维维食品饮料股份有限公司
2008年半年度报告
2008年8月21日
目录
一、重要提示-----------------------------------------------------------------1
二、公司基本情况-------------------------------------------------------------1
三、股本变动及股东情况-------------------------------------------------------3
四、董事、监事和高级管理人员-------------------------------------------------6
五、董事会报告---------------------------------------------------------------6
六、重要事项-----------------------------------------------------------------9
七、财务会计报告（未经审计）-------------------------------------------------13
八、备查文件目录-------------------------------------------------------------84 一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)副董事长梅野雅之、董事张一，因公未能出席董事会，皆委托黑木直树董事代为出席并行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人杨启典、主管会计工作负责人张明扬及会计机构负责人（会计主管人员）杨恋恋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：维维食品饮料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：维维股份
公司英文名称：V V Food ＆ Beverage Co.,Ltd
公司英文名称缩写：VVFB
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：维维股份
公司A股代码：600300
3、 公司注册地址：江苏省徐州市维维大道300号
公司办公地址：江苏省徐州市维维大道300号
邮政编码：221111
公司国际互联网网址：www.vvgroup.com
公司电子信箱：vvzqb@vvgroup.com
4、 公司法定代表人：杨启典
5、 公司董事会秘书：丁金礼
电话：0516－83290169
传真：0516－83394888
E-mail：dingjl@vvgroup.com
联系地址：江苏省徐州市维维大道300号
公司证券事务代表：詹其安
电话：0516－83398890
传真：0516－83394888
E-mail：zhanqa@vvgroup.com
联系地址：江苏省徐州市维维大道300号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
7、 公司其他基本情况： 经营范围：食品、饮料的制造，销售自产产品。
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,680,357,991.40 2,978,477,815.36 23.57
所有者权益（或股东权益） 2,208,891,564.01 1,497,882,248.29 47.47
每股净资产(元) 2.91 2.27 28.19
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 83,551,893.46 88,772,181.47 -5.88
利润总额 74,887,254.64 88,801,534.07 -15.67
净利润 56,846,295.32 63,601,962.48 -10.62
扣除非经常性损益后的净利润 59,696,755.01 63,866,599.06 -6.53
基本每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.09 0.10 -10.00
元)
稀释每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00
净资产收益率(%) 2.57 4.27 减少1.70个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -50,322,943.39 63,471,848.63 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.10 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 977,732.96
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,651,548.60
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,063,090.66
所得税影响 1,583,349.41
合计 -2,850,459.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送 公 其 小计 数量 比例(%)
) 股 积 他
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 227,386,783 34.45 80,000,000 80,000,000 307,386,783 40.45
其中:境内非国有法 227,386,783 34.45 80,000,000 80,000,000 307,386,783 40.45
人持股
境内自然人持股
4、外资持股 171,605,217 26.00 20,000,000 20,000,000 191,605,217 25.21
其中：境外法人持股 171,605,217 26.00 20,000,000 20,000,000 191,605,217 25.21
境外自然人持股
有限售条件股份合计 398,992,000 60.45 100,000,000 100,000,000 498,992,000 65.66
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 261,008,000 39.55 261,008,000 34.34
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份 261,008,000 39.55 261,008,000 34.34
合计
三、股份总数 660,000,000 100 100,000,000 100,000,000 760,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况
维维食品饮料股份有限公司（以下简称“维维股份”或“公司”）2007年度非公开发行股票（以下简称“本次发行”）方案已经公司2007年4月16日第三届董事会第十一次会议，2007年5月16日2007年第一次临时股东大会审议通过。2007年6月1日第三届董事会第十三次会议，2007年6月20日第三届董事会第十四次会议和2007年7月6日2007年第二次临时股东大会确认大冢（中国）投资有限公司认购本次非公开发行股票2,000万股。根据中国证监会的最新规定，2008年2月16日，公司第三届董事会第二十三次会议又对本次发行中大股东维维集团股份有限公司和大冢（中国）投资有限公司的认购价格重新作了确定，改为按其他投资者认购本次公司非公开发行股票的竞价结果所确定的价格进行认购，即与其它投资者按相同价格认购本次公司非公开发行的股票。 公司本次非公开发行申请文件于2007年12月27日被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）正式受理，于2008年3月20日经中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2008年4月23日获得中国证监会证监许可[2008] 574号文核准。 本次非公开发行的10,000 万股票均为有限售条件流通股，其中：公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司所认购股份的锁定期限为 36个月，其他投资者所认购股份的锁定期限为 12 个月，所有发行对象本次所认购股份的锁定期自 2008 年 5 月 22日开始计算。公司将为其他投资者向上海证券交易所申请本次认购股票于2009 年5 月 22 日上市流通，为公司第一大股东维维集团股份有限公司和第三大股东大冢（中国）投资有限公司向上海证券交易所申请本次认购的股票于2011 年5 月 22 日上市流通。 2008 年5月22日,本次非公开发行股票通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了相关的证券变更登记。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 65,501户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量
质 例(%) 股份数量
维维集团股份有限公司 其他 31.24 237,386,783 10,000,000 237,386,783 质押223,000,000
GIANTHARVESTLIMITED 境外法 18.95 144,000,000 0 144,000,000 未知
人
大冢（中国）投资有限公司 境外法 6.26 47,605,217 20,000,000 47,605,217 未知
人
吉林省通化振国药业有限公司 其他 2.63 20,000,000 20,000,000 20,000,000 未知
北京鼎龙博远科技有限公司 其他 2.63 20,000,000 20,000,000 20,000,000 未知
东海证券有限责任公司 其他 2.16 16,453,809 11,734,693 10,000,000 未知
北京中亿邦经贸有限公司 其他 1.32 10,000,000 10,000,000 10,000,000 未知
宁波金球投资有限公司 其他 1.32 10,000,000 10,000,000 10,000,000 未知
中国建设银行－上投摩根双息 其他 0.39 2,929,950 -570,000 0 未知
平衡混合型证券投基金
招商银行股份有限公司－上证 其他 0.34 2,591,539 989,743 0 未知
红利交易型开放式指数证券投
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
东海证券有限责任公司 6,453,809 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券 2,929,950 人民币普通股
投资基金
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放 2,591,539 人民币普通股
式指数证券投资基金
广西君合投资有限公司 1,850,000 人民币普通股
李再顺 1,603,145 人民币普通股
王洪伟 1,374,750 人民币普通股
顾伟乐 929,200 人民币普通股
兰斌燕 924,700 人民币普通股
施文军 900,000 人民币普通股
谈国平 843,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名股东关联关系或一致行动的说明：GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名股东之间存在关联关系或一致行动人; 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上
市交易股
份数量
1. 维维集团股份有限公司 227,386,783 2009年1月16日 0 自取得流通权之日起，在36个月内不上市
交易；维维集团在36个月禁售期满后的24
个月内，通过上海证券交易所交易系统出
售维维股份股票的价格不低于4.00元（如
果自非流通股获得流通权之日起至该等期
间发生派息、送股、资本公积转增股本等
导致股价除权的情况发生，则该承诺出售
价格相应除权）
2. 维维集团股份有限公司 10,000,000 2011年5月22日 0 自取得流通权之日起，在36个月内不上市
交易。
3. GIANTHARVESTLIMITED 144,000,000 2009年1月16日 0 自取得流通权之日起，GIANTHARVESTLIMI
TED在36个月内不上市交易；在上述36个
月禁售期满后的24个月内，通过上海证券
交易所交易系统出售维维股份股票的价格
不低于4.00元（如果自非流通股获得流通
权之日起至该等期间发生派息、送股、资
本公积转增股本等导致股价除权的情况发
生，则该承诺出售价格相应除权）。
4. 大冢（中国）投资有限公司 27,605,217 2009年1月16日 0 自取得流通权之日起，在36个月内不上市
交易；维维集团在36个月禁售期满后的24
个月内，通过上海证券交易所交易系统出
售维维股份股票的价格不低于4.00元（如
果自非流通股获得流通权之日起至该等期
间发生派息、送股、资本公积转增股本等
导致股价除权的情况发生，则该承诺出售
价格相应除权）
5. 大冢(中国)投资有限公司 20,000,000 2011年5月22日 0 自取得流通权之日起，在36个月内不上市
交易。
6. 吉林省通化振国药业有限公 20,000,000 2009年5月22日 0 自取得流通权之日起，在12个月内不上市
司 交易。
7. 北京鼎龙博远科技有限公司 20,000,000 2009年5月22日 0 自取得流通权之日起，在12个月内不上市
交易。
8. 东海证券有限责任公司 10,000,000 2009年5月22日 0 自取得流通权之日起，在12个月内不上市
交易。
9. 北京中亿邦经贸有限公司 10,000,000 2009年5月22日 0 自取得流通权之日起，在12个月内不上市
交易。
10. 宁波金球投资有限公司 10,000,000 2009年5月22日 0 自取得流通权之日起，在12个月内不上市
交易。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司经营范围：食品饮料的制造,销售自产产品。公司的主要产品为豆奶粉系列产品及乳品系列产品，所属的行业为食品制造业。报告期内，公司完成主营业务收入135,284.36 万元，比上年同期下降16.46%，下降的主要原因为贸易收入下降69.70%。实现主营业务利润28,918.32万元，比去年同期增加8.36% ,主营业务利润增长的主要原因为豆奶粉及乳业收入增长,毛利增加。实现净利润5,684.63万元，比去年同期下降10.62%,净利润下降的主要原因为财务费用增加及捐赠支出增加.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收 营业成本 毛利率比上年同
%) 入比上 比上年同 期增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
食品饮料 1,186,140,204.59 899,849,659.46 24.14 10.68 10.11 增加0.40个百分
点
商品贸易 166,703,416.51 163,810,716.55 1.74 -69.57 -69.40 减少0.53个百分
点
分产品
豆奶粉 565,599,659.67 414,910,981.51 26.64 12.92 14.92 减少1.28个百分
点
乳品 534,719,671.17 406,039,387.08 24.06 10.78 8.65 增加1.48个百分
点
贸易商品 166,703,416.51 163,810,716.55 1.74 -69.57 -69.40 减少0.53个百分
点
粮油及其他 85,820,873.75 78,899,290.87 8.07 -2.61 -4.33 增加1.66个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华北地区 209,056,732.67 13.11
华东地区 709,212,608.22 -31.84
西北地区 220,840,878.89 8.96
西南地区 114,293,610.68 13.50
中南地区 99,439,790.64 9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
材料销售 6,746,082.19 11.87
无形资产使用费 5,007,979.56 8.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
江苏双沟酒业股份有限公 白酒生产、销售，水产品 20,128,526.10 8,190,297.27 14.41
司 加工，房地产开发与经营
，电子产品研制，农副产
品销售，生物工程研究。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司报告期商品贸易收入占主营业务收入比例为12.32%,去年同期占比为33.83%,商品贸易比例降低的主要原因为该业务资金占用量较大,公司本年度以公司的主业食品饮料业为发展重点,减少了商品贸易业务量。
6、公司在经营中出现的问题与困难
原材料、煤炭价格的上涨影响公司的经营效益的增长。公司采取内部挖潜、调整产品结构、提高产品价格、努力开拓市场，扩大销售规模，以化解原材料、煤炭价格的上涨带来的不利影响。
(三)公司投资情况
单位:元,币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使 已累计使 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集
用募集资金 用募集资 资金用途及去
总额 金总额 向
2008 非公开发行 680,563,020.40 0 0 680,563,020.40 银行存款
合计 / 680,563,020.40 0 0 680,563,020.40 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金总体使用情况说明
报告期内, 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 574号文核准。本公司完成了非公开发行人民币普通股（A股）100000000股股份，募集资金总额699,261,020.40 元，扣除 18,698,000.00元发行费用后的实际募集资金净额为680,563,020.40元。立信会计师事务所有限公司出具了“信会师报字(2008)第11693号”《验资报告》，全部募集资金到账日为2008年5月20日。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入 预计收益 产生收益 是否符合计划 是否符合预计收益
目 金额 情况 进度
豆奶粉的技改项目 10,713 否 0 1,832 0 否 否
氨基酸保健饮料项目 15,350 否 0 2,845 0 否 否
功能性营养食品（OHB营养 15,046 否 0 1,831 0 否 否
棒）项目
婴儿食品饮料及婴儿配方奶 20,000 否 0 1,618 0 否 否
粉项目
塑料彩印外袋及纸箱生产线 15,051 否 0 950 0 否 否
项目
合计 76,160 / 0 9,076 0 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金承诺项目使用情况说明：
因公司5月下旬完成非公开发行，计划投资的项目，将在下半年逐步实施。
3、非募集资金项目情况
单位:元,币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 项目预计投资总金额 项目进度 项目收益情况
江苏双沟酒业股份有限公司的增资扩股 35,948,273.39 完成 487,110.33
合计 35,948,273.39 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善和健全公司的有关规章制度，努力完善本公司的法人治理结构和公司内部的各项管理制度，规范公司运作。 按照中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事的通知》及江苏证监局苏证监公司字[2007]104号《关于开展加强上市公司治理专项活动相关工作的通知》的要求和部署。按期做好本公司治理专项活动工作，本着实事求是的原则，对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、《公司章程》及各项治理准则，按照公司《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告》，按期完成整改工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司以2007年末总股本660000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），共计派发股利26,400,000.00元，占本次可分配利润61.96%，尚余未分配利润22,634,352.39元,结转下年度。该方案已经公司2007年年度股东大会审议通过。 2008年3月20日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露了《维维食品饮料股份有限公司2007年度分红派息实施公告》。同时刊载在上海证券交易所网站上。股权登记日为2008年3月25日，除权、除息日为2008年3月26日，现金红利发放日为2008年4月1日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
维维集团股份有限公司、GIANT HARVEST LIMITED、大冢(中国)投资有限公司3家公司自取得流通权之日起，在36个月内不上市交易；维维集团、GIANT HARVEST LIMITED、大冢投资在36个月禁售期满后的24个月内，通过上海证券交易所交易系统出售维维股份股票的价格不低于4.00元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。已履行承诺。
发行时所作承诺及履行情况：
公司控股股东维维集团股份有限公司认购的2007年非公开发行股票1000万股股份和大冢(中国)投资有限公司认购的2000万股股份,自2008年5月22日起,在36个月内不上市交易和转让;其余机构投资者认购的7000万股股份自2008年5月22日起,在12个月内不上市交易和转让。已履行承诺。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及及证券交易所公开谴责的情况。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
本公司报告期非公开发行10,000 万股票均为有限售条件流通股，其中：公司第一大股东维维集团股份有限公司认购1000万股，锁定期限为 36个月，于2011年5月22日上市交易，总股数变为：237,386,783股；第三大股东大冢（中国）投资有限公司认购2000万股，锁定期限为 36个月，于2011年5月22日上市交易，总股数变为：47,605,217股。
2、其他重大事项的说明
1）、经公司第三届董事会第十一次会议和2007年第一次临时股东大会批准，通过了关于公司非公开发行股票方案（详见2007年4月17日及2007年5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》）。 报告期内, 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 574号文核准。本公司完成了非公开发行人民币普通股（A股）100000000股股份，募集资金总额699,261,020.40 元，扣除 18,698,000.00元发行费用后的实际募集资金净额为680,563,020.40元。立信会计师事务所有限公司出具了“信会师报字(2008)第11693号”《验资报告》，全部募集资金到账日为2008年5月20日。 2）、维维食品饮料股份有限公司接股东维维集团股份有限公司(下称“维维集团”)通知，维维集团将原质押给中国农业发展银行徐州分行营业部(下称“农发行”)的公司有限售条件流通股1400万股于2008年6月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续；同时将上述股份质押给农发行，并办理了证券质押登记手续，并于2008年6月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 3）、维维泸州豆奶粉厂于2008年2月25日更名为泸州维维食品饮料有限公司。 4）、维维全佳超市连锁有限公司于2008年6月26日更名为维维创新投资有限公司。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第三届董事会第二十三次会 《中国证券报》D019版、《上海 2008年2月20日 上海交易所网站
议决议暨召开2007年年度股 证券报》D17
东大会的公告
第三届监事会第十一次会议 《中国证券报》D019版、《上海 2008年2月20日 上海交易所网站
决议公告 证券报》D17
2007年年度股东大会决议公 《中国证券报》A10、《上海证券 2008年3月13日 上海交易所网站
告 报》D22
2007年度分红派息实施公告 《中国证券报》D008、《上海证 2008年3月20日 上海交易所网站
券报》D6
重大事项停牌公告 《中国证券报》D008、《上海证 2008年3月20日 上海交易所网站
券报》D6
关于公司非公开发行股票申 《中国证券报》D003 2008年3月21日 上海交易所网站
请获得中国证券监督管理委
员会发行审核委员会审核通
过的公告
股权解押、质押公告 《中国证券报》A23、《上海证券 2008年4月8日 上海交易所网站
报》D57
关于公司非公开发行股票申 《中国证券报》D003 2008年4月25日 上海交易所网站
请获得中国证券监督管理委
员会核准批复的公告
关于向地震灾区捐款捐物的 《中国证券报》D012、《上海证 2008年5月23日 上海交易所网站
公告 券报》D8
非公开发行股票发行结果暨 《中国证券报》C018、《上海证 2008年5月24日 上海交易所网站
股份变动公告 券报》25
股权解押、质押公告 《中国证券报》A09、《上海证券 2008年6月26日 上海交易所网站
报》D8
关于签订募集资金三方监管 《中国证券报》C015、《上海证 2008年6月28日 上海交易所网站
协议的公告 券报》24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,193,450,711.17 498,843,053.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 54,854,809.67 55,104,110.91
应收账款 205,516,564.59 212,287,126.03
预付款项 215,588,153.01 285,839,178.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 10,103,280.00
其他应收款 64,156,881.58 40,539,247.19
买入返售金融资产
存货 476,950,233.14 311,300,641.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,210,517,353.16 1,414,016,637.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 114,695,333.01 110,309,074.75
投资性房地产
固定资产 921,759,950.90 1,044,418,825.48
在建工程 146,627,059.39 109,916,900.69
工程物资 286,483.69 220,861.40
固定资产清理
生产性生物资产 118,088,719.89 122,989,325.00
油气资产
无形资产 162,188,491.67 170,286,958.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,200,246.23 2,324,878.77
递延所得税资产 3,994,353.46 3,994,353.46
其他非流动资产
非流动资产合计 1,469,840,638.24 1,564,461,177.71
资产总计 3,680,357,991.40 2,978,477,815.36
流动负债：
短期借款 975,000,000.00 758,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 173,912,934.12 238,146,088.93
预收款项 63,489,680.04 44,262,066.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,633,196.00 10,363,443.04
应交税费 5,862,093.93 33,641,194.95
应付利息
应付股利 2,973,309.97 2,973,309.97
其他应付款 70,487,630.89 172,254,615.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,550,000.00 2,550,000.00
流动负债合计 1,300,908,844.95 1,262,190,719.73
非流动负债：
长期借款 7,098,981.17 7,442,915.39
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,098,981.17 7,442,915.39
负债合计 1,308,007,826.12 1,269,633,635.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 760,000,000.00 660,000,000.00
资本公积 1,156,304,182.21 575,741,161.81
减：库存股
盈余公积 110,930,368.51 110,930,368.51
一般风险准备
未分配利润 181,657,013.29 151,210,717.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,208,891,564.01 1,497,882,248.29
少数股东权益 163,458,601.27 210,961,931.95
所有者权益合计 2,372,350,165.28 1,708,844,180.24
负债和所有者总计 3,680,357,991.40 2,978,477,815.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
母公司资产负债表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,018,108,732.03 303,813,748.92
交易性金融资产
应收票据 51,337,818.36 47,689,633.22
应收账款 78,698,350.23 107,827,757.20
预付款项 125,029,226.89 198,446,914.55
应收利息
应收股利 10,103,280.00
其他应收款 485,886,033.18 400,383,568.42
存货 191,138,030.20 68,070,401.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,950,198,190.89 1,136,335,304.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,224,359,436.07 1,189,526,320.11
投资性房地产 48,471,625.24 49,460,633.20
固定资产 148,026,367.49 150,965,660.39
在建工程 36,922,565.02 29,997,070.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,078,892.06 72,741,418.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 403,333.34 513,333.36
递延所得税资产 3,994,353.46 3,994,353.46
其他非流动资产
非流动资产合计 1,534,256,572.68 1,497,198,789.13
资产总计 3,484,454,763.57 2,633,534,093.16
流动负债：
短期借款 790,000,000.00 580,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 120,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 84,183,949.89 211,953,289.12
预收款项 50,788,840.20 28,685,020.58
应付职工薪酬 2,099,950.10 5,277,759.76
应交税费 9,350,996.97 20,648,466.77
应付利息
应付股利 473,309.97 473,309.97
其他应付款 353,809,197.51 283,333,432.72
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 550,000.00 550,000.00
流动负债合计 1,411,256,244.64 1,250,921,278.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,411,256,244.64 1,250,921,278.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 760,000,000.00 660,000,000.00
资本公积 1,143,211,113.74 562,648,093.34
减：库存股
盈余公积 110,930,368.51 110,930,368.51
未分配利润 59,057,036.68 49,034,352.39
所有者权益（或股东权益）合计 2,073,198,518.93 1,382,612,814.24
负债和所有者（或股东权益）合计 3,484,454,763.57 2,633,534,093.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
合并利润表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,438,930,957.67 1,736,958,508.17
其中：营业收入 1,438,930,957.67 1,736,958,508.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,364,412,485.53 1,651,523,584.61
其中：营业成本 1,137,848,991.86 1,446,963,393.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,991,964.50 2,222,109.23
销售费用 134,056,343.85 130,620,157.02
管理费用 56,786,558.48 53,529,636.39
财务费用 33,728,626.84 18,188,288.11
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,033,421.32 3,337,257.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,190,297.27 3,099,285.45
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,551,893.46 88,772,181.47
加：营业外收入 3,089,781.37 2,971,006.52
减：营业外支出 11,754,420.19 2,941,653.92
其中：非流动资产处置净损失 4,030,497.99 1,854,754.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,887,254.64 88,801,534.07
减：所得税费用 18,712,888.63 21,616,892.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,174,366.01 67,184,641.72
归属于母公司所有者的净利润 56,846,295.32 63,601,962.48
少数股东损益 -671,929.31 3,582,679.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.08 0.10
（二）稀释每股收益（元/股） 0.08 0.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
母公司利润表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 734,894,190.20 654,214,536.95
减：营业成本 580,669,044.80 534,732,098.30
营业税金及附加 264,727.04 172,124.47
销售费用 52,232,653.15 47,112,032.37
管理费用 28,555,006.82 28,363,927.66
财务费用 25,318,752.94 14,665,811.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,008,078.57 3,983,592.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,190,297.27 3,725,379.22
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,862,084.02 33,152,135.00
加：营业外收入 354,002.06 608,441.13
减：营业外支出 6,321,866.55 60,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,894,219.53 33,700,576.13
减：所得税费用 10,471,535.24 9,806,604.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,422,684.29 23,893,971.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
合并现金流量表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,598,862,161.44 1,996,805,038.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,094,800.00
收到其他与经营活动有关的现金 6,882,329.82 7,236,213.20
经营活动现金流入小计 1,605,744,491.26 2,005,136,051.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1,337,930,692.85 1,656,373,564.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 70,844,693.17 67,591,440.41
支付的各项税费 84,375,365.85 86,736,065.45
支付其他与经营活动有关的现金 162,916,682.78 130,963,132.88
经营活动现金流出小计 1,656,067,434.65 1,941,664,202.97
经营活动产生的现金流量净额 -50,322,943.39 63,471,848.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,375,909.27
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,595,636.70 1,071,321.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,006,390.29
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,971,545.97 4,077,712.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,426,728.93 68,382,465.45
投资支付的现金 35,948,237.39 6,721,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 966,195.14
投资活动现金流出小计 108,341,161.46 75,103,465.45
投资活动产生的现金流量净额 -89,369,615.49 -71,025,753.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 682,238,620.40 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 707,000,000.00 353,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 58,381.00
筹资活动现金流入小计 1,389,238,620.40 353,548,381.00
偿还债务支付的现金 490,000,000.00 388,041,333.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,206,561.69 32,318,150.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 323,813.88
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 554,206,561.69 420,359,484.14
筹资活动产生的现金流量净额 835,032,058.71 -66,811,103.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -731,842.27 -388,155.97
五、现金及现金等价物净增加额 694,607,657.56 -74,753,163.78
加：期初现金及现金等价物余额 498,843,053.61 322,154,396.47
六、期末现金及现金等价物余额 1,193,450,711.17 247,401,232.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
母公司现金流量表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 718,351,688.12 600,039,210.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,984,634.74 1,206,440.27
经营活动现金流入小计 720,336,322.86 601,245,650.45
购买商品、接受劳务支付的现金 670,614,404.95 467,679,683.18
支付给职工以及为职工支付的现金 28,966,417.48 20,639,985.68
支付的各项税费 41,576,157.10 36,992,351.29
支付其他与经营活动有关的现金 70,633,401.91 42,610,584.60
经营活动现金流出小计 811,790,381.44 567,922,604.75
经营活动产生的现金流量净额 -91,454,058.58 33,323,045.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,226,480.00
取得投资收益收到的现金 7,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 876,617.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,126,521.47
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,103,097.88 10,626,521.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,185,159.43 26,807,903.65
投资支付的现金 35,948,237.39
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,133,396.82 26,807,903.65
投资活动产生的现金流量净额 -33,030,298.94 -16,181,382.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 682,238,620.40
取得借款收到的现金 660,000,000.00 340,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 58,381.00
筹资活动现金流入小计 1,342,238,620.40 340,058,381.00
偿还债务支付的现金 450,000,000.00 408,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,727,437.50 30,828,216.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 502,727,437.50 438,828,216.25
筹资活动产生的现金流量净额 839,511,182.90 -98,769,835.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -731,842.27 -22,666.46
五、现金及现金等价物净增加额 714,294,983.11 -81,650,838.19
加：期初现金及现金等价物余额 303,813,748.92 203,762,056.73
六、期末现金及现金等价物余额 1,018,108,732.03 122,111,218.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
合并所有者权益变动表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 660,000, 575,741,16 110,930, 151,210, 210,961, 1,708,844,180.24
、 000.00 1.81 368.51 717.97 931.95
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 660,000, 575,741,16 110,930, 151,210, 210,961, 1,708,844,180.24
、 000.00 1.81 368.51 717.97 931.95
本
年
年
初
余
额
三 100,000, 580,563,02 30,446,2 -47,503, 663,505,985.04
、 000.00 0.40 95.32 330.68
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 56,846,2 -671,929 56,174,366.01
一 95.32 .31
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 56,846,2 -671,929 56,174,366.01
述 95.32 .31
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 100,000, 580,563,02 -46,831, 633,731,619.03
三 000.00 0.40 401.37
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 100,000, 580,563,02 -46,831, 633,731,619.03
所 000.00 0.40 401.37
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -26,400, -26,400,000.00
四 000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -26,400, -26,400,000.00
对 000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 760,000, 1,156,304, 110,930, 181,657, 163,458, 2,372,350,165.28
、 000.00 182.21 368.51 013.29 601.27
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 权益
(或股本) ： 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 660,000, 572,658, 132,276, 85,773,8 1,450,708,807.61
、 000.00 337.28 664.19 06.14
上
年
年
末
余
额
加 10,693,5 215,164, 225,858,064.80
： 51.60 513.20
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 660,000, 572,658, 132,276, 96,467,3 215,164, 1,676,566,872.41
、 000.00 337.28 664.19 57.74 513.20
本
年
年
初
余
额
三 3,890,33 24,001,9 -8,392,2 19,500,007.64
、 8.22 62.48 93.06
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 63,601,9 3,582,67 67,184,641.72
一 62.48 9.24
）
净
利
润
（ 3,890,33 3,890,338.22
二 8.22
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 3,890,33 3,890,338.22
其 8.22
他
上 3,890,33 63,601,9 3,582,67 71,074,979.94
述 8.22 62.48 9.24
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ -11,974, -11,974,972.30
三 972.30
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． -11,974, -11,974,972.30
其 972.30
他
（ -39,600, -39,600,000.00
四 000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -39,600, -39,600,000.00
对 000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 660,000, 576,548, 132,276, 120,469, 206,772, 1,696,066,880.05
、 000.00 675.50 664.19 320.22 220.14
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
母公司所有者权益变动表
编制单位:维维食品饮料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 660,000,000.00 562,648,093.34 110,930,368.51 49,034,352.39 1,382,612,814.24
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 660,000,000.00 562,648,093.34 110,930,368.51 49,034,352.39 1,382,612,814.24
年初余额
三、本期 100,000,000.00 580,563,020.40 10,022,684.29 690,585,704.69
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 36,422,684.29 36,422,684.29
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 36,422,684.29 36,422,684.29
）和（二
）小计
（三）所 100,000,000.00 580,563,020.40 680,563,020.40
有者投入
和减少资
本
1．所有 100,000,000.00 580,563,020.40 680,563,020.40
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 -26,400,000.00 -26,400,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 -26,400,000.00 -26,400,000.00
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 760,000,000.00 1,143,211,113.74 110,930,368.51 59,057,036.68 2,073,198,518.93
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 660,000,000.00 572,658,337.28 113,788,094.06 114,353,882.33 1,460,800,313.67
年末余额
加：会计 10,693,551.60 10,693,551.60
政策变更
前期差错
更正
二、本年 660,000,000.00 572,658,337.28 113,788,094.06 125,047,433.93 1,471,493,865.27
年初余额
三、本期 -15,706,028.56 -15,706,028.56
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 23,893,971.44 23,893,971.44
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 23,893,971.44 23,893,971.44
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 -39,600,000.00 -39,600,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 -39,600,000.00 -39,600,000.00
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 660,000,000.00 572,658,337.28 113,788,094.06 109,341,405.37 1,455,787,836.71
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨启典 主管会计工作负责人:张明扬 会计机构负责人:杨恋恋
公司概况
维维食品饮料股份有限公司（原名徐州维维食品饮料股份有限公司）前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于1999年7月18日经中华人民共和国对外贸易经济合作部以(1999)外经贸资二函字第409号文批准由徐州维维食品饮料有限公司改制而成。2000年5月24日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]63号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币1.00元的境内上市内资股（A股）股票1亿股，其中向社会公众发行的5,000 万股于2000年6月30日上市交易，其余向战略投资者发行的5,000万股分别于2001年1月4日、2001年3月30日上市交易。 2005年8月19日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限公司持有的公司股份，从而成为持有公司4.81％股份的新股东。 2005年12月26日止，公司完成增资，即公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额3.3亿股，每股面值1元，计增加股本人民币3.3亿元。增资后公司股本为人民币6.6亿元，经中华人民共和国商务部出具商资批（2005）2482号“商务部关于同意维维食品饮料股份有限公司增资的批复”批准，同时取得中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字（1999）0065号批准证书。亦经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2005）第11413号验资报告。 2006年1月12日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民币6.6亿元，总股本仍为6.6亿，其中：社会法人股22,839.48万股，占公司股本总额的34.61%；外资股17,160.52万股，占公司股本总额的26.00%；社会公众股26,000万股，占公司股本总额的39.39%。截至到 2007年 12 月 31 日止，股本总数为6.6亿，其中：有限售条件股份为39,899.20万股，占股份总数的60.45%，无限售条件股份为26,100.80万股，占股份总数的39.55%。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2008]574号文批准，公司非公开发行普通股1亿股，发行完成后公司股本为人民币7.6亿元。2008年5月20日，经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）11693号验资报告。 公司所属行业为食品制造业。 公司经营范围为食品饮料的制造，主要产品为维维系列豆奶粉以及天山雪系列牛奶。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》及《企业会计准则解释第1号》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1）、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2）、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3）、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 5）、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上的款项之和。
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合.
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 8 8
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 70 70
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
10、存货核算方法：
1）、存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品。 2）、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均计价。 （2）周转材料的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 包装物采用一次摊销法。 3）、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4）、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－40 5 2.38－4.75
机器设备 5－10 5 9.5－19
运输设备 5－10 5 9.5－19
其他设备 3－5 5 19－31.67
固定资产装修费 5 5 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2）、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、其他设备、固定资产装修费。 3）、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 4）、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
13、在建工程核算方法：
1）、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、生物资产的核算方法：
1）、生物资产的确认条件 生物资产，是指有生命的动物和植物。 生物资产同时满足下列条件的，予以确认： （1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； （2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； （3）该生物资产的成本能够可靠地计量。 2）、生物资产的分类 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。 公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。 3）、生物资产的初始计量 生物资产应当按照成本进行初始计量。 外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。 自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当按照下列规定确定： （1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 （2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。 4）、生物资产的后续计量 企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 8 5％ 11.9％
15、无形资产核算方法：
1）、按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2）、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 土地使用权除外商投资企业按经营期限平均摊销外，其余均按法定年限平均摊销； 张集土地使用权系支付的张集农用地植被费，土地尚未交付，暂不摊销。 济南维维土地使用权系支付的农用地植被费，土地尚未交付，暂不摊销。 外购软件按5年平均摊销； 非专利技术按5年平均摊销。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 母公司商誉无使用期限，根据现行会计准则，不摊销。每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定，未有减值。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
17、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1）、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2）、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
18、长期股权投资的核算方法：
1）、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2）、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3）、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
19、借款费用资本化的核算方法：
1）、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 2）、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 3）、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
20、收入确认原则：
1）、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２）、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。如果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3）、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 B、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 C、出租开发产品成本能够可靠地计量。
21、确认递延所得税资产的依据：
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的进项税 1317
额的差额
营业税 营业额 5
城建税 应纳营业税额、增值税额 5-7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育附加费 应纳营业税额、增值税额 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
武汉维维乳业有限公司 控股子公司的控 武汉市经济技术开 生产销售 2,100 饲养、生产高品质奶牛
股子公司 发区城南街55号 ；生产、销售系列乳制
品及各种天然果味饮料
。鲜牛奶收购。
银川维维北塔乳业股份有限公司 控股子公司的控 银川市解放东街51 生产销售 4,447.45 乳及乳制品、冷饮、饮
股子公司 8号 料、冷冻食品生产、销
售，种植、奶牛养殖及
技术咨询及服务（不含
中介服务），房屋租赁
。
宁夏东方乳业有限公司 控股子公司的控 银川开发区科技街 生产销售 4,400 乳品、无酒精饮料生产
股子公司 9号8楼 、销售，食品、农副产
品、纺织品、服装批发
、零售。
深圳市同文基因生物工程有限公 控股子公司的控 深圳市南山区南海 生产销售 500 高通量检测新技术试剂
司 股子公司 大道海王大厦B-32 及体外诊断试剂技术的
A 研究、技术开发及移用
电子仪器的销售。
徐州维维八一网架有限公司 控股子公司的控 徐州市铜山县郑集 生产销售 771 网架、屋面材料制作、
股子公司 乡 安装、防腐防火工程施
工,生产销售食品机械
及零部件。
维维创新投资有限公司 控股子公司 铜山新区12号路 生产销售 21,000 麦片、面粉及副产品、
淀粉、淀粉糖、挂面、
方便面生产、加工及销
售。
西安维维资源有限公司 控股子公司 西安经济技术开发 生产销售 23,980 实体投资、农产品、农
区凤城二路9号 业生产资料、化工产品
及原料、橡胶制品建筑
装潢材料的销售；货物
和技术出口经营、乳及
乳制品、豆奶、吹塑瓶
的生产、职工食堂。
泸州维维食品饮料有限公司 全资子公司 泸州市龙马潭区向 生产销售 100 生产销售食品饮料
阳集团工业园区
成都维维物流配售有限公司 控股子公司 成都高新区新光路 物流贸易 3,000 维维系列乳制品等食品
10号大世界广场4 饮料销售及物流配售。
层Q号
维维物流总配售有限公司 控股子公司 北京市通州区马驹 物流贸易 5,000 仓储保管、分批包装、
桥镇工业区168号 配售服务（需专项审批
）。
维维国际贸易有限公司 控股子公司 浦东新区沪南公路 物流贸易 10,000 国内贸易，经营各类商
1588号3号 品和技术的进出口，销
售本公司投资方的自产
产品。
维维农牧科技有限公司 控股子公司 铜山县张集工业区 畜牧养殖 10,000 奶牛养殖、豆奶、乳及
乳制品生产销售，牧草
种植销售；鲜奶收购、
奶牛技术服务。
维维华东食品饮料有限公司 控股子公司 无锡锡山经济开发 生产销售 8,000 消毒乳、含乳饮料、酸
区友谊北路 乳、冷冻饮品的生产、
销售（凭许可证经营）
；自用农副产品的收购
（不含棉花、蚕茧）。
下列经营范围限分支机
构：奶牛养殖。
上海维正生物技术有限公司 控股子公司 上海市张江高科技 研究开发 2,500 生物制品的研究开发、
园区郭守敬路351 提供相关技术咨询技术
号2号楼650-12室 服务、食品销售。
维维乳业有限公司 控股子公司 徐州市维维大道30 生产销售 24,805万元人 食品、饮料的生产销售
0号 民币2,999万美 ；奶牛养殖和鲜奶销售
元 。
宁夏东方八里桥奶牛养殖有限公 控股子公司的控 银川开发区科技街 畜牧养殖 1,310.01 奶牛养殖。
司 股子公司 9号楼8号
徐州维维牛奶有限公司 控股子公司的控 铜山新区 生产销售 3,000 食品饮料生产、销售、
股子公司 奶牛养殖及自产鲜奶销
售。
江苏维维粮油食品有限公司 控股子公司的控 新沂市新安镇市府 生产销售 500 食品饮料、食用油、奶
股子公司 东路60号 制品生产销售。
新疆维维天山雪乳业有限公司 控股子公司的控 呼图壁天山雪大道 生产销售 5,000 乳制品收购、生产、销
股子公司 99号 售，种植，养殖，农副
产品（除粮、油）加工
、销售。
徐州维维方便面有限公司 控股子公司的控 徐州金山桥大厦附 生产销售 1,000 方便面加工、销售。
股子公司 楼
维维六朝松面粉产业有限公司 控股子公司的控 铜山新区12号路 生产销售 6,000 麦片、面粉及副产品、
股子公司 淀粉、方便面的生产、
加工、销售。
济南维维乳业有限公司 控股子公司的控 济南市历城区遥墙 生产销售 6,000 生产、销售乳制品，豆
股子公司 镇商业街东首8号 奶；农副产品的加工；
奶牛养殖。
潍坊维维乳业有限公司 控股子公司的控 临朐卧龙工业园 生产销售 3,000 乳及乳制品，豆奶加工
股子公司 、销售；农副产品收购
（不含黄烟、蚕茧、粮
食、棉花）奶牛养殖。
济宁维维乳业有限公司 控股子公司的控 邹城市太平里能工 生产销售 3,000 奶制品销售。
股子公司 业园
徐州维维金澜食品有限公司 控股子公司的控 徐州市铜山县张集 生产销售 3,000 生产销售食品饮料。
股子公司 工业区
珠海维维大亨乳业有限公司 控股子公司的控 珠海市前山镇东坑 生产销售 7,891.73 奶牛饲养；乳及乳制品
股子公司 牛奶公司 的生产加工及销售。
徐州维维粮油贸易有限公司 控股子公司的控 徐州淮海食品城维 物流贸易 300 粮、油、食品、饮料、
股子公司 维市场3号楼 百货批发零售；农副产
品收购销售。
连云港维维农牧科技有限公司 控股子公司的控 连云港东辛农场 畜牧养殖 1,000 良种奶牛养殖；销售自
股子公司 产产品；农牧技术推广
。
合肥维维商业配售有限公司 控股子公司的控 合肥市长江东路18 物流贸易 100 食品、酒类、饮料、百
股子公司 0号合肥恒通食品 货、服装、装潢建材、
批发市场D幢51号 办公、通讯产品销售、
配送。
长春维维食品饮料销售有限公司 控股子公司的控 南关区吉顺小区2 物流贸易 100 经营预包装食品。
股子公司 号楼
青岛维维商业配售有限公司 控股子公司的控 青岛市四方区居仁 物流贸易 100 批发：乳、糖、油料及
股子公司 路3号3单元202室 其制品，饮料，调味品
。
贵阳维维商业配售有限公司 控股子公司的控 云岩区百草巷A栋1 物流贸易 100 维维豆奶系列销售。
股子公司 单元2号
杭州维维贸易有限公司 控股子公司的控 杭州市下城区庆春 物流贸易 100 批发、零售：定型包装
股子公司 路66号东清大厦43 食品，日用百货，建筑
9室 材料。
深圳维维食品饮料销售有限公司 控股子公司的控 深圳市福田区福强 物流贸易 100 豆奶粉批发。
股子公司 路西沙咀工业区10
2幢216-217号
北京维维商贸有限公司 控股子公司的控 北京市通州区于家 物流贸易 500 销售定型包装食品、含
股子公司 务回族乡于家务村 乳冷食品。
1街1号
无锡维维商业配售有限公司 控股子公司的控 无锡市锡山经济开 物流贸易 100 各类定型包装食品的批
股子公司 发区芙蓉山路3路3 发、零售；百货、五金
号 交电、建筑材料销售。
北京广为嘉业贸易有限公 控股子公司的控 北京市朝阳区十里 物流贸易 1,000 销售定型包装食品、日
股子公司 堡甲3号都会国际A 用品、服装、针纺织品
座12层A号 、五金交电、电子产品
、建筑材料、文具用品
。
宜昌维维食品饮料有限公司 控股子公司的控 秭归县茅坪镇建东 生产销售 3,000 食品、饮料生产、销售
股子公司 大道 ；鲜奶加工、销售、奶
牛养殖；农副产品销售
。
维维茗酒坊有限公司 全资子公司 徐州市云龙区维维 销售 5,000 酒、饮料、各类定型包
大道300号 装食品销售。
济南维维农牧发展有限公司 全资子公司 济南市遥墙镇李牌 畜牧养殖 500 奶牛养殖、鲜奶自产与
村东小杜家村北 销售。
维维粮油有限公司 控股子公司 信阳市胜利路138 生产销售 6,000 粮油、食品、饮品生产
号 、销售。
维维产业园综合开发有限公司 全资子公司 徐州市云龙区维维 房地产 10,000 房地产开发、销售；产
大道300号 业园建设管理。
维维粮油（正阳）有限公司 控股子公司的控 河南省正阳县维维 生产销售 3,000 粮油，花生食品。饮品
股子公司 大道1号 ，饲料，蛋白粉生产销
售。
上海维维进出口有限公司 控股子公司的控 上海市外高桥保税 物流贸易 1,000 从事货物及技术的进出
股子公司 区加枫路24号银行 口业务、转口贸易、保
楼311室 税区内企业间的贸易及
代理；保税区内商业性
简单加工及商务咨询服
务。
宿州维维新锦丰粮油有限公司 控股子公司的控 宿州市萧县龙城镇 生产销售 100 小麦收购；面粉、挂面
股子公司 萧桃路8号 加工、销售。
新疆维维天山雪农牧科技有限公 控股子公司的控 库尔勒市经济技术 生产销售 5,000 乳制品收购、生产、销
司 股子公司 开发区 售。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
公司的净投资的 %）
余额（资不抵债
子公司适用）
武汉维维乳业有限公司 2,100.00 100 100 是
银川维维北塔乳业股份 3,027.22 68.07 68.07 是
有限公司
宁夏东方乳业有限公司 4,400.00 100 100 是
深圳市同文基因生物工 500.00 100 100 是
程有限公司
徐州维维八一网架有限 555.12 72 72 是
公司
维维创新投资有限公司 21,000.00 100 100 是
西安维维资源有限公司 23,980.00 100 100 是
泸州维维食品饮料有限 100.00 100 100 是
公司
成都维维物流配售有限 3,000.00 100 100 是
公司
维维物流总配售有限公 5,000.00 100 100 是
司
维维国际贸易有限公司 10,000.00 100 100 是
维维农牧科技有限公司 10,000.00 100 100 是
维维华东食品饮料有限 8,000.00 100 100 是
公司
上海维正生物技术有限 2,000.00 80 80 是
公司
维维乳业有限公司 2,249万美元 75 75 是
宁夏东方八里桥奶牛养 1,310.01 100 100 是
殖有限公司
徐州维维牛奶有限公司 3,000.00 100 100 是
江苏维维粮油食品有限 500.00 100 100 是
公司
新疆维维天山雪乳业有 5,000.00 100 100 是
限公司
徐州维维方便面有限公 700.00 70 70 是
司
维维六朝松面粉产业有 4,519.60 75.33 75.33 是
限公司
济南维维乳业有限公司 6,000.00 100 100 是
潍坊维维乳业有限公司 2,550.00 85 85 是
济宁维维乳业有限公司 1,530.00 51 51 是
徐州维维金澜食品有限 2,250.00 75 75 是
公司
珠海维维大亨乳业有限 5,524.21 70 70 是
公司
徐州维维粮油贸易有限 300.00 100 100 是
公司
连云港维维农牧科技有 750.00 75 75 是
限公司
合肥维维商业配售有限 100.00 100 100 是
公司
长春维维食品饮料销售 100.00 100 100 是
有限公司
青岛维维商业配售有限 100.00 100 100 是
公司
贵阳维维商业配售有限 100.00 100 100 是
公司
杭州维维贸易有限公司 100.00 100 100 是
深圳维维食品饮料销售 100.00 100 100 是
有限公司
北京维维商贸有限公司 500.00 100 100 是
无锡维维商业配售有限 100.00 100 100 是
公司
北京广为嘉业贸易有限 1,000.00 100 100 是
公
宜昌维维食品饮料有限 3,000.00 100 100 是
公司
维维茗酒坊有限公司 5,000.00 100 100 是
济南维维农牧发展有限 500.00 100 100 是
公司
维维粮油有限公司 2,600.00 77.38 77.38 是
维维产业园综合开发有 10,000.00 100 100 是
限公司
维维粮油（正阳）有限 3,000.00 100 100 是
公司
上海维维进出口有限公 1,000.00 100 100 是
司
宿州维维新锦丰粮油有 51.00 51 51 是
限公司
新疆维维天山雪农牧科 5,000.00 100 100 是
技有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 商誉（非同一控制下被合并方）
金额 确定方法
武汉维维乳业有限公司 控股子公司的控股子公司
银川维维北塔乳业股份有限公司 控股子公司的控股子公司
宁夏东方乳业有限公司 控股子公司的控股子公司
深圳市同文基因生物工程有限公 控股子公司的控股子公司
司
徐州维维八一网架有限公司 控股子公司的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
本报告期郑州维维商业配售有限公司和济南维维食品饮料销售有限公司、徐州维维运输有限公司因注销而退出合并范围。 本报告期无锡维维超级咖啡有限公司因股权转让手续办理完毕,退出合并范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
人民币 2,976,198.65 4,612,935.07
美元 1,174.92 7.3046 8,582.32
日元 167,605.00 0.04064 6,811.47
港元 2,592.39 0.9364 2,427.51
人民币 1,119,888,073.43 423,025,890.31
人民币 70,586,439.09 71,186,406.93
合计 1,193,450,711.17 － － 498,843,053.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末货币资金大幅增加的主要原因是公司在报告期内完成了非公开发行股票所致。
1）、其他货币资金分类表 期末数 年初数 信用证开证保证金 586,439.09 3,532,471.20 银行承兑汇票保证金 70,000,000.00 60,000,000.00 在途资金 7,653,935.73 合 计 70,586,439.09 71,186,406.93
2）、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 54,854,809.67 55,104,110.91
合计 54,854,809.67 55,104,110.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、已贴现的银行承兑汇票金额为140,000,000.00元。
3）、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额 79,356,966.16 32.02 4,226,457.51 5.33 66,469,779.14 26.11 2,536,960.58 3.82
重大的应
收账款
单项金额 168,493,297.43 67.98 38,107,241.49 22.62 188,151,284.32 73.90 39,796,976.85 21.15
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
合计 247,850,263.59 － 42,333,699.00 － 254,621,063.46 － 42,333,937.43 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
徐州金维食品有限公司 21,653,801.48 2,495,362.57 11.52
铜山县联维食品有限公司 19,132,943.51 573,988.31 3.00
徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 14,766,816.04 443,004.48 3.00
重庆天友乳业有限公司 12,247,275.00 367,418.25 3.00
深圳市桑亚达实业有限公司 11,556,130.13 346,683.90 3.00
合计 79,356,966.16 4,226,457.51 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 178,394,524.08 71.98 5,651,835.72 174,621,102.33 68.58 5,238,633.07
一至二年 22,443,195.76 9.05 1,795,455.66 32,054,914.18 12.59 2,564,393.13
二至三年 23,403,279.99 9.44 11,277,143.86 24,225,205.93 9.51 10,811,070.21
三年以上 23,609,263.76 9.53 23,609,263.76 23,719,841.02 9.32 23,719,841.02
合计 247,850,263.59 100.00 42,333,699.00 254,621,063.46 100.00 42,333,937.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
徐州金维食品有限公司 21,653,801.48 1年以内:10,796,457.14,1-2年10,857,3 8.74
44.34
铜山县联维食品有限公 19,132,943.51 1年以内 7.72
司
徐州市贾汪区耿集豆奶 14,766,816.04 1年以内 5.96
粉厂
重庆天友乳业有限公司 12,247,275.00 1年以内 4.94
深圳市桑亚达实业有限 11,556,130.13 1年以内 4.66
公司
合计 79,356,966.16 / 32.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%
) )
单项金额重大 22,767,807.00 31.20 342,900.00 1.51 12,372,717.80 25.08 371,181.53 3
的其他应收款
项
单项金额不重 50,197,437.95 68.80 8,465,463.37 16.86 36,976,807.21 74.92 8,439,096.29 22.82
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其
他应收款项
合计 72,965,244.95 － 8,808,363.37 － 49,349,525.01 － 8,810,277.82 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
铜山县国土资源局 8,737,807.00 0 0 购买土地款
刘旭海 2,600,000.00 0 0 土地转让款
江苏苏天拍卖有限公司 5,830,000.00 174,900 3 定金
北京聚光堂广告有限公司 4,600,000.00 138,000 3 预付广告费
皮伟 1,000,000.00 30,000 业务周转金
合计 22,767,807.00 342,900 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 38,489,364.01 52.75 1,494,815.13 13,261,311.42 26.87 1,332,854.88
一至二年 2,412,158.42 3.31 192,972.67 13,476,916.11 27.31 718,510.57
二至三年 2,028,044.52 2.78 405,608.90 2,858,812.55 5.79 1,015,957.04
三年以上 7,267,871.00 9.96 6,372,066.67 7,379,767.13 14.95 5,371,773.80
合计 50,197,437.95 68.80 8,465,463.37 36,976,807.21 74.92 8,439,096.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
铜山县国土资源局 8,737,807.00 1年 11.98
刘旭海 2,600,000.00 1年 3.56
江苏苏天拍卖有限公司 5,830,000.00 1年 7.99
北京聚光堂广告有限公司 4,600,000.00 1年 6.30
皮伟 1,000,000.00 1年 1.37
合计 22,767,807.00 / 31.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 215,588,153.01 100 285,839,178.52 100
合计 215,588,153.01 100 285,839,178.52 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 272,546,878.46 3,831,451.03 268,715,427.43 152,076,360.80 3,851,661.93 148,224,698.87
库存商品 42,268,144.47 42,268,144.47 13,979,521.46 1,174,424.66 12,805,096.80
产成品 89,332,159.49 695,740.59 88,636,418.90 80,368,030.11 695,740.59 79,672,289.52
包装物 78,736,722.10 4,475,947.88 74,260,774.22 73,393,893.08 4,475,947.88 68,917,945.20
低值易耗 4,209,543.02 1,140,074.90 3,069,468.12 2,820,685.90 1,140,074.90 1,680,611.00
品
合计 487,093,447.54 10,143,214.40 476,950,233.14 322,638,491.35 11,337,849.96 311,300,641.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原材料库存增加的主要原因是由于原材料价格的快速增长，公司集中采购所致。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(% 在被投
) 资单位
表决权
比例(%)
二、联营企业
江苏双沟酒业股份 江苏省 生产销售 40.69 40.69 142,561,761.51 405,121,567.71 20,128,526.09
有限公司 泗洪县
双沟镇
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
无锡超科食品有限公 14,531,488.82 9,623,149.04 9,623,149.04 0.00
司
大冢上海食品研究开 254,396.80 254,396.80 254,396.80 0.00
发有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 现金红利
备
江苏双沟酒 43,000,583.46 69,984,671.21 34,833,115.96 104,817,787.17 6,123,200
业股份有限
公司
中粮维维联 40,000,000.00 40,070,006.74 -40,070,006.74 0
合置业有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,611,955,802.14 24,267,038.59 117,696,454.13 1,518,526,386.60
其中：房屋及建筑物 587,113,263.59 10,045,383.89 63,590,357.52 533,568,289.96
机器设备 813,932,513.29 3,917,806.12 44,615,865.96 773,234,453.45
运输工具 137,153,941.89 8,070,622.12 7,694,707.86 137,529,856.15
其他设备 60,314,522.90 2,233,226.46 1,383,774.43 61,163,974.93
固定资产装修费 13,441,560.47 411,748.36 13,029,812.11
二、累计折旧合计： 565,963,112.90 49,676,585.09 20,447,126.05 595,192,571.94
其中：房屋及建筑物 86,125,680.51 10,450,845.74 2,109,922.16 94,466,604.09
机器设备 369,228,543.22 29,146,815.24 13,864,731.60 384,510,626.86
运输工具 68,408,506.90 5,925,725.86 3,735,513.97 70,598,718.79
其他设备 36,400,934.53 3,217,144.76 681,346.27 38,936,733.02
固定资产装修费 5,799,447.74 936,053.49 55,612.05 6,679,889.18
三、固定资产净值合计 1,045,992,689.24 -25,409,546.50 97,249,328.08 923,333,814.66
其中：房屋及建筑物 500,987,583.08 -405,461.85 61,480,435.36 439,101,685.87
机器设备 444,703,970.07 -25,229,009.12 30,751,134.36 388,723,826.59
运输工具 68,745,434.99 2,144,896.26 3,959,193.89 66,931,137.36
其他设备 23,913,588.37 -983,918.30 702,428.16 22,227,241.91
固定资产装修费 7,642,112.73 -936,053.49 356,136.31 6,349,922.93
四、减值准备合计 1,573,863.76 1,573,863.76
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,573,863.76 1,573,863.76
运输工具
其他设备
固定资产装修费
五、固定资产净额合计 1,044,418,825.48 921,759,950.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面价值
房屋及建筑物 11,108,171.77
机器设备 1,603,537.85
运输工具 28,383.30
其他设备 40,654.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
用于抵押的固定资产原值 38,424,078.35元 ,净值 30,758,479.41元。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 146,627,059.39 146,627,059.39 109,916,900.69 109,916,900.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投 资 期末数
入占预 金
算比例 来
源
维维股份 30,000,000.00 21,894,470.21 6,925,494.95 96.07 自 28,819,965.16
设备工程 有
等 资
金
泸州二期 12,489,149.97 8,102,599.86 64.88 自 8,102,599.86
乳业工程 有
资
金
徐州农牧 26,000,000.00 15,678,923.81 603,733.24 62.63 自 16,282,657.05
牧场工程 有
资
金
维维无锡 7,000,000.00 6,374,641.13 735,482.28 5,365,438.29 24.92 自 1,744,685.12
乳业生产 有
线 资
金
乳业公司 1,782,700.00 278,584.09 15.63 自 278,584.09
酸奶工程 有
资
金
乳业三基 45,000,000.00 31,741,350.99 8,765,357.30 90.01 自 40,506,708.29
地工程 有
资
金
乳业国债 4,500,000.00 4,310,000.00 95.78 自 4,310,000.00
项目 有
资
金
维维武汉 100,000.00 2,296.00 2.30 自 2,296.00
洪北牛场 有
工程 资
金
维维牛奶 500,000.00 396,267.75 79.25 自 396,267.75
张集厂区 有
工程 资
金
库尔勒烘 2,300,000.00 1,191,513.95 991,955.13 94.93 自 2,183,469.08
干塔、牛 有
棚等改造 资
金
呼图壁土 5,500,000.00 1,921,539.01 89,163.17 36.56 自 2,010,702.18
地开发 有
资
金
呼图壁牛 350,000.00 273,037.45 78.01 自 273,037.45
棚建设 有
资
金
维维济南 6,676,000.00 5,597,682.32 784,904.79 4,862,129.12 22.77 自 1,520,457.99
乳业设备 有
工程 资
金
维维潍坊 2,000,000.00 368,440.67 89,682.48 370,225.34 4.39 自 87,897.81
乳业设备 有
工程 资
金
珠海利乐 2,000,000.00 1,204,126.01 689,681.00 94.69 自 1,893,807.01
包工程 有
资
金
维维北塔 2,000,000.00 1,052,077.09 432,434.00 74.23 自 1,484,511.09
生产线改 有
造工程 资
金
八里桥牛 1,000,000.00 573,748.25 57.37 自 573,748.25
棚建设 有
资
金
维维六朝 2,000,000.00 125,750.71 262,852.07 19.43 自 388,602.78
松厂房改 有
扩建工程 资
金
维维六朝 8,000,000.00 5,577,003.45 1,329,778.68 86.33 自 6,906,782.13
松仓库改 有
建等 资
金
北京办公 2,500,000.00 707,392.80 1,266,083.82 78.94 自 1,973,476.62
楼装修费 有
资
金
西安仓库 4,500,000.00 3,316,471.14 1,139,648.90 99.02 自 4,456,120.04
改建等 有
资
金
正阳粮油 15,000,000.00 199,000.00 10,728,921.60 72.85 自 10,927,921.60
厂房工程 有
资
金
正阳粮油 15,000,000.00 11,502,762.04 76.69 自 11,502,762.04
设备安装 有
工程 资
金
合计 196,197,849.97 109,916,900.69 47,307,951.45 10,597,792.75 / / 146,627,059.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、生产性生物资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
成熟性生物资产 88,595,390.73 12,058,363.25 14,737,515.15 85,916,238.83
非成熟性生物资产 34,393,934.27 11,679,179 13,900,632.21 32,172,481.06
三、林业
四、水产业
合计 122,989,325.00 23,737,542.25 28,638,147.36 118,088,719.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
商誉（含商标使用权 27,859,999.88 27,859,999.88
）
母公司土地使用权 36,922,858.31 506,950.00 36,415,908.31
潘塘土地使用权 1,855,333.22 22,000.00 1,833,333.22
茅村土地使用权 870,000.00 10,000.00 860,000.00
泸州土地使用权 1,403,977.09 15,864.15 1,388,112.94
张集土地使用权 3,540,000.00 3,540,000.00
母公司软件使用费 289,250.04 107,712.33 181,537.71
宜昌（三峡）土地使 171,614.51 25,319.89 146,294.62
用权1
宜昌（三峡）土地使 375,263.98 4,970.39 370,293.59
用权2
徐州乳业（新安镇） 860,823.99 166,611.12 694,212.87
土地使用权
武汉维维土地使用权 3,407,877.19 66,326.31 3,341,550.88
武汉维维租赁土地使 821,317.31 15,999.69 805,317.62
用权
天山雪农牧土地使用 5,361,994.73 75,698.75 5,286,295.98
权
天山雪农牧土地使用 12,459,280.25 276,732.81 12,182,547.44
权
天山雪乳业土地使用 365,333.29 4,000.00 361,333.29
权
西安维维草滩土地使 13,740,784.07 178,066.32 13,562,717.75
用权
西安维维临黄村土地 1,394,681.91 15,759.12 1,378,922.79
使用权
珠海维维大亨土地使 4,141,940.39 47,156.82 4,094,783.57
用权
珠海维维大亨土地使 5,057,944.90 106,560.30 4,951,384.60
用权
银川北塔土地使用权 11,290,242.56 168,087.90 11,122,154.66
宁夏东方土地使用权 2,856,962.33 55,901.46 2,801,060.87
上海维正非专利技术 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00
六朝松土地使用权 14,000,000.00 150,000.00 13,850,000.00
无锡乳业土地使用权 4,544,669.42 52,697.15 47,889.24 4,549,477.33
无锡咖啡土地使用权 5,122,572.52 5,122,572.52
北京广为五粮液酒特 1,733,333.33 433,333.34 1,299,999.99
许经营权
济南维维土地使用权 6,083,000.00 6,083,000.00
维维正阳土地使用权 2,755,902.94 27,651.18 2,728,251.76
合计 170,286,958.16 52,697.15 8,151,163.64 162,188,491.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中:用于抵押的无形资产原值 28,447,033.62元 ,净值 24,972,154.66 元
13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
维维大道冠名费 403,333.34 513,333.36
泸州电力间隔费1 128,566.65 155,166.67
泸州电力间隔费2 333,333.32 383,333.32
泸州线路搬迁工程 105,000.00 119,000.00
泸州设备改造及配电室搬迁工程 79,900.00 89,300.00
农牧公司土地租金 850,151.10 661,737.50
华东乳业-冷冻展示柜 174,359.03 261,538.49
华东乳业-设备改造费 125,602.79 141,469.43
合计 2,200,246.23 2,324,878.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期 本期减少额 期末账面余额
计提 转回 转销 合计
额
一、坏账准备 51,144,215.25 2,152.88 2,152.88 51,142,062.37
二、存货跌价准备 11,337,849.96 1,194,635.56 1,194,635.56 10,143,214.40
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,573,863.76 1,573,863.76
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 64,055,928.97 1,196,788.44 1,196,788.44 62,859,140.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 35,000,000.00 36,000,000.00
担保借款 600,000,000.00 490,000,000.00
信用借款 200,000,000.00 110,000,000.00
票据贴现 140,000,000.00 122,000,000.00
合计 975,000,000.00 758,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,729,085.70 58,348,080.64 58,463,883.81 4,613,282.53
二、职工福利费 572,729.43 759,656.46 759,656.46 572,729.43
三、社会保险费 2,957,646.45 5,089,087.40 8,046,733.85 0
四、住房公积金 459,472.00 2,917,621.63 3,377,093.63
五、其他 1,644,509.46 0 197,325.42 1,447,184.04
合计 10,363,443.04 67,114,446.13 70,844,693.17 6,633,196.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,904,997.18 9,848,229.87 按销项税扣除当期允许抵扣的进项
税额的差额
营业税 -183,344.20 -25,269.54 营业额
所得税 7,277,539.05 22,376,608.93 应纳税所得额
个人所得税 204,832.63 257,169.55
城建税 应纳营业税额、增值税额
房产税 136,519.11 211,899.42 房产原值
土地使用税 599,928.37 土地面积
其他 331,544.52 372,628.35
合计 5,862,093.93 33,641,194.95 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 7,098,981.17 7,442,915.39
合计 7,098,981.17 7,442,915.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
合计 / 7,098,981.17 / 7,442,915.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、少数股东权益：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初金额 少数股东损益 本年其他增减 年末金额
本年增减 所有者 利润分配 中途变更股权 注销公司 其他变动
投入
少数股东权益
维维乳业有限 78,291,497.5 2,771,663.32 81,063,160.86
公司 4
上海维正生物 3,789,418.87 -174,910.34 3,614,508.53
技术有限公司
连云港维维农 2,165,628.56 -51,931.71 2,113,696.85
牧科技有限公
司
徐州维维八一 1,320,112.84 -440,297.13 879,815.71
网架有限公司
珠海维维大亨 24,503,797.6 -1,152,851.9 23,350,945.66
乳业有限公司 0 4
银川维维北塔 13,881,410.3 207,214.52 14,088,624.88
乳业股份有限 6
公司
维维六朝松面 12,179,032.7 -426,946.05 11,752,086.66
粉产业有限公 1
司
无锡超科食品 46,831,401.3 -46,831,401.37 0.00
有限公司 7
徐州维维金澜 7,413,609.55 -247.93 7,413,361.62
食品有限公司
徐州维维方便 968,908.30 968,908.3015
面有限公司
潍坊维维乳业 4,373,560.12 50,499.38 4,424,059.50
有限公司
济宁维维乳业 7,764,528.09 -970,375.17 6,794,152.92
有限公司
维维粮油有限 7,479,026.04 -483,746.26 6,995,279.78
公司
合计 210,961,931. -671,929.3 -46,831,401.37 163,458,601.2
95 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送 公积金转股 其 小计 数量 比例(%
) 股 他 )
股份总数 660,000,000 100 100,000,000 100,000,000 760,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 561,172,324.93 580,563,020.40 1,141,735,345.33
其他资本公积 14,568,836.88 14,568,836.88
合计 575,741,161.81 580,563,020.40 1,156,304,182.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 110,930,368.51 110,930,368.51
合计 110,930,368.51 110,930,368.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 151,210,717.97 －
调整后年初未分配利润 151,210,717.97 －
加：本期净利润 56,846,295.32 －
应付普通股股利 26,400,000
期末未分配利润 181,657,013.29 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,352,843,621.10 1,619,473,043.46
其他业务收入 86,087,336.57 117,485,464.71
合计 1,438,930,957.67 1,736,958,508.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
食品饮料 1,186,140,204.59 899,849,659.46 1,071,677,514.62 817,226,345.48
商品贸易 166,703,416.51 163,810,716.55 547,795,528.84 535,384,579.71
合计 1,352,843,621.10 1,063,660,376.01 1,619,473,043.46 1,352,610,925.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
豆奶粉 565,599,659.67 414,910,981.51 500,881,859.62 361,054,115.02
乳品 534,719,671.17 406,039,387.08 482,675,792.80 373,702,576.98
贸易商品 166,703,416.51 163,810,716.55 547,795,528.84 535,384,579.71
粮油及其他 85,820,873.75 78,899,290.87 88,119,862.20 82,469,653.48
合计 1,352,843,621.10 1,063,660,376.01 1,619,473,043.46 1,352,610,925.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 209,056,732.67 184,829,535.61
华东地区 675,214,588.35 1,040,446,590.37
西北地区 220,840,878.89 202,684,043.18
西南地区 103,511,814.96 100,701,328.85
中南地区 144,219,606.23 90,811,545.45
合计 1,352,843,621.10 1,063,660,376.01 1,619,473,043.46 1,352,610,925.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
娃哈哈集团 14,458,119.66 1.00
徐州徐轮橡胶有限公司 12,991,521.37 0.90
重庆天友乳业有限公司 12,723,696.58 0.88
广东雅士利集团有限公司 7,360,405.98 0.51
内蒙古蒙牛乳业股份有限公司 6,862,785.22 0.48
合计 54,396,528.81 3.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
合计 1,991,964.50 2,222,109.23 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 8,190,297.27 3,099,285.45
处置长期股权投资产生的投资收益 4,025,342.75 237,972.46
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它 -3,182,218.70
合计 9,033,421.32 3,337,257.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 706,635.00 631,641.99
其中：固定资产处置利得 706,635.00 631,641.99
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补贴 1,917,154.05 1,342,447.74
其他 465,992.32 996,916.79
合计 3,089,781.37 2,971,006.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 10,519,797.99 2,491,745.02
其中：固定资产处置损失 4,030,497.99 2,486,396.87
对外捐赠 6,489,300.00 5,348.15
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款 563,304.81 271,605.18
其他 671,317.39 178,303.72
合计 11,754,420.19 2,941,653.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 18,712,888.63 21,616,892.35
递延所得税
合计 18,712,888.63 21,616,892.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 4,660,202.33
政府补贴 1,917,154.05
其他 304,973.44
合计 6,882,329.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运费 36,219,239.83
市场投入费 56,066,323.16
广告费用 16,076,955.01
管理费用 22,037,488.86
其他 32,516,675.92
合计 162,916,682.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 56,174,366.01 67,184,641.72
加：资产减值准备 -1,196,788.44 1,509,011.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,952,251.39 54,213,724.76
无形资产摊销 2,730,701.86 2,835,086.81
长期待摊费用摊销 313,046.14 344,764.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 3,324,587.68 1,491,557.96
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -3,805.03 214,513.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 38,194,469.74 18,392,619.84
投资损失（收益以“－”号填列） -9,033,421.32 -3,337,257.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -180,231,546.21 -12,950,467.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,708,398.16 -98,364,627.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,255,203.37 31,850,077.25
其他 88,203.19
经营活动产生的现金流量净额 -50,322,943.39 63,471,848.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,193,450,711.17 247,401,232.69
减：现金的期初余额 498,843,053.61 322,154,396.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 694,607,657.56 -74,753,163.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%)
) ) )
单项金 71,220,206.55 67.45 2,679,473.41 3.76 66,469,779.14 49.34 2,536,960.59 3.82
额重大
的应收
账款
单项金 34,367,953.25 32.55 24,210,336.16 70.44 68,247,787.63 50.66 24,352,848.98 35.68
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
合计 105,588,159.80 － 26,889,809.57 － 134,717,566.77 － 26,889,809.57 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
徐州金维食品有限公司 21,653,801.48 1,192,481.26 5.51
铜山县联维食品有限公司 19,132,943.51 573,988.31 3.00
徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 14,766,816.04 443,004.48 3.00
深圳市桑亚达实业有限公司 11,556,130.13 346,683.90 3.00
上海海烟有限公司 4,110,515.39 123,315.46 3.00
合计 71,220,206.55 2,679,473.41 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 70,613,049.41 66.88 1,372,492.08 70,616,815.63 52.42 2,118,504.46
一至二年 9,350,678.66 8.85 1,868,515.81 28,802,025.93 21.38 2,304,162.08
二至三年 6,612,126.74 6.26 4,636,496.69 17,469,471.08 12.97 4,637,888.90
三年以上 19,012,304.99 18.01 19,012,304.99 17,829,254.13 13.23 17,829,254.13
合计 105,588,159.80 100.00 26,889,809.57 134,717,566.77 100.00 26,889,809.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
徐州金维食品有限公司 21,653,801.48 1年以内:10,769,457.14元;1-2年10,857,3 20.51
44.34元
铜山县联维食品有限公 19,132,943.51 1年以内 18.12
司
徐州市贾汪区耿集豆奶 14,766,816.04 1年以内 13.99
粉厂
深圳市桑亚达实业有限 11,556,130.13 1年以内 10.94
公司
上海海烟有限公司 4,110,515.39 1年以内 3.89
合计 71,220,206.55 / 67.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例( 金额 比例(% 金额 比例(
) %) ) %)
单项金额重 231,255,654.43 47.22 0 3 298,143,062.62 73.76 0 3
大的其他应
收款项
单项金额不 258,455,084.97 52.78 3,824,706.22 1.48 106,065,212.02 26.24 3,824,706.22 3.61
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大
其他应收款
项
合计 489,710,739.40 － 3,824,706.22 － 404,208,274.64 － 3,824,706.22 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
维维创新投资有限公司 121,352,194.14 0 0 合并范围内子公司
维维乳业有限公司 58,934,998.45 0 0 合并范围内子公司
银川维维北塔乳业股份有限公司 21,557,066.29 0 0 合并范围内子公司
维维农牧科技有限公司 15,118,728.74 0 0 合并范围内子公司
武汉维维乳业有限公司 14,292,666.81 0 0 合并范围内子公司
合计 231,255,654.43 0 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 254,479,096.20 51.97 439,548.44 50,548,533.19 12.51 601,202.95
一至二年 37,422,378.00 9.26 12,624.00
二至三年 14,317,794.82 3.54
三年以上 3,975,988.77 0.81 3,385,157.78 3,776,506.01 0.93 3,210,879.27
合计 258,455,084.97 52.78 3,824,706.22 106,065,212.02 26.24 3,824,706.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
维维创新投资有限公司 控股子公司 121,352,194.14 1年以内 24.78
维维乳业有限公司 控股子公司 58,934,998.45 1年以内 12.03
银川维维北塔乳业股份有限公司 控股子公司 21,557,066.29 1年以内 4.40
维维农牧科技有限公司 控股子公司 15,118,728.74 1年以内 3.09
武汉维维乳业有限公司 控股子公司 14,292,666.81 1年以内 2.92
合计 / 231,255,654.43 / 47.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 125,029,226.89 100 198,446,914.55 100
合计 125,029,226.89 100 198,446,914.55 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 142,839,465.94 142,839,465.94 31,967,911.46 31,967,911.46
材
料
产 20,315,509.63 20,315,509.63 16,133,035.28 16,133,035.28
成
品
包 25,668,927.01 25,668,927.01 19,509,990.60 19,509,990.60
装
物
低 3,454,202.52 1,140,074.90 2,314,127.62 1,599,539.28 1,140,074.90 459,464.38
值
易
耗
品
合 192,278,105.10 1,140,074.90 191,138,030.20 69,210,476.62 1,140,074.90 68,070,401.72
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
维维乳业有限公司 186,037,252.10 186,037,252.10 186,037,252.10
维维创新投资有限 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
公司
西安维维资源有限 218,800,000.00 218,800,000.00 218,800,000.00
公司
徐州维维运输有限 450,000.00 450,000.00 450,000.00
公司
维维泸州豆奶粉厂 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
维维国际贸易有限 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
公司
成都维维物流配售 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
有限公司
维维物流总配售有 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00
限公司
维维农牧科技有限 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
公司
维维华东食品饮料 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00
有限公司
上海维正生物技术 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
维维粮油有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
维维产业园综合开 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
发有限公司
维维茗酒坊有限公 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
司
济南维维农牧发展 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
大冢上海食品研究 254,396.80 254,396.80 254,396.80
开发有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 现金红利
备
江苏双沟酒 41,885,462.03 69,984,671.21 34,833,115.96 104,817,787.17 6,123,200
业股份有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 333,757,682.16 7,259,664.48 10,675,445.79 330,341,900.85
其中：房屋及建筑物 79,720,861.31 802,000.00 80,522,861.31
机器设备 150,654,704.02 2,248,497.88 9,250,557.57 143,652,644.33
运输工具 79,165,406.69 3,807,731.00 1,423,308.22 81,549,829.47
其他设备 18,598,777.89 401,435.60 19,000,213.49
固定资产装修 5,617,932.25 1,580.00 5,616,352.25
二、累计折旧合计： 181,218,158.01 9,519,458.21 9,995,946.62 180,741,669.60
其中：房屋及建筑物 20,030,588.44 862,517.83 20,893,106.27
机器设备 98,971,327.05 3,970,165.17 8,604,971.36 94,336,520.86
运输工具 44,602,735.00 3,313,271.72 1,390,975.26 46,525,031.46
其他设备 14,335,990.27 916,210.19 15,252,200.46
固定资产装修 3,277,517.25 457,293.30 3,734,810.55
三、固定资产净值合计 152,539,524.15 -2,259,793.73 679,499.17 149,600,231.25
其中：房屋及建筑物 59,690,272.87 -60,517.83 59,629,755.04
机器设备 51,683,376.97 -1,721,667.29 645,586.21 49,316,123.47
运输工具 34,562,671.69 494,459.28 32,332.96 35,024,798.01
其他设备 4,262,787.62 -514,774.59 3,748,013.03
固定资产装修 2,340,415.00 -457,293.30 1,580.00 1,881,541.70
四、减值准备合计 1,573,863.76 1,573,863.76
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,573,863.76 1,573,863.76
运输工具
其他设备
固定资产装修
五、固定资产净额合计 150,965,660.39 -2,259,793.73 679,499.17 148,026,367.49
其中：房屋及建筑物 59,690,272.87 -60,517.83 59,629,755.04
机器设备 50,109,513.21 -1,721,667.29 645,586.21 47,742,259.71
运输工具 34,562,671.69 494,459.28 32,332.96 35,024,798.01
其他设备 4,262,787.62 -514,774.59 3,748,013.03
固定资产装修 2,340,415.00 -457,293.30 1,580.00 1,881,541.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 36,922,565.02 36,922,565.02 29,997,070.07 29,997,070.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数
维维股份设备工程 30,000,000.00 21,894,470.21 6,925,494.95 自有 28,819,965.16
等
泸州二期乳业工程 12,489,149.97 8,102,599.86 自有 8,102,599.86
合计 42,489,149.97 29,997,070.07 6,925,494.95 / 36,922,565.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 30,714,515.79 30,714,515.79
二、存货跌价准备 1,140,074.90 1,140,074.90
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,573,863.76 1,573,863.76
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 33,428,454.45 33,428,454.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 590,000,000.00 470,000,000.00
信用借款 200,000,000.00 110,000,000.00
合计 790,000,000.00 580,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(4) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送 公积金转股 其 小计 数量 比例(%
) 股 他 )
股份总数 660,000,000 100 100,000,000 100,000,000 760,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 49,034,352.39 －
调整后年初未分配利润 49,034,352.39 －
加：本期净利润 36,422,684.29 －
应付普通股股利 26,400,000.00
期末未分配利润 59,057,036.68 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 573,304,826.21 500,881,859.62
其他业务收入 161,589,363.99 153,332,677.33
合计 734,894,190.20 654,214,536.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
食品饮料 573,304,826.21 447,188,676.24 500,881,859.62 414,718,210.55
合计 573,304,826.21 447,188,676.24 500,881,859.62 414,718,210.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
豆奶粉 565,599,659.67 442,965,273.50 500,881,859.62 414,718,210.55
营养棒 7,705,166.54 4,223,402.74
合计 573,304,826.21 447,188,676.24 500,881,859.62 414,718,210.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
华北地区 140,033,596.89 108,949,262.28
华东地区 127,234,550.30 130,766,208.74
西北地区 129,347,804.63 117,369,049.91
西南地区 114,293,610.68 100,701,328.85
中南地区 62,395,263.71 43,096,009.84
合计 573,304,826.21 500,881,859.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
成都市武候区大华食品经营部 6,720,039.84 1.17
深圳桑亚达实业有限公司 6,894,058.40 1.20
腾州城关荣祥百货经营部 5,431,231.40 0.95
北京新发地松雷食品经营部 5,612,733.00 0.98
遵义市鑫坤副食品经营部 4,849,016.00 0.85
合计 29,507,078.64 5.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,422,684.29 23,893,971.44
加：资产减值准备 1,509,011.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,508,466.17 10,293,314.89
无形资产摊销 662,526.48 672,068.89
长期待摊费用摊销 110,000.02 110,000.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -197,118.71 0
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 27,059,279.77 15,190,402.71
投资损失（收益以“－”号填列） -5,008,078.57 -3,983,592.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,067,628.48 11,324,313.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,396,444.73 3,094,989.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -51,340,634.28 -28,781,434.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 -91,454,058.58 33,323,045.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,018,108,732.03 122,111,218.54
减：现金的期初余额 303,813,748.92 203,762,056.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 714,294,983.11 -81,650,838.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 业的表决权比 制方
%) 例(%)
维维集团股份有 江苏徐州 食品生产 16,108.02 31.24 31.24 13477938-X
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
武汉维维乳业有限公 武汉市经济技 生产销售 2,100 100 100 61540842-4
司 术开发区城南
街55号
银川维维北塔乳业股 银川市解放东 生产销售 4,447.45 68.07 68.07 22778597-3
份有限公司 街518号
宁夏东方乳业有限公 银川开发区科 生产销售 4,400 100 100 71066562-1
司 技街9号8楼
深圳市同文基因生物 深圳市南山区 生产销售 500 100 100
工程有限公司 南海大道海王
大厦B-32A
徐州维维八一网架有 徐州市铜山县 生产销售 771 72 72 60807826-0
限公司 郑集乡
维维创新投资有限公 铜山新区12号 生产销售 21,000 100 100 72931490-1
司 路
西安维维资源有限公 西安经济技术 生产销售 23,980 100 100 72996316-X
司 开发区凤城二
路9号
泸州维维食品饮料有 泸州市龙马潭 生产销售 100 100 100 73161369-5
限公司 区向阳集团工
业园区
成都维维物流配售有 成都高新区新 物流贸易 3,000 100 100 74363112-9
限公司 光路10号大世
界广场4层Q号
维维物流总配售有限 北京市通州区 物流贸易 5,000 100 100 74671394-7
公司 马驹桥镇工业
区168号
维维国际贸易有限公 浦东新区沪南 物流贸易 10,000 100 100 749577805
司 公路1588号3号
维维农牧科技有限公 铜山县张集工 畜牧养殖 10,000 100 100 75463912-6
司 业区
维维华东食品饮料有 无锡锡山经济 生产销售 8,000 100 100 75322417-2
限公司 开发区友谊北
路
上海维正生物技术有 上海市张江高 研究开发 2,500 80 80 75756548-4
限公司 科技园区郭守
敬路351号2号
楼650-12室
维维乳业有限公司 徐州市维维大 生产销售 24,805万元人 75 75 72061612-9
道300号 民币 2,999万
美元
宁夏东方八里桥奶牛 银川开发区科 畜牧养殖 1,310.01 100 100 75081587-9
养殖有限公司 技街9号楼8号
徐州维维牛奶有限公 铜山新区 生产销售 3,000 100 100 72741172-4
司
江苏维维粮油食品有 新沂市新安镇 生产销售 500 100 100 72726488-3
限公司 市府东路60号
新疆维维天山雪乳业 呼图壁天山雪 生产销售 5,000 100 100 73445222-5
有限公司 大道99号
徐州维维方便面有限 徐州金山桥大 生产销售 1,000 70 70 73228147-7
公司 厦附楼
维维六朝松面粉产业 铜山新区12号 生产销售 6,000 75.33 75.33 72931511-1
有限公司 路
济南维维乳业有限公 济南市历城区 生产销售 6,000 100 100 74022637-1
司 遥墙镇商业街
东首8号
潍坊维维乳业有限公 临朐卧龙工业 生产销售 3,000 85 85 74240482-1
司 园
济宁维维乳业有限公 邹城市太平里 生产销售 3,000 51 51 74986912-X
司 能工业园
徐州维维金澜食品有 徐州市铜山县 生产销售 3,000 75 75 74313282-1
限公司 张集工业区
珠海维维大亨乳业有 珠海市前山镇 生产销售 7,891.73 70 70 73503470-3
限公司 东坑牛奶公司
徐州维维粮油贸易有 徐州淮海食品 物流贸易 300 100 100 75461911-7
限公司 城维维市场3号
楼
连云港维维农牧科技 连云港东辛农 畜牧养殖 1,000 75 75 75587150-9
有限公司 场
合肥维维商业配售有 合肥市长江东 物流贸易 100 100 100 79014261-9
限公司 路180号合肥恒
通食品批发市
场D幢51号
长春维维食品饮料销 南关区吉顺小 物流贸易 100 100 100 78593492-9
售有限公司 区2号楼
青岛维维商业配售有 青岛市四方区 物流贸易 100 100 100 79081876-2
限公司 居仁路3号3单
元202室
贵阳维维商业配售有 云岩区百草巷A 物流贸易 100 100 100 789776817
限公司 栋1单元2号
杭州维维贸易有限公 杭州市下城区 物流贸易 100 100 100 790917146
司 庆春路66号东
清大厦439室
深圳维维食品饮料销 深圳市福田区 物流贸易 100 100 100 792596518
售有限公司 福强路西沙咀
工业区102幢21
6-217号
北京维维商贸有限公 北京市通州区 物流贸易 500 100 100 790656804
司 于家务回族乡
于家务村1街1
号
无锡维维商业配售有 无锡市锡山经 物流贸易 100 100 100 79303626-1
限公司 济开发区芙蓉
山路3路3号
北京广为嘉业贸易有 北京市朝阳区 物流贸易 1,000 100 100 79340504X
限公 十里堡甲3号都
会国际A座12层
A号
宜昌维维食品饮料有 秭归县茅坪镇 生产销售 3,000 100 100 78446426-7
限公司 建东大道
维维茗酒坊有限公司 徐州市云龙区 销售 5,000 100 100 66577699-7
维维大道300号
济南维维农牧发展有 济南市遥墙镇 畜牧养殖 500 100 100 664882843
限公司 李牌村东小杜
家村北
维维粮油有限公司 信阳市胜利路1 生产销售 6,000 77.38 77.38 66722991-1
38号
维维产业园综合开发 徐州市云龙区 房地产 10,000 100 100 66639754-2
有限公司 维维大道300号
维维粮油（正阳）有 河南省正阳县 生产销售 3,000 100 100 66885614-0
限公司 维维大道1号
上海维维进出口有限 上海市外高桥 物流贸易 1,000 100 100 798936201-0
公司 保税区加枫路2
4号银行楼311
室
宿州维维新锦丰粮油 宿州市萧县龙 生产销售 100 51 51 799982163-4
有限公司 城镇萧桃路8号
新疆维维天山雪农牧 库尔勒市经济 生产销售 5,000 100 100 172694407-8
科技有限公司 技术开发区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例 本企业在被投 组织机构代码
(%) 资单位表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
江苏双沟酒业股份有限 江苏省泗洪 生产销售 110,000,000.00 40.69 40.69 74391745-0
公司 县双沟镇
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏双沟酒业股份有限公 636,293,078.44 493,731,316.93 405,121,567.71 20,128,526.09
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
无锡超科食品有限公司 参股股东 74817116-8
大冢上海食品研究开发有限公司 参股股东 78788181-6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
江苏双沟酒业股 销售大麦、高 市场价 4,487,086.92 2.69 0 0
份有限公司 梁、玉米
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
维维集团股份有限公司 维维食品饮料股份有限公司 590,000,000 2007年9月13日至2009年5月2 否
2日
维维乳业有限公司 维维六朝松面粉产业有限公司 20,000,000 2008年2月29日至2009年2月2 否
6日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 江苏双沟酒业股份有限公司 1,187,086.92 395,637.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
抵押资产情况 1、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其座落于银川市银通公路南侧的土地使用银国(2002)号第441-442号及所属房产银房产权证兴庆区字第127783--127786号房产做为抵押物（抵押物土地使用权账面原值人民币6,016,700.44元，摊余价值为人民4,976,463.58 元；房屋合计原值为人民币11,746,516.41元，净值为人民币9,810,040.88元），取得中国工商银行银川市东城支行短期借款人民币6,000,000.00元。 2、子公司银川维维北塔乳业股份有限公司以其座落于银川市银通公路南侧的土地使用权银国(2002)号第439-440号及所属房产银房产权证兴庆区字第123674号，136380号房产为抵押物（抵押物土地使用权账面原值人民7,430,333.44 元，摊余价值为人民币6,145,691.08元；房屋合计原值为人民币8,590,802.26元，净值为人民币6,561,090.81元），取得农行宁夏分行短期借款人民币9,000,000.00元。 3、子公司维维六朝松面粉产业有限公司以其座落于徐州市下淀路160号的土地使用权及厂房为抵押物（抵押物土地使用权账面原值人民币15,000,000.00元，摊余价值为人民币13,850,000.00元；房屋合计原值为人民币18,086,759.68元，净值为人民币14,387,347.72元），取得中国农业发展银行徐州市分行短期借款人民币20,000,000.00元。
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.57 3.49 0.08 0.08
净利润
扣除非经常性损益后归属 2.70 3.67 0.09 0.09
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末 期初 增长比例 变动原因
货币资金 119,345.07 49,884.31 139.24% 5月末公司非公开发行,融资68056.30万元
其他应收款 6,415.69 4,053.92 58.26% 报告期暂付土地转让款及拍卖定金
存货 47,695.02 31,130.06 53.21% 由于大豆价格上涨,公司囤积大豆较多
在建工程 14,662.71 10,991.69 33.40% 新增设备安装工程
其他应付款 7,048.76 17,225.46 -59.08% 上年末已收款未完成资产转让手续的款项结转
应交税费 586.21 3,364.12 -82.57% 汇算清缴上年度应交所得税
本报告期 上年同期
投资收益 903.34 333.73 170.68% 本报告期子公司股权转让收益402万及权益法核算
子公司收益增加.
营业外支出 1,175.44 294.17 299.59% 本报告期增加对地震灾区捐赠648万元
经营活动产生的现金 -5,032.29 6,347.18 主要是报告期原材料采购较多
流量净额
筹资活动产生的现金 83,503.21 -6,681.11 报告期公司完成非公开发行,筹资68,056.30万元
流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.1、载有董事长亲笔签名的公司2008年半年度报告文本；
2.2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
3.3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4.4、公司章程；
5.5、其他有关资料。
董事长：杨启典
维维食品饮料股份有限公司
2008年8月21日