2019 年第三季度报告
公司代码：600300 公司简称：维维股份
维维食品饮料股份有限公司
2019 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人赵昌磊及会计机构负责人（会计主管人员）张明扬
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 8,246,041,505.03 8,353,178,174.39 -1.28
归属于上市公司股东的净资产 2,672,438,184.23 2,648,879,453.01 0.89
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 -236,187,756.42 -264,527,318.92 -10.71
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,798,925,143.57 3,727,745,879.70 1.91
归属于上市公司股东的净利润 92,850,351.17 98,246,496.54 -5.49
归属于上市公司股东的扣除非 27,885,234.13 99,260,925.50 -71.91
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.52 3.56 减少 0.04 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.00
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.00
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月） 明
非流动资产处置损益 46,685.68 322,310.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 2,148,542.29 7,962,100.58
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -7,278,996.91 53,765,873.27
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,860,846.87 5,712,507.67
少数股东权益影响额（税后） -521,933.50 -1,958,043.01
所得税影响额 -94,636.45 -839,631.97
合计 -3,839,492.02 64,965,117.04
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 91,364
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称
期末持股数量 比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 股份状态 数量
量
徐州市新盛投
资控股集团有 284,240,000 17.00 未知 国有法人
限公司
维维集团股份 境内非国
265,951,506 15.91 质押 247,941,644
有限公司 有法人
大冢（中国）
104,731,478 6.26 未知 境外法人
投资有限公司
中国证券金融
38,106,835 2.28 未知 其他
股份有限公司
中央汇金资产
管理有限责任 18,261,000 1.09 未知 其他
公司
陈坚民 10,954,632 0.66 未知 其他
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宁波博泓合丰
投资合伙企业 10,860,364 0.65 未知 10,860,364 其他
(有限合伙)
章霖 9,640,120 0.58 未知 其他
赵志超 7,750,000 0.46 未知 其他
崔久红 6,385,491 0.38 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
徐州市新盛投资控股集团有限公司 284,240,000 人民币普通股
维维集团股份有限公司 265,951,506 人民币普通股
大冢（中国）投资有限公司 104,731,478 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 38,106,835 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 18,261,000 人民币普通股
陈坚民 10,954,632 人民币普通股
宁波博泓合丰投资合伙企业(有限合伙) 10,860,364 人民币普通股
章霖 9,640,120 人民币普通股
赵志超 7,750,000 人民币普通股
崔久红 6,385,491 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系
或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之
间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
无
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报表项目 期末数 年初数 增减比例(%) 原因说明
执行新金融准则由
以公允价值计量且
其变动计入当期损
交易性金融资产 4,613,644.88 0.00 不适用
益的金融资产转
入，本期售出全部
股票
以公允价值计量且
执行新金融准则转
其变动计入当期损 0.00 308,090,109.80 -100.00
入交易性金融资产
益的金融资产
应收票据 47,493,847.75 18,907,090.30 151.20 票据结算增加
预付款项 473,336,056.02 308,608,489.66 53.38 采购粮食增加
收到维维集团股权
其他应收款 142,380,686.87 439,295,427.77 -67.59
转让款
粮食初加工商品增
存货 1,569,662,028.57 1,121,848,260.76 39.92
加
执行新金融准则转
入其他权益工具投
可供出售金融资产 0.00 323,940,105.63 -100.00
资和其他非流动金
融资产
执行新金融准则由
其他权益工具投资 50,009,993.90 0.00 不适用 可供出售金融资产
转入
执行新金融准则由
其他非流动金融资
265,515,900.00 0.00 不适用 可供出售金融资产
产
转入
应付职工薪酬 23,641,386.42 36,571,694.56 -35.36 支付薪酬
长期应付款 45,680,175.28 32,588,627.66 40.17 新增融资租赁
库存股 167,208,802.35 97,679,479.13 71.18 回购股份
其他权益工具投资
其他综合收益 751,140.75 513,437.48 46.30
公允价值变动
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报表项目 期末数 年初数 增减比例(%) 原因说明
本期收到维维集团
投资活动产生的现
589,538,977.09 -565,246,205.79 204.30 股权转让余款和贵
金流量净额
州醇往来欠款
筹资活动产生的现 偿还借款和支付利
-311,959,335.30 510,129,115.40 -161.15
金流量净额 息
其他收益 7,962,100.58 28,491,312.53 -72.05 政府补助减少
交易性金融资产处
投资收益 -1,959,532.60 14,438,754.79 -113.57
置收益减少
交易性金融资产市
公允价值变动收益 58,510,259.09 -56,559,065.04 203.45
价上升
资产减值损失 1,332,414.76 2,252,551.20 -40.85 已提准备转回减少
去年同期处置部分
资产处置收益 322,310.50 28,097,012.02 -98.85
闲置土地
营业外收入 7,436,112.19 1,152,645.27 545.13 牛场拆迁补偿增加
公益性捐赠支出和
营业外支出 1,723,604.52 2,824,884.29 -38.98 非流动资产毁损报
废损失减少
所得税费用 36,129,037.48 76,468,719.99 -52.75 应纳税所得额减少
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 维维食品饮料股份有限公司
法定代表人 杨启典
日期 2019 年 10 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,931,688,718.01 2,027,903,901.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,613,644.88
以公允价值计量且其变动计入当期损 308,090,109.80
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 47,493,847.75 18,907,090.30
应收账款 189,120,932.68 157,395,782.59
应收款项融资
预付款项 473,336,056.02 308,608,489.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 142,380,686.87 439,295,427.77
其中：应收利息
应收股利 100,719.35
买入返售金融资产
存货 1,569,662,028.57 1,121,848,260.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 116,211,904.79 130,255,602.15
流动资产合计 4,474,507,819.57 4,512,304,664.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 323,940,105.63
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 63,473,117.60 61,368,318.38
其他权益工具投资 50,009,993.90
其他非流动金融资产 265,515,900.00
投资性房地产
固定资产 2,464,344,553.51 2,539,690,139.33
在建工程 153,657,825.12 124,118,581.18
生产性生物资产 22,935,325.21 23,882,164.18
油气资产
使用权资产
无形资产 671,695,539.19 680,514,426.57
开发支出
商誉 24,847,674.36 24,847,674.36
长期待摊费用 5,083,976.11 4,926,523.82
递延所得税资产 13,030,622.69 13,030,622.69
其他非流动资产 36,939,157.77 44,554,953.57
非流动资产合计 3,771,533,685.46 3,840,873,509.71
资产总计 8,246,041,505.03 8,353,178,174.39
流动负债：
短期借款 3,675,773,208.50 3,699,699,695.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 127,000,000.00 100,500,000.00
应付账款 303,810,596.05 301,718,881.62
预收款项 221,620,505.63 242,039,850.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,641,386.42 36,571,694.56
应交税费 277,811,564.12 297,430,969.56
其他应付款 214,988,944.79 226,405,756.23
其中：应付利息
应付股利 473,309.97 473,309.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 130,577,916.63 178,613,321.17
其他流动负债 16,091,110.30 22,095,445.80
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 4,991,315,232.44 5,105,075,614.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 73,663,393.50 93,113,223.35
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 45,680,175.28 32,588,627.66
长期应付职工薪酬 426,675.05 521,178.57
预计负债
递延收益 90,950,253.66 89,531,202.59
递延所得税负债 91,063,691.80 91,823,281.00
其他非流动负债
非流动负债合计 301,784,189.29 307,577,513.17
负债合计 5,293,099,421.73 5,412,653,128.14
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 218,322,182.36 218,322,182.36
减：库存股 167,208,802.35 97,679,479.13
其他综合收益 751,140.75 513,437.48
专项储备
盈余公积 201,602,407.86 201,602,407.86
一般风险准备
未分配利润 746,971,255.61 654,120,904.44
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,672,438,184.23 2,648,879,453.01
益）合计
少数股东权益 280,503,899.07 291,645,593.24
所有者权益（或股东权益）合计 2,952,942,083.30 2,940,525,046.25
负债和所有者权益（或股东权益） 8,246,041,505.03 8,353,178,174.39
总计
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,313,755,133.55 1,633,998,393.25
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 50,000,000.00 87,050,000.00
应收账款 21,305,165.65 29,257,196.93
应收款项融资
预付款项 271,267,011.80 204,927,487.08
其他应收款 2,474,189,490.65 2,203,986,769.48
其中：应收利息
应收股利
存货 76,713,973.99 70,462,377.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,234,029.85 4,256,869.51
流动资产合计 4,208,464,805.49 4,233,939,093.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 107,269,711.73
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,688,560,694.95 1,688,560,694.95
其他权益工具投资 1,520,000.00
其他非流动金融资产 97,245,500.00
投资性房地产 73,156,591.33 70,535,726.15
固定资产 656,007,042.61 682,613,032.69
在建工程 11,517,153.86 21,996,689.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 100,678,604.68 102,969,063.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
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2019 年第三季度报告
递延所得税资产 7,301,401.35 7,301,401.35
其他非流动资产 32,232,173.77 41,196,520.40
非流动资产合计 2,668,219,162.55 2,722,442,839.98
资产总计 6,876,683,968.04 6,956,381,933.32
流动负债：
短期借款 1,974,373,208.50 2,147,118,544.80
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,450,500,000.00 1,296,800,000.00
应付账款 73,657,784.75 103,356,917.84
预收款项 29,440,756.72 102,049,942.50
应付职工薪酬 8,330,751.42 14,463,094.23
应交税费 94,897,441.21 103,136,536.76
其他应付款 733,142,736.41 598,011,231.59
其中：应付利息
应付股利 473,309.97 473,309.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 130,577,916.63 178,613,321.17
其他流动负债 424,163.86
流动负债合计 4,494,920,595.64 4,543,973,752.75
非流动负债：
长期借款 73,663,393.50 93,113,223.35
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 45,680,175.28 32,588,627.66
长期应付职工薪酬 357,155.38 451,269.14
预计负债
递延收益 21,568,569.13 22,556,886.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 141,269,293.29 148,710,006.37
负债合计 4,636,189,888.93 4,692,683,759.12
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 290,532,538.91 290,532,538.91
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2019 年第三季度报告
减：库存股 167,208,802.35 97,679,479.13
其他综合收益 495,788.27
专项储备
盈余公积 201,602,407.86 201,602,407.86
未分配利润 243,072,146.42 197,242,706.56
所有者权益（或股东权益）合计 2,240,494,079.11 2,263,698,174.20
负债和所有者权益（或股东权益） 6,876,683,968.04 6,956,381,933.32
总计
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：维维食品饮料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 977,867,251.08 984,811,937.76 3,798,925,143.57 3,727,745,879.70
其中：营业收入 977,867,251.08 984,811,937.76 3,798,925,143.57 3,727,745,879.70
利息收
入
已赚保
费
手续费
及佣金收入
二、营业总成本 970,330,430.99 1,010,971,608.58 3,752,967,509.09 3,562,541,522.02
其中：营业成本 702,488,030.14 734,001,188.59 3,015,754,470.37 2,783,386,097.27
利息支
出
手续费
及佣金支出
退保金
赔付支
出净额
提取保
险责任准备金
净额
保单红
利支出
分保费
用
税金及 20,992,169.29 25,530,265.12 68,193,128.68 83,302,439.26
附加
销售费 121,549,921.83 119,432,752.20 305,989,232.30 334,707,029.37
用
管理费 71,696,068.97 73,421,634.14 209,138,571.61 213,515,253.87
用
研发费 2,421,075.95 6,125,486.47 4,241,000.24 13,876,864.16
用
财务费 51,183,164.81 52,460,282.06 149,651,105.89 133,753,838.09
用
其中：利 59,892,193.02 54,650,835.72 160,790,366.57 145,062,135.73
息费用
15 / 32
2019 年第三季度报告
利 10,337,057.71 2,369,565.30 15,271,091.57 8,488,447.42
息收入
加：其他收益 2,148,542.29 14,894,856.10 7,962,100.58 28,491,312.53
投资收 -8,539,030.94 9,131,194.90 -1,959,532.60 14,438,754.79
益（损失以“－”
号填列）
其中：对 779,631.97 -283,123.27 2,104,799.22 68,117.38
联营企业和合
营企业的投资
收益
以
摊余成本计量
的金融资产终
止确认收益
汇兑收
益（损失以“－”
号填列）
净敞口
套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价 2,719,720.00 4,629,507.20 58,510,259.09 -56,559,065.04
值变动收益（损
失以“－”号填
列）
信用减
值损失（损失以
“－”号填列）
资产减 -452,087.16 1,332,414.76 2,252,551.20
值损失（损失以
“－”号填列）
资产处 46,685.68 9,072,107.41 322,310.50 28,097,012.02
置收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润 3,460,649.96 11,567,994.79 112,125,186.81 181,924,923.18
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外收 2,734,440.29 190,469.98 7,436,112.19 1,152,645.27
入
减：营业外支 873,593.42 600,662.33 1,723,604.52 2,824,884.29
出
四、利润总额 5,321,496.83 11,157,802.44 117,837,694.48 180,252,684.16
（亏损总额以
“－”号填列）
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2019 年第三季度报告
减：所得税费 11,842,376.88 17,932,580.28 36,129,037.48 76,468,719.99
用
五、净利润（净 -6,520,880.05 -6,774,777.84 81,708,657.00 103,783,964.17
亏损以“－”
号填列）
（一）按经营
持续性分类
1.持续经 -6,520,880.05 -6,774,777.84 81,708,657.00 103,783,964.17
营净利润（净亏
损以“－”号
填列）
2.终止经
营净利润（净亏
损以“－”号
填列）
（二）按所有
权归属分类
1.归属于 1,359,641.90 1,803,189.07 92,850,351.17 98,246,496.54
母公司股东的
净利润（净亏损
以“-”号填
列）
2.少数股 -7,880,521.95 -8,577,966.91 -11,141,694.17 5,537,467.63
东损益（净亏损
以“-”号填
列）
六、其他综合收 -178,337.28 972,232.48 237,703.27 -1,032,737.39
益的税后净额
归属母公司 -178,337.28 972,232.48 237,703.27 -1,032,737.39
所有者的其他
综合收益的税
后净额
（一）不能 495,788.27
重分类进损益
的其他综合收
益
1.重新
计量设定受益
计划变动额
2.权益
法下不能转损
益的其他综合
收益
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2019 年第三季度报告
3.其他 495,788.27
权益工具投资
公允价值变动
4.企业
自身信用风险
公允价值变动
（二）将重 -178,337.28 972,232.48 -258,085.00 -1,032,737.39
分类进损益的
其他综合收益
1.权益
法下可转损益
的其他综合收
益
2.其他
债权投资公允
价值变动
3.可供
出售金融资产
公允价值变动
损益
4.金融
资产重分类计
入其他综合收
益的金额
5.持有
至到期投资重
分类为可供出
售金融资产损
益
6.其他
债权投资信用
减值准备
7.现金 16,044.88
流量套期储备
（现金流量套
期损益的有效
部分）
8.外币 -178,337.28 972,232.48 -274,129.88 -1,032,737.39
财务报表折算
差额
9.其他
归属于少数
股东的其他综
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2019 年第三季度报告
合收益的税后
净额
七、综合收益总 -6,699,217.33 -5,802,545.36 81,946,360.27 102,751,226.78
额
归属于母公 1,181,304.62 2,775,421.55 93,088,054.44 97,213,759.15
司所有者的综
合收益总额
归属于少数 -7,880,521.95 -8,577,966.91 -11,141,694.17 5,537,467.63
股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每 0.0008 0.0011 0.06 0.06
股收益(元/股)
（二）稀释每 0.0008 0.0011 0.06 0.06
股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2019 年第三季度报告
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：维维食品饮料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 597,416,454.43 522,074,859.04 1,595,725,825.37 1,688,099,939.90
减：营业成本 443,109,733.34 390,613,167.51 1,173,754,046.42 1,205,326,735.68
税金及附 4,397,028.60 3,144,145.53 11,987,572.33 10,682,735.56
加
销售费用 68,343,644.45 31,133,318.27 171,313,980.56 127,243,396.39
管理费用 28,758,032.07 15,911,797.72 83,689,005.25 76,494,398.46
研发费用 2,079,267.49 5,602,251.47 3,365,945.12 12,503,870.58
财务费用 29,828,703.25 35,804,472.41 90,871,980.01 92,682,223.73
其中：利息 37,665,926.12 35,385,839.66 100,205,490.92 100,085,690.29
费用
利 9,456,758.16 182,481.39 13,113,866.79 5,023,791.36
息收入
加：其他收益 329,439.03 329,439.03 988,317.09 1,518,317.09
投资收益 73,754,305.00
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值 -264,751.44 -436,869.12 -1,036,021.00
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置 -69,563.16 200.00 -195,204.70 73,775.20
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2019 年第三季度报告
收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏 20,895,169.66 40,195,345.16 61,099,538.95 237,476,955.79
损以“－”号填列）
加：营业外收入 132,600.00 6,750.07 133,750.00 7,150.07
减：营业外支出 39,122.46 80,000.00 285,976.17 1,081,234.01
三、利润总额（亏 20,988,647.20 40,122,095.23 60,947,312.78 236,402,871.85
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 4,904,414.02 10,030,523.81 15,117,872.92 40,921,146.96
用
四、净利润（净亏 16,084,233.18 30,091,571.42 45,829,439.86 195,481,724.89
损以“－”号填列）
（一）持续经营 16,084,233.18 30,091,571.42 45,829,439.86 195,481,724.89
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益 495,788.27
的税后净额
（一）不能重分 495,788.27
类进损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工 495,788.27
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.其他债权
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2019 年第三季度报告
投资公允价值变
动
3.可供出售
金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
6.其他债权
投资信用减值准
备
7.现金流量
套期储备（现金流
量套期损益的有
效部分）
8.外币财务
报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 16,084,233.18 30,091,571.42 46,325,228.13 195,481,724.89
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2019 年第三季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：维维食品饮料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,507,544,981.46 4,371,560,640.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,730,513.90
收到其他与经营活动有关的现金 24,930,081.87 103,693,594.60
经营活动现金流入小计 4,532,475,063.33 4,480,984,748.85
购买商品、接受劳务支付的现金 4,038,331,365.36 3,658,772,839.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 253,315,783.28 272,656,459.46
支付的各项税费 225,319,232.28 300,239,228.50
支付其他与经营活动有关的现金 251,696,438.83 513,843,540.56
经营活动现金流出小计 4,768,662,819.75 4,745,512,067.77
经营活动产生的现金流量净额 -236,187,756.42 -264,527,318.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,212,739,197.09 403,422,349.36
取得投资收益收到的现金 780,773.35 33,779,829.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资 15,041,285.50 15,332,287.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 232,699,117.77
23 / 32
2019 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 1,461,260,373.71 452,534,465.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资 124,170,658.28 183,893,651.23
产支付的现金
投资支付的现金 747,550,738.34 833,887,020.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 871,721,396.62 1,017,780,671.23
投资活动产生的现金流量净额 589,538,977.09 -565,246,205.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 8,800,000.00
现金
取得借款收到的现金 3,866,242,876.65 3,515,606,769.97
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,866,242,876.65 3,524,406,769.97
偿还债务支付的现金 3,947,882,522.16 2,754,569,435.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,790,366.57 229,707,580.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、 34,485,444.34
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 69,529,323.22 30,000,638.57
筹资活动现金流出小计 4,178,202,211.95 3,014,277,654.57
筹资活动产生的现金流量净额 -311,959,335.30 510,129,115.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -274,183.45 2,055,978.54
五、现金及现金等价物净增加额 41,117,701.92 -317,588,430.77
加：期初现金及现金等价物余额 1,227,709,375.51 1,476,981,637.03
六、期末现金及现金等价物余额 1,268,827,077.43 1,159,393,206.26
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2019 年第三季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：维维食品饮料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,517,766,575.98 1,746,928,553.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,251,602.69 15,101,998.88
经营活动现金流入小计 1,531,018,178.67 1,762,030,552.42
购买商品、接受劳务支付的现金 905,062,812.20 1,168,280,385.35
支付给职工及为职工支付的现金 107,421,146.27 107,216,358.78
支付的各项税费 80,480,788.24 88,623,974.24
支付其他与经营活动有关的现金 177,879,461.48 261,002,379.31
经营活动现金流出小计 1,270,844,208.19 1,625,123,097.68
经营活动产生的现金流量净额 260,173,970.48 136,907,454.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 143,750,000.00
取得投资收益收到的现金 73,754,305.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 70,080.00 478,350.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 232,699,117.77
投资活动现金流入小计 376,519,197.77 74,232,655.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 43,173,445.80 55,003,392.52
产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 470,599,839.33 527,394,279.59
投资活动现金流出小计 523,773,285.13 582,397,672.11
投资活动产生的现金流量净额 -147,254,087.36 -508,165,017.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,573,000,000.00 1,919,252,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,573,000,000.00 1,919,252,000.00
偿还债务支付的现金 1,803,458,495.19 1,750,035,673.99
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,205,490.92 150,245,690.29
25 / 32
2019 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 69,529,323.22 30,000,638.57
筹资活动现金流出小计 1,973,193,309.33 1,930,282,002.85
筹资活动产生的现金流量净额 -400,193,309.33 -11,030,002.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 144,536.06
五、现金及现金等价物净增加额 -287,273,426.21 -382,143,029.16
加：期初现金及现金等价物余额 938,166,919.18 1,088,943,849.27
六、期末现金及现金等价物余额 650,893,492.97 706,800,820.11
法定代表人：杨启典主管会计工作负责人：赵昌磊会计机构负责人：张明扬
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2019 年第三季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,027,903,901.65 2,027,903,901.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 308,090,109.80 308,090,109.80
以公允价值计量且其变动计入 308,090,109.80 -308,090,109.80
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,907,090.30 18,907,090.30
应收账款 157,395,782.59 157,395,782.59
应收款项融资
预付款项 308,608,489.66 308,608,489.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 439,295,427.77 439,295,427.77
其中：应收利息
应收股利 100,719.35 100,719.35
买入返售金融资产
存货 1,121,848,260.76 1,121,848,260.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 130,255,602.15 130,255,602.15
流动资产合计 4,512,304,664.68 4,512,304,664.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 323,940,105.63 -323,940,105.63
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 61,368,318.38 61,368,318.38
其他权益工具投资 58,424,205.63 58,424,205.63
其他非流动金融资产 265,515,900.00 265,515,900.00
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2019 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 2,539,690,139.33 2,539,690,139.33
在建工程 124,118,581.18 124,118,581.18
生产性生物资产 23,882,164.18 23,882,164.18
油气资产
使用权资产
无形资产 680,514,426.57 680,514,426.57
开发支出
商誉 24,847,674.36 24,847,674.36
长期待摊费用 4,926,523.82 4,926,523.82
递延所得税资产 13,030,622.69 13,030,622.69
其他非流动资产 44,554,953.57 44,554,953.57
非流动资产合计 3,840,873,509.71 3,840,873,509.71
资产总计 8,353,178,174.39 8,353,178,174.39
流动负债：
短期借款 3,699,699,695.12 3,699,699,695.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,500,000.00 100,500,000.00
应付账款 301,718,881.62 301,718,881.62
预收款项 242,039,850.91 242,039,850.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,571,694.56 36,571,694.56
应交税费 297,430,969.56 297,430,969.56
其他应付款 226,405,756.23 226,405,756.23
其中：应付利息
应付股利 473,309.97 473,309.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 178,613,321.17 178,613,321.17
其他流动负债 22,095,445.80 22,095,445.80
流动负债合计 5,105,075,614.97 5,105,075,614.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 93,113,223.35 93,113,223.35
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2019 年第三季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 32,588,627.66 32,588,627.66
长期应付职工薪酬 521,178.57 521,178.57
预计负债
递延收益 89,531,202.59 89,531,202.59
递延所得税负债 91,823,281.00 91,823,281.00
其他非流动负债
非流动负债合计 307,577,513.17 307,577,513.17
负债合计 5,412,653,128.14 5,412,653,128.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 218,322,182.36 218,322,182.36
减：库存股 97,679,479.13 97,679,479.13
其他综合收益 513,437.48 513,437.48
专项储备
盈余公积 201,602,407.86 201,602,407.86
一般风险准备
未分配利润 654,120,904.44 654,120,904.44
归属于母公司所有者权益（或 2,648,879,453.01 2,648,879,453.01
股东权益）合计
少数股东权益 291,645,593.24 291,645,593.24
所有者权益（或股东权益） 2,940,525,046.25 2,940,525,046.25
合计
负债和所有者权益（或股 8,353,178,174.39 8,353,178,174.39
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】
7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准则第 24
号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】
14 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息
不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相关科目。
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,633,998,393.25 1,633,998,393.25
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 87,050,000.00 87,050,000.00
应收账款 29,257,196.93 29,257,196.93
应收款项融资
预付款项 204,927,487.08 204,927,487.08
其他应收款 2,203,986,769.48 2,203,986,769.48
其中：应收利息
应收股利
存货 70,462,377.09 70,462,377.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,256,869.51 4,256,869.51
流动资产合计 4,233,939,093.34 4,233,939,093.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 107,269,711.73 -107,269,711.73
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,688,560,694.95 1,688,560,694.95
其他权益工具投资 10,024,211.73 10,024,211.73
其他非流动金融资产 97,245,500.00 97,245,500.00
投资性房地产 70,535,726.15 70,535,726.15
固定资产 682,613,032.69 682,613,032.69
在建工程 21,996,689.45 21,996,689.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 102,969,063.26 102,969,063.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,301,401.35 7,301,401.35
其他非流动资产 41,196,520.40 41,196,520.40
非流动资产合计 2,722,442,839.98 2,722,442,839.98
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2019 年第三季度报告
资产总计 6,956,381,933.32 6,956,381,933.32
流动负债：
短期借款 2,147,118,544.80 2,147,118,544.80
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,296,800,000.00 1,296,800,000.00
应付账款 103,356,917.84 103,356,917.84
预收款项 102,049,942.50 102,049,942.50
应付职工薪酬 14,463,094.23 14,463,094.23
应交税费 103,136,536.76 103,136,536.76
其他应付款 598,011,231.59 598,011,231.59
其中：应付利息
应付股利 473,309.97 473,309.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 178,613,321.17 178,613,321.17
其他流动负债 424,163.86 424,163.86
流动负债合计 4,543,973,752.75 4,543,973,752.75
非流动负债：
长期借款 93,113,223.35 93,113,223.35
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 32,588,627.66 32,588,627.66
长期应付职工薪酬 451,269.14 451,269.14
预计负债
递延收益 22,556,886.22 22,556,886.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 148,710,006.37 148,710,006.37
负债合计 4,692,683,759.12 4,692,683,759.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 290,532,538.91 290,532,538.91
减：库存股 97,679,479.13 97,679,479.13
其他综合收益
专项储备
盈余公积 201,602,407.86 201,602,407.86
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2019 年第三季度报告
未分配利润 197,242,706.56 197,242,706.56
所有者权益（或股东权益） 2,263,698,174.20 2,263,698,174.20
合计
负债和所有者权益（或股 6,956,381,933.32 6,956,381,933.32
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会
【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准
则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财
会【2017】14 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可
比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相关科目。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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