案。
C、徐州维维金澜食品有限公司
2018 年 9 月 7 日，经徐州市铜山区发展改革与经济委员会审批同意实施“徐州维维金澜食品
有限公司煤改气技改项目”，2019 年将按计划逐步实施项目的环境影响评价及竣工验收工作。
2013 年 8 月 7 日，铜山区保护局颁发了“江苏省排放污染物许可证”，编号：
320312-2013-000035。煤改气项目完成后，新排污许可证的换发工作正在实施中。
D、济南维维乳业有限公司
序
项目名称 环评批复文号 环评审批部门 环保验收批复文号 备注
号
牛奶制品生产项 济南市历城区
1 2003.2.26 环验（2010）10 号
目 环保局
济南市历城区
2 豆奶粉生产项目 2005.8.9 环验（2010）10 号
环保局
更换 6t/h 锅炉项
3 济环建审（2008）78 号 济南市环保局 2012.4.16
目
一台 10t/h 燃煤锅 济环报告表（2010）131 济环建验
4 济南市环保局
炉项目 号 （2012）50 号
塑料容器及蛋白 济历环报告表（2011）69 济南市历城区 济历环建验
5
饮料生产项目 号 环保局 （2012）009 号
饮料（蛋白饮料 济环建验[2017]G22 一期工
6 济环报告表（2013）34 号 济南市环保局
类）生产项目 号 程
燃气锅炉替代原 济南市历城区 济历环建验[2015]2
7 济历环报告表[2014]51 号
有燃煤锅炉项目 环保局 号
经验收监测的项目，其所产生的影响周边环境的废水、废气、噪声等指标均达到了标准规定
的排放要求。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
A、维维食品饮料股份有限公司
公司依据《中华人民共和国环境保护法》、《国家突发环境事件应急预案》、《江苏省突发
环境事件应急预案》的有关要求，结合我公司实际情况，编制了《维维食品饮料有限公司突发环
境事件应急预案》。于 2016 年 11 月 13 日通过了由铜山区环保局主管人员及 3 位专家组成的评估
组的验收，并上报铜山区环保局备案。预案于 2016 年 12 月 30 日发布，2016 年 12 月 31 日开始
实施。同时，公司定期组织应急预案的演练，提高防范和处置突发环境事件的技能，增强实战能
力。
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2018 年年度报告
B、枝江酒业股份有限公司
公司编制有《事故性排放污水应急预案》，并定期组织应急预案的演练，提高防范和处置突
发环境事件的技能，增强实战能力。
C、徐州维维金澜食品有限公司
公司编制有《事故性排放污水应急预案》，并定期组织应急预案的演练，提高防范和处置突
发环境事件的技能，增强实战能力。
D、济南维维乳业有限公司
公司按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》和《国
家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《突
发环境污染事件应急预案》和各类专项应急预案，并定期组织实施应急演练，提高防范和处置突
发环境事件的技能，增强实战能力。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
A、维维食品饮料股份有限公司
公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。废水中的化学需
氧量和氨氮、总氮、总磷、PH 值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次，数据实时传输至动
态管控仪并联网至县级、市级、省级监管平台，24 小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。
根据铜山区环保局的要求，2019 年计划对 3 台燃气锅炉分别安装烟气在线监测系统，调试运行后
亦将对烟气排放情况实施 24 小时在线检测监控，确保达标排放。
B、枝江酒业股份有限公司
公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。公司在废水排放
口安装化学需氧量在线监测设备，监测数据实时上传上级环保部门。总磷、总氮处理设施技改完
成后，亦安装在线监测设备并与上级环保部门联网。
C、徐州维维金澜食品有限公司
公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。废水中的化学需
氧量和氨氮、总氮、总磷、PH 值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次，数据实时传输至动
态管控仪并联网至县级、市级、省级监管平台，24 小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。
根据铜山区环保局的要求，2019 年计划对 5 台燃气锅炉分别安装烟气在线监测系统，调试运行后
亦将对烟气排放情况实施 24 小时在线检测监控，确保达标排放。
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2018 年年度报告
D、济南维维乳业有限公司
公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。按照济南市环保
局的相关要求，公司于 2009 年安装了化学需氧量和氨氮的在线自动监测仪和流量计，并与济南市
环保局联网，相关数据实时上传至济南市环保局监控中心，确保达标排放。2018 年 7 月，公司又
安装了总氮在线自动监测装置，目前也处于 24 小时实施监测与控制状态。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
加强生产过程中的计量控制，定期进行清洁生产审计。对各车间用水及排放分别计量，制定
严格的考核定额，发现超定额将严肃处理；同时，提倡“节能降耗、减污增效”，加强对冷却水
的循环使用，减少污水排放量。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十七、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 82,749
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 82,080
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条 股东
报告期内增减 股份
（全称） 量 (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
维维集团股份有限 境内非国
28,175,623 550,191,506 32.91 0 质押 488,479,739
公司 有法人
大冢（中国）投资
104,731,478 6.26 0 未知 境外法人
有限公司
宁波博泓合丰投资
合伙企业(有限合 83,590,000 5.00 0 未知 其他
伙)
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2018 年年度报告
章霖 66,886,420 4.00 0 未知 其他
中国证券金融股份
38,106,835 2.28 0 未知 其他
有限公司
中央汇金资产管理
18,261,000 1.09 0 未知 其他
有限责任公司
陈坚民 11,498,010 0.69 0 未知 其他
赵志超 7,750,000 0.46 0 未知 其他
崔久红 7,385,491 0.44 0 未知 其他
中国银河证券股份
5,000,000 0.30 0 未知 其他
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
维维集团股份有限公司 550,191,506 人民币普通股 550,191,506
大冢（中国）投资有限公司 104,731,478 人民币普通股 104,731,478
宁波博泓合丰投资合伙企业(有限合伙) 83,590,000 人民币普通股 83,590,000
章霖 66,886,420 人民币普通股 66,886,420
中国证券金融股份有限公司 38,106,835 人民币普通股 38,106,835
中央汇金资产管理有限责任公司 18,261,000 人民币普通股 18,261,000
陈坚民 11,498,010 人民币普通股 11,498,010
赵志超 7,750,000 人民币普通股 7,750,000
崔久红 7,385,491 人民币普通股 7,385,491
中国银河证券股份有限公司 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；
其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 维维集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人 崔桂亮
成立日期 1992 年 11 月 17 日
主要经营业务 豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）
的生产、加工、销售；建筑材料装潢；金属材料、大豆、白
糖、防腐材料的销售；食用油的生产、加工、销售；汽车货
运服务。粮食收购（限自用粮）。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
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2018 年年度报告
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 杨启典、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 杨启典：曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料
股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮料股份有限
公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事长；魏伯玲：
已退休；胡云峰：曾任维维食品饮料股份有限公司总经理、
维维食品饮料股份有限公司董事长。现任维维茗酒坊有限公
司总经理；张桂宣：已退休；厐政堂：已退休；曹荣开：曾
任珠海维维大亨乳业有限公司董事长、维维食品饮料股份有
限公司常务副总经理、湖北枝江酒业股份有限公司总裁，现
任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
杨启典 董事长 男 60 2017-8-1 2020-8-1 0 1,354,400 1,354,400 基于对公 72 否
司长期投
资价值的
认可及对
公司未来
持续稳定
发展的信
心。
崔桂亮 董事 男 56 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 0 是
赵惠卿 董事、总经 男 53 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 69.2 否
理
孟召永 董事、董事 男 47 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 43.2 否
会秘书
张明扬 董事、副总 男 58 2017-8-1 2020-8-1 0 807,100 807,100 基于对公 43.2 否
经理 司长期投
资价值的
认可及对
公司未来
持续稳定
发展的信
心。
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2018 年年度报告
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
藤谷阳一 董事、副总 男 52 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 12 否
经理
张玉明 独立董事 男 57 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 5 否
罗栋梁 独立董事 男 47 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 5 否
侯立松 独立董事 男 49 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 5 否
丁金礼 监事、监事 男 57 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 43.2 否
会召集人
徐缨 监事 女 49 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 0 是
肖娜 监事 女 51 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 17.2 否
曹荣开 副总经理 男 57 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 72 否
孙欣 副总经理 女 56 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 43.2 否
赵昌磊 财务总监 男 41 2017-8-1 2020-8-1 0 0 0 28.8 否
合计 / / / / / 2,161,500 2,161,500 / 459 /
姓名 主要工作经历
杨启典 曾任维维集团股份有限公司董事长，维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人，维维食品饮料股份有限公司董事；现任维维食品
饮料股份有限公司董事、董事长。
崔桂亮 曾任维维食品饮料股份有限公司董事长；现任维维控股有限公司董事长，维维集团股份有限公司董事长、总经理，维维食品饮料股份有
限公司董事，第九、十、十一届、十二、十三届全国人大代表。
赵惠卿 历任徐州粮食学校教师，徐州市粮食局财务处长，维维集团股份有限公司副总经理，维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理，乌海
市正兴煤化有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司董事、总经理。
孟召永 曾任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任，维维食品饮料股份有限公司证券事务代表，维维集团股份有限公司办公室
主任，维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、董事长办公室主任；现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书。
张明扬 曾任维维食品饮料股份有限公司财务总监、财务部部长、财务中心经理、总会计师；现任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理。
藤谷阳一 曾任大冢制药株式会社健康振兴事业部组长、经理，大冢制药株式会社海外事业部健康食品部门科长；现任维维食品饮料股份有限公司
董事、副总经理。
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2018 年年度报告
姓名 主要工作经历
张玉明 曾任山东斯瑞乳品有限公司任总经理，山东证券有限责任公司购并业务部经理，天同证券有限责任公司投资银行总部助理董事；现任山
东大学管理学院、证券投资研究所所长、教授，维维食品饮料股份有限公司独立董事。
罗栋梁 曾任徐州师范大学会计学副教授、财务管理系主任、硕士生导师、管理学院副院长；现任徐州师范大学研究生处副处长，维维食品饮料
股份有限公司独立董事。
侯立松 曾任江苏师范大学教师；现任江苏师范大学教师，维维食品饮料股份有限公司独立董事。
丁金礼 曾任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书、总经济师、投资中心经理、副总经理；现任湖南省怡清源茶叶有限公司董事长，维
维食品饮料股份有限公司监事。
徐缨 曾任大冢制药株式会社上海代表处职员，大冢（中国）投资有限公司财务部副部长，2006 年 6 月至今任大冢（中国）投资有限公司财务
部部长。
肖娜 2000 年 1 月至今任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任；现任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任，维维食品饮料股份有限公
司监事。
曹荣开 曾任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理，珠海维维大亨乳业有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司副总经理。
孙欣 曾任维维食品饮料股份有限公司总工程师、研发中心主任；现任维维食品饮料股份有限公司副总经理、生产中心经理、总工程师、研发
中心主任。
赵昌磊 曾任维维食品饮料股份有限公司财务经理，湖北枝江酒业股份有限公司财务总监；现任维维食品饮料股份有限公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
崔桂亮 维维集团股份有限公司 董事长 2008 年 10 月 1 日
徐缨 大冢（中国）投资有限公司 财务部长 2006 年 6 月 1 日
在股东单位任职情况的说明 无
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2018 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张玉明 山东大学管理学院、证券投资研究所 所长、教授 2002 年 8 月 1 日
罗栋梁 江苏师范大学研究生处 副处长 2010 年 10 月 1 日
侯立松 江苏师范大学 教师 1999 年 8 月
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定按照公司董事会批准的公司董事、监事薪酬的确定办法执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准按月支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 459 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 147
主要子公司在职员工的数量 1,883
在职员工的数量合计 2,030
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 810
销售人员 759
技术人员 160
财务人员 188
行政人员 113
合计 2,030
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 19
本科 188
大专及以下 1,823
合计 2,030
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
报告期内，公司依照《员工薪酬与考核管理办法》，对员工的个人绩效完成情况进行考核，
并依据考核结果确定其薪酬。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》以及国家有关法律、
法规、规范性文件的要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理
结构，具体情况如下：
1、关于股东大会
公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、
提案程序符合《公司法》《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》等相关规定。公司无重大
事项绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。
2、关于董事与董事会
公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合
《公司法》《公司章程》以及《公司董事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司董事
会严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事。
各位董事任职期间勤勉尽责，能够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，
能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任，维护了公司和全体股东的合法权益。
为适应公司发展的需要，根据《上市公司治理准则》《公司章程》《公司董事会议事规则》
及其他有关规定，公司设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等董事
会专门委员会，并制定了《公司董事会专门委员会工作实施细则》。董事会专门委员会中除战略
委员会外，主任委员均由独立董事担任，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，
使公司的决策更加高效、规范与科学。
3、关于监事与监事会
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合
《公司法》《公司章程》以及《公司监事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司监事
会严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事。
各位监事任职期间勤勉尽责，能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，本着为股东
负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督，维护
了公司和全体股东的合法权益。
4、关于绩效评估与激励约束机制
公司将进一步完善效率与公平并举的绩效评价标准与激励约束机制。
5、关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行《公司信息披露事务管理制度》，明确信息披露责任人，信息披露真实、
准确、完整、及时、公平。
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；指定《中国证券报》《上
海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及
时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
6、关于利益相关者
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2018 年年度报告
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调
平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。
7、内部控制制度的建立健全和有效实施情况
公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求，建立健全内部控制制度，规
范内部控制的实施，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司关键业务流程、关键控制环节
等内部控制的有效性进行了自我评价，加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项
均已建立内部控制，并得以有效执行，保护了广大投资者的利益，促进了公司持续稳定发展。公
司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公开、公平、公
正的原则，保护广大投资者的合法权益，公司严格遵守《公司内幕信息知情人登记制度》，加强
内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登记备案。未发现内幕信息知情人在影响公司股价的
重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 1 月 9 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 1 月 10 日
2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 4 月 27 日
2018 年第二次临时股东大会 2018 年 7 月 13 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 7 月 14 日
2018 年第三次临时股东大会 2018 年 8 月 3 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 8 月 4 日
2018 年第四次临时股东大会 2018 年 11 月 14 日 http://www.sse.com.cn 2018 年 11 月 15 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
杨启典 否 6 6 0 0 0 否 5
崔桂亮 否 6 6 0 0 0 否 5
赵惠卿 否 6 6 0 0 0 否 5
张明扬 否 6 6 0 0 0 否 5
孟召永 否 6 6 0 0 0 否 5
藤谷阳 否 6 6 0 0 0 否 4
一
张玉明 是 6 6 0 0 0 否 4
罗栋梁 是 6 6 0 0 0 否 5
侯立松 是 6 6 0 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
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七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评；独立董事和监事的
评价采取自我评价与相互评价相结合的方式；高级管理人员的聘任按公司章程规定的任职条件和
选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。公司章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的
履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司
内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司 2018
年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。详见与本报告同时在上海证券交易所网站（网址：
www.sse.com.cn）披露的《公司 2018 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司 2018 年度内部控制审计报告详见上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2019]第 ZA12728 号
维维食品饮料股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了维维食品饮料股份有限公司（以下简称维维股份）财务报
表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了维维股份 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于维维股份，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重
要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为
背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计
报告中沟通的关键审计事项。
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2018 年年度报告
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
审计应对
我们实施的审计程序主要包括：
1、了解和评价维维股份对于收入确认相关的内部控制设计的
事项描述
有效性，并通过穿行测试、控制测试确认该内部控制执行的有
如合并财务报表附注五（三十六）所述，2018 年
效性；
度，维维股份主营业务收入为 496,989.32 万元,占
2、获取并审核主营业务收入中各个项目的毛利率波动的合理
营业收入比重为 98.75%。主营业务收入确认是否
性，并进行分析性复合程序；
恰当对维维股份经营成果产生很大影响，因此，
3、通过检查相关物流单据，查验客户签收记录等审计程序，
我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。
对主营业务收入交易进行截止性测试；
4、对主要客户实施函证程序；
5、对主要客户期后回款或期后发货进行检查。
（二）处置贵州醇股权
审计应对
我们实施的审计程序主要包括：
事项描述 1、对维维股份管理层与本次交易相关的内部控制的设计和运
如合并财务报表附注五（四十四）和附注十（五） 行有效性进行了评估和测试，以判断其内部控制是否合规、有
6（1）所述，维维股份本期出售贵州醇酒业有限 效；
公司（下称：贵州醇）55%股权，确认股权转让收 2、获取并检查本次交易相关的董事会决议等决策文件以及关
益人民币 7,061.47 万元，根据《企业会计准则第 联交易的定价，以判断相关决策程序是否适当；
33 号—合并财务报表》第三十九条的规定，2018 3、了解本次交易的背景及交易的整体安排，同时检查本次交
年度贵州醇的利润表已纳入公司的合并范围并形 易合同等文件条款，分析交易合理性和必要性，以综合判断本
成经营性亏损人民币 2,142.28 万元，因此股权转 次交易的商业实质；
让合计影响维维股份 2018 年度净利润人民币 4、对标的资产出售基准日的财务报表实施审计，确定标的资
4,919.19 万元。由于该事项属于特殊事项且金额重 产的财务状况、经营成果和现金流量，检查公司相关账务处理
大，因此，我们将其作为关键审计事项。 是否符合《企业会计准则》相关规定；
5、检查维维股份对本次交易在财务报告中的列报与披露是否
充分、适当。
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2018 年年度报告
四、其他信息
维维股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括
维维股份 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信
息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估维维股份的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止
运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督维维股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水
平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时
总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为
发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
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2018 年年度报告
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对维维股份持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
维维股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就维维股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审
计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审
计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并
与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以
及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计
最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除
非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：郑晓东
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：冯蕾
中国上海 二〇一九年四月二十五日
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二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,027,903,901.65 1,930,806,556.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当 308,090,109.80 29,475,782.12
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 176,302,872.89 201,666,159.29
其中：应收票据 18,907,090.30 21,650,141.41
应收账款 157,395,782.59 180,016,017.88
预付款项 308,608,489.66 234,777,831.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 439,295,427.77 127,492,153.53
其中：应收利息 89,320.40
应收股利 100,719.35
买入返售金融资产
存货 1,121,848,260.76 1,458,268,612.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 130,255,602.15 114,622,469.77
流动资产合计 4,512,304,664.68 4,097,109,564.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 323,940,105.63 272,195,805.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 61,368,318.38 35,044,456.30
投资性房地产
固定资产 2,539,690,139.33 2,640,780,619.06
在建工程 124,118,581.18 144,945,532.08
生产性生物资产 23,882,164.18 59,184,438.29
油气资产
无形资产 680,514,426.57 846,213,307.13
开发支出
商誉 24,847,674.36 40,847,674.36
长期待摊费用 4,926,523.82 6,480,129.51
递延所得税资产 13,030,622.69 13,591,354.67
其他非流动资产 44,554,953.57 60,842,568.57
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2018 年年度报告
非流动资产合计 3,840,873,509.71 4,120,125,885.60
资产总计 8,353,178,174.39 8,217,235,449.74
流动负债：
短期借款 3,699,699,695.12 3,034,230,372.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 402,218,881.62 452,169,370.74
预收款项 242,039,850.91 222,797,477.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 36,571,694.56 39,125,632.34
应交税费 297,430,969.56 325,366,851.97
其他应付款 226,405,756.23 275,103,433.82
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 473,309.97 2,973,309.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 178,613,321.17 147,102,783.54
其他流动负债 22,095,445.80 15,455,473.01
流动负债合计 5,105,075,614.97 4,511,351,394.62
非流动负债：
长期借款 93,113,223.35 194,251,745.44
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 32,588,627.66 54,349,586.28
长期应付职工薪酬 521,178.57 653,949.74
预计负债
递延收益 89,531,202.59 89,250,494.39
递延所得税负债 91,823,281.00 92,859,968.85
其他非流动负债
非流动负债合计 307,577,513.17 431,365,744.70
负债合计 5,412,653,128.14 4,942,717,139.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 218,322,182.36 203,092,021.00
减：库存股 97,679,479.13 0.00
其他综合收益 513,437.48 3,342,862.54
专项储备
65 / 208
2018 年年度报告
盈余公积 201,602,407.86 189,064,244.73
一般风险准备
未分配利润 654,120,904.44 652,101,424.36
归属于母公司所有者权益合计 2,648,879,453.01 2,719,600,552.63
少数股东权益 291,645,593.24 554,917,757.79
所有者权益（或股东权益）合计 2,940,525,046.25 3,274,518,310.42
负债和所有者权益（或股东权 8,353,178,174.39 8,217,235,449.74
益）总计
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,633,998,393.25 1,456,923,707.77
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 116,307,196.93 87,558,760.04
其中：应收票据 87,050,000.00 60,000,000.00
应收账款 29,257,196.93 27,558,760.04
预付款项 204,927,487.08 174,086,254.89
其他应收款 2,203,986,769.48 1,941,599,400.32
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 70,462,377.09 104,412,288.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,256,869.51 2,207,321.98
流动资产合计 4,233,939,093.34 3,766,787,733.28
非流动资产：
可供出售金融资产 107,269,711.73 128,024,211.73
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,688,560,694.95 2,049,455,480.34
投资性房地产 70,535,726.15 71,481,159.71
固定资产 682,613,032.69 674,830,356.25
在建工程 21,996,689.45 58,029,711.56
生产性生物资产
油气资产
无形资产 102,969,063.26 105,857,611.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,301,401.35 4,597,689.03
其他非流动资产 41,196,520.40 42,715,283.84
非流动资产合计 2,722,442,839.98 3,134,991,504.35
资产总计 6,956,381,933.32 6,901,779,237.63
流动负债：
短期借款 2,147,118,544.80 2,100,980,372.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,400,156,917.84 901,051,448.72
预收款项 102,049,942.50 87,341,840.45
应付职工薪酬 14,463,094.23 15,375,655.12
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2018 年年度报告
应交税费 103,136,536.76 95,951,675.78
其他应付款 598,011,231.59 997,365,387.08
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 178,613,321.17 144,002,783.54
其他流动负债 424,163.86 124,129.10
流动负债合计 4,543,973,752.75 4,342,193,291.79
非流动负债：
长期借款 93,113,223.35 194,251,745.44
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 32,588,627.66 54,349,586.28
长期应付职工薪酬 451,269.14 653,949.74
预计负债
递延收益 22,556,886.22 24,174,642.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 148,710,006.37 273,429,923.80
负债合计 4,692,683,759.12 4,615,623,215.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 290,532,538.91 290,532,538.91
减：库存股 97,679,479.13
其他综合收益
专项储备
盈余公积 201,602,407.86 189,064,244.73
未分配利润 197,242,706.56 134,559,238.40
所有者权益（或股东权益） 2,263,698,174.20 2,286,156,022.04
合计
负债和所有者权益（或股 6,956,381,933.32 6,901,779,237.63
东权益）总计
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,032,918,225.33 4,646,544,551.52
其中：营业收入 5,032,918,225.33 4,646,544,551.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,078,538,146.86 4,727,984,556.07
其中：营业成本 3,872,569,552.76 3,557,462,916.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 124,376,966.64 109,021,944.56
销售费用 501,629,639.30 494,749,730.48
管理费用 318,175,176.51 315,715,203.15
研发费用 5,482,383.88 7,034,868.50
财务费用 202,026,829.71 174,808,508.64
其中：利息费用 215,035,174.35 181,314,597.88
利息收入 11,855,974.36 13,946,897.42
资产减值损失 54,277,598.06 69,191,384.19
加：其他收益 9,246,123.38 8,142,474.69
投资收益（损失以“－”号填 55,516,873.60 166,181,542.74
列）
其中：对联营企业和合营企业 388,908.58 664,328.04
的投资收益
公允价值变动收益（损失以 -54,863,067.09 17,729,981.60
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” 45,459,594.06 2,842,022.13
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,739,602.42 113,456,016.61
加：营业外收入 61,910,269.69 60,700,079.69
减：营业外支出 8,057,556.45 2,441,965.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号 63,592,315.66 171,714,131.02
填列）
减：所得税费用 23,867,684.90 96,873,206.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,724,630.76 74,840,924.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 39,724,630.76 74,840,924.55
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
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2018 年年度报告
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 64,717,643.21 91,511,655.77
2.少数股东损益 -24,993,012.45 -16,670,731.22
六、其他综合收益的税后净额 -2,829,425.06 775,578.24
归属母公司所有者的其他综合收 -2,829,425.06 775,578.24
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综 -2,829,425.06 775,578.24
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -2,829,425.06 775,578.24
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 36,895,205.70 75,616,502.79
归属于母公司所有者的综合收益 61,888,218.15 92,287,234.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -24,993,012.45 -16,670,731.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0388 0.0547
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0388 0.0547
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,267,672,100.52 2,048,063,426.81
减：营业成本 1,647,034,130.50 1,448,953,821.19
税金及附加 15,840,755.99 17,467,929.38
销售费用 228,388,894.92 211,354,620.70
管理费用 127,944,639.84 120,936,039.98
研发费用 3,794,863.11 4,430,368.17
财务费用 126,171,405.69 126,579,846.91
其中：利息费用 135,220,516.93 128,142,092.48
利息收入 7,487,470.57 6,289,753.92
资产减值损失 149,936,408.88 68,916,299.55
加：其他收益 2,098,358.46 1,372,756.12
投资收益（损失以“－”号填 130,455,120.27 89,845,650.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” -344,152.60 1,619,799.36
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 100,770,327.72 142,262,706.41
加：营业外收入 28,634,984.03 18,366,614.38
减：营业外支出 1,081,834.25 91,891.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 128,323,477.50 160,537,429.79
填列）
减：所得税费用 2,941,846.21 33,554,675.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,381,631.29 126,982,753.93
（一）持续经营净利润（净亏损 125,381,631.29 126,982,753.93
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
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2018 年年度报告
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 125,381,631.29 126,982,753.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 5,374,752,055.97 4,934,310,281.40
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,730.77 3,473,768.33
收到其他与经营活动有关的 78,089,810.99 62,434,015.01
现金
经营活动现金流入小计 5,452,850,597.73 5,000,218,064.74
购买商品、接受劳务支付的现 4,082,214,119.00 3,578,265,750.13
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 406,208,804.54 409,680,388.83
的现金
支付的各项税费 347,062,721.52 365,769,760.72
支付其他与经营活动有关的 475,306,837.71 458,764,617.98
现金
经营活动现金流出小计 5,310,792,482.77 4,812,480,517.66
经营活动产生的现金流 142,058,114.96 187,737,547.08
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,643,355.39 321,126,561.56
取得投资收益收到的现金 15,168,156.10 14,381,154.93
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2018 年年度报告
处置固定资产、无形资产和其 72,395,020.61 74,280,309.35
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 136,353,732.35
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 444,366,420.47 1,196,547,191.20
现金
投资活动现金流入小计 798,926,684.92 1,606,335,217.04
购建固定资产、无形资产和其 262,365,290.61 403,029,796.45
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 605,895,861.55 59,070,926.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 354,000,000.00 256,648,722.22
现金
投资活动现金流出小计 1,222,261,152.16 718,749,445.49
投资活动产生的现金流 -423,334,467.24 887,585,771.55
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 5,039,843,906.74 3,734,650,010.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 142,752,000.00 282,606,833.37
现金
筹资活动现金流入小计 5,182,595,906.74 4,017,256,843.37
偿还债务支付的现金 4,676,641,287.75 3,883,576,254.56
分配股利、利润或偿付利息支 238,697,244.26 172,743,393.08
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 87,145,444.34 33,440,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 235,978,023.42 255,733,907.16
现金
筹资活动现金流出小计 5,151,316,555.43 4,312,053,554.80
筹资活动产生的现金流 31,279,351.31 -294,796,711.43
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 724,739.45 -205,752.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -249,272,261.52 780,320,854.91
加：期初现金及现金等价物余 1,476,981,637.03 696,660,782.12
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,227,709,375.51 1,476,981,637.03
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 2,511,104,873.95 2,516,794,627.92
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 26,403,057.28 27,207,272.17
现金
经营活动现金流入小计 2,537,507,931.23 2,544,001,900.09
购买商品、接受劳务支付的现 1,273,093,706.22 1,445,853,588.25
金
支付给职工以及为职工支付 144,526,911.61 129,625,725.91
的现金
支付的各项税费 107,487,884.38 127,211,226.12
支付其他与经营活动有关的 240,538,891.20 206,254,161.28
现金
经营活动现金流出小计 1,765,647,393.41 1,908,944,701.56
经营活动产生的现金流量净 771,860,537.82 635,057,198.53
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,754,500.00 -330,000.00
取得投资收益收到的现金 70,999,805.00 90,175,650.00
处置固定资产、无形资产和其 909,200.59 5,419,698.48
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 140,250,000.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 532,960,802.68 1,243,486,731.29
现金
投资活动现金流入小计 747,874,308.27 1,338,752,079.77
购建固定资产、无形资产和其 38,597,999.59 171,211,470.14
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 52,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 533,120,592.09 780,326,472.22
现金
投资活动现金流出小计 571,718,591.68 1,003,537,942.36
投资活动产生的现金流 176,155,716.59 335,214,137.41
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,797,959,466.42 2,551,400,010.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 165,970,443.04 229,515,828.17
现金
筹资活动现金流入小计 2,963,929,909.46 2,780,915,838.17
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2018 年年度报告
偿还债务支付的现金 3,182,470,006.16 2,736,576,254.56
分配股利、利润或偿付利息支 178,595,655.82 157,368,242.48
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 701,661,734.09 219,704,500.55
现金
筹资活动现金流出小计 4,062,727,396.07 3,113,648,997.59
筹资活动产生的现金流 -1,098,797,486.61 -332,733,159.42
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 4,302.11 -99,702.15
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -150,776,930.09 637,438,474.37
加：期初现金及现金等价物余 1,088,943,849.27 451,505,374.90
额
六、期末现金及现金等价物余额 938,166,919.18 1,088,943,849.27
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 专项储 一般风
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 备 险准备
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 0.00 3,342,862.54 189,064,244.73 652,101,424.36 554,917,757.79 3,274,518,310.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 0.00 3,342,862.54 189,064,244.73 652,101,424.36 554,917,757.79 3,274,518,310.42
三、本期增减变动金额（减
15,230,161.36 97,679,479.13 -2,829,425.06 12,538,163.13 2,019,480.08 -263,272,164.55 -333,993,264.17
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,829,425.06 64,717,643.21 -24,993,012.45 36,895,205.70
（二）所有者投入和减少
15,230,161.36 97,679,479.13 -203,793,707.76 -286,243,025.53
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 15,230,161.36 97,679,479.13 -203,793,707.76 -286,243,025.53
（三）利润分配 12,538,163.13 -62,698,163.13 -34,485,444.34 -84,645,444.34
1．提取盈余公积 12,538,163.13 -12,538,163.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-50,160,000.00 -34,485,444.34 -84,645,444.34
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 218,322,182.36 97,679,479.13 513,437.48 201,602,407.86 654,120,904.44 291,645,593.24 2,940,525,046.25
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2018 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 专项储 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 备 险准备
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 2,567,284.30 176,365,969.34 606,728,043.98 571,588,489.01 3,232,341,807.63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 2,567,284.30 176,365,969.34 606,728,043.98 571,588,489.01 3,232,341,807.63
三、本期增减变动金额（减
775,578.24 12,698,275.39 45,373,380.38 -16,670,731.22 42,176,502.79
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 775,578.24 91,511,655.77 -16,670,731.22 75,616,502.79
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 12,698,275.39 -46,138,275.39 -33,440,000.00
1．提取盈余公积 12,698,275.39 -12,698,275.39
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-33,440,000.00 -33,440,000.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 203,092,021.00 3,342,862.54 189,064,244.73 652,101,424.36 554,917,757.79 3,274,518,310.42
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
收益
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 189,064,244.73 134,559,238.40 2,286,156,022.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 189,064,244.73 134,559,238.40 2,286,156,022.04
三、本期增减变动金额（减少以“－” 97,679,479.13 12,538,163.13 62,683,468.16 -22,457,847.84
号填列）
（一）综合收益总额 125,381,631.29 125,381,631.29
（二）所有者投入和减少资本 97,679,479.13 -97,679,479.13
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 97,679,479.13 -97,679,479.13
（三）利润分配 12,538,163.13 -62,698,163.13 -50,160,000.00
1．提取盈余公积 12,538,163.13 -12,538,163.13
2．对所有者（或股东）的分配 -50,160,000.00 -50,160,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 97,679,479.13 201,602,407.86 197,242,706.56 2,263,698,174.20
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2018 年年度报告
上期
项目 其他权益工具
其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 176,365,969.34 53,714,759.86 2,192,613,268.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 176,365,969.34 53,714,759.86 2,192,613,268.11
三、本期增减变动金额（减少以“－” 12,698,275.39 80,844,478.54 93,542,753.93
号填列）
（一）综合收益总额 126,982,753.93 126,982,753.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,698,275.39 -46,138,275.39 -33,440,000.00
1．提取盈余公积 12,698,275.39 -12,698,275.39
2．对所有者（或股东）的分配 -33,440,000.00 -33,440,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 189,064,244.73 134,559,238.40 2,286,156,022.04
法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：赵昌磊 会计机构负责人：张明扬
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
维维食品饮料股份有限公司（以下简称：公司或本公司）系经中华人民共和国对外贸易经济
合作部以（1999）外经贸资二函字第 409 号文批准，依照《股份有限公司规范意见》，由徐州维
维食品饮料有限公司经过改制，采用定向募集方式于 1999 年 7 月 18 日设立的股份制企业。公司
的法人统一社会信用代码：91320000608077903T，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）
63 号文批准，2000 年 6 月 30 日在上海证券交易所上市。所属行业为食品制造业。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 16.72 亿股，全部为无限售条件流通股。
公司注册资本为人民币 16.72 亿元，注册地为江苏省徐州市维维大道 300 号。法定代表人姓名：
杨启典。
经营范围为：饮料、糕点、保健食品、方便食品、薯类和膨化食品、糖果制品、炒货食品、
坚果制品、豆制品（产品类别限《食品生产许可证》核定范围）食品用塑料包装容器工具等制品[热
罐装用聚对二甲酸乙二醇酯（PET）瓶]生产，预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方奶粉）的批
发及进出口业务。道路普通货物运输、货物专用运输（冷藏保鲜）、货物专用运输（罐式）服务，
仓储服务（不涉及前置许可项目）、粮食收购、储藏、运输、销售等。食品、饮料的研究、开发，
谷物、豆及薯类、包装材料的批发及进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）。
本公司的母公司为维维集团股份有限公司。本公司的实际控制人为一致行动人：杨启典、魏
伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣开。
本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 25 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
组成部分名称
维维乳业有限公司
济南维维乳业有限公司
济南维维农牧发展有限公司
潍坊维维乳业有限公司
济宁维维乳业有限公司
徐州维维牛奶有限公司
新疆维维天山雪农牧科技有限公司
新疆维维天山雪乳业有限公司
新疆维维西部农牧科技有限公司
新疆维维农牧科技有限公司
武汉维维乳业有限公司
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2018 年年度报告
组成部分名称
维维华东食品饮料有限公司
维维创新投资有限公司
维维六朝松面粉产业有限公司
湖南省怡清源茶业有限公司
安化怡清源茶业有限公司
湖南怡清源有机茶业有限公司
湖南怡清源有机茶种植有限公司
徐州维维金澜食品有限公司
泸州维维食品饮料有限公司
维维东北食品饮料有限公司
维维汤旺河生态农业有限公司
绥化维维粮油储运有限公司
维维粮仓粮食储运有限公司（原名：江苏维维粮食储运有限公司）
维维粮油（正阳）有限公司
正阳正信粮油购销有限公司（原名：维维粮油（正阳）购销有限公司）
江苏维维包装印务有限公司
维维农牧科技有限公司
西安维维食品饮料有限公司
乌海市万利恒创业投资有限公司
珠海维维大亨乳业有限公司
银川维维北塔乳业股份有限公司
宁夏东方乳业有限公司
宁夏维维农牧有限公司
维维国际贸易有限公司
上海维维进出口有限公司
维维华山核桃产业有限公司
VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTD
VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTD
衣单文化传媒有限公司
枝江汉风商贸有限公司
维维茗酒坊有限公司
徐州怡源会议服务有限公司
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2018 年年度报告
组成部分名称
维维茗酒坊南京有限公司
维维茗酒坊（连云港）有限公司
维维茗酒坊常州有限公司
宝兴堂面粉产业有限公司（原名：维维保健品有限公司）
南京维维食品技术开发有限公司
上海维维商贸有限公司
武汉维维食品有限公司
青岛维维商业配售有限公司
深圳维维商业配售有限公司
徐州维维置业有限公司（原名：徐州维维粮油贸易有限公司）
徐州汉源老酒坊酒业有限公司
枝江玖晟达商贸有限公司
维维电子商务有限公司（原名：维维物流总配售有限公司）
北京广为嘉业贸易有限公司
枝江神韵商贸有限公司
北京维维商贸有限公司
湖北枝江酒业股份有限公司
枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司
枝江酒类销售有限责任公司
枝江吉星商贸有限公司
绥化枝江酒业有限公司
绥化枝江酒类销售有限公司
绥化福绥酒类销售有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见审计报告附注“六、合并范围的变更”和“七、在
其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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2018 年年度报告
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
审计报告附注“二十二”、“五（三十六）”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
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2018 年年度报告
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
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2018 年年度报告
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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2018 年年度报告
7. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
9. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
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4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：下跌幅度超过投资成本
的 20%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续下跌时间超过 12 个月；投资成本的计算方法
为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资
成本的 50%时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额大于人民币 1,000 万元
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
无风险及合并内部往来组合 个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 8 8
2－3 年 20 20
3－4 年 50 50
4－5 年 70 70
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项
外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按照
账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖
其实际损失的应收款项，根据预计的实际损失率
进行划分，作为信用风险特征组合。
坏账准备的计提方法 根据预计损失率计提坏账准备。
11. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品、自制半成品、被套期项目
等。
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2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法（除玻璃瓶豆奶产品用到的可回收的玻璃瓶和周转箱的摊销方法
为：按 5 年平均摊销）。
12. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照审计报告附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
13. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 0.00 2.50-5.00
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
机器设备 年限平均法 5-10 0.00 10.00-20.00
运输设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 3-5 0.00 20.00-33.33
固定资产装修 年限平均法 5 0.00 20.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
14. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16. 生物资产
√适用 □不适用
1、本公司的生物资产为产役畜，根据持有的目的及经济利益实现方式，划分为生产性生物资
产。
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2、生物资产按成本进行初始计量：外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、
保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定
生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产
经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出
租。
3、生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到
预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
4、公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确
定为 8 年，残值率 5％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用
寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计
变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
5、生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。
17. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
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预计使用寿
项目 摊销方法 依据
命
土地使用权 直线法 50 年 土地权证年限
软件使用权 直线法 5年 实际受益期
外购商标使用权 直线法 10 年 商标证书有效期
商誉（含商标使用权） 不摊销 专家评估
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
18. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产、生产性生物资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
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进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括茶园补偿费、租赁费、装修费及其他零星费用等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
项 目 摊销年限
茶园补偿费 补偿协议约定年限
租赁费 租赁协议约定年限
装修费 2-5 年
其他零星费用 实际受益期
20. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
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除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
详见审计报告附注“五（二十一）应付职工薪酬”。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
21. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司无各类预计负债。
22. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）产品销售：客户或业务人员在业务系统发出订货申请，调度部门根据订货申请审核后生
成正式订单，财务部门收到客户货款后或其信用额度内，根据订单开具销售出库单，产品出库后
不再对该产品实施管理权和实际控制权，确认营业收入；
（2）粮食储运：公司与客户签订储运合同，每月末根据合同约定的条款计算储运费用，按权
责发生制确认销售收入；
（3）商品贸易：公司与客户签订销售合同，收到客户的货款后，向货物所在仓库开具货物委
托书，将货权转移给客户后不再对该商品实施管理权和实际控制权，确认营业收入。
23. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
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与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建
或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关
的政府补助。
2、确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
25. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
26. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
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（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2、套期会计
套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允
价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资
产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风
险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，
是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目
标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、
被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工
具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的
程度。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足
运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
对于商品套期业务，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从
而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改
变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
对于其他套期业务，应当同时满足下列有效性的要求：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的
公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变
动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调
整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于
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账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行
的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允
价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦
计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部
分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，
则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债
的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金
额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，
计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失
转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，
或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承
诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流
量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期
的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期
损益。
3、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，
同时进行备查登记。
如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所
支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份
奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份
收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，
按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
4、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
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（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
（1）资产负债表中“应收票 经公司第七届董 “应收票据”和“应收账款”合并列示为
据”和“应收账款”合并列示 事会第十四次会 “应收票据及应收账款”，本期金额
为“应收票据及应收账款”； 议审议通过 176,302,872.89 元，上期金额
“应付票据”和“应付账款” 201,666,159.29 元；“应付票据”和“应付
合并列示为“应付票据及应付 账款”合并列示为“应付票据及应付账
账款”；“应收利息”和“应收 款”，本期金额 402,218,811.62 元，上期金
股利”并入“其他应收款”列 额 452,169,370.74 元；调增“其他应收款”
示；“应付利息”和“应付股 本期金额 190,039.75 元，上期金额 0.00 元；
利”并入“其他应付款”列示； 调增“其他应付款”本期金额 473,309.97
“固定资产清理”并入“固定 元，上期金额 2,973,309.97 元；调增“固定
资产”列示；“工程物资”并入 资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；
“在建工程”列示；“专项应付 调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金
款”并入“长期应付款”列示。 额 0.00 元；调增“长期应付款”本期金额
比较数据相应调整。 0.00 元，上期金额 0.00 元。
（2）在利润表中新增“研发费 经公司第七届董 调减“管理费用”本期金额 5,482,383.88
用”项目，将原“管理费用”中 事会第十四次会 元，上期金额 7,034,868.50 元，重分类至
的研发费用重分类至“研发费 议审议通过 “研发费用”；财务费用项下新增“其中：
用”单独列示；在利润表中财务 利息费用”和“利息收入”本期金额
费用项下新增“其中：利息费 215,035,174.35 元和 11,855,974.36 元，上
用”和“利息收入”项目。比较 期金额 181,314,597.88 元和 13,946,897.42
数据相应调整。 元。
（3）所有者权益变动表中新增 经公司第七届董 无影响。
“设定受益计划变动额结转留 事会第十四次会
存收益”项目。比较数据相应调 议审议通过
整。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 2018 年 5 月之前 3%、5%、6%、
应税劳务收入为基础计算销项 11%、17%；2018 年 5 月之后 3%、
税额，在扣除当期允许抵扣的进 5%、6%、10%、16%
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税 按应税销售收入计缴 20%、1 元/公斤
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税 5%～7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地增值税 按转让土地使用权所取得的增 四级超率累进税率
值额和规定的税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海维维进出口有限公司 20
南京维维食品技术开发有限公司 20
泸州维维食品饮料有限公司 15
西安维维食品饮料有限公司 15
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、维维农牧科技有限公司、宁夏维维农牧科技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、新疆
维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科技有限公司属于牲畜饲养行业。根据 2007 年 3 月
16 日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》的第二十七条规定，企业从事牲畜、家禽
的饲养的所得可免征企业所得税；根据 2008 年 11 月 10 日国务院颁布的《中华人民共和国增值税
暂行条例》的第十五条下列项目免征增值税：农业生产者销售的自产农产品。
2、维维汤旺河生态农业有限公司从事稻谷加工与销售业务，根据《中华人民共和国企业所得
税法》及其实施条例规定，企业从事农产品初加工服务业项目的所得免征企业所得税。
3、南京维维食品技术开发有限公司、上海维维进出口有限公司属于小型微利企业，根据财政
部、国家税务总局颁布的财税（2018）77 号通知，自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，
对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
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4、珠海维维大亨乳业有限公司属于奶类初加工公司，根据 2008 年财政部、国家税务总局颁
布的财税（2008）149 号通知，自 2008 年 1 月 1 日起，公司享受奶类初加工企业所得税免税优惠
政策。
5、湖南怡清源有机茶种植有限公司自产农产品，根据《增值税暂行条例》第十五条规定自产
农产品免征增值税，自长沙县国家税务局备案后从 2012 年 11 月 1 日起执行。
6、根据湖南省民宗委、湖南省财政厅、中国人民银行长沙中心支行的通知，湘民宗通【2018】
51 号，安化怡清源茶业有限公司被认定为“十三五”期间全国民族特需商品定点生产企业，公司
生产的边销茶免征增值税。
7、银川维维北塔乳业股份有限公司于 2013 年经自治区财政厅、自治区国家税务局、自治区
地方税务局颁布的宁财（综）发（2013）275 号通知，免征公司地方教育费附加、水利建设基金
两项政府性基金。
8、宁夏东方乳业有限公司于 2014 年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北税免备通
字（2014）第 46 号通知，自公司登记备案之日起享受土地使用税税收减免，并按《宁夏回族自治
区地方税收减免管理暂行办法》第二十五条的规定进行申报。
9、宁夏维维农牧科技有限公司于 2015 年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北地税
免备通字（2015）000126 号和银兴北地税免备通字（2015）000119 号通知，自公司登记备案之日
起享受免征城建税、教育费附加、地方教育附加税和城镇土地使用税。
10、泸州维维食品饮料股份有限公司和西安维维食品饮料有限公司于 2011 年经财政部、海关
总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税[2011]58 号，自
2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企
业所得税。
11、维维国际贸易有限公司的蔬菜贸易业务，根据财税【2011】137 号《财政部国家税务总
局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》的规定，从事蔬菜贸易的业务免征增值税。
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2018 年年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 59,388.13 215,275.70
银行存款 1,157,516,978.37 1,451,570,665.92
其他货币资金 870,327,535.15 479,020,614.39
合计 2,027,903,901.65 1,930,806,556.01
其中：存放在境外的 49,773,292.35 51,242,696.33
款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 554,600,000.00 359,550,000.00
用于担保的定期存单、定期存款 190,000,000.00 2,050,000.00
信用证保证金 45,820,000.00 89,518,492.00
外币借款保证金 9,011,300.00 2,161,366.50
受限的款项 763,226.14 545,060.48
合计 800,194,526.14 453,824,918.98
截至 2018 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 790,420,000.00 元为本公司向银行申请开
具无条件、不可撤销的银行承兑汇票和国内信用证所存入的保证金存款。
上述受限制的货币资金不计入期末现金及现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 308,090,109.80 28,994,372.40
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他 308,090,109.80 28,994,372.40
指定以公允价值计量且其变动 481,409.72
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 481,409.72
合计 308,090,109.80 29,475,782.12
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2018 年年度报告
其他说明：
变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额
股票 质押 262,842,940.80
股票质押情况：详见审计报告附注“十三（一）2（2）⑤”。
3、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 18,907,090.30 21,650,141.41
应收账款 157,395,782.59 180,016,017.88
合计 176,302,872.89 201,666,159.29
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,907,090.30 21,650,141.41
商业承兑票据
合计 18,907,090.30 21,650,141.41
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 7,000,000.00
商业承兑票据
合计 7,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 142,994,438.50
商业承兑票据
合计 142,994,438.50
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2018 年年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
银行承兑汇票 131,200.00
合计 131,200.00
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 10,641,215.06 4.13 10,641,215.06 100.00 11,327,704.22 4.13 9,852,186.49 86.97 1,475,517.73
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 230,493,813.06 89.63 73,170,018.72 31.74 157,323,794.34 251,233,603.56 91.57 74,383,908.81 29.61 176,849,694.75
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 16,039,265.91 6.24 15,967,277.66 99.55 71,988.25 11,788,855.67 4.30 10,098,050.27 85.66 1,690,805.40
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 257,174,294.03 100.00 99,778,511.44 157,395,782.59 274,350,163.45 100.00 94,334,145.57 180,016,017.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
呼图壁县苏源贸易 10,641,215.06 10,641,215.06 100.00 无法收回
有限公司
合计 10,641,215.06 10,641,215.06 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 143,062,911.83 4,291,887.37 3.00
1 年以内小计 143,062,911.83 4,291,887.37 3.00
1至2年 18,234,820.51 1,458,785.65 8.00
2至3年 2,220,918.77 444,183.75 20.00
5 年以上 66,975,161.95 66,975,161.95 100.00
合计 230,493,813.06 73,170,018.72
确定该组合依据的说明：
无
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,127,155.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,232,315.42 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,424,644.73
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额
单位排名
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 27,855,310.37 10.83 27,855,310.37
第二名 14,749,335.00 5.74 442,480.05
第三名 11,933,090.00 4.64 11,933,090.00
第四名 11,470,000.00 4.46 344,100.00
第五名 11,098,205.77 4.31 332,946.17
合计 77,105,941.14 29.98 40,907,926.59
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2018 年年度报告
4、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 308,181,160.15 99.86 234,777,831.15 100.00
1至2年 427,329.51 0.14
合计 308,608,489.66 100.00 234,777,831.15 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付对象排名 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名 101,594,465.78 32.92
第二名 94,286,368.34 30.55
第三名 17,523,800.00 5.68
第四名 13,288,189.21 4.31
第五名 12,748,720.51 4.13
合计 239,441,543.84 77.59
5、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 89,320.40
应收股利 100,719.35
其他应收款 439,105,388.02 127,492,153.53
合计 439,295,427.77 127,492,153.53
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 89,320.40
合计 89,320.40
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(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中储粮绥化仓储有限责任公司 100,719.35
合计 100,719.35
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 25,572,824.90 12.32 25,572,824.90 100.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 473,008,690.36 98.62 33,903,302.34 7.17 439,105,388.02 169,601,740.07 81.72 44,037,586.54 25.97 125,564,153.53
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 6,591,515.02 1.38 6,591,515.02 100.00 12,367,785.78 5.96 10,439,785.78 84.41 1,928,000.00
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 479,600,205.38 40,494,817.36 439,105,388.02 207,542,350.75 80,050,197.22 127,492,153.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 71,052,465.47 2,131,573.97 3.00
1 年以内小计 71,052,465.47 2,131,573.97 3.00
1至2年 21,632,845.42 1,730,627.64 8.00
2至3年 4,337,238.06 867,447.62 20.00
3至4年 1,609,800.29 804,900.15 50.00
4至5年 1,967,608.48 1,377,325.94 70.00
5 年以上 26,991,427.02 26,991,427.02 100.00
合计 127,591,384.74 33,903,302.34
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
收回无风险，详见本
维维集团股份有限公司 332,417,305.62
附注十（五）6（1）
应收拆迁补偿费，
徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00
收回无风险
合计 345,417,305.62
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 353,363,997.30 136,481,964.42
押金、保证金及备用金 63,165,109.48 40,975,322.98
应收拆迁补偿款 18,297,902.17 13,000,000.00
应收减资款 18,000,000.00
预付广告费 14,273,742.00 1,000,000.00
代垫款项 5,689,065.44 6,410,844.87
其他 6,810,388.99 9,674,218.48
合计 479,600,205.38 207,542,350.75
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,017,003.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 8,244,392.84 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司 2,019,905.56 货币资金
成都市维源川王酒业有限公司 5,636,951.59 货币资金
合计 7,656,857.15 /
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(4).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 36,258,377.70
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他应收款 履行的核 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 销程序 联交易产生
徐州天业金属资源 往来款 25,572,824.90 无法收回 否
有限公司
合计 / 25,572,824.90 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 应收股权转让余款及往 332,417,305.62 1 年 69.31
来款 以内
第二名 粮食共同担保基金 20,000,000.00 1 年 4.17 600,000.00
以内
第三名 应收减资款 18,000,000.00 1 年 3.75 540,000.00
以内
第四名 应收拆迁补偿款 13,000,000.00 5 年 2.71
以上
第五名 保证金 11,973,742.00 1 年 2.50 359,212.26
以内
合计 395,391,047.62 82.44 1,499,212.26
6、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 426,167,038.41 18,541,867.67 407,625,170.74 651,430,071.76 11,370,530.96 640,059,540.80
在产品 17,659,775.95 17,659,775.95 25,048,130.62 25,048,130.62
库存商品 391,818,167.26 33,275,762.65 358,542,404.61 293,377,502.38 27,193,316.75 266,184,185.63
包装物 113,611,264.01 20,175,529.84 93,435,734.17 134,115,965.20 19,065,245.10 115,050,720.10
低值易耗品 2,744,251.25 87,282.50 2,656,968.75 5,153,157.94 69,010.21 5,084,147.73
自制半成品 242,269,531.85 341,325.31 241,928,206.54 400,918,212.70 341,325.31 400,576,887.39
被套期项目 6,265,000.00 6,265,000.00
合计 1,194,270,028.73 72,421,767.97 1,121,848,260.76 1,516,308,040.60 58,039,428.33 1,458,268,612.27
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2018 年年度报告
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 11,370,530.96 8,250,545.65 1,079,208.94 18,541,867.67
库存商品 27,193,316.75 7,300,718.83 1,218,272.93 33,275,762.65
包装物 19,065,245.10 2,865,262.15 1,446,053.59 308,923.82 20,175,529.84
低值易耗品 69,010.21 18,272.29 87,282.50
自制半成品 341,325.31 341,325.31
合计 58,039,428.33 18,434,798.92 3,743,535.46 308,923.82 72,421,767.97
其他说明
√适用 □不适用
1、期末用于质押的存货金额为 23,682,633.00 元，详见审计报告附注“十三（一）2（2）④”。
2、存货跌价准备转销系以前年度计提跌价准备的存货本年出售、领用或报废，相应跌价准备转出。
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 121,929,450.82 101,878,305.36
待认证进项税额 3,958,303.04 6,891,711.56
预缴增值税 4,807,492.64
预缴所得税 719,959.50 161,524.93
一年内到期的待抵扣进项税额 3,647,888.79 883,435.28
合计 130,255,602.15 114,622,469.77
8、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 336,185,893.90 12,245,788.27 323,940,105.63 279,691,593.90 7,495,788.27 272,195,805.63
按公允价值计量的
按成本计量的 336,185,893.90 12,245,788.27 323,940,105.63 279,691,593.90 7,495,788.27 272,195,805.63
合计 336,185,893.90 12,245,788.27 323,940,105.63 279,691,593.90 7,495,788.27 272,195,805.63
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资
本 单位持股 本期现金红利
单位
本期 本期 本期 期 比例(%)
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减
少
徐州淮海农村商业银行股份有限公司 85,240,000.00 85,240,000.00 9.3026
江苏邳州农村商业银行股份有限公司 22,896,000.00 22,896,000.00 1.4400 100,800.00
徐州铜山农村商业银行股份有限公司 113,035,600.00 2,754,500.00 110,281,100.00 6.1402
徐州彭城农村商业银行股份有限公司 45,675,000.00 45,675,000.00 7.9365
江苏沛县农村商业银行股份有限公司 1,423,800.00 1,423,800.00 0.2404
徐州群智电子商务股份有限公司 1,520,000.00 1,520,000.00 19.0000
深圳市前海京尚金融服务有限公司 27,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00 495,788.27 495,788.27 9.0000
重庆灵狐科技股份有限公司 24,999,993.90 24,999,993.90 4,000,000.00 2,600,000.00 6,600,000.00 2.9200
上海大可利全互联网金融信息服务有限公 5,000,000.00 5,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 5.0000
司
内蒙古蒙贝利牧业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 15.0000
维维天山雪乳业（上海）有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 15.0000
湖南省山水悠悠生物科技有限公司 15.0000
安徽维维智能营销有限公司 19.9000
合计 279,691,593.90 77,248,800.00 20,754,500.00 336,185,893.90 7,495,788.27 4,750,000.00 12,245,788.27 100,800.00
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2018 年年度报告
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 7,495,788.27 7,495,788.27
本期计提 4,750,000.00 4,750,000.00
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 12,245,788.27 12,245,788.27
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2018 年年度报告
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 减少 权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现金股利 计提减 其
余额 追加投资 余额 期末余额
投资 资损益 收益调整 益变动 或利润 值准备 他
二、联营企业
绥化中储粮仓储有 30,738,781.43 1,316,718.34 -1,185,046.50 30,870,453.27
限责任公司
枝江市玖安鑫小额 2,303,979.74 103,637.32 -400,000.00 2,007,617.06
贷款有限责任公司
重庆灵豆豆科技有 2,001,695.13 -910,510.29 1,091,184.84
限公司
上海乐维维食品贸 2,000,000.00 -15,347.32 1,984,652.68
易有限公司
枝江惠民泽楚贸易 25,520,000.00 -105,589.47 25,414,410.53
有限公司
小计 35,044,456.30 27,520,000.00 388,908.58 -1,585,046.50 61,368,318.38
合计 35,044,456.30 27,520,000.00 388,908.58 -1,585,046.50 61,368,318.38
其他说明
枝江惠民泽楚贸易有限公司（以下简称：惠民）由本公司的子公司湖北枝江酒业股份有限公司（以下简称：枝江）和枝江金润源建设投资控股集团有限
公司共同出资设立，虽然枝江认缴出资人民币 5,100 万元，持股比例 51%，但只派了 2 名董事，而对方派了 3 名董事，所以拥有被投资单位惠民表决权
未超过半数，实际没有达到控制，故不将惠民纳入合并范围。
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2018 年年度报告
10、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,539,690,139.33 2,640,780,619.06
固定资产清理
合计 2,539,690,139.33 2,640,780,619.06
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,439,644,090.38 1,727,231,647.23 59,950,843.29 80,339,638.22 17,877,728.82 4,325,043,947.94
2.本期增加
145,752,208.05 133,445,619.65 5,719,304.63 8,342,735.55 590,777.76 293,850,645.64
金额
（1）购置 19,254,865.24 43,382,547.38 5,719,304.63 7,895,474.83 590,777.76 76,842,969.84
（2）在建
126,497,342.81 90,063,072.27 447,260.72 217,007,675.80
工程转入
3.本期减少
189,939,763.28 144,255,546.08 8,639,389.02 14,230,554.30 357,065,252.68
金额
（1）处置
19,831,423.29 105,817,568.15 3,098,394.11 12,650,660.81 141,398,046.36
或报废
（2）合并
170,108,339.99 38,437,977.93 5,540,994.91 1,579,893.49 215,667,206.32
范围减少
4.期末余额 2,395,456,535.15 1,716,421,720.80 57,030,758.90 74,451,819.47 18,468,506.58 4,261,829,340.90
二、累计折旧
1.期初余额 549,670,820.19 1,039,377,719.69 32,857,848.60 55,444,761.68 6,912,178.72 1,684,263,328.88
2.本期增加
88,284,927.12 122,226,357.40 5,743,658.42 9,096,851.78 2,649,154.80 228,000,949.52
金额
（1）计提 88,284,927.12 122,226,357.40 5,743,658.42 9,096,851.78 2,649,154.80 228,000,949.52
3.本期减少
61,032,247.26 124,905,229.52 4,947,242.28 8,915,016.15 199,799,735.21
金额
（1）处置
7,772,340.83 95,139,773.71 1,727,999.62 7,656,759.63 112,296,873.79
或报废
（2）合并 53,259,906.43 29,765,455.81 3,219,242.66 1,258,256.52 87,502,861.42
范围减少
4.期末余额 576,923,500.05 1,036,698,847.57 33,654,264.74 55,626,597.31 9,561,333.52 1,712,464,543.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
9,674,658.38 9,674,658.38
金额
（1）计提 9,674,658.38 9,674,658.38
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 9,674,658.38 9,674,658.38
四、账面价值
1.期末账面
1,808,858,376.72 679,722,873.23 23,376,494.16 18,825,222.16 8,907,173.06 2,539,690,139.33
价值
2.期初账面
1,889,973,270.19 687,853,927.54 27,092,994.69 24,894,876.54 10,965,550.10 2,640,780,619.06
价值
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2018 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 225,604,710.19 70,530,918.34 1,960,702.48 153,113,089.37
机器设备 262,524,591.82 228,654,444.77 33,870,147.05
运输设备 3,513,936.03 3,198,635.17 315,300.86
其他设备 4,903,978.11 4,785,814.38 118,163.73
合计 496,547,216.15 307,169,812.66 1,960,702.48 187,416,701.01
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋建筑物 191,528,067.68
机器设备 749,425.45
合计 192,277,493.13
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 450,931,513.36 手续正在办理中
11、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 124,118,581.18 144,945,532.08
工程物资
合计 124,118,581.18 144,945,532.08
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2018 年年度报告
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
维维股份设 5,958,901.46 5,958,901.46 33,239,094.24 33,239,094.24
备安装工程
等
张集产业园 2,138,548.59 2,138,548.59 15,199,772.05 15,199,772.05
厂房及设备
安装工程
三基地饮料 11,160,714.15 11,160,714.15 5,847,650.27 5,847,650.27
车间改造工
程
金澜厂二车 2,648,561.93 2,648,561.93 2,488,540.00 2,488,540.00
间改造工程
金澜厂麦片 6,870,138.73 6,870,138.73 721,070.00 721,070.00
车间改造工
程
安化黑茶生 12,764,059.55 12,764,059.55 408,123.20 408,123.20
产线技改项
目
六朝松公司 21,585,494.25 21,585,494.25 18,679,836.24 18,679,836.24
张集厂新厂
房工程
珠海低温奶 18,153,505.77 18,153,505.77
搬迁改造工
程
正阳粮油车 7,863,475.55 7,863,475.55
间改造工程
济南玻璃瓶 972,014.41 972,014.41
豆奶前道改
造
呼图壁厂燃 648,000.00 648,000.00
气锅炉改造
工程
东北公司污 6,644,464.00 6,644,464.00
水处理工程
东北公司保 6,270,798.34 6,270,798.34
温钢板圆仓
工程
华山二期工 26,710,702.79 26,710,702.79 10,376,583.09 10,376,583.09
程
华山一期工 16,018,186.03 16,018,186.03
程
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2018 年年度报告
无锡豆奶生 2,448,210.75 2,448,210.75
产线改造工
程
无锡厂无菌 2,982,273.67 2,982,273.67
冷灌车间改
造工程
泸州 20 吨锅 1,254,655.00 1,254,655.00
炉改造工程
农牧牛舍改 1,019,555.47 1,019,555.47
造工程
乳业伊庄粮 26,365,967.61 26,365,967.61
仓改造工程
西安厂区后 965,216.12 965,216.12
仓库建设工
程
贵州醇酒厂 660,000.00 660,000.00
电梯安装工
程
合计 124,118,581.18 124,118,581.18 144,945,532.08 144,945,532.08
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2018 年年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工程累计投入
期初 本期转入固定资 本期其他减 期末 利息资本化累 其中：本期利 本期利息资本
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算比例 工程进度 资金来源
余额 产金额 少金额 余额 计金额 息资本化金额 化率(%)
(%)
维维股份设备 50,000,000.00 33,239,094.24 8,889,395.38 36,169,588.16 5,958,901.46 84.26 85 自有资金
安装工程等
张集产业园厂 24,000,000.00 15,199,772.05 4,552,734.21 17,613,957.67 2,138,548.59 82.30 85 自有资金
房及设备安装
工程
三基地饮料车 30,000,000.00 5,847,650.27 8,790,290.20 3,477,226.32 11,160,714.15 48.79 50 自有资金
间改造工程
金澜厂二车间 7,000,000.00 2,488,540.00 2,523,750.98 2,363,729.05 2,648,561.93 71.60 70 自有资金
改造工程
金澜麦片车间 8,500,000.00 721,070.00 6,964,295.16 815,226.43 6,870,138.73 90.42 90 自有资金
改造
安化黑茶生产 14,000,000.00 408,123.20 12,438,460.62 82,524.27 12,764,059.55 91.76 90 自有资金
线技改项目
六朝松公司张 71,000,000.00 18,679,836.24 38,917,375.32 36,011,717.31 21,585,494.25 81.12 80 自有资金
集厂新厂房工
程
珠海低温奶搬 33,900,000.00 18,153,505.77 18,153,505.77 53.55 55 自有资金
迁改造工程
正阳粮油车间 21,000,000.00 17,057,905.84 9,194,430.29 7,863,475.55 81.23 80 自有资金
改造工程
济南玻璃瓶豆 3,000,000.00 2,285,897.22 1,313,882.81 972,014.41 76.20 80 自有资金
奶前道改造
呼图壁厂燃气 800,000.00 648,000.00 648,000.00 81.00 80 自有资金
锅炉改造工程
东北公司污水 9,338,000.00 6,644,464.00 6,644,464.00 71.16 70 自有资金
处理工程
东北公司保温 7,000,000.00 6,270,798.34 178,402.72 6,449,201.06 92.13 90 自有资金
钢板圆仓工程
华山二期工程 65,402,480.00 10,376,583.09 16,334,119.70 26,710,702.79 40.84 50 自有资金
华山一期工程 31,000,000.00 16,018,186.03 14,332,266.52 30,350,452.55 97.90 100 自有资金
无锡豆奶生产 4,000,000.00 2,448,210.75 1,098,113.15 3,546,323.90 88.66 100 自有资金
线改造工程
泸州 20 吨锅炉 1,500,000.00 1,254,655.00 17,856.00 1,272,511.00 84.83 100 自有资金
改造工程
125 / 208
2018 年年度报告
农牧牛舍改粮 3,000,000.00 1,019,555.47 1,649,842.00 2,669,397.47 88.98 100 自有资金
仓改造工程
乳业伊庄粮仓 32,165,000.00 26,365,967.61 3,758,945.27 30,124,912.88 93.66 100 自有资金
改造工程
枝江新制曲车 8,000,000.00 7,678,384.95 7,678,384.95 95.98 100 自有资金
间工程
无锡厂无菌冷 16,000,000.00 2,982,273.67 12,889,492.88 15,871,766.55 99.20 100 自有资金
灌车间改造工
程
西安厂液态奶 6,000,000.00 965,216.12 4,816,133.33 5,781,349.45 96.36 100 自有资金
饮料生产线工
程
武汉瓶装豆奶 2,200,000.00 2,024,995.03 2,024,995.03 92.05 100 自有资金
生产线工程
牛奶公司家庭 3,200,000.00 2,916,851.33 2,916,851.33 91.15 100 自有资金
奶车间改造等
工程
潍坊厂主车间 620,000.00 619,247.32 619,247.32 99.88 100 自有资金
及锅炉工程
贵州醇酒厂电 700,000.00 660,000.00 660,000.00 94.29 100 自有资金
梯安装工程
合计 453,325,480 144,945,532.08 196,180,724.90 217,007,675.80 124,118,581.18 / /
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12、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
畜牧养殖业
项目 合计
未成熟牛 成母牛
一、账面原值
1.期初余额 20,164,470.86 50,934,242.00 71,098,712.86
2.本期增加金额 19,531,350.00 17,715,245.56 37,246,595.56
(1)外购 5,523,342.48 10,458,297.90 15,981,640.38
(2)自行培育 7,588,371.45 7,588,371.45
（3）转群增加 6,419,636.07 7,256,947.66 13,676,583.73
3.本期减少金额 31,533,257.45 46,842,243.36 78,375,500.81
(1)处置 11,787,002.21 42,792,718.81 54,579,721.02
(2)其他 19,746,255.24 4,049,524.55 23,795,779.79
4.期末余额 8,162,563.41 21,807,244.20 29,969,807.61
二、累计折旧
1.期初余额 11,914,274.57 11,914,274.57
2.本期增加金额 3,671,328.54 3,671,328.54
(1)计提 3,671,328.54 3,671,328.54
3.本期减少金额 9,497,959.68 9,497,959.68
(1)处置 9,497,959.68 9,497,959.68
(2)其他
4.期末余额 6,087,643.43 6,087,643.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,162,563.41 15,719,600.77 23,882,164.18
2.期初账面价值 20,164,470.86 39,019,967.43 59,184,438.29
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13、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 商誉（含商标使用权） 外购商标使用权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 676,416,729.92 314,161,683.50 20,000,000.00 10,151,291.15 1,020,729,704.57
2.本期增加金额 9,707,651.10 1,161,443.10 10,869,094.20
(1)购置 9,707,651.10 1,161,443.10 10,869,094.20
3.本期减少金额 176,155,879.73 20,000,000.00 196,155,879.73
(1)处置 67,621,754.73 67,621,754.73
（2）合并范围减少 108,534,125.00 20,000,000.00 128,534,125.00
4.期末余额 509,968,501.29 314,161,683.50 11,312,734.25 835,442,919.04
二、累计摊销
1.期初余额 134,038,052.95 11,940,000.12 12,500,000.00 4,138,960.87 162,617,013.94
2.本期增加金额 13,181,189.22 2,500,000.00 2,048,952.10 17,730,141.32
（1）计提 13,181,189.22 2,500,000.00 2,048,952.10 17,730,141.32
3.本期减少金额 22,318,046.29 15,000,000.00 37,318,046.29
(1)处置 8,027,719.71 8,027,719.71
（2）合并范围减少 14,290,326.58 15,000,000.00 29,290,326.58
4.期末余额 124,901,195.88 11,940,000.12 6,187,912.97 143,029,108.97
三、减值准备
1.期初余额 11,899,383.50 11,899,383.50
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 11,899,383.50 11,899,383.50
四、账面价值
1.期末账面价值 385,067,305.41 290,322,299.88 5,124,821.28 680,514,426.57
2.期初账面价值 542,378,676.97 290,322,299.88 7,500,000.00 6,012,330.28 846,213,307.13
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
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(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新疆维维西部农牧科技有限公司土地使用权 3,533,901.76 土地出让金未支付
新疆维维农牧科技有限公司土地使用权 3,845,893.46 土地出让金未支付
合计 7,379,795.22
14、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额
处置
形成的
湖北枝江酒业股份有限公司 68,847,674.36 68,847,674.36
湖南省怡清源茶业有限公司 16,970,225.97 16,970,225.97
合计 85,817,900.33 85,817,900.33
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
本期增加
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 减少 期末余额
计提 处置
湖北枝江酒业股份有限公司 28,000,000.00 16,000,000.00 44,000,000.00
湖南省怡清源茶业有限公司 16,970,225.97 16,970,225.97
合计 44,970,225.97 16,000,000.00 60,970,225.97
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
与本公司收购湖北枝江形成的商誉相关的资产组，系包含商誉的资产组。商誉所在资产组包
括固定资产、无形资产。
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(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
（1）、商誉减值测试过程
项目 湖北枝江（注 2）
不含商誉的资产组账面价值 698,206,442.01
未来可收回金额（注 1） 747,000,000.00
收购时的股权占比 51%
商誉原值 68,847,674.36
商誉减值准备 44,000,000.00
注 1：进行商誉减值测试时，资产组的预计可收回金额根据管理层批准的 5 年期财务预算，
采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和
毛利率，并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。
注 2：湖北枝江主要从事白酒的生产、销售。本公司对湖北枝江资产组预计未来现金流量的
现值（可收回金额）的测算参考了银信资产评估有限公司出具的银信财报字（2019）沪第 277 号
《以财务报告为目的拟进行商誉减值测试所涉及的湖北枝江酒业股份有限公司资产组可回收金额
评估报告》的评估结果。湖北枝江包含商誉的资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流
量的现值确定，其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基础来确定，包含商誉的资产组可收
回金额为 74,700.00 万元，公司以前年度已计提商誉减值准备 2,800.00 万元，本期需补计提商誉
减值准备 1,600.00 万元。
（2）预计未来现金流量的关键参数
项目 湖北枝江
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长
增长率
率 24%、22%、22%、17%、11%
根据预测的未来销售收入、营业成本、经营费用等计
利润率
算
折现率 12.64%
（3）商誉减值损失的确认方法
公司管理层在进行减值测试时，将相关资产或资产组组合（含商誉）的账面价值与其可收回
金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，差额计入当期损益。
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
茶园补偿费 4,500,000.00 300,000.00 4,200,000.00
租赁费 1,087,221.79 393,319.32 693,902.47
装修费 810,286.37 270,095.40 540,190.97
其他零星费用 82,621.35 50,000.00 32,621.35
合计 6,480,129.51 1,013,414.72 540,190.97 4,926,523.82
16、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 24,947,683.72 6,236,920.93 15,037,068.99 3,759,267.24
内部交易未实现利润 27,174,807.02 6,793,701.76 39,328,349.72 9,832,087.43
合计 52,122,490.74 13,030,622.69 54,365,418.71 13,591,354.67
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 353,811,811.40 88,452,952.85 358,581,667.21 89,645,416.80
产评估增值
交易性金融资产公允价 3,440,330.00 860,082.50 2,817,225.60 704,306.40
值变动
业绩补偿款 10,040,982.60 2,510,245.65 10,040,982.60 2,510,245.65
合计 367,293,124.00 91,823,281.00 371,439,875.41 92,859,968.85
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
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17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备及工程款 19,144,590.57 25,782,434.57
预付土地款 25,410,363.00 35,060,134.00
合计 44,554,953.57 60,842,568.57
18、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 104,181,150.32 40,000,000.00
抵押借款 14,500,000.00 35,500,000.00
保证借款 2,170,018,544.80 2,124,880,372.00
信用借款 50,000,000.00 40,000,000.00
贴现借款 1,361,000,000.00 793,850,000.00
合计 3,699,699,695.12 3,034,230,372.00
短期借款分类的说明：
注 1：担保借款明细如下：
担保人 期末余额
大股东及其附属企业提供的担保 2,097,118,544.80
合并范围内子公司相互担保 72,900,000.00
合计 2,170,018,544.80
注 2：贴现借款中对应的受限制的货币资金-保证金金额为 657,880,000.00 元。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
保证、抵押、质押的短期借款情况：详见审计报告附注“十（五）4（2）A”、本附注“十三（一）
2（1）A”和本附注“十三（一）2（2）④、⑤、⑥”。
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19、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 100,500,000.00 117,900,000.00
应付账款 301,718,881.62 334,269,370.74
合计 402,218,881.62 452,169,370.74
应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 100,500,000.00 117,900,000.00
合计 100,500,000.00 117,900,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 253,089,982.37 298,097,447.71
1 年以上 48,628,899.25 36,171,923.03
合计 301,718,881.62 334,269,370.74
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
20、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 232,675,395.08 210,875,128.21
1 年以上 9,364,455.83 11,922,348.99
合计 242,039,850.91 222,797,477.20
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
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其他说明
√适用 □不适用
预收账款前五名:
单位排名 金额 占预收款项合计数的比例（%）
第一名 12,804,500.00 5.29
第二名 8,689,382.56 3.59
第三名 8,634,139.66 3.57
第四名 8,295,621.90 3.43
第五名 7,698,500.90 3.18
合计 46,122,145.02 19.06
21、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 37,416,096.62 372,306,560.01 374,920,455.49 34,802,201.14
二、离职后福利-设定提 1,709,535.72 31,805,582.81 31,745,625.11 1,769,493.42
存计划
三、辞退福利 0.00 592,043.13 592,043.13 0.00
合计 39,125,632.34 404,704,185.95 407,258,123.73 36,571,694.56
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 33,184,409.84 327,500,003.81 330,450,759.96 30,233,653.69
补贴
二、职工福利费 0.00 7,389,993.73 7,389,993.73 0.00
三、社会保险费 726,099.01 21,460,271.64 21,219,068.53 967,302.12
其中：医疗保险费 725,908.85 18,270,963.93 18,092,664.41 904,208.37
工伤保险费 124 1,692,565.65 1,692,689.65 0.00
生育保险费 66.16 1,496,742.06 1,433,714.47 63,093.75
四、住房公积金 3,200,000.00 14,102,917.85 14,034,365.85 3,268,552.00
五、工会经费和职工教育 305,587.77 1,853,372.98 1,826,267.42 332,693.33
经费
合计 37,416,096.62 372,306,560.01 374,920,455.49 34,802,201.14
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,649,529.95 30,416,102.72 30,359,253.19 1,706,379.48
2、失业保险费 60,005.77 1,389,480.09 1,386,371.92 63,113.94
合计 1,709,535.72 31,805,582.81 31,745,625.11 1,769,493.42
22、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 120,500,864.20 88,438,906.50
消费税 79,016,054.08 84,149,711.21
企业所得税 84,280,819.48 139,790,456.28
个人所得税 624,057.43 806,512.52
城市维护建设税 1,946,263.91 1,303,685.28
房产税 6,026,896.96 5,917,185.38
教育费附加 2,160,070.69 1,990,648.09
土地使用税 2,581,869.15 2,728,740.03
其他 294,073.66 241,006.68
合计 297,430,969.56 325,366,851.97
23、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 473,309.97 2,973,309.97
其他应付款 225,932,446.26 272,130,123.85
合计 226,405,756.23 275,103,433.82
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
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应付股利
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付股利-法人股股东 473,309.97 473,309.97
应付股利-子公司应付少数股东 0.00 2,500,000.00
合计 473,309.97 2,973,309.97
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提费用 99,675,654.62 75,625,993.04
押金、保证金 94,088,670.89 103,752,760.30
应付款项 23,100,021.63 31,719,896.79
往来款 8,490,000.00 16,997,304.22
暂收土地转让款 0.00 43,527,978.00
暂收员工社保 578,099.12 506,191.50
合计 225,932,446.26 272,130,123.85
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预提费用-奖票 15,028,529.60 尚未承兑奖票款
正阳县财政局 6,000,000.00 公租房建设附属工程暂借款
合计 21,028,529.60 /
其他说明：
□适用 √不适用
24、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 48,672,000.00 57,272,000.00
1 年内到期的应付债券 0.00 0.00
1 年内到期的长期应付款 129,941,321.17 89,830,783.54
合计 178,613,321.17 147,102,783.54
其他说明：
详见审计报告附注“（二十七）”、审计报告附注“十（五）4（2）A”和审计报告附注“十
三（一）2（2）②、③”。
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2018 年年度报告
25、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0.00 0.00
待转销项税额 22,095,445.80 15,455,473.01
合计 22,095,445.80 15,455,473.01
26、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 19,600,000.00 95,650,000.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 73,513,223.35 98,601,745.44
信用借款 0.00 0.00
合计 93,113,223.35 194,251,745.44
27、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 32,588,627.66 54,349,586.28
专项应付款 0.00 0.00
合计 32,588,627.66 54,349,586.28
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 91,985,586.28 73,762,877.66
融资租赁保证金 -33,075,000.00 -38,323,000.00
应付融资租赁服务费 -4,561,000.00 -2,851,250.00
合计 54,349,586.28 32,588,627.66
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其他说明：
其中应付融资租赁款明细：
重分类入一年
累计归还 累计支付 借款条
单位 租赁本金 租赁设备总价 保证金 服务费 内到期非流动 期末余额 期限
本金金额 利息金额 件
负债
远东国际租赁有限公司 28,100,000.00 28,851,000.00 28,100,000.00 878,902.28 2016.9.23---2019.9.23 保证
远东国际租赁有限公司 15,800,000.00 17,419,560.52 948,000.00 12,039,087.24 1,446,982.00 3,760,912.76 2016.9.23---2019.8.23 保证
245,500.00
远东国际租赁有限公司 28,100,000.00 29,711,161.43 4,800,000.00 21,531,746.60 1,852,732.98 6,568,253.40 2016.9.23---2019.9.23 保证
远东国际租赁有限公司 24,000,000.00 24,259,991.00 24,000,000.00 1,462,459.41 2016.7.29---2019.7.29 保证
远东国际租赁有限公司 54,000,000.00 54,077,749.84 9,000,000.00 13,000,000.00 870,325.35 24,000,000.00 17,000,000.00 2018.8.8---2020.8.8 保证
平安国际融资租赁有限公司 34,800,000.00 35,417,026.00 4,800,000.00 27,121,650.05 2,558,349.95 7,678,349.95 2016.8.4---2019.8.4 保证
252,000.00
平安国际融资租赁有限公司 34,800,000.00 34,973,731.26 4,800,000.00 27,121,650.05 2,558,349.95 7,678,349.95 2016.8.4---2019.8.4 保证
海通恒信国际租赁股份有限公
49,500,000.00 51,148,341.00 2,475,000.00 23,361,638.98 4,358,361.02 1,391,250.00 17,097,442.01 9,040,919.01 2017.6.5---2020.6.5 保证
司
海通恒信国际租赁股份有限公
50,000,000.00 51,870,748.20 2,500,000.00 9,844,229.69 1,355,770.31 24,838,378.66 15,317,391.65 2018.7.16---2020.7.16 保证
司
2017.10.20--2020.10.2
中远海运租赁有限公司 55,000,000.00 54,839,001.12 5,000,000.00 20,158,132.18 2,641,867.82 962,500.00 21,494,721.76 13,347,146.06 保证
0
中远海运租赁有限公司 44,000,000.00 45,322,600.98 4,000,000.00 8,117,666.38 1,002,333.62 16,824,912.68 19,057,420.94 2018.8.3---2021.8.3 保证
418,100,000.0 427,890,911.3 38,323,000.0 214,395,801.1 20,986,434.6 2,851,250.0 129,941,321.1 73,762,877.6
合计
0 5 0 7 9 0 7 6
保证情况：详见审计报告附注“十（五）4（2）D”和附注“十三（一）2（3）。
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28、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 0.00 0.00
二、辞退福利 451,269.14 653,949.74
三、其他长期福利 69,909.43 0.00
合计 521,178.57 653,949.74
29、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 89,250,494.39 50,005,747.14 49,725,038.94 89,531,202.59 政府补助
合计 89,250,494.39 50,005,747.14 49,725,038.94 89,531,202.59 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计入其他收 与资产
本期新增补助 本期计入营业外 益金额 相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 收益相
关
计入递延收 89,250,494.39 8,960,600.00 0.00 7,779,891.80 900,000.00 89,531,202.59 与资产
益与资产相 相关
关的政府补
助
计入递延收 0.00 41,045,147.14 39,578,915.56 1,466,231.58 0.00 0.00 与收益
益与收益相 相关
关的政府补
助
30、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,672,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,672,000,000.00
其他说明：
控股股东及持股 5%以上股东股份质押情况，详见审计报告附注“十五（七）3、4”。
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31、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 134,023,771.51 15,230,161.36 0.00 149,253,932.87
溢价）
其他资本公积 69,068,249.49 0.00 0.00 69,068,249.49
合计 203,092,021.00 15,230,161.36 0.00 218,322,182.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加人民币 4,966,711.96 元为从少数股东处增持股份，调整“资本公积-溢价”，详见
审计报告附注七（二）；增加人民币 10,263,449.40 元为处置股权所致，详见审计报告附注六（四）
和附注十（五）6（1）。
32、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购本公司股份 0.00 97,679,479.13 0.00 97,679,479.13
合计 0.00 97,679,479.13 0.00 97,679,479.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018 年 7 月 13 日公司第七届董事会第十次会议审议通过，并于 2018 年 8 月 3 日经公司 2018 年
第三次临时股东大会审议通过以通过《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》，同意公司通过上
海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份的相关议案。截至 2018 年 12 月 31 日止，公
司累计回购公司股份 32,832,936 股，回购金额 97,679,479.13 元。
33、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其他 税后归属 期末
项目 本期所得税前发 减：所得 税后归属于母公
余额 综合收益当期转 于少数股 余额
生额 税费用 司
入损益 东
一、不能重分类 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
进损益的其他综
合收益
二、将重分类进 3,342,862.54 -2,829,425.06 0.00 0.00 -2,829,425.06 0.00 513,437.48
损益的其他综合
收益
外币财务报表折 3,342,862.54 -2,829,425.06 0.00 0.00 -2,829,425.06 0.00 513,437.48
算差额
其他综合收益合 3,342,862.54 -2,829,425.06 0.00 0.00 -2,829,425.06 0.00 513,437.48
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
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34、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 189,064,244.73 12,538,163.13 0.00 201,602,407.86
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 189,064,244.73 12,538,163.13 0.00 201,602,407.86
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法和本公司章程的规定，并经2019年4月25日董事会决议，本公司按净利润的10%提取法
定盈余公积金。
35、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 652,101,424.36 606,728,043.98
调整期初未分配利润合计数（调增+， 0.00 0.00
调减－）
调整后期初未分配利润 652,101,424.36 606,728,043.98
加：本期归属于母公司所有者的净利 64,717,643.21 91,511,655.77
润
减：提取法定盈余公积 12,538,163.13 12,698,275.39
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 50,160,000.00 33,440,000.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 654,120,904.44 652,101,424.36
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,969,893,237.09 3,843,497,945.28 4,584,520,149.64 3,536,809,724.36
其他业务 63,024,988.24 29,071,607.48 62,024,401.88 20,653,192.19
合计 5,032,918,225.33 3,872,569,552.76 4,646,544,551.52 3,557,462,916.55
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2018 年年度报告
37、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 60,976,133.44 47,794,531.08
营业税 0.00 0.00
城市维护建设税 12,728,753.08 14,163,250.20
教育费附加 8,332,109.59 9,351,524.56
资源税 0.00 0.00
房产税 17,834,970.43 15,987,865.06
土地使用税 18,309,295.57 18,866,247.33
车船使用税 52,934.14 59,251.16
印花税 2,397,317.14 2,799,275.17
环境保护税 908,817.95 0.00
土地增值税 2,836,635.30 0.00
合计 124,376,966.64 109,021,944.56
38、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 140,529,130.54 139,755,781.45
促销费 134,997,414.97 109,979,883.87
运输费 96,782,148.73 98,792,852.79
广告费 86,389,061.50 95,466,186.36
办公费、交通费及通讯费 14,974,836.30 19,277,719.29
差旅费 9,763,970.24 11,985,669.30
业务招待费 8,045,100.76 8,205,507.43
租赁费 4,646,227.57 5,821,722.70
折旧费 4,220,099.45 3,198,392.35
装卸费 1,239,424.25 1,592,617.28
维修费 42,224.99 673,397.66
合计 501,629,639.30 494,749,730.48
39、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 146,398,063.64 154,741,416.04
折旧费 76,413,704.93 59,693,101.50
无形资产摊销 17,730,141.32 17,636,887.79
董事会费、中介鉴定费用 14,255,029.53 16,940,337.68
业务招待费 14,141,648.82 13,862,772.58
办公费、交通费及通讯费 12,790,499.84 13,443,717.06
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 6,108,911.63 7,658,683.36
存货盘盈盘亏及报废损失 6,084,652.08 2,785,260.98
行政性费用 5,727,677.00 3,922,846.66
租赁费 4,996,319.63 4,070,938.89
维修费 3,418,787.42 2,833,292.64
综合形象费 3,103,475.33 10,499,451.83
财产保险费 2,597,004.64 2,571,778.13
基金税费 1,622,296.77 2,004,668.85
低值易耗品摊销 1,342,855.21 1,581,383.71
长期待摊费用摊销 1,013,414.72 1,372,624.13
装修费 416,000.00 0.00
其他 14,694.00 96,041.32
合计 318,175,176.51 315,715,203.15
40、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,410,371.18 1,484,167.82
折旧及摊销额 123,696.49 191,464.77
其他 3,948,316.21 5,359,235.91
合计 5,482,383.88 7,034,868.50
41、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 215,035,174.35 181,314,597.88
利息收入 -11,855,974.36 -13,946,897.42
汇兑损失 -4,883,300.96 4,224,243.31
其他 3,730,930.68 3,216,564.87
合计 202,026,829.71 174,808,508.64
42、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,667,450.08 17,393,477.57
二、存货跌价损失 18,185,489.60 14,402,734.85
三、可供出售金融资产减值损失 4,750,000.00 7,495,788.27
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 9,674,658.38 0.00
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 11,899,383.50
十三、商誉减值损失 16,000,000.00 18,000,000.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 54,277,598.06 69,191,384.19
43、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的各项补贴款 7,779,891.80 7,786,594.69
与收益相关的各项补贴款 1,466,231.58 355,880.00
合计 9,246,123.38 8,142,474.69
其他说明：
详见审计报告附注“十二”
44、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 388,908.58 664,328.04
处置长期股权投资产生的投资收益 70,981,833.34 578,634.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 0.00 6,044,472.08
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 -15,954,668.32 9,603,155.25
的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 100,800.00 7,679,650.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 141,611,302.44
合计 55,516,873.60 166,181,542.74
45、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -54,863,067.09 16,019,677.03
期损益的金融资产
按公公允价值计量的商品期货套期 0.00 1,710,304.57
工具
合计 -54,863,067.09 17,729,981.60
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2018 年年度报告
46、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产 9,970,017.58 -3,518,751.51
处置无形资产 26,220,642.03 7,834,421.09
处置生物资产 9,268,934.45 -1,473,647.45
合计 45,459,594.06 2,842,022.13
其他说明：
处置无形资产收益主要系贵州醇酒业有限公司将持有的部分土地使用权出售形成处置收益
2,348.10 万元，详见审计报告附注“十（五）6（2）”。
47、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 39,578,915.56 28,558,929.26 39,578,915.56
无法支付的款项 21,288,024.74 2,669,525.83 21,288,024.74
赔款收入 633,707.10 29,058,403.48 633,707.10
罚款收入 409,622.29 325,761.01 409,622.29
其他 0.00 87,460.11 0.00
合计 61,910,269.69 60,700,079.69 61,910,269.69
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2018 年年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
(1)财政专项补助 18,046,478.02 19,899,600.00 与收益相关
(2)扶持企业发展基金 18,230,000.00 7,663,412.59 与收益相关
(3)其他补助 3,302,437.54 995,916.67 与收益相关
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助说明详见审计报告附注“十二”。
48、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 5,658,976.07 0.00 5,658,976.07
失合计
其中：固定资产处置 5,658,976.07 0.00 5,658,976.07
损失
对外捐赠 1,431,600.52 29,830.00 1,431,600.52
罚款支出 893,902.77 548,988.46 893,902.77
赔款支出 60,199.06 1,240,415.58 60,199.06
滞纳金 12,878.03 622,731.24 12,878.03
合计 8,057,556.45 2,441,965.28 8,057,556.45
49、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,314,450.95 94,932,737.57
递延所得税费用 -2,446,766.05 1,940,468.90
合计 23,867,684.90 96,873,206.47
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2018 年年度报告
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 63,592,315.66
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,898,078.92
子公司适用不同税率的影响 -1,012,436.03
调整以前期间所得税的影响 -1,429,401.35
非应税收入的影响 566,528.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,251,677.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 7,593,237.91
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 23,867,684.90
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
51、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 11,855,974.36 13,946,897.42
政府补助 50,005,747.14 28,914,809.26
营业外收入 1,043,329.39 800,047.64
押金、保证金、备用金 15,184,760.10 18,772,260.69
合计 78,089,810.99 62,434,015.01
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
现金支付的销售费用和管理费用 424,713,465.61 428,393,918.92
财务费用-手续费 3,730,930.68 3,216,564.87
营业外支出 2,398,580.38 2,441,965.28
押金、保证金、备用金 44,463,861.04 24,712,168.91
合计 475,306,837.71 458,764,617.98
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2018 年年度报告
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
徐州正禾食品饮料有限公司 361,101,563.32 0.00
宜昌九鑫投资有限责任公司 44,308,000.00 0.00
铜山县棠张纸箱厂 23,000,000.00 0.00
黑龙江省香兰米业集团有限公司 8,100,000.00 0.00
成都市维源川王酒业有限公司 5,636,951.59 1,207,296.20
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司 2,019,905.56 800,000.00
汤原县合力现代农机专业合作社 200,000.00 0.00
维维集团股份有限公司 0.00 950,301,976.35
深圳市前海京尚金融服务有限公司 0.00 196,020,818.65
徐州中天棉业集团有限公司 0.00 35,000,000.00
与资产相关的政府补助 0.00 13,217,100.00
合计 444,366,420.47 1,196,547,191.20
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
徐州正禾食品饮料有限公司 354,000,000.00 0.00
深圳市前海京尚金融服务有限公司 0.00 188,243,722.22
徐州中天棉业集团有限公司 0.00 35,000,000.00
铜山县棠张纸箱厂 0.00 23,000,000.00
黑龙江省香兰米业集团有限公司 0.00 9,100,000.00
汤原县合力现代农机专业合作社 0.00 1,305,000.00
合计 354,000,000.00 256,648,722.22
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
远东国际租赁有限公司 55,252,000.00 0.00
海通恒信国际租赁股份有限公司 47,500,000.00 47,025,000.00
中远海运租赁有限公司 40,000,000.00 50,000,000.00
枝江市财政局 0.00 158,000,000.00
业绩补偿款 0.00 27,581,833.37
合计 142,752,000.00 282,606,833.37
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2018 年年度报告
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购本公司股份 97,679,479.13 0.00
远东国际租赁有限公司 49,907,731.72 35,481,389.19
平安国际融资租赁有限公司 24,020,347.48 22,854,176.68
海通恒信国际租赁股份有限公司 26,651,689.46 8,982,575.44
中远海运租赁有限公司 29,595,798.56 1,650,000.00
应付原少数股东款项 8,122,977.07 0.00
枝江市财政局 0.00 158,000,000.00
北京红石泰富投资中心（有限合伙） 0.00 13,000,000.00
徐州南湖花园度假村有限公司 0.00 10,102,453.00
简乔 0.00 5,153,440.00
绥化中储粮仓储有限责任公司 0.00 457,032.85
黑龙江省香兰米业集团有限公司 0.00 52,840.00
合计 235,978,023.42 255,733,907.16
52、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 39,724,630.76 74,840,924.55
加：资产减值准备 54,277,598.06 69,191,384.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 231,672,278.06 201,405,543.85
性生物资产折旧
无形资产摊销 17,730,141.32 17,636,887.79
长期待摊费用摊销 1,013,414.72 1,372,624.13
处置固定资产、无形资产和其他长期 -45,459,594.06 -2,842,022.13
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 5,658,976.07 0.00
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 54,863,067.09 -17,729,981.60
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 146,985,635.35 143,089,507.37
投资损失（收益以“－”号填列） -55,516,873.60 -166,181,542.74
递延所得税资产减少（增加以“－” -1,410,078.20 2,725,880.92
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -1,036,687.85 -785,412.02
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -128,281,433.27 -54,230,744.11
经营性应收项目的减少（增加以 -352,617,493.06 68,027,594.69
“－”号填列）
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2018 年年度报告
经营性应付项目的增加（减少以 177,564,438.69 -92,256,662.26
“－”号填列）
其他 -3,109,905.12 -56,526,435.55
经营活动产生的现金流量净额 142,058,114.96 187,737,547.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,227,709,375.51 1,476,981,637.03
减：现金的期初余额 1,476,981,637.03 696,660,782.12
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -249,272,261.52 780,320,854.91
(2).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 140,250,000.00
其中：贵州醇酒业有限公司 140,250,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,896,267.65
处置子公司收到的现金净额 136,353,732.35
53、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
54、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 800,194,526.14 保证金、受限的款项、用于
担保的定期存单
应收票据 7,000,000.00 借款质押
存货 23,682,633.00 存货担保贷款
固定资产 208,344,019.30 借款抵押、业务信用抵押
无形资产 60,183,942.26 借款抵押、业务信用抵押
以公允价值计量且其变动计入当 262,842,940.80 融资融券
期损益的金融资产
合计 1,362,248,061.50 /
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2018 年年度报告
55、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 50,187,326.95
其中：美元 57,619.62 6.8632 395,454.97
港币 2,621.17 0.8762 2,296.67
日元 263,000.00 0.0619 16,276.28
英镑 0.77 8.6762 6.68
澳元 10,315,708.26 4.8250 49,773,292.35
应收账款 10,055,488.51
其中：美元 1,445,787.68 6.8632 9,922,729.98
英镑 15,301.46 8.6762 132,758.53
预收账款 763,121.61
美元 111,190.35 6.8632 763,121.61
短期借款 57,918,544.80
美元 8,439,000.00 6.8632 57,918,544.80
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司于 2015 年 10 月 28 日在澳大利亚维多利亚州投资澳币 1,000 万元（折合人民币 4,000.80
万元）成立了 VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPYTLTD，以澳大利亚元为记账本位币，截止 2018
年 12 月 31 日，该境外公司尚无经济业务发生。
56、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
公允价值套期对当期损益的影响
本期套期无效 累计套期无效
本期 被套 期项 被套 期项 目累
被套期项目名 本期套期工具 部分（计入当期 套期 工具 累计 部分（计入当期
套期工具品种 目公 允价 值变 计公 允价 值变
称 利得或损失① 损益）③=①+ 利得或损失④ 损益）⑥=④+
动② 动⑤
② ⑤
毛豆油 毛豆油期货 2,937,991.21 -2,929,975.18 8,016.03 2,937,991.21 -2,929,975.18 8,016.03
菜籽油 菜籽油期货 2,925,560.00 -1,112,200.81 1,813,359.19 2,925,560.00 -1,112,200.81 1,813,359.19
棕榈油 棕榈油期货 5,702,460.00 5,273,500.06 10,975,960.06 5,702,460.00 5,273,500.06 10,975,960.06
大豆 大豆期货 180,080.00 -14,399.95 165,680.05 180,080.00 -14,399.95 165,680.05
合计 11,746,091.21 1,216,924.12 12,963,015.33 11,746,091.21 1,216,924.12 12,963,015.33
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2018 年年度报告
57、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
奶牛场沼气工程项目 1,125,000.00 递延收益 1,125,000.00
水气治理工程项目 1,162,500.00 递延收益 1,162,500.00
豆奶粉技改项目 5,325,000.00 递延收益 5,325,000.00
产业园砼道路项目 316,767.16 递延收益 316,767.16
2011 年度区级环境保 400,000.00 递延收益 400,000.00
护专项资金
牛场沼气项目改造 1,750,000.00 递延收益 1,750,000.00
挤奶厅装修 240,000.00 递延收益 240,000.00
PET 饮料生产线 700,000.00 递延收益 700,000.00
三基地污水处理工程 533,333.33 递延收益 533,333.33
省级产业化经营项目 490,000.00 递延收益 490,000.00
资金
粮仓中央基建补助 6,475,000.00 递延收益 6,475,000.00
（1-6 号）
粮仓中央基建补助 3,325,000.00 递延收益 3,325,000.00
（7-9 号）
环境保护引导资金 714,285.72 递延收益 714,285.72
发酵型高品质红枣乳 536,666.67 递延收益 536,666.67
饮料加工关键技术与
产品开发
多菌种混合发酵谷物 135,000.00 递延收益 135,000.00
乳饮品加工关键技术
研究及产品开发
淘汰落后产能专项资 491,724.14 递延收益 491,724.14
金
珠海市技术改造补贴 1,386,316.74 递延收益 1,386,316.74
锅炉低氮改造补助 212,000.00 递延收益 212,000.00
婴幼儿奶粉项目补贴 737,800.03 递延收益 737,800.03
基础设施建设配套资 1,248,885.00 递延收益 1,248,885.00
金（一期）
基础设施建设配套资 637,786.60 递延收益 637,786.60
金（二期）
6 万吨油库建设补贴 780,000.00 递延收益 780,000.00
在线监测设施补助 24,000.00 递延收益 24,000.00
城乡区域性公共环境 30,000.00 递延收益 30,000.00
治理补助
经建科拨 2011 年节能 27,500.00 递延收益 27,500.00
专项资金
污水处理站环保补助 253,744.49 递延收益 253,744.49
款
沼气发电工程补贴 586,666.64 递延收益 586,666.64
沼气工程补贴 733,333.35 递延收益 733,333.35
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2018 年年度报告
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
36 位转盘挤奶机补贴 200,000.00 递延收益 200,000.00
款
奶牛标准化规模养殖 908,115.94 递延收益 908,115.94
场建设
沼气工程补贴 450,000.00 递延收益 450,000.00
牛舍建设补助款 896,000.00 递延收益 896,000.00
液体奶技改补贴 175,000.00 递延收益 175,000.00
厂区建设补贴款 15,561,000.00 递延收益 15,561,000.00
燃气锅炉补贴款 814,186.79 递延收益 814,186.79
2013 年度第二批科技 165,000.00 递延收益 165,000.00
计划项目资金
长沙县科技局 2014 年 82,500.00 递延收益 82,500.00
第六批科技工业计划
项目资金
收长县发改（2018）237 169,523.81 递延收益 169,523.81
号出口茶车间改造项
目资金
长沙市工信局 2014 年 92,342.85 递延收益 92,342.85
出口茶生产车间技术
改造项目资金
金花散茶黑茶加工新 314,799.99 递延收益 314,799.99
技术研发及技术改造
资金
长沙市商务局 2014 年 135,714.29 递延收益 135,714.29
农产品出口转型升级
项目扶持资金
农业产业化项目补贴 135,714.30 递延收益 135,714.30
款
长沙市商务局项目扶 693,000.00 递延收益 693,000.00
持资金
芙蓉区工信局（湖南省 137,500.00 递延收益 137,500.00
中小企业发展专项资
金）
技改中心技改补助 464,285.70 递延收益 464,285.70
酿造机械化技改项目 825,000.00 递延收益 825,000.00
基础设施建设基金 620,900.00 递延收益 620,900.00
5 万吨专项资金 1,040,000.00 递延收益 1,040,000.00
枝江财政拨付市政排 680,000.00 递延收益 680,000.00
水工程款
06 年度包装三车间改 1,338,180.07 递延收益 1,338,180.07
扩建补贴
2 万吨优质枝江大曲工 2,607,752.00 递延收益 2,607,752.00
程补助
江口厂区扩建工程补 1,610,397.60 递延收益 1,610,397.60
助
1.5 万吨酿酒设备款 40,000.00 递延收益 40,000.00
枝江财政技术改造 250,000.00 递延收益 250,000.00
5 万吨白酒现代化生产 1,771,428.58 递延收益 1,771,428.58
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2018 年年度报告
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
项目资金
枝江市国库节能减排 5,397,000.00 递延收益 5,397,000.00
经费
产业集群资金 1,213,333.37 递延收益 1,213,333.37
1500 吨优质白酒项目 2,625,000.00 递延收益 2,625,000.00
自动化制曲车间项目 489,583.33 递延收益 489,583.33
补贴资金
牛舍保险赔款 318,750.00 递延收益 318,750.00
收长沙市商务局现代 481,621.62 递延收益 481,621.62
服务业项目第三批资
金
收利用热源和空气催 562,303.66 递延收益 562,303.66
陈白酒技术研究及应
用项目补助
财政建设资金 289,806.83 递延收益 289,806.83
财政局技术研究项目 753,251.99 递延收益 753,251.99
扶持资金
设备投资奖励款 145,000.00 递延收益 145,000.00
国家现代农业产业园 600,000.00 递延收益 600,000.00
转化增值项目
扶贫协作资金项目（一 3,000,000.00 递延收益 3,000,000.00
期）
扶贫协作资金项目（二 7,000,000.00 递延收益 7,000,000.00
期）
长沙市商务局 2017 农 200,000.00 递延收益 200,000.00
产品外贸转型升级资
金(长财外指（2017）
25 号)
收长沙县 2017 年科技 200,000.00 递延收益 200,000.00
项目资金（长县科发
201708 号）
2017 年度农业科技项 100,000.00 递延收益 100,000.00
目扶持资金
长沙县农林局农林发 150,000.00 递延收益 150,000.00
（2017）299 号茶叶项
目资金
第二批科技项目农业 200,000.00 递延收益 200,000.00
产业资金
商务局示范区 2017 年 287,000.00 递延收益 287,000.00
专项资金
长财农指（2017）107 40,000.00 递延收益 40,000.00
号茶叶扶持资金
长沙芙蓉经济和信息 800,000.00 递延收益 800,000.00
化局款项
食品安全溯源管理系 1,385,000.00 递延收益 1,385,000.00
统建设项目扶持资金
污粪处理补助 396,900.00 递延收益 396,900.00
环保专项补贴 340,000.00 递延收益 340,000.00
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2018 年年度报告
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
农副产品收购补助 282,100.00 其他收益 282,100.00
茶旅项目专项资金 110,000.00 其他收益 110,000.00
代扣个人所得税手续 91,391.58 其他收益 91,391.58
费返还
物流标准化项目 400,000.00 其他收益 400,000.00
外贸促进补助 432,500.00 其他收益 432,500.00
财政贴息 150,240.00 其他收益 150,240.00
财政专项补助 18,046,478.02 营业外收入 18,046,478.02
扶持企业发展基金 18,421,900.00 营业外收入 18,421,900.00
稳岗补贴 916,016.47 营业外收入 916,016.47
电子商务扶持基金 203,000.00 营业外收入 203,000.00
标准认定奖励 75,000.00 营业外收入 75,000.00
外贸促进补助 512,100.00 营业外收入 512,100.00
科技创新补助 384,000.00 营业外收入 384,000.00
农业产业化项目奖励 150,000.00 营业外收入 150,000.00
投资稳增长补助 40,000.00 营业外收入 40,000.00
名牌产品奖励资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00
节能专项资金 10,000.00 营业外收入 10,000.00
人才项目经费 192,610.00 营业外收入 192,610.00
党建工作经费 4,000.00 营业外收入 4,000.00
财政局酒贴资金 300,000.00 营业外收入 300,000.00
服务业发展奖金 75,000.00 营业外收入 75,000.00
优秀企业表彰奖励 50,000.00 营业外收入 50,000.00
灾后复产扶持资金 45,487.72 营业外收入 45,487.72
销售奖励 3,323.35 营业外收入 3,323.35
隐患排查治理以奖代 50,000.00 营业外收入 50,000.00
补款
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 权投资
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
股权处置价款 时点的确定 剩余股权产 权公允价值 其他综
名称 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
依据 生的利得或 的确定方法 合收益
公司净资产份 （%） 值 值
损失 及主要假设 转入投
额的差额
资损益
的金额
贵州醇 275,000,000.00 55.00 股权转让 2018/12/26 不再拥有该 80,878,116.26
酒业有 公司的股权
限公司
其他说明：
√适用 □不适用
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 80,878,116.26 元与当前确认的处置收益 70,614,666.86 元之间的差
异 10,263,449.40 元，系从少数股东处增持 4%股权时产生的溢价按《企业会计准则第 33 号---合并财务报表》第四十七条的规定调整冲减“资本公积-
溢价”，本年度处置 55%的股权中含有增持的 4%股权，原调整冲减“资本公积-溢价”的金额全部还原至“资本公积-溢价”
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1、与上期相比本期无新增合并单位。
2、与上期相比本期减少合并单位 3 家，原因为：
合并范围减少公司 原因
杭州维维贸易有限公司 注销
长春维维商贸有限公司 注销
沈阳维维商贸有限公司 注销
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2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
维维乳业有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 投资 100.00 投资新设
销售
济南维维乳业有限公司 济南 济南市历城区机场路 1999 号 生产 100.00 投资新设
销售
济南维维农牧发展有限公司 济南 济南市历城区遥墙镇李牌村东小杜家村北 畜牧 100.00 投资新设
养殖
潍坊维维乳业有限公司 潍坊 临朐卧龙工业园 生产 100.00 投资新设
销售
济宁维维乳业有限公司 济宁 邹城市太平里能工业园 生产 51.00 投资新设
销售
徐州维维牛奶有限公司 徐州 徐州市铜山区张集工业区 生产 100.00 投资新设
销售
新疆维维天山雪农牧科技有限公司 库尔勒 新疆巴州库尔勒市新城辖区库尉公路 7 幢 生产 100.00 投资新设
销售
新疆维维天山雪乳业有限公司 呼图壁 新疆昌吉州呼图壁县天山雪大道 99 号 生产 100.00 投资新设
销售
新疆维维西部农牧科技有限公司 呼图壁 新疆昌吉州呼图壁县五工台镇乱山子村 1 院（呼克 畜牧 100.00 投资新设
路口） 养殖
新疆维维农牧科技有限公司 吉木萨尔 新疆昌吉州吉木萨尔县北庭镇西梁综合养殖场（养 畜牧 100.00 投资新设
殖小区） 养殖
武汉维维乳业有限公司 武汉 武汉经济技术开发区车城南路 68 号 生产 100.00 非同一控
销售 制下企业
合并
维维华东食品饮料有限公司 无锡 无锡锡山经济开发区友谊北路 生产 90.00 10.00 投资新设
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2018 年年度报告
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
销售
维维创新投资有限公司 徐州 铜山新区 12 号路 投资 90.00 10.00 投资新设
服务
维维六朝松面粉产业有限公司 徐州 徐州市铜山区张集镇工业园 生产 91.81 投资新设
销售
徐州维维金澜食品有限公司 徐州 徐州市铜山区张集工业区 生产 100.00 投资新设
销售
湖南省怡清源茶业有限公司 长沙 长沙市芙蓉区高新技术产业开发区隆平高科技园 生产 69.3442 非同一控
（长冲路 36 号） 销售 制下企业
合并
湖南怡清源有机茶业有限公司 长沙 长沙县春华镇金鼎山村 489 号 生产 100.00 非同一控
销售 制下企业
合并
安化怡清源茶业有限公司 长沙 安化县东坪镇黄沙坪 生产 100.00 投资新设
销售
湖南怡清源有机茶种植有限公司 长沙 长沙县春华镇金鼎山村 489 号 生产 100.00 投资新设
销售
泸州维维食品饮料有限公司 泸州 泸州市龙马潭区向阳集团工业园区 生产 100.00 投资新设
销售
维维东北食品饮料有限公司 绥化 黑龙江省绥化市经济开发区 生产 100.00 投资新设
销售
维维汤旺河生态农业有限公司 佳木斯 黑龙江省佳木斯市汤原县香兰镇 生产 51.00 投资新设
销售
绥化维维粮油储运有限公司 绥化 黑龙江省绥化市北林区经济开发区 贸易 100.00 投资新设
维维粮仓粮食储运有限公司 徐州 徐州市铜山区张集镇工业区 贸易 100.00 投资新设
维维粮油（正阳）有限公司 正阳 河南省正阳县维维大道一号 生产 80.00 投资新设
销售
正阳正信粮油购销有限公司 正阳 河南省正阳县维维大道一号 贸易 100.00 投资新设
江苏维维包装印务有限公司 徐州 徐州市铜山县张集镇 生产 100.00 投资新设
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2018 年年度报告
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
销售
维维农牧科技有限公司 徐州 铜山县张集工业区 畜牧 90.00 10.00 投资新设
养殖
西安维维食品饮料有限公司 西安 西安经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路 2699 生产 91.24 8.76 投资新设
号 销售
乌海市万利恒创业投资有限公司 乌海 内蒙古自治区乌海市海南区西来峰工业园区 贸易 100.00 投资新设
珠海维维大亨乳业有限公司 珠海 珠海市前山镇东坑牛奶公司 生产 70.00 投资新设
销售
银川维维北塔乳业股份有限公司 银川 银川市解放东街 518 号 生产 68.0665 非同一控
销售 制下企业
合并
宁夏东方乳业有限公司 银川 银川市兴庆区解放东街 518 号 生产 100.00 非同一控
销售 制下企业
合并
宁夏维维农牧有限公司 银川 宁夏回族自治区银川市满春乡八里桥 畜牧 100.00 投资新设
养殖
维维国际贸易有限公司 上海 上海市浦东新区沪南路 2218 号西楼 1815 室 贸易 90.00 10.00 投资新设
上海维维进出口有限公司 上海 中国（上海）自由贸易试验区加枫路 24 号银行楼 贸易 100.00 投资新设
311 室
维维华山核桃产业有限公司 商洛 陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处柳林社区（原 生产 100.00 投资新设
光荣院内） 销售
VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTD Victoria 77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006 贸易 100.00 投资新设
VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTD Victoria 77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006 贸易 100.00 投资新设
衣单文化传媒有限公司 北京 北京市朝阳区五里桥一街 1 号院 15 号楼二层 201 文化 100.00 投资新设
内 202 传媒
枝江汉风商贸有限公司 枝江 枝江市马家店江口江峡大道 11 号 批发 71.00 投资新设
和零
售
维维茗酒坊有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 批发 100.00 投资新设
160 / 208
2018 年年度报告
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
和零
售
徐州怡源会议服务有限公司 徐州 徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4# 服务 100.00 投资新设
业
维维茗酒坊南京有限公司 南京 南京市白下区龙蟠中路 368 号 03 幢 3 单元 106 室 批发 100.00 投资新设
和零
售
维维茗酒坊(连云港)有限公司 连云港 连云港市海州区新世纪花园门面房大门以南一层 批发 51.00 投资新设
20 号二层 20 号 和零
售
维维茗酒坊常州有限公司 常州 常州市聚博花园 12 号 批发 51.00 投资新设
和零
售
宝兴堂面粉产业有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 批发 100.00 投资新设
和零
售
南京维维食品技术开发有限公司 南京 南京市建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 5 幢 2-13 批发 100.00 投资新设
室 和零
售
上海维维商贸有限公司 上海 上海长宁中山西路 750 号 2 幢 2618 室 批发 100.00 投资新设
和零
售
武汉维维食品有限公司 武汉 武汉市东西湖区五环南路 38 号 批发 100.00 投资新设
和零
售
青岛维维商业配售有限公司 青岛 青岛市李沧区金水路 803 号 2 号楼 1 单元 101 室 批发 100.00 投资新设
和零
售
深圳维维商业配售有限公司 深圳 深圳市福田区莲花路彩田村 8 栋 22F 批发 100.00 投资新设
161 / 208
2018 年年度报告
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
和零
售
徐州维维粮油贸易有限公司 徐州 徐州市云龙区维维大道 300 号 批发 100.00 投资新设
和零
售
徐州汉源老酒坊酒业有限公司 徐州 徐州经济技术开发区大庙镇 生产 100.00 投资新设
销售
枝江玖晟达商贸有限公司 枝江 枝江市马家店江汉大道北段 批发 71.00 投资新设
和零
售
维维电子商务有限公司 北京 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期 4-A2 投资 88.00 12.00 投资新设
层 02D-1 号 服务
北京广为嘉业贸易有限公司 北京 北京市朝阳区五里桥一街 1 号院 15 号楼二层 贸易 100.00 投资新设
枝江神韵商贸有限公司 枝江 枝江市仙女工业园仙女北路以南 批发 71.00 投资新设
和零
售
北京维维商贸有限公司 北京 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期 4-A2 贸易 100.00 投资新设
层 02D-1 号
湖北枝江酒业股份有限公司 枝江 枝江市马家店迎宾大道西段 生产 70.999805 非同一控
销售 制下企业
合并
枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司 枝江 枝江市马家店迎宾大道 生产 100.00 投资新设
销售
枝江酒类销售有限责任公司 枝江 枝江市马家店开发区内 生产 100.00 投资新设
销售
枝江吉星商贸有限公司 枝江 枝江市马家店迎宾大道西段以北 生产 100.00 投资新设
销售
绥化枝江酒业有限公司 绥化 黑龙江省绥化市经济开发区食品医药工业园内 生产 100.00 投资新设
销售
162 / 208
2018 年年度报告
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
绥化枝江酒类销售有限公司 绥化 黑龙江省绥化市经济开发区食品医药工业园内 生产 100.00 投资新设
销售
绥化福绥酒类销售有限公司 绥化 黑龙江市绥化市经济开发区食品医药工业园内 生产 100.00 投资新设
销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
比例
湖北枝江酒业股份有限公司 29.000195% -10,750,897.31 29,000,195.00 211,971,172.78
维维六朝松面粉产业有限公司 8.19% -284,710.81 1,643,854.73
湖南省怡清源茶业有限公司 30.6558% -3,358,088.16 3,985,249.34 30,570,404.54
163 / 208
2018 年年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
湖北枝江酒业股 53,298.10 84,691.99 137,990.09 53,873.56 11,020.40 64,893.96 65,230.94 84,747.87 149,978.81 51,942.76 11,235.85 63,178.61
份有限公司
维维六朝松面粉 31,033.28 25,436.85 56,470.13 54,462.98 54,462.98 17,446.99 22,249.28 39,696.27 37,341.49 37,341.49
产业有限公司
湖南省怡清源茶 7,927.37 8,514.00 16,441.37 5,809.54 659.69 6,469.23 11,691.00 7,628.54 19,319.54 6,309.05 642.93 6,951.98
业有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
湖北枝江酒业股份有限公司 51,745.40 -3,704.07 -3,704.07 -4,309.91 51,897.67 -193.16 -193.16 -17,435.06
维维六朝松面粉产业有限公司 41,932.25 -347.63 -347.63 -11,751.63 40,066.77 -61.64 -61.64 -3,083.36
湖南省怡清源茶业有限公司 7,153.22 -1,095.42 -1,095.42 -245.32 7,724.86 -1,380.21 -1,380.21 316.06
164 / 208
2018 年年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2018 年 11 月 2 日，子公司维维创新投资有限公司（以下简称：创新）与金澜置地有限
公司签订股权转让协议，以人民币 40,000,000.00 元受让其所持有的徐州维维金澜食品有限
公司（以下简称：金澜）25%的股权，转让完成后金澜成为创新的全资子公司。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
徐州维维金澜食品有限公司
购买成本/处置对价
--现金 40,000,000.00
--非现金资产的公允价值 0.00
减：原少数股东现金分红款 -12,500,000.00
购买成本/处置对价合计 27,500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 32,466,711.96
资产份额
差额 -4,966,711.96
其中：调整资本公积 -4,966,711.96
调整盈余公积 0.00
调整未分配利润 0.00
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 61,368,318.38 35,044,456.30
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 388,908.58 664,328.04
--其他综合收益
--综合收益总额 388,908.58 664,328.04
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累计 本期末累积未确认的
（或本期分享的净利
企业名称 的损失 损失
润）
北京鑫诚源商贸 -28,177,259.58 -4,044,755.80 -32,222,015.38
有限公司
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事
会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事
会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
董事会通过风险管理部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目
标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现
汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能
降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一
客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公
司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分
组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，
公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及长期应付款。公司目前的政策是固定利
率借款占外部借款的 60%-70%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率
结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全
消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合
理平衡。
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2018 年年度报告
于 2018 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利
率上升或下降 20 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 3,030,362.30 元（2017 年 12 月
31 日：6,004,116.67 元）。管理层认为 20 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的
合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外
汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期
外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和澳元计价的金融资产和金融负债，外币金融
资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 澳元 其他外币 合计 美元 澳元 其他外币 合计
货币资金 395,454.97 49,773,292.35 18,579.63 50,187,326.95 773,171.37 51,242,696.33 17,421.32 52,033,289.02
应收账款 9,922,729.98 132,758.53 10,055,488.51 10,437,741.94 10,437,741.94
预收账款 763,121.61 763,121.61 1,271,365.83 1,271,365.83
短期借款 57,918,544.80 57,918,544.80 87,819,648.16 87,819,648.16
合计 -48,363,481.46 49,773,292.35 151,338.16 1,561,149.05 -77,880,100.68 51,242,696.33 17,421.32 -26,619,983.03
于 2018 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或
贬值 10%，则公司将增加或减少净利润 4,836,348.15 元（2017 年 12 月 31 日：7,788,010.07
元）；如果人民币对澳元升值或贬值 10%，则公司将减少或增加净利润 4,977,329.24 元（2017
年 12 月 31 日：5,124,269.63 元）。管理层认为 10%合理反映了下一年度人民币对美元和澳
元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是
可以接受的。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个
月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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2018 年年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价
合计
值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量 308,090,109.80 308,090,109.80
且变动计入当期损益的
金融资产
1.交易性金融资产 308,090,109.80 308,090,109.80
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
(4)股票 263,643,440.80 263,643,440.80
(5)期货 44,446,669.00 44,446,669.00
持续以公允价值计量的 308,090,109.80 308,090,109.80
资产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
期末 年初
项目
账面价值 公允价值 所属层次 账面价值 公允价值 所属层次
可供出售权益工具 323,940,105.63 272,195,805.63
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
维维集团股 江苏省 食品、乳制品的批发与 16,108.02 32.91 32.91
份有限公司 徐州市 零售、粮食收购
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是 6 名自然人，实际控制人为杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、厐政堂、
张桂宣。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见审计报告附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京鑫诚源商贸有限公司 联营企业
上海乐维维食品贸易有限公司 联营企业
重庆灵豆豆科技有限公司 联营企业
绥化中储粮仓储有限责任公司 联营企业
枝江惠民泽楚贸易有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
维维天山雪乳业（上海）有限公司 参股公司
内蒙古蒙贝利牧业有限公司 参股公司
重庆灵狐科技股份有限公司 参股公司
安徽维维智能营销有限公司 参股公司
徐州群智电子商务股份有限公司 参股公司
深圳市前海京尚金融服务有限公司 参股公司
上海大可利金互联网金融信息服务有限公司 参股公司
向永红 参股公司的小股东
徐州远景牧业有限公司 参股公司的全资子公司
青岛灵狐电子商务有限公司 参股公司的全资子公司
黑龙江省香兰米业集团有限公司 控股子公司的少数股东
黑龙江汤旺米业有限责任公司 与控股子公司少数股东关系密切的公司
宜昌九鑫投资有限责任公司 控股子公司原少数股东的参股公司
贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司 原控股子公司的少数股东
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古蒙贝利牧业有限公司 采购原材料 5,541,872.18
枝江惠民泽楚贸易有限公司 采购原材料 32,395,189.46
重庆灵狐科技股份有限公司 广告费 1,287,766.03
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆灵豆豆科技有限公司 销售产成品 153,740.17
绥化中储粮仓储有限责任公司 粮食保管费 70,483.81 45,714.29
维维天山雪乳业（上海）有限公司 销售产成品 8,132,498.53
青岛灵狐电子商务有限公司 销售产成品 2,232,945.12
徐州群智电子商务股份有限公司 销售产成品 2,649,012.64 1,113,799.14
向永红 销售生物资产-牛 10,290,716.00
徐州远景牧业有限公司 销售原材料 4,336,227.53
维维集团股份有限公司 利息收入 12,597,780.91
深圳市前海京尚金融服务有限公司 利息收入 7,777,096.43
黑龙江省香兰米业股份有限公司 租赁仓库 714,285.71
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2018 年年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2019-2-12 2021-2-12 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-2-27 2021-2-27 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2019-3-2 2021-3-2 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2019-5-14 2021-5-14 否
维维集团股份有限公司 600,000.00 2019-2-16 2021-2-16 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2019-11-24 2021-11-24 否
维维集团股份有限公司 3,000,000.00 2019-8-3 2021-8-3 否
维维集团股份有限公司 7,000,000.00 2019-8-31 2021-8-31 否
维维集团股份有限公司 28,000,000.00 2019-9-26 2021-9-26 否
维维集团股份有限公司 2,800,000.00 2019-10-15 2021-10-15 否
维维集团股份有限公司 5,000,000.00 2019-10-24 2021-10-24 否
维维集团股份有限公司 2,800,000.00 2019-11-14 2021-11-14 否
维维集团股份有限公司 10,000,000.00 2019-11-6 2021-11-6 否
维维集团股份有限公司 5,000,000.00 2019-11-12 2021-11-12 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-9-27 2021-9-27 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-9-29 2021-9-29 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-11-15 2021-11-15 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-12-12 2021-12-12 否
维维集团股份有限公司 100,000,000.00 2019-8-27 2021-8-27 否
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2018 年年度报告
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2019-7-2 2021-7-2 否
维维集团股份有限公司 83,000,000.00 2019-5-21 2021-5-21 否
维维集团股份有限公司 17,000,000.00 2019-6-14 2021-6-14 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-1-4 2021-1-4 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-3-23 2021-3-23 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-8-21 2021-8-21 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-8-21 2021-8-21 否
维维集团股份有限公司 40,000,000.00 2018-3-26 2020-3-26 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-9-25 2021-9-25 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-11-2 2021-11-2 否
维维集团股份有限公司 65,000,000.00 2019-12-13 2021-12-13 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-3-2 2021-3-2 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-4-20 2021-4-20 否
维维集团股份有限公司 50,000,000.00 2019-7-10 2021-7-10 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-3-13 2021-3-13 否
维维集团股份有限公司 100,000,000.00 2019-12-26 2021-12-26 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2019-2-14 2021-2-14 否
维维集团股份有限公司 90,000,000.00 2019-3-7 2021-3-7 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2019-4-28 2021-4-28 否
维维集团股份有限公司 5,000,000.00 2019-5-29 2021-5-29 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-10-24 2021-10-24 否
维维集团股份有限公司 25,000,000.00 2019-11-14 2021-11-14 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-11-8 2021-11-8 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2019-12-26 2021-12-26 否
维维集团股份有限公司 11,000,000.00 2014-4-18 2019-4-15 否
维维集团股份有限公司 29,400,000.00 2017-1-23 2022-1-22 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-10-24 2021-10-24 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-10-31 2021-10-31 否
维维集团股份有限公司 15,000,000.00 2019-11-30 2021-11-30 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2019-1-8 2021-1-8 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-2-1 2021-2-1 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-2-11 2021-2-11 否
维维集团股份有限公司 20,000,000.00 2019-2-12 2021-2-12 否
维维集团股份有限公司 10,000,000.00 2019-4-28 2021-4-28 否
维维集团股份有限公司 5,000,000.00 2019-4-28 2021-4-28 否
维维集团股份有限公司 25,000,000.00 2019-5-25 2021-5-25 否
维维集团股份有限公司 29,957,868.00 2019-10-29 2021-10-29 否
维维集团股份有限公司 27,960,676.80 2019-10-16 2021-10-16 否
维维集团股份有限公司 60,000,000.00 2017-12-26 2025-12-25 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-12-28 2021-12-28 否
维维集团股份有限公司 41,385,223.35 2016-12-22 2021-12-21 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-1-10 2021-1-10 否
维维集团股份有限公司 30,000,000.00 2019-1-10 2021-1-10 否
维维集团股份有限公司 15,000,000.00 2017-12-26 2021-3-8 否
维维乳业有限公司 30,000,000.00 2019-10-24 2021-10-24 否
维维乳业有限公司 30,000,000.00 2019-10-31 2021-10-31 否
维维乳业有限公司 15,000,000.00 2019-11-30 2021-11-30 否
维维乳业有限公司 60,000,000.00 2019-1-8 2021-1-8 否
173 / 208
2018 年年度报告
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
维维乳业有限公司 30,000,000.00 2019-2-1 2021-2-1 否
维维乳业有限公司 30,000,000.00 2019-2-11 2021-2-11 否
维维乳业有限公司 20,000,000.00 2019-2-12 2021-2-12 否
维维乳业有限公司 10,000,000.00 2019-4-28 2021-4-28 否
维维乳业有限公司 5,000,000.00 2019-4-28 2021-4-28 否
维维乳业有限公司 25,000,000.00 2019-5-25 2021-5-25 否
维维乳业有限公司 29,957,868.00 2019-10-29 2021-10-29 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
（1）本公司作为担保方：
本公司以位于徐州市张集镇的土地使用权和房屋为抵押物，对子公司维维粮油（正阳）
有限公司受托于中央储备粮新蔡直属库有限公司开展收购、储藏粮食之事项提供足够的信用
担保，详见审计报告附注“十三（一）2（1）B⑤”。
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2018 年年度报告
（2）本公司作为被担保方：
A：借款担保情况
担保是否已
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 2019/2/12 2021/2/12 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 2019/2/27 2021/2/27 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 2019/3/2 2021/3/2 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 2019/5/14 2021/5/14 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 600,000.00 2019/2/16 2021/2/16 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 2019/11/24 2021/11/24 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 3,000,000.00 2019/8/3 2021/8/3 否
395,000,000.00
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 7,000,000.00 2019/8/31 2021/8/31 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 28,000,000.00 2019/9/26 2021/9/26 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 2,800,000.00 2019/10/15 2021/10/15 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 5,000,000.00 2019/10/24 2021/10/24 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 2,800,000.00 2019/11/14 2021/11/14 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 2019/11/6 2021/11/6 否
维维集团股份有限公司 建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 5,000,000.00 2019/11/12 2021/11/12 否
维维集团股份有限公司 渤海银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/9/27 2021/9/27 否
维维集团股份有限公司 工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 300,000,000.00 30,000,000.00 2019/9/29 2021/9/29 否
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2018 年年度报告
担保是否已
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
维维集团股份有限公司 工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2019/11/15 2021/11/15 否
维维集团股份有限公司 工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2019/12/12 2021/12/12 否
维维集团股份有限公司 恒丰银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 2019/8/27 2021/8/27 否
维维集团股份有限公司 华夏银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 80,020,000.00 60,000,000.00 2019/7/2 2021/7/2 否
维维集团股份有限公司 广发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 83,000,000.00 2019/5/21 2021/5/21 否
100,000,000.00
维维集团股份有限公司 广发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 17,000,000.00 2019/6/14 2021/6/14 否
维维集团股份有限公司 江苏银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 200,000,000.00 50,000,000.00 2019/1/4 2021/1/4 否
维维集团股份有限公司 江苏苏宁银行 维维食品饮料股份有限公司 100,000,000.00 50,000,000.00 2019/3/23 2021/3/23 否
维维集团股份有限公司 交通银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/8/21 2021/8/21 否
维维集团股份有限公司 交通银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/8/21 2021/8/21 否
维维集团股份有限公司 莱商银行铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 2018/3/26 2020/3/26 否
维维集团股份有限公司 南京银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/9/25 2021/9/25 否
维维集团股份有限公司 浦发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/11/2 2021/11/2 否
维维集团股份有限公司 厦门银行上海黄浦支行 维维食品饮料股份有限公司 90,000,000.00 65,000,000.00 2019/12/13 2021/12/13 否
维维集团股份有限公司 天津银行上海分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/3/2 2021/3/2 否
维维集团股份有限公司 天津银行上海分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/4/20 2021/4/20 否
维维集团股份有限公司 天津银行上海分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/7/10 2021/7/10 否
维维集团股份有限公司 招商银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2019/3/13 2021/3/13 否
120,000,000.00
维维集团股份有限公司 招商银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 100,000,000.00 2019/12/26 2021/12/26 否
176 / 208
2018 年年度报告
担保是否已
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 2019/2/14 2021/2/14 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 90,000,000.00 2019/3/7 2021/3/7 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 2019/4/28 2021/4/28 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 320,000,000.00 5,000,000.00 2019/5/29 2021/5/29 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2019/10/24 2021/10/24 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 25,000,000.00 2019/11/14 2021/11/14 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2019/11/8 2021/11/8 否
维维集团股份有限公司 邮政储蓄银行铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2019/12/26 2021/12/26 否
维维集团股份有限公司注 1 工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 110,000,000.00 11,000,000.00 2014/4/18 2019/4/15 否
维维集团股份有限公司注 2 工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 49,000,000.00 29,400,000.00 2017/1/23 2022/1/22 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/10/24 2021/10/24 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/10/31 2021/10/31 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2019/11/30 2021/11/30 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 2019/1/8 2021/1/8 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/2/1 2021/2/1 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/2/11 2021/2/11 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2019/2/12 2021/2/12 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2019/4/28 2021/4/28 否
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 2019/4/28 2021/4/28 否
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2018 年年度报告
担保是否已
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
维维集团股份有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 2019/5/25 2021/5/25 否
维维集团股份有限公司注 4 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 31,306,500.00 29,957,868.00 2019/10/29 2021/10/29 否
维维集团股份有限公司注 5 光大银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 27,960,676.80 2019/10/16 2021/10/16 否
维维集团股份有限公司注 6 农业发展银行铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 80,000,000.00 60,000,000.00 2017/12/26 2025/12/25 否
维维集团股份有限公司 农业发展银行铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/12/28 2021/12/28 否
维维集团股份有限公司注 7 平安国际融资租赁（天津）有限公司 维维食品饮料股份有限公司 41,385,223.35 41,385,223.35 2016/12/22 2021/12/21 否
维维集团股份有限公司 工商银行徐州泉山支行 徐州维维金澜食品有限公司 40,000,000.00 30,000,000.00 2019/1/10 2021/1/10 否
维维集团股份有限公司 工商银行徐州泉山支行 维维乳业有限公司 40,000,000.00 30,000,000.00 2019/1/10 2021/1/10 否
维维集团股份有限公司 江苏银行徐州城南支行 维维六朝松面粉产业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2017/12/26 2021/3/8 否
小计 2,986,711,723.35 2,238,903,768.15
合并范围内子公司为母公司提供的担保
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/10/24 2021/10/24 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/10/31 2021/10/31 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2019/11/30 2021/11/30 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 2019/1/8 2021/1/8 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/2/1 2021/2/1 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/2/11 2021/2/11 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2019/2/12 2021/2/12 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2019/4/28 2021/4/28 否
178 / 208
2018 年年度报告
担保是否已
担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 2019/4/28 2021/4/28 否
维维乳业有限公司注 3 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 2019/5/25 2021/5/25 否
维维乳业有限公司注 4 农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 31,306,500.00 29,957,868.00 2019/10/29 2021/10/29 否
小计 286,306,500.00 284,957,868.00
合并范围内子公司相互担保
维维乳业有限公司 徐州淮海农村商业银行户部山支行 徐州维维金澜食品有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/6/21 2021/6/20 否
湖北枝江酒业股份有限公司 湖北枝江农村商业银行江口支行 枝江吉星商贸有限公司 50,000,000.00 25,000,000.00 2019/5/25 2021/5/25 否
枝江酒类销售有限责任公司 枝江汉银村镇银行 枝江吉星商贸有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00 2019/9/4 2021/9/4 否
枝江酒类销售有限责任公司 枝江汉银村镇银行 枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 2019/12/10 2021/12/10 否
枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司注 8 湖北三峡农村商业银行西陵支行 湖北枝江酒业股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 2018/10/24 2019/10/24 否
维维创新投资有限公司注 9 交通银行长沙北大桥支行 湖南怡清源茶业有限公司 14,500,000.00 14,500,000.00 2019/2/5 2021/5/10 否
维维创新投资有限公司注 10
交通银行长沙北大桥支行 湖南怡清源茶业有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 2019/5/10 2021/5/10 否
湖南怡清源有机茶业有限公司注 10
小计 119,400,000.00 94,400,000.00
合计 3,106,111,723.35 2,333,303,768.15
注 1：同时本公司以其持有的湖北枝江酒业股份有限公司 20%股权质押给工商银行徐州泉山支行为该笔长期借款提供等额的连带责任担保，详见审计
报告附注十三（一）2（2）②；
注 2：同时本公司以其持有的维维乳业有限公司 25%股权质押给工商银行徐州泉山支行为该笔长期借款提供等额的连带责任担保，详见审计报告附注
十三（一）2（2）③；
注 3：该笔借款同时以维维集团股份有限公司和维维乳业有限公司为担保人；
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2018 年年度报告
注 4：该笔借款为农业银行徐州分行向农业银行东京分行的外币借款，借款本金为 450 万美元，借款方式为备用信用行证/涉外保函金额为 436.50
万美元，同时维维集团股份有限公司和维维乳业有限公司为担保人，担保金额为人民币 31,306,500.00 元；
注 5：该笔借款为光大银行徐州分行向农业银行香港分行的外币借款，借款本金为 420 万美元，借款方式为备用信用行证/涉外保函金额为 407.40
万美元，同时以维维集团股份有限公司为担保人，担保金额人民币 30,000,000.00 元；
注 6：该笔借款为长期借款，截至 2018 年 12 月 31 日止，借款余额为人民币 60,000,000.00 元，其中人民币 6,000,000.00 元于 2019 年 6 月 25 日
到期归还，人民币 6,000,000.00 元于 2019 年 12 月 25 日到期归还，故转入一年内到期的非流动负债。
注 7：该笔借款为委托长期借款，截至 2018 年 12 月 31 日止，借款余额为人民币 41,385,223.35 元，其中人民币 3,968,000.00 元于 2019 年 3 月 22
日到期归还，人民币 3,968,000.00 元于 2019 年 6 月 22 日到期归还，人民币 3,968,000.00 元于 2019 年 9 月 22 日到期归还，人民币 3,968,000.00 元于
2019 年 12 月 22 日到期，归还故转入一年内到期的非流动负债。
注 8：同时以应收票据出质给湖北三峡农村商业银行西陵支行为该笔借款提供等额的连带责任担保，详见审计报告附注十三（一）2（2）⑥；
注 9：同时以湖南省怡清源茶业有限公司的房产和土地抵押给交通银行长沙北大桥支行为该笔借款提供等额的连带责任担保，详见审计报告附注十
三（一）2（1）A①；
注 10：同时以湖南怡清源有机茶业有限公司的房产和土地抵押给交通银行长沙北大桥支行为该笔借款提供等额的连带责任担保，详见审计报告附注
十三（一）2（1）A②。
B：票据担保情况
担保方 出票银行 被担保方 担保合同金额 银行承兑汇票金额 应付票据保证金 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司 光大银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 2019/10/11 2021/10/11 否
维维集团股份有限公司 光大银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/10/18 2021/10/18 否
维维集团股份有限公司 光大银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2019/10/24 2021/10/24 否
维维集团股份有限公司 华夏银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2019/1/31 2021/1/31 否
维维集团股份有限公司 华夏银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 60,000,000.00 30,000,000.00 2019/1/11 2021/1/11 否
180 / 208
2018 年年度报告
担保方 出票银行 被担保方 担保合同金额 银行承兑汇票金额 应付票据保证金 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司 建设银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 5,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 2019/12/29 2021/12/29 否
维维集团股份有限公司 莱商银行铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 40,000,000.00 80,000,000.00 40,000,000.00 2019/5/24 2021/5/24 否
维维集团股份有限公司 招商银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 2019/6/10 2021/6/10 否
维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 2019/6/12 2021/6/12 否
维维集团股份有限公司 珠海华润银行深圳福田支行 维维食品饮料股份有限公司 80,000,000.00 160,000,000.00 80,000,000.00 2019/11/6 2021/11/6 否
维维集团股份有限公司 江西银行苏州高新支行 维维食品饮料股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 2019/10/15 2021/10/15 否
维维集团股份有限公司 江西银行苏州高新支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 60,000,000.00 30,000,000.00 2019/9/4 2021/9/4 否
维维集团股份有限公司 江西银行苏州高新支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 2019/8/3 2021/8/3 否
张家港农村商业银行徐州支
维维集团股份有限公司 徐州维维金澜食品有限公司 30,000,000.00 60,000,000.00 30,000,000.00 2019/9/26 2020/9/25 否
行
保证金提供担保
浙商银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 35,000,000.00 2018/11/22 2019/11/21 否
渤海银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2018/10/12 2019/4/12 否
光大银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 2018/11/1 2019/5/1 否
广发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 2018/5/24 2019/5/24 否
恒丰银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 2018/9/19 2019/9/19 否
江苏苏宁银行 维维食品饮料股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 2018/5/10 2019/5/10 否
天津银行上海分行 维维食品饮料股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 2018/8/27 2019/2/27 否
兴业银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2018/11/21 2019/11/21 否
江西银行苏州高新支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2018/10/22 2019/10/22 否
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2018 年年度报告
担保方 出票银行 被担保方 担保合同金额 银行承兑汇票金额 应付票据保证金 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
光大银行徐州分行 徐州维维金澜食品有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 2018/11/20 2019/5/19 否
工商银行枝江支行 湖北枝江酒业股份有限公司 45,000,000.00 13,500,000.00 2018/9/6 2019/6/20 否
湖北银行枝江支行 湖北枝江酒业股份有限公司 67,000,000.00 20,100,000.00 2018/7/24 2019/9/21 否
合计 605,000,000.00 1,313,000,000.00 744,600,000.00
C：信用证担保情况
担保方 开立银行 被担保方 信用证金额 信用证金额 信用证保证金 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司 浦发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 32,000,000.00 40,000,000.00 8,000,000.00 2019/10/18 2021/10/18 否
维维集团股份有限公司 浦发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 48,000,000.00 60,000,000.00 12,000,000.00 2019/9/5 2021/9/5 否
维维集团股份有限公司 浦发银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 62,500,000.00 12,500,000.00 2019/10/29 2021/10/29 否
维维集团股份有限公司 华夏银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 19,980,000.00 33,300,000.00 13,320,000.00 2019/1/9 2021/1/9 否
合计 149,980,000.00 195,800,000.00 45,820,000.00
D：融资租赁担保情况
担保方 租赁公司 被担保方 担保合同金额 实际融资余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
大股东及其附属企业提供的担保
维维集团股份有限公司 远东国际租赁有限公司注 9 维维食品饮料股份有限公司 28,100,000.00 2016/9/23 2019/9/23 否
维维集团股份有限公司 远东国际租赁有限公司注 1 维维食品饮料股份有限公司 15,800,000.00 3,760,912.76 2016/9/23 2019/8/23 否
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2018 年年度报告
担保方 租赁公司 被担保方 担保合同金额 实际融资余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
维维集团股份有限公司 远东国际租赁有限公司注 1 维维食品饮料股份有限公司 28,100,000.00 6,568,253.40 2016/9/23 2019/9/23 否
维维集团股份有限公司 远东国际租赁有限公司注 2 维维食品饮料股份有限公司 24,000,000.00 2016/7/29 2019/7/29 否
维维集团股份有限公司 远东国际租赁有限公司注 3 维维食品饮料股份有限公司 54,000,000.00 41,000,000.00 2018/8/8 2020/8/8 否
维维集团股份有限公司 平安国际融资租赁有限公司注 4 维维食品饮料股份有限公司 34,800,000.00 7,678,349.95 2016/8/4 2019/8/4 否
维维集团股份有限公司 平安国际融资租赁有限公司注 4 维维食品饮料股份有限公司 34,800,000.00 7,678,349.95 2016/8/4 2019/8/4 否
维维集团股份有限公司 海通恒信国际租赁股份有限公司注 5 维维食品饮料股份有限公司 49,500,000.00 26,138,361.02 2017/6/5 2020/6/5 否
维维集团股份有限公司 海通恒信国际租赁股份有限公司注 6 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 40,155,770.31 2018/7/16 2020/7/16 否
维维集团股份有限公司 中远海运租赁有限公司注 7 维维食品饮料股份有限公司 55,000,000.00 34,841,867.82 2017/10/20 2020/10/20 否
维维集团股份有限公司 中远海运租赁有限公司注 8 维维食品饮料股份有限公司 44,000,000.00 35,882,333.62 2018/8/3 2021/8/3 否
合计 418,100,000.00 203,704,198.83
注 1：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）①；
注 2：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）②；
注 3：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）③；
注 4：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）④；
注 5：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）⑤；
注 6：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）⑥；
注 7：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）⑦；
注 8：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）⑧；
注 9：该回租式融资租赁交易详见审计报告附注十三（一）2（3）⑨。
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2018 年年度报告
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本期发生 上期发生
关联方 关联交易内容
额 额
维维集团股份有限公司 转让贵州醇酒业有限公司股权 27,500
贵州兴义阳光资产经营管理集团有 处置贵州醇酒业有限公司部分闲 8,352.80
限公司 置土地
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 459 524.2
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
（1）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标
根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶粉
系列产品上无偿独占使用“维维”商标。
（2）为子公司维维粮油（正阳）有限公司开展粮食收储业务提供抵押担保情况，详见审计报
告附注“十三（一）2（1）B”。
（3）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间
的交易均已作抵销。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
重庆灵豆豆 29,782.55 893.48 0.00 0.0
应收账款 科技有限公
司
绥化中储粮 95,681.63 2,870.45 0.00 0.00
应收账款 仓储有限责
任公司
青岛灵狐电 247,051.72 7,411.55 0.00 0.00
应收账款 子商务有限
公司
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2018 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
徐州群智电 2,453,006.73 372,786.90 2,238,864.96 147,907.46
应收账款 子商务股份
有限公司
应收账款 向永红 4,290,716.00 128,721.48 0.00 0.00
徐州远景牧 3,281,292.84 98,438.79 0.00 0.00
应收账款
业有限公司
黑龙江省香 650,000.00 52,000.00 750,000.00 22,500.00
应收账款 兰米业股份
有限公司
北京鑫诚源 27,855,310.37 27,855,310.37 27,855,310.37 27,855,310.37
应收账款 商贸有限公
司
黑龙江汤旺 0.00 0.00 11,900,000.00 952,000.00
应收账款 米业有限责
任公司
维维集团股 332,417,305.62 0.00 0.00 0.00
其他应收款
份有限公司
黑龙江省香 1,915,793.68 383,158.74 10,015,793.68 801,263.49
其他应收款 兰米业股份
有限公司
北京鑫诚源 0.00 0.00 3,071,166.85 3,071,166.85
其他应收款 商贸有限公
司
宜昌九鑫投 0.00 0.00 44,308,000.00 1,329,240.00
其他应收款 资有限责任
公司
深圳市前海 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 京尚金融服
务有限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 内蒙古蒙贝利牧业有限公司 1,699,520.68
应付账款 枝江惠民泽楚贸易有限公司 10,000,000.00
其他应付款 贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司 43,527,978.00
其他应付款 绥化中储粮仓储有限责任公司 84,327.15
其他应付款 维维天山雪乳业（上海）有限公司 2,000,000.00
其他应付款 上海乐维维食品贸易有限公司 300,000.00
预收账款 徐州群智电子商务股份有限公司 6,000.00 24,059.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
公司已签订的正在或准备履行的大额发包合同总价为人民币 55,872,900.00 元，截至资产负
债表日止，公司已支付人民币 33,863,262.00 元，尚有人民币 22,009,638.00 元未支付。
2、资产负债表日存在的其他重大财务承诺事项
（1）抵押资产情况
A：借款抵押情况
①子公司湖南省怡清源茶业有限公司以其位于湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园怡清源产业
园的办公楼、茶艺楼以及生产车间为抵押物（土地使用权证：长国用（2006）第 006835 号，账面
原值为人民币 6,616,205.60 元，摊余价值为人民币 5,457,346.09 元；房屋产权证如下清单列示，
原值合计为人民币 17,691,540.24 元，净值为人民币 11,933,207.32 元），取得交通银行长沙北
大桥支行短期借款人民币 14,500,000.00 元。
湖南省怡清源茶业有限公司抵押房屋清单：
房屋产权证编号 原值 净值
长房权证芙蓉字第 00559592 号 5,032,655.05 3,367,358.64
长房权证芙蓉字第 00559593 号 1,841,865.88 1,250,992.83
长房权证芙蓉字第 00559591 号 10,817,019.31 7,314,855.85
合计 17,691,540.24 11,933,207.32
②子公司湖南省怡清源茶业有限公司以其全资子公司湖南怡清源有机茶业有限公司位于湖南
长沙春华镇金鼎山 489 号的厂房等为抵押物（权证同房屋），账面原值为人民币 11,404,758.40
元，摊余价值为人民币 9,936,583.80 元；房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币
4,849,326.89 元，净值为人民币 4,169,027.38 元），取得交通银行长沙北大桥支行短期借款人
民币 9,000,000.00 元。
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2018 年年度报告
湖南怡清源有机茶业有限公司抵押房屋清单：
房屋产权证编号 原值 净值
2017 长沙县不动产权第 0003201 号 367,336.00 313,327.00
2016 长沙县不动产权第 0025590 号 987,468.00 842,281.20
2017 长沙县不动产权第 0003202 号 109,662.00 93,538.17
2016 长沙县不动产权第 0025589 号 259,380.00 221,243.35
2016 长沙县不动产权第 0025593 号 22,392.00 19,099.75
2016 长沙县不动产权第 0025585 号 532,387.12 473,485.43
2016 长沙县不动产权第 0025594 号 396,351.00 338,075.45
2016 长沙县不动产权第 0025588 号 753,660.00 650,728.09
2016 长沙县不动产权第 0025596 号 306,497.00 261,432.65
2016 长沙县不动产权第 0025598 号 920,412.77 790,526.69
2016 长沙县不动产权第 0025597 号 69,780.00 59,520.40
2016 长沙县不动产权第 0025595 号 20,460.00 17,451.80
2017 长沙县不动产权第 0003203 号 103,541.00 88,317.40
合计 4,849,326.89 4,169,027.38
③子公司湖南省怡清源茶业有限公司的全资子公司安化怡清源茶业有限公司以其位于安化县
东坪镇黄沙坪居委民富街的厂房等为抵押物（土地使用权证：安国用（2009）第 0180 号，账面原
值为人民币 3,996,666.70 元，摊余价值为人民币 3,292,274.83 元；房屋产权证如下清单列示，
原值合计为人民币 16,829,580.69 元，净值为人民币 12,797,773.52 元），取得中国农业发展银
行短期借款人民币 12,000,000.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日止，该笔借款已归还。
安化怡清源茶业有限公司抵押房屋清单：
房屋产权证编号 原值 净值
安房权证东坪镇字第 710003665 号 5,620,372.49 4,256,836.95
安房权证东坪镇字第 710003666 号 821,082.89 678,049.74
安房权证东坪镇字第 710003662 号 48,175.79 38,004.63
安房权证东坪镇字第 710002505 号 9,911,105.43 7,508,990.46
安房权证东坪镇字第 710003664 号 86,313.47 61,506.57
安房权证东坪镇字第 710003663 号 133,114.14 96,902.64
安房权证东坪镇字第 710003660 号 209,416.48 157,482.53
合计 16,829,580.69 12,797,773.52
④子公司维维华山核桃产业有限公司以其位于洛南县城关街道办庵底村洛灵公路北侧的土地
为抵押物（土地使用权证：陕（2017）洛南县不动产权第 0000116 号，账面原值为 13,320,990.00
元，摊余价值为 12,943,561.95 元），与中国农业发展银行徐州市铜山支行签订抵押合同，为本
公司与中国农业发展银行徐州市铜山支行开展人民币借款业务提供担保。截至 2018 年 12 月 31
日止，该借款业务尚未发生。
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2018 年年度报告
公司年末用于抵押借款和担保借款的资产汇总如下：
项目 抵押物原值 抵押物净值
房屋建筑物 39,370,447.82 28,900,008.22
土地使用权 35,338,620.70 31,629,766.67
截至 2018 年 12 月 31 日止，上述抵押物所形成的银行短期借款余额为人民币 23,500,000.00
元。
B：子公司维维粮油（正阳）有限公司（下称：正阳公司）为开展粮食收储业务的抵押情况
①正阳公司于 2017 年 6 月 12 日，与中央储备粮新蔡直属库有限公司（下称：新蔡直属库）
签订编号为 MY2017001 的“2017 年最低收购价小麦委托收购合同”，合同约定正阳公司受托新蔡
直属库收购保管最低收购价粮食，并与新蔡直属库签订编号为 DY2017001 的抵押合同，将其自有
资产为抵押物（抵押物清单如下），为收购、储藏粮食提供足够的信用担保。
正阳公司抵押物清单：
房屋产权证编号 原值 净值
正房权证字第 0059189 号 3,900,722.60 2,136,927.35
正房权证字第 0059243 号 2,790,521.04 1,489,436.06
正房权证字第 0059267 号 4,083,473.07 2,209,105.73
正房权证字第 0059509 号 8,759,524.28 4,798,852.19
正房权证字第 0059213 号 1,526,099.02 869,632.78
正房权证字第 0059256 号 6,268,979.41 3,523,488.54
正房权证字第 0059430 号 523,574.41 276,564.59
正房权证字第 0066834 号 19,585,689.48 19,120,920.24
豫（2016）正阳县不动产权第 0000013 号 4,728,369.10 4,616,138.40
豫（2016）正阳县不动产权第 0000014 号 4,728,369.09 4,616,138.39
豫（2016）正阳县不动产权第 0000015 号 4,728,369.08 4,616,138.38
豫（2016）正阳县不动产权第 0000016 号 4,728,369.08 4,616,138.38
合计 66,352,059.66 52,889,481.03
正阳公司于 2017 年 5 月，与新蔡直属库签订编号为 MY2016001 的《最低收购价粮食仓储保管
合同》，本公司子公司维维六朝松面粉产业有限公司及正阳公司分别与新蔡直属库签订抵押合同，
其中正阳公司的抵押合同编号为 DY2016001，将其自有资产为抵押物（抵押物清单如下），为正
阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。
正阳公司抵押物清单：
土地使用权证编号 原值 摊余价值
正国用（2015）第 150006 号 7,155,707.95 5,912,623.60
维维六朝松面粉产业有限公司抵押物清单：
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2018 年年度报告
土地使用权证编号 原值 摊余价值
徐土国用（2004）字第 41245 号 15,620,264.00 11,142,455.11
房屋产权证编号 原值 净值
徐房权证鼓楼字第 16089 号 8,387,860.00 3,449,264.95
徐房权证鼓楼字第 36098 号~36107 号 9,514,053.97 291,993.63
合计 17,901,913.97 3,741,258.58
正阳公司于 2018 年 5 月 11 日，与新蔡直属库签订合同号为 ZMDXCBG-016 的“2017 年最低收
购价小麦仓储保管合同”，本公司的子公司维维国际贸易有限公司与新蔡直属库签订编号为
ZMDXCDY2018001 的抵押合同，将其自有资产为抵押物（抵押物清单如下），为正阳公司收购、储
藏粮食提供足够的信用担保。
维维国际贸易有限公司抵押物清单：
房屋产权证编号 原值 净值
苏 2015 徐州市不动产权第 39588 号 467,609.28 434,294.04
苏 2015 徐州市不动产权第 39593 号 641,248.10 595,561.84
苏 2015 徐州市不动产权第 39597 号 641,248.10 595,561.84
苏 2015 徐州市不动产权第 39601 号 579,007.59 537,755.61
苏 2015 徐州市不动产权第 39603 号 617,230.59 573,255.47
苏 2015 徐州市不动产权第 39607 号 467,609.28 434,294.04
苏 2015 徐州市不动产权第 39581 号 4,881,116.00 4,533,356.77
苏 2015 徐州市不动产权第 39478 号 235,808.94 219,008.43
苏 2015 徐州市不动产权第 39477 号 1,893,451.48 1,758,550.99
苏 2015 徐州市不动产权第 39470 号 370,846.25 344,425.11
苏 2015 徐州市不动产权第 39472 号 166,464.50 154,604.68
苏 2015 徐州市不动产权第 39479 号 1,371,440.12 1,273,730.73
苏 2015 徐州市不动产权第 39474 号 164,308.07 152,601.70
苏 2015 徐州市不动产权第 39466 号 102,670.08 95,355.37
苏 2015 徐州市不动产权第 39463 号 85,538.43 79,444.19
苏 2015 徐州市不动产权第 39465 号 250,146.01 232,324.12
苏 2015 徐州市不动产权第 39461 号 106,923.04 99,305.24
苏 2015 徐州市不动产权第 39476 号 9,177,470.64 8,523,614.21
苏 2015 徐州市不动产权第 39455 号 7,845,010.50 7,286,086.08
苏 2015 徐州市不动产权第 39459 号 7,485,436.39 6,952,130.20
苏 2015 徐州市不动产权第 39457 号 15,741,348.91 14,619,843.32
苏 2015 徐州市不动产权第 39462 号 11,787,024.19 10,947,247.85
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2018 年年度报告
房屋产权证编号 原值 净值
苏 2015 徐州市不动产权第 39467 号 252,302.44 234,326.86
苏 2015 徐州市不动产权第 39475 号 157,718.98 146,482.06
苏 2015 徐州市不动产权第 39469 号 197,373.35 183,311.37
合计 65,686,351.26 61,006,472.12
正阳公司于 2017 年 10 月，与新蔡直属库签订编号为 ZMDXCSG-2017001 的《2017 年最低收购
价中晚稻委托收购合同》，本公司子公司维维华东食品饮料有限公司与新蔡直属库签订编号为
ZMDXCDY-2017001 的抵押合同，将其自有资产为抵押物（抵押物清单如下），为正阳公司收购、
储藏粮食提供足够的信用担保。
维维华东食品饮料有限公司抵押物清单：
不动产权证编号 原值 摊余价值
苏（2017）无锡市不动产权第 0192407 号-土地 4,830,404.64 3,550,347.69
苏（2017）无锡市不动产权第 0192407 号-房屋 30,972,757.81 22,031,890.56
合计 35,803,162.45 25,582,238.25
正阳公司于 2018 年 10 月，与新蔡直属库签订编号为 ZMDXC-SG-201810001 的《2018 年最低
收购价中晚稻委托收购合同》，本公司及本公司的子公司徐州维维金澜食品有限公司与新蔡直属
库签订编号为 ZMDXC-DY-20181001 的抵押合同，将自有资产为抵押物（抵押物清单如下），为正
阳公司收购、储藏粮食提供足够的信用担保。
本公司抵押物清单：
房屋产权证编号 原值 净值
铜房权证张集字第 47 号-土地 7,500,000.00 6,000,000.00
铜房权证张集字第 47 号-房屋 32,561,278.08 25,753,369.90
合计 40,061,278.08 31,753,369.90
徐州维维金澜食品有限公司抵押物清单：
房屋产权证编号 原值 净值
铜房权证张集字第 47 号-房屋 8,936,307.09 6,319,563.41
正阳公司于 2018 年 9 月，与新蔡直属库签订编号为 ZMDXC-SG-201809001 的《2018 年最低收
购价中晚稻委托收购合同》，本公司子公司武汉维维乳业有限公司与新蔡直属库签订编号为
ZMDXC-DY-20180901 的抵押合同，将其自有资产为抵押物（抵押物清单如下），为正阳公司收购、
储藏粮食提供足够的信用担保。
武汉维维乳业有限公司抵押物清单：
不动产权证编号 原值 摊余价值
武房权证经字第 2011007012-16 号 16,810,136.39 7,701,975.48
武开国用（2012）第 47 号 4,067,917.19 1,948,749.19
合计 20,878,053.58 9,650,724.67
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2018 年年度报告
公司年末用于正阳公司开展粮食收储业务抵押的资产汇总如下：
项目 抵押物原值 抵押物净值
房屋建筑物 239,220,804.26 179,444,011.08
土地使用权 39,174,293.78 28,554,175.59
（2）质押资产情况
①受限制的其他货币资金，详见审计报告附注五（一）。
②公司以其持有的湖北枝江酒业股份有限公司 20%股权出质（出质股权数额为 15,999,844.00
股），取得中国工商银行徐州泉山支行长期借款人民币 110,000,000.00 元，同时维维集团股份有
限公司提供等额的连带责任担保。截至 2018 年 12 月 31 日止，借款余额为人民币 11,000,000.00
元，其中人民币 5,500,000.00 元于 2019 年 1 月 15 日到期归还，人民币 5,500,000.00 元于 2019
年 4 月 15 日到期归还，故转入一年内到期的非流动负债。
③公司以其持有维维乳业有限公司 25%股权出质（出质股权数额为 62,005,000.00 股），取
得中国工商银行徐州泉山支行长期借款人民币 49,000,000.00 元，同时维维集团股份有限公司提
供等额的连带责任担保。截至 2018 年 12 月 31 日止，借款余额为人民币 29,400,000.00 元，其中
人民币 4,900,000.00 元于 2019 年 6 月 20 日到期归还，人民币 4,900,000.00 元于 2019 年 12 月
20 日到期归还，故转入一年内到期的非流动负债。
④子公司维维国际贸易有限公司将子公司维维东北食品饮料有限公司账面存货 7,500 吨大豆
以仓单形式出质，取得南华期货股份有限公司短期借款人民币 18,830,000.00 元提供等额的连带
责任担保。截至 2018 年 12 月 31 日止，借款余额为人民币 18,830,000.00 元。上述仓单于 2019
年 1 月 4 日和 2019 年 2 月 22 日分别解除质押 1,500 吨和 6,000 吨，同时该笔短期借款已全部偿
还。
⑤子公司维维创新投资有限公司以其持有的 10,000,000 股中信证券股票和 15,904,480 股南
京银行股票出质，取得华泰证券徐州营业部短期借款人民币 78,351,150.32 元提供等额的连带责
任担保，用于购买中信证券股票 5,007,692 股。
⑥枝江谦泰吉物资贸易有限责任公司以人民币 7,000,000.00 元的应收票据出质，为其母公司
湖北枝江酒业股份有限公司取得湖北三峡农村商业银行西陵支行短期借款人民币 7,000,000.00
元提供等额连带责任担保。
（3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
①公司于 2016 年 9 月 23 日与远东国际租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租式
融资租赁交易以公司总价为人民币 47,130,721.95 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
43,900,000.00 元。保证金金额为人民币 5,748,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：不
等额租金先付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 33,570,833.84 元，累计支付
利息人民币 3,299,714.98 元。已计提未支付利息人民币 2,470,514.46 元。公司按照融资租赁合
同支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 10,329,166.16 元将于 2019 年全部到期，故转
入一年内到期的非流动负债。
支付期间 支付租金
2019 年度 12,799,680.62
2020 年度及以后
合计 12,799,680.62
②公司于 2016 年 7 月 29 日与远东国际租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租式
融资租赁交易以公司总价为人民币 24,259,991.00 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
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2018 年年度报告
24,000,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：不等额租金先付。截至 2018 年 12 月 31 日
止，公司已提前偿还全部本金和利息。
③公司于 2018 年 8 月 8 日与远东国际租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租式融
资租赁交易以公司总价为人民币 54,077,749.84 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
54,000,000.00 元。保证金金额为人民币 9,000,000.00 元。租赁期为 2 年，租金支付方式为：不
等额租金后付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 13,000,000.00 元，累计支付
利息人民币 870,325.35 元。已计提未支付利息人民币 2,098,490.62 元。公司按照融资租赁合同
支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 24,000,000.00 元将于 2019 年全部到期，故转入
一年内到期的非流动负债。
支付期间 支付租金
2019 年度 25,667,282.99
2020 年度及以后 17,431,207.63
合计 43,098,490.62
④公司于 2016 年 8 月 4 日与平安国际融资租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租
式融资租赁交易以公司总价为人民币 70,390,757.26 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
69,600,000.00 元。保证金金额为人民币 9,600,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：不
等额期末后付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 54,243,300.10 元，累计支付
利息人民币 5,116,699.90 元。已计提未支付利息人民币 269,300.10 元。公司按照融资租赁合同
支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 15,356,699.90 元将于 2019 年全部到期，故转入
一年内到期的非流动负债。
支付期间 支付租金
2019 年度 15,626,000.00
2020 年度及以后
合计 15,626,000.00
⑤公司于 2017 年 6 月 5 日与海通恒信国际租赁股份有限公司签订融资租赁合同，该合同采用
回租式融资租赁交易以公司总价为人民币 51,148,341.00 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人
民币 49,500,000.00 元。保证金金额为人民币 2,475,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：
每期期末支付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 23,361,638.98 元，累计支付
利息人民币 4,358,361.02 元。已计提未支付利息人民币 1,581,638.98 元。公司按照融资租赁合
同支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 17,097,442.01 元将于 2019 年全部到期，故转
入一年内到期的非流动负债。
⑥公司于 2018 年 7 月 16 日与海通恒信国际租赁股份有限公司签订融资租赁合同，该合同采
用回租式融资租赁交易以公司总价为人民币 51,870,748.20 元的设备为租赁物，租赁本金总计为
人民币 50,000,000.00 元。保证金金额为人民币 2,500,000.00 元。租赁期为 2 年，租金支付方式
为：等额租金后付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 9,844,229.69 元，累计
支付利息人民币 1,355,770.31 元。已计提未支付利息人民币 2,404,229.69 元。公司按照融资租
赁合同支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 24,838,378.66 元将于 2019 年全部到期，
故转入一年内到期的非流动负债。
支付期间 支付租金
2019 年度 26,880,000.00
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2018 年年度报告
支付期间 支付租金
2020 年度及以后 15,680,000.00
合计 42,560,000.00
⑦公司于 2017 年 10 月 20 日与中远海运租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租式
融资租赁交易以公司总价为人民币 54,839,001.12 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
55,000,000.00 元。保证金金额为人民币 5,000,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：每
期期末支付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 20,158,132.18 元，累计支付利
息人民币 2,641,867.82 元。已计提未支付利息人民币 1,658,132.18 元。公司按照融资租赁合同
支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 21,494,721.76 元将于 2019 年全部到期，故转入
一年内到期的非流动负债。
支付期间 支付租金
2019 年度 22,800,000.00
2020 年度及以后 13,700,000.00
合计 36,500,000.00
⑧公司于 2018 年 8 月 3 日与中远海运租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租式融
资租赁交易以公司总价为人民币 45,322,600.98 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
44,000,000.00 元。保证金金额为人民币 4,000,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：不
等额租金后付。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司已偿还本金人民币 8,117,666.38 元，累计支付
利息人民币 1,002,333.62 元。已计提未支付利息人民币 2,037,666.38 元。公司按照融资租赁合
同支付租金计划如下，由于该租赁本金余额人民币 16,824,912.68 元将于 2019 年全部到期，故转
入一年内到期的非流动负债。
支付期间 支付租金
2019 年度 18,240,000.00
2020 年度及以后 19,680,000.00
合计 37,920,000.00
⑨公司于 2016 年 9 月 23 日与远东国际租赁有限公司签订融资租赁合同，该合同采用回租式
融资租赁交易以公司总价为人民币 28,851,000.00 元的设备为租赁物，租赁本金总计为人民币
28,100,000.00 元。租赁期为 3 年，租金支付方式为：不等额租金先付。截至 2018 年 12 月 31 日
止，公司已提前偿还全部本金和利息。
（4）与关联方相关的重大承诺事项明细详见审计报告附注“十（五）4”。
（5）关于公司向合格投资者公开发行公司债券
2018 年 1 月 9 日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准维维食品饮料股份有
限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可（2018）90 号），取得债券发行批复
后，因宏观经济形势影响，发行公司债券成本过高，公司未在中国证监会核准发行之日（核准日
期 2018 年 1 月 9 日）起的 12 个月内实施首次债券发行，该批复将到期自动失效。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
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(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行 股票 -11,812,257.92
期货业务 期货 -7,540,342.96
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、关于回购本公司股份
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 4 月 19 日期间，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交
易方式回购公司股份 10,963,700 股，回购金额 31,312,162.87 元。截至 2019 年 4 月 19 日止，公
司累计回购公司股份 43,796,636 股，回购金额 128,991,642.00 元。
2、关于维维集团股份有限公司股份质押
截至 2019 年 4 月 19 日止，维维集团股份有限公司将其持有的本公司 432,069,739 股股份质
押给相关银行取得银行借款，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权
质押登记手续。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 6 个报告分部，分别为：食品
分部、茶分部、酒分部、粮油分部、储运分部、其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同
的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司
管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其
分配资源及评价其业绩。
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(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 食品分部 茶分部 酒分部 粮油分部 储运分部 其他分部 未分配的金额 分部间抵销 合计
一、对外交易收入 4,049,703,798.94 71,532,181.69 690,527,982.93 1,965,319,021.83 51,746,005.97 196,897,379.14 0 1,992,808,145.17 5,032,918,225.33
二、分部间交易收入 1,798,223,400.24 1,770,910.36 39,994,306.69 49,260,879.17 2,014,857.27 101,543,791.44 0 1,992,808,145.17 0
三、对联营和合营企业的 -925,857.61 0 0 0 1,316,718.34 -1,952.15 0 0 388,908.58
投资收益
四、资产减值损失 17,198,328.95 1,035,796.49 14,304,655.17 1,293,497.89 -156,212.94 4,601,532.50 16,000,000.00 0 54,277,598.06
五、折旧和摊销费用 145,884,504.02 3,960,009.81 58,222,434.95 22,645,388.89 19,690,909.47 12,586.96 0 0 250,415,834.10
六、利润总额（亏损总额） 76,290,554.43 -12,208,625.11 -102,758,981.45 -5,750,397.19 21,365,751.66 -80,460,937.44 -16,000,000.00 -183,114,950.76 63,592,315.66
七、所得税费用 17,914,389.86 -1,254,471.24 -1,089,732.50 187,378.76 3,988,730.61 1,902,934.79 -2,218,454.62 23,867,684.90
八、净利润（净亏损） 61,055,807.84 -10,954,153.87 -101,669,248.95 768,007.56 7,991,594.27 -82,363,872.23 -16,000,000.00 -180,896,496.14 39,724,630.76
九、资产总额 10,538,259,871.43 164,413,738.04 1,549,507,765.25 1,180,328,429.95 555,662,539.45 935,041,975.28 -16,000,000.00 6,554,036,145.01 8,353,178,174.39
十、负债总额 6,637,412,355.07 67,202,545.84 779,113,669.93 955,413,577.04 533,502,289.24 171,751,080.58 3,731,742,389.56 5,412,653,128.14
十一、其他重要的非现金 0 0 0 0 0 0 0 0 0
项目
折旧和摊销费以外的其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
非现金费用
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2018 年年度报告
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、对于企业会计处理中所依据的行业主管部门或地方财政部门发文
除初加工农产品免税及所得税优惠外，公司执行企业会计制度及相关准则的规定。
2、商标使用权
本公司是“商标”的独占使用者（拥有者为维维集团股份有限公司），有权对“商标”进行
分许可。2014 年 1 月 21 日公司与北京东方红航天生物制品有限公司（以下简称：东方红公司）
签订“维维”商标使用许可合同，期限为 5 年（2014 年 11 月 7 日至 2019 年 11 月 6 日），质保
金人民币 100 万元。合同规定每生产一罐产品支付商标使用费人民币 0.1 元，每年最低不低于人
民币 200 万元，根据实际生产产量高于 200 万的按实际产量收取。2009 年度公司已收到东方红公
司支付的质保金人民币 100 万元，此外还预收了商标使用费人民币 50 万元。
另公司在许可期限内将委派 2 名人员负责监督核实东方红公司的生产量；东方红公司使用
“商标”的产品的配方及质量标准应事先征得本公司的书面认可；若因东方红公司的产品出现的
任何问题给本公司或第三方造成损失的，责任由东方红公司承担。
2018 年度根据合同规定，公司确认了商标使用费收入人民币 200 万元（产量未达标）。
3、控股股东股份质押情况
数量单位：股
银行名称 担保方式 质押日期 质押数量
招商银行股份有限公司徐州分行 股权质押 2017 年 6 月 27 日 98,000,000
股权质押 2018 年 1 月 22 日 19,000,000
中国工商银行股份有限公司徐州泉山支行 股权质押 2018 年 7 月 5 日 7,000,000
股权质押 2018 年 11 月 9 日 32,000,000
股权质押 2018 年 3 月 8 日 5,010,000
股权质押 2018 年 4 月 3 日 15,400,000
中国银行股份有限公司徐州铜山支行 股权质押 2018 年 5 月 8 日 26,600,000
股权质押 2018 年 7 月 31 日 30,790,000
股权质押 2018 年 12 月 3 日 29,200,000
徐州淮海农村商业银行股份有限公司 股权质押 2018 年 7 月 12 日 50,000,000
交通银行股份有限公司徐州分行 股权质押 2018 年 10 月 9 日 26,700,000
股权质押 2018 年 1 月 30 日 22,600,000
江苏银行股份有限公司徐州城南支行 股权质押 2018 年 3 月 9 日 7,000,000
股权质押 2018 年 11 月 13 日 12,000,000
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银行名称 担保方式 质押日期 质押数量
中国民生银行股份有限公司徐州分行 股权质押 2018 年 10 月 16 日 32,679,739
徐州铜山农村商业银行股份有限公司 股权质押 2018 年 10 月 23 日 52,000,000
兴业银行股份有限公司徐州分行 股权质押 2018 年 11 月 23 日 22,500,000
合计 488,479,739
截至 2018 年 12 月 31 日止，维维集团股份有限公司将其持有的本公司 488,479,739 股股份质
押给以上银行取得银行借款，并于当日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权
质押登记手续。
4、持股 5%以上股东股份质押
截至 2018 年 12 月 31 日止，持股 5%以上股东宁波博泓合丰投资合伙企业（有限合伙）将其
持有的本公司 8,359 万股股份（无限售流通股）质押，并于当日在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司办理了股权质押登记手续。
8、 其他
√适用 □不适用
融资租赁租入，详见审计报告附注“十三（一）2（3）”。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 87,050,000.00 60,000,000.00
应收账款 29,257,196.93 27,558,760.04
合计 116,307,196.93 87,558,760.04
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 87,050,000.00 60,000,000.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 87,050,000.00 60,000,000.00
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2018 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 24,050,000.00 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 24,050,000.00 0.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
42,461,434.39 100.00 13,204,237.46 31.10 29,257,196.93 40,457,321.01 100.00 12,898,560.97 31.88 27,558,760.04
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
款
合计 42,461,434.39 13,204,237.46 29,257,196.93 40,457,321.01 12,898,560.97 27,558,760.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 9,741,420.69 292,242.62 3.00
1 年以内小计 9,741,420.69 292,242.62 3.00
1至2年 1,894,785.62 151,582.85 8.00
2至3年 606,088.60 121,217.72 20.00
5 年以上 12,639,194.27 12,639,194.27 100.00
合计 24,881,489.18 13,204,237.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并内部往来组合 17,579,945.21
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 305,676.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额
单位排名
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 13,361,045.28 31.47
第二名 11,933,090.00 28.10 11,933,090.00
第三名 7,583,736.84 17.86 227,512.11
第四名 3,569,540.15 8.41
第五名 1,871,208.71 4.40 149,696.70
合计 38,318,620.98 90.24 12,310,298.81
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2018 年年度报告
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 2,203,986,769.48 1,941,599,400.32
合计 2,203,986,769.48 1,941,599,400.32
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
2,212,674,802.11 100.00 8,688,032.63 0.39 2,203,986,769.48 1,954,738,232.69 99.82 13,138,832.37 0.67 1,941,599,400.32
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,521,710.85 0.18 3,521,710.85 100.00 0.00
坏账准备的其
他应收款
合计 2,212,674,802.11 8,688,032.63 2,203,986,769.48 1,958,259,943.54 16,660,543.22 1,941,599,400.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 55,882,441.93 1,676,473.26 3.00
1 年以内小计 55,882,441.93 1,676,473.26 3.00
1至2年 18,087,834.04 1,447,026.73 8.00
2至3年 128,389.00 25,677.80 20.00
3至4年 490,000.00 245,000.00 50.00
4至5年 1,085,263.00 759,684.10 70.00
5 年以上 4,534,170.74 4,534,170.74 100.00
合计 80,208,098.71 8,688,032.63
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2018 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合并内部往来组合 1,787,049,397.78 收回无风险
收回无风险，详见审计
维维集团股份有限公司 332,417,305.62
报告附注十（五）6（1）
徐州新城区国有资产经营有限公 应收拆迁补偿费，
13,000,000.00
司 收回无风险
合计 2,132,466,703.40
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司的资金往来 1,787,049,397.78 1,884,910,872.52
与控股股东的资金往来注 332,417,305.62 0.00
与联营公司的资金往来 0.00 3,071,166.85
押金、保证金、备用金 40,865,459.88 19,336,352.93
应收减资款 18,000,000.00 0.00
预付广告费 14,273,742.00 1,000,000.00
应收拆迁补偿款 13,000,000.00 13,000,000.00
往来款项 5,872,933.74 34,707,401.15
其他预付款项 936,657.09 1,822,389.74
代垫款项 259,306.00 411,760.35
合计 2,212,674,802.11 1,958,259,943.54
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,260,043.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,656,857.15 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司 2,019,905.56 账龄分析法
成都市维源川王酒业有限公司 5,636,951.59 账龄分析法
合计 7,656,857.15 /
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2018 年年度报告
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,575,697.14
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
1 年以内 156587319.24；1－2 年 107121973.57；2－3 年
第一名 资金往来 501,633,599.23 37153127.31；3-4 年 125709459.42；4-5 年 10518915.4；5 年以 22.67 0.00
上 64542804.29
第二名 股权转让余款及往来款 332,417,305.62 1 年以内 15.02 0.00
1 年以内 25946323.47；1－2 年 24691404.23；2－3 年
第三名 资金往来 294,649,728.89 91927869.42；3-4 年 106776092.74；4-5 年 18814688.72；5 年 13.32 0.00
以上 26493350.31
1 年以内 49563641.14；4-5 年 10536055.41；5 年以上
第四名 资金往来 165,211,700.79 7.47 0.00
105112004.24
第五名 资金往来 123,198,884.91 5 年以上 5.57 0.00
合计 / 1,417,111,219.44 / 64.05 0.00
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2018 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,963,281,682.10 274,720,987.15 1,688,560,694.95 2,348,281,682.10 298,826,201.76 2,049,455,480.34
对联营、合营企业投资
合计 1,963,281,682.10 274,720,987.15 1,688,560,694.95 2,348,281,682.10 298,826,201.76 2,049,455,480.34
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2018 年年度报告
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
维维乳业有限公司 267,861,022.10 0.00 0.00 267,861,022.10 97,474,967.10 97,474,967.10
宝兴堂面粉产业有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 11,001,288.67 29,358,504.67
维维电子商务有限公司 44,000,000.00 0.00 0.00 44,000,000.00 0.00 44,000,000.00
西安维维食品饮料有限公司 218,800,000.00 0.00 0.00 218,800,000.00 0.00 0.00
维维农牧科技有限公司 90,000,000.00 0.00 0.00 90,000,000.00 0.00 0.00
维维创新投资有限公司 189,000,000.00 0.00 0.00 189,000,000.00 0.00 0.00
维维粮油（正阳）有限公司 60,000,000.00 0.00 0.00 60,000,000.00 4,122,735.18 59,767,654.46
维维茗酒坊有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 23,173,360.84 23,173,360.84
维维国际贸易有限公司 90,000,000.00 0.00 0.00 90,000,000.00 0.00 0.00
泸州维维食品饮料有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00
维维东北食品饮料有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00
维维华东食品饮料有限公司 72,000,000.00 0.00 0.00 72,000,000.00 461,493.30 11,830,244.51
维维澳大利亚农业资源有限公司 47,599,000.00 0.00 0.00 47,599,000.00 0.00 0.00
江苏维维包装印务有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
湖北枝江酒业股份有限公司 588,021,660.00 0.00 0.00 588,021,660.00 0.00 0.00
贵州醇酒业有限公司 385,000,000.00 0.00 385,000,000.00 0.00 0.00 0.00
衣单文化传媒有限公司 25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00 7,297,613.94 7,297,613.94
维维华山核桃产业有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
绥化维维粮油储运有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 1,818,641.63 1,818,641.63
合计 2,348,281,682.10 0.00 385,000,000.00 1,963,281,682.10 145,350,100.66 274,720,987.15
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,713,498,451.52 1,160,977,066.76 1,592,545,736.69 1,071,689,292.89
其他业务 554,173,649.00 486,057,063.74 455,517,690.12 377,264,528.30
合计 2,267,672,100.52 1,647,034,130.50 2,048,063,426.81 1,448,953,821.19
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 70,999,805.00 90,175,650.00
处置长期股权投资产生的投资收益 59,455,315.27 -330,000.00
合计 130,455,120.27 89,845,650.00
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
110,782,451.33 转让贵州醇股权收益 7061 万，处置
贵州醇部分闲置土地收益 2348 万，
非流动资产处置损益 处置固定资产收益 431 万，处置生产
性生物资产 927 万，处置土地收益
274 万，子公司注销股权收益 37 万。
计入当期损益的政府补助（与企业业务 48,825,038.94
密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资 7,101,563.32
金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期 -70,817,735.41 公允价值变动损失 5486 万，处置交
保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融资产损失 1595 万。
易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备 7,656,857.15
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支 19,932,773.75
出
所得税影响额 -16,518,924.10
少数股东权益影响额 -13,484,478.58
合计 93,477,546.40
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.39 0.0388 0.0388
利润
扣除非经常性损益后归属于 -1.06 -0.0172 -0.0172
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
备查文件目录 报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿；
备查文件目录 载有董事长亲笔签名的2018年年度报告正本。
董事长：杨启典
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 27 日
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