2019 年第三季度报告
公司代码：600303 公司简称：曙光股份
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人胡新文、主管会计工作负责人李全栋及会计机构负责人（会计主管人员）程霞保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 5,989,079,247.50 6,399,620,618.54 -6.42
归属于上市公司股东的净资产 2,786,494,864.85 2,874,098,054.05 -3.05
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 -78,729,087.06 113,162,169.56 -169.57
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,023,895,830.99 2,240,729,767.99 -9.68
归属于上市公司股东的净利润 -87,603,189.22 -30,802,267.74 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-102,499,555.65 -40,979,228.46 不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -3.10 -1.00 减少 2.1 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.13 -0.05 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.13 -0.05 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 130,089.06 191,254.51
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计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
5,727,122.79 16,338,993.45
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
2,111,039.37 4,311,357.51
和支出
少数股东权益影响额（税后） -207,330.16 -734,837.66
所得税影响额 -1,992,062.81 -5,210,401.38
合计 5,768,858.25 14,896,366.43
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 63,847
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
华泰汽车集团有限 境内非国
133,566,953 19.77 质押 133,566,953
公司 有法人
深圳市中能绿色启
境内非国
航壹号投资企业 48,640,915 7.20 质押 48,640,915
有法人
（有限合伙）
辽宁曙光集团有限 境内非国
10,146,347 1.50 无
责任公司 有法人
姜鹏飞 8,176,676 1.21 未知 未知
张素芬 5,430,000 0.80 未知 未知
北京盛唐恒泰国际
投资管理有限公司
4,226,710 0.63 未知 未知
－盛唐星辰 2 号私
募投资基金
戴询 4,160,600 0.62 未知 未知
北京盛唐恒泰国际
投资管理有限公司
3,792,971 0.56 未知 未知
－盛唐星辰 3 号私
募投资基金
长信基金－宁波银
行－辽宁曙光汽车 3,319,500 0.49 无 其他
集团股份有限公司
沈治岩 2,745,000 0.41 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
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华泰汽车集团有限公司 133,566,953 人民币普通股 133,566,953
深圳市中能绿色启航壹号投资企业（有限合
48,640,915 人民币普通股 48,640,915
伙）
辽宁曙光集团有限责任公司 10,146,347 人民币普通股 10,146,347
姜鹏飞 8,176,676 人民币普通股 8,176,676
张素芬 5,430,000 人民币普通股 5,430,000
北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司－盛唐
4,226,710 人民币普通股 4,226,710
星辰 2 号私募投资基金
戴询 4,160,600 人民币普通股 4,160,600
北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司－盛唐
3,792,971 人民币普通股 3,792,971
星辰 3 号私募投资基金
长信基金－宁波银行－辽宁曙光汽车集团股
3,319,500 人民币普通股 3,319,500
份有限公司
沈治岩 2,745,000 人民币普通股 2,745,000
华泰汽车集团有限公司与其他 9 名股东之间不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明 关系和一致行动情况，其他九名股东本公司未知其之间
的关联关系和一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
资产负债表项目 期末金额 期初金额 增减变动 说明
预付款项 55,491,374.34 87,080,891.87 -36.28% 1
其他应收款 15,602,235.19 31,692,379.94 -50.77% 2
存货 304,112,832.35 440,717,066.85 -31.00% 3
其他流动资产 22,878,979.95 41,861,143.27 -45.35% 4
长期股权投资 4,258,845.10 8,078,688.68 -47.28% 5
短期借款 440,500,000.00 334,000,000.00 31.89% 6
预收款项 20,889,712.59 59,132,784.73 -64.67% 7
长期应付款 3,885,908.00 40,096,346.25 -90.31% 8
1、预付款项
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预付款项期末金额较期初金额减少 31,589,517.53 元，减幅 36.28%，主要系期末公司预付客
车订单材料采购款减少影响所致。
2、其他应收款
其他应收款期末金额较期初金额减少 16,090,144.75 元，减幅 50.77%，主要系期末融资租赁
业务结束退还保证金影响所致。
3、存货
存货期末金额较期初金额减少 136,604,234.50 元，减幅 31.00%，主要系公司积极消化期初
结存的皮卡库存车产品影响所致。
4、其他流动资产
其他流动资产期末金额较期初金额减少 18,982,163.32 元，减幅 45.35%，主要系期末公司待
抵扣进项税减少影响所致。
5、长期股权投资
长期股权投资期末金额较期初金额减少 3,819,843.58 元，减幅 47.28%，主要系报告期内公
司参股公司安徽安凯福田曙光车桥有限公司净利润亏损影响所致。
6、短期借款
短期借款期末金额较期初金额增加 106,500,000.00 元，增幅 31.89%，主要系报告期内为补
充生产经营资金需要，保证客车订单如期交付，增加短期借款融资所致。
7、预收款项
预收款项期末金额较期初金额减少 38,243,072.14 元，减幅 64.67%，主要系期末较期初预收
经销商购车款减少影响所致。
8、长期应付款
长期应付款期末金额较期初金额减少 36,210,438.25 元，减幅 90.31%，主要系期末售后回租
融资租赁固定资产租金减少影响所致。
利润表项目
利润表项目 本期数 同期数 增减变动 说明
营业收入 2,023,895,830.99 2,240,729,767.99 -9.68% 1
营业成本 1,741,027,960.91 1,875,257,986.68 -7.16% 2
销售费用 82,976,431.35 105,175,659.85 -21.11% 3
管理费用 175,293,795.93 189,660,996.47 -7.58% 4
财务费用 35,541,565.33 42,137,021.06 -15.65% 5
1、营业收入
本期营业收入较同期减少 216,833,937.00 元，减幅 9.68%，主要系公司皮卡车产品销量减少
影响所致。
2、营业成本
本期营业成本较同期减少 134,230,025.77 元，减幅 7.16%，主要系皮卡车产品销量减少，销
售收入减少影响所致。
3、销售费用
本期销售费用较同期减少 22,199,228.50 元，减幅 21.11%，主要系皮卡车销量减少，运费及
送车费同比减少影响所致。
4、管理费用
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本期管理费用较同期减少 14,367,200.54 元，减幅 7.58%，主要系工资及附加费同比减少影
响所致。
5、财务费用
本期财务费用较去年同期减少 6,595,455.73 元，减幅 15.65%，主要系银行借款减少导致利
息支出减少所致。
现金流量表项目
现金流量表项目 本期数 同期数 增减变动 说明
经营活动产生的现金流量净额 -78,729,087.06 113,162,169.56 -169.57% 1
投资活动产生的现金流量净额 -19,942,423.16 330,746,658.02 -106.03% 2
筹资活动产生的现金流量净额 -67,125,962.12 -562,853,855.58 不适用 3
1、经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额较上年同期金额减少191,891,256.62元,主要系销量下降，销售
商品、提供劳务收到的现金较同期减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额较上年同期金额减少 350,689,081.18 元,主要系同期转让子公
司大连黄海汽车有限公司收到股权转让余款 3.2 亿元影响所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期金额增加 495,727,893.46 元，主要系同期银行借款
到期还款较多影响所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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（此页无正文，为辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2019 年第三季度报告签字页）
公司名称 辽宁曙光汽车集团股份有限公司
法定代表人 胡新文
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 779,159,737.54 1,042,983,075.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 171,639,987.88 193,977,129.31
应收账款 1,053,630,740.12 823,434,305.60
应收款项融资
预付款项 55,491,374.34 87,080,891.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 15,602,235.19 31,692,379.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 304,112,832.35 440,717,066.85
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,878,979.95 41,861,143.27
流动资产合计 2,402,515,887.37 2,661,745,991.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 2,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 9,684,869.65 9,684,869.65
长期股权投资 4,258,845.10 8,078,688.68
其他权益工具投资 2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,272,537,723.47 2,398,762,368.72
在建工程 484,587,547.93 491,496,345.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 714,246,068.28 732,674,603.12
开发支出 3,566,500.80 2,127,358.44
商誉
长期待摊费用 488,888.88
递延所得税资产 80,804,066.90 80,478,677.36
其他非流动资产 14,388,849.12 12,571,714.88
非流动资产合计 3,586,563,360.13 3,737,874,626.64
资产总计 5,989,079,247.50 6,399,620,618.54
流动负债：
短期借款 440,500,000.00 334,000,000.00
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向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 452,948,134.08 600,502,398.63
应付账款 1,053,791,413.82 1,140,683,770.68
预收款项 20,889,712.59 59,132,784.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,095,275.67 22,084,091.69
应交税费 17,250,699.52 12,171,971.08
其他应付款 51,698,417.21 54,258,125.60
其中：应付利息 1,651,873.13
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,406,157.30 171,385,377.69
其他流动负债 115,265,732.78 125,279,456.20
流动负债合计 2,310,845,542.97 2,519,497,976.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 435,000,000.00 490,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,885,908.00 40,096,346.25
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 290,714,181.80 312,247,267.13
递延所得税负债 1,063,591.32 1,248,111.09
其他非流动负债
非流动负债合计 730,663,681.12 843,591,724.47
负债合计 3,041,509,224.09 3,363,089,700.77
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 675,604,211.00 675,604,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,110,367,828.91 1,110,367,828.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 280,230,446.64 280,230,446.64
一般风险准备
未分配利润 720,292,378.30 807,895,567.50
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,786,494,864.85 2,874,098,054.05
少数股东权益 161,075,158.56 162,432,863.72
所有者权益（或股东权益）合计 2,947,570,023.41 3,036,530,917.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,989,079,247.50 6,399,620,618.54
法定代表人：胡新文 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 530,885,931.98 528,261,588.55
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 98,525,693.70 80,768,112.77
应收账款 283,890,996.78 204,679,448.49
应收款项融资
预付款项 59,242,473.62 50,705,996.11
其他应收款 1,367,234,419.83 2,791,414,684.82
其中：应收利息
应收股利
存货 33,988,116.70 51,991,042.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,768,464.78
流动资产合计 2,373,767,632.61 3,711,589,337.57
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 2,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,374,601,695.05 1,375,421,538.63
其他权益工具投资 2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 430,056,762.31 447,911,266.80
在建工程 66,019.43 1,440,824.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,544,318.37 123,159,043.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,595,006.88 4,300,004.33
其他非流动资产 6,076,926.98 8,745,638.18
非流动资产合计 1,935,940,729.02 1,962,978,315.88
资产总计 4,309,708,361.63 5,674,567,653.45
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2019 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 350,000,000.00 334,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 475,707,141.50 468,074,430.98
应付账款 148,997,690.56 182,542,389.52
预收款项 160,225,820.50 88,543,352.95
应付职工薪酬 2,927,504.37 2,583,262.18
应交税费 1,622,471.84 707,857.55
其他应付款 286,489,016.01 1,634,084,581.69
其中：应付利息 186,500.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 35,634,139.94
其他流动负债 19,000,080.28 13,559,633.92
流动负债合计 1,444,969,725.06 2,759,729,648.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,185,908.00 1,758,635.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 96,079,466.52 102,327,357.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 97,265,374.52 104,085,992.27
负债合计 1,542,235,099.58 2,863,815,641.00
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 675,604,211.00 675,604,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,058,992,676.28 1,058,992,676.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 168,765,732.08 168,765,732.08
未分配利润 864,110,642.69 907,389,393.09
所有者权益（或股东权益）合计 2,767,473,262.05 2,810,752,012.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,309,708,361.63 5,674,567,653.45
法定代表人：胡新文 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
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2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 882,364,873.89 541,598,961.84 2,023,895,830.99 2,240,729,767.99
其中：营业收入 882,364,873.89 541,598,961.84 2,023,895,830.99 2,240,729,767.99
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 874,294,951.77 604,798,701.42 2,117,635,506.30 2,291,673,528.27
其中：营业成本 747,024,425.75 464,459,005.59 1,741,027,960.91 1,875,257,986.68
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
11,104,581.44 11,691,261.28 34,231,339.93 37,295,531.88
加
销售费用 26,805,480.45 32,907,401.37 82,976,431.35 105,175,659.85
管理费用 61,232,550.60 69,372,471.80 175,293,795.93 189,660,996.47
研发费用 16,804,421.94 16,098,002.22 48,564,412.85 42,146,332.33
财务费用 11,323,491.59 10,270,559.16 35,541,565.33 42,137,021.06
其中：利息
11,524,671.77 13,080,763.95 35,799,631.22 40,853,215.57
费用
利息收入 4,001,756.77 4,210,761.70 10,875,332.62 11,332,759.53
加：其他收益 1,561,952.27 4,211,236.38 6,771,838.64 7,564,516.38
投资收益
（损失以“－”号 -3,743,691.20 -1,873,253.68 -3,819,843.58 -3,850,980.42
填列）
其中：对联
营企业和合营企 -3,743,691.20 -1,491,240.88 -3,819,843.58 -2,655,063.23
业的投资收益
以
摊余成本计量的
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2019 年第三季度报告
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” -8,551,210.52 -3,308,021.70
号填列）
资产减值
损失（损失以“－” -391,741.67 12,720,140.83 -765,856.11 36,591,147.79
号填列）
资产处置
收益（损失以“－” 140,225.37 -432,182.73 221,556.76 395,002.83
号填列）
三、营业利润（亏
-2,914,543.63 -48,573,798.78 -94,640,001.30 -10,244,073.70
损以“－”号填列）
加：营业外收入 7,984,387.53 7,958,902.65 20,908,530.63 18,719,213.94
减：营业外支出 16,136.31 83,418.83 66,925.16 3,897,700.67
四、利润总额（亏
损总额以“－” 5,053,707.59 -40,698,314.96 -73,798,395.83 4,577,439.57
号填列）
减：所得税费用 1,492,681.14 8,400,805.78 15,162,498.55 36,640,369.68
五、净利润（净亏
损以“－”号填 3,561,026.45 -49,099,120.74 -88,960,894.38 -32,062,930.11
列）
（一）按经营持
续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 3,561,026.45 -49,099,120.74 -88,960,894.38 -32,062,930.11
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权
归属分类
1.归属于母
2,917,282.79 -47,822,802.17 -87,603,189.22 -30,802,267.74
公司股东的净利
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2019 年第三季度报告
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 643,743.66 -1,276,318.57 -1,357,705.16 -1,260,662.37
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
变动额
2.权益法
下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允
价值变动
4.企业自
身信用风险公允
价值变动
（二）将重分
类进损益的其他
综合收益
1.权益法
下可转损益的其
他综合收益
2.其他债
权投资公允价值
变动
3.可供出
售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
5.持有至
到期投资重分类
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2019 年第三季度报告
为可供出售金融
资产损益
6.其他债
权投资信用减值
准备
7. 现金流
量套期储备（现金
流量套期损益的
有效部分）
8.外币财
务报表折算差额
9.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 3,561,026.45 -49,099,120.74 -88,960,894.38 -32,062,930.11
归属于母公司
所有者的综合收 2,917,282.79 -47,822,802.17 -87,603,189.22 -30,802,267.74
益总额
归属于少数股
东的综合收益总 643,743.66 -1,276,318.57 -1,357,705.16 -1,260,662.37
额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.00 -0.08 -0.13 -0.05
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.00 -0.08 -0.13 -0.05
收益(元/股)
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母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
季度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 71,295,031.15 119,875,645.84 269,141,026.45 424,308,156.15
减：营业成本 65,196,739.15 103,488,664.87 244,119,943.94 366,637,759.99
税金及附加 2,209,789.08 2,271,108.67 6,728,375.04 7,484,135.03
销售费用 3,960,766.35 6,771,889.28 10,368,879.09 18,422,798.66
管理费用 13,638,183.05 12,928,833.90 36,455,170.15 42,248,466.92
研发费用 3,370,909.53 1,983,680.07 10,363,142.49 5,522,547.91
财务费用 1,061,717.77 1,882,186.56 5,869,380.40 11,168,444.85
其中：利息费用 2,409,117.77 6,882,830.02 4,583,927.56 8,173,921.32
利息收入 4,151,523.43 3,772,364.07 7,026,062.04 8,284,653.80
加：其他收益
投资收益（损失以
-3,743,691.20 -1,873,253.68 -3,819,843.58 -3,850,980.42
“－”号填列）
其中：对联营企业和
-3,743,691.20 -1,491,240.88 -3,819,843.58 -2,655,063.23
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
319,919.10 3,154,383.44
以“－”号填列）
资产减值损失（损失
2,741,910.11 19,433,518.55
以“－”号填列）
资产处置收益（损失
71,396.23 4,861.64 94,323.30 534,748.19
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
-21,495,449.65 -8,577,199.44 -45,335,001.50 -11,058,710.89
号填列）
加：营业外收入 1,083,211.33 741,097.33 2,791,005.48 2,583,375.12
减：营业外支出 10,136.31 29,756.93 3,605,821.18
三、利润总额（亏损总额以
-20,422,374.63 -7,836,102.11 -42,573,752.95 -12,081,156.95
“－”号填列）
减：所得税费用 48,783.51 642,884.14 704,997.45 4,772,098.88
四、净利润（净亏损以“－”
-20,471,158.14 -8,478,986.25 -43,278,750.40 -16,853,255.83
号填列）
（一）持续经营净利润（净
-20,471,158.14 -8,478,986.25 -43,278,750.40 -16,853,255.83
亏损以“－”号填列）
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（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7. 现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有效
部分）
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -20,471,158.14 -8,478,986.25 -43,278,750.40 -16,853,255.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元
0.00 -0.08 -0.13 -0.05
/股)
（二）稀释每股收益(元
0.00 -0.08 -0.13 -0.05
/股)
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合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,438,262,323.02 1,788,355,428.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,081,648.39 69,106,164.72
收到其他与经营活动有关的现金 201,234,213.57 230,594,127.01
经营活动现金流入小计 1,661,578,184.98 2,088,055,720.17
购买商品、接受劳务支付的现金 1,266,615,793.31 1,341,011,474.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 225,205,073.83 270,656,037.99
支付的各项税费 87,744,504.15 132,007,534.29
支付其他与经营活动有关的现金 160,741,900.75 231,218,503.60
经营活动现金流出小计 1,740,307,272.04 1,974,893,550.61
经营活动产生的现金流量净额 -78,729,087.06 113,162,169.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,080,179.83
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
969,919.55 18,694,992.82
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
320,000,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 969,919.55 369,775,172.65
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2019 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资
20,912,342.71 39,028,514.63
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,912,342.71 39,028,514.63
投资活动产生的现金流量净额 -19,942,423.16 330,746,658.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 228,800,000.00 329,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 69,276,542.90 3,742,888.09
筹资活动现金流入小计 298,076,542.90 332,742,888.09
偿还债务支付的现金 248,300,000.00 618,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,325,255.26 150,633,059.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 75,577,249.76 126,963,683.80
筹资活动现金流出小计 365,202,505.02 895,596,743.67
筹资活动产生的现金流量净额 -67,125,962.12 -562,853,855.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 353,150.70 -207,111.68
五、现金及现金等价物净增加额 -165,444,321.64 -119,152,139.68
加：期初现金及现金等价物余额 693,830,389.15 1,210,905,956.41
六、期末现金及现金等价物余额 528,386,067.51 1,091,753,816.73
法定代表人：胡新文 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
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2019 年第三季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 204,716,861.87 310,203,522.87
收到的税费返还 2,126,036.62
收到其他与经营活动有关的现金 3,164,267,283.09 3,358,115,651.74
经营活动现金流入小计 3,371,110,181.58 3,668,319,174.61
购买商品、接受劳务支付的现金 790,747,556.38 681,312,965.19
支付给职工及为职工支付的现金 41,379,605.64 44,534,136.25
支付的各项税费 9,637,938.98 17,624,496.96
支付其他与经营活动有关的现金 2,505,449,656.21 2,701,562,053.16
经营活动现金流出小计 3,347,214,757.21 3,445,033,651.56
经营活动产生的现金流量净额 23,895,424.37 223,285,523.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,080,179.83
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
65,833.05 15,504,934.32
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
320,000,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,833.05 366,585,114.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,972,145.53 3,015,767.44
产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,972,145.53 3,015,767.44
投资活动产生的现金流量净额 -4,906,312.48 363,569,346.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 199,800,000.00 329,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 324,742.90 3,742,888.09
筹资活动现金流入小计 200,124,742.90 332,742,888.09
偿还债务支付的现金 183,800,000.00 413,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,933,921.22 117,317,181.71
支付其他与筹资活动有关的现金 36,938,459.76 86,560,333.80
筹资活动现金流出小计 234,672,380.98 616,877,515.51
筹资活动产生的现金流量净额 -34,547,638.08 -284,134,627.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3.24 -306,161.60
五、现金及现金等价物净增加额 -15,558,522.95 302,414,080.74
加：期初现金及现金等价物余额 349,996,725.42 557,730,758.46
六、期末现金及现金等价物余额 334,438,202.47 860,144,839.20
法定代表人：胡新文 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
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2019 年第三季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,042,983,075.06 1,042,983,075.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 193,977,129.31 193,977,129.31
应收账款 823,434,305.60 823,434,305.60
应收款项融资
预付款项 87,080,891.87 87,080,891.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 31,692,379.94 31,692,379.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 440,717,066.85 440,717,066.85
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,861,143.27 41,861,143.27
流动资产合计 2,661,745,991.90 2,661,745,991.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 2,000,000.00 -2,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 9,684,869.65 9,684,869.65
长期股权投资 8,078,688.68 8,078,688.68
其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,398,762,368.72 2,398,762,368.72
22 / 27
2019 年第三季度报告
在建工程 491,496,345.79 491,496,345.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 732,674,603.12 732,674,603.12
开发支出 2,127,358.44 2,127,358.44
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 80,478,677.36 80,478,677.36
其他非流动资产 12,571,714.88 12,571,714.88
非流动资产合计 3,737,874,626.64 3,737,874,626.64
资产总计 6,399,620,618.54 6,399,620,618.54
流动负债：
短期借款 334,000,000.00 334,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 600,502,398.63 600,502,398.63
应付账款 1,140,683,770.68 1,140,683,770.68
预收款项 59,132,784.73 59,132,784.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,084,091.69 22,084,091.69
应交税费 12,171,971.08 12,171,971.08
其他应付款 54,258,125.60 54,258,125.60
其中：应付利息 1,651,873.13 1,651,873.13
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 171,385,377.69 171,385,377.69
其他流动负债 125,279,456.20 125,279,456.20
流动负债合计 2,519,497,976.30 2,519,497,976.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 490,000,000.00 490,000,000.00
应付债券
其中：优先股
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2019 年第三季度报告
永续债
租赁负债
长期应付款 40,096,346.25 40,096,346.25
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 312,247,267.13 312,247,267.13
递延所得税负债 1,248,111.09 1,248,111.09
其他非流动负债
非流动负债合计 843,591,724.47 843,591,724.47
负债合计 3,363,089,700.77 3,363,089,700.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 675,604,211.00 675,604,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,110,367,828.91 1,110,367,828.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 280,230,446.64 280,230,446.64
一般风险准备
未分配利润 807,895,567.50 807,895,567.50
归属于母公司所有者权益（或
2,874,098,054.05 2,874,098,054.05
股东权益）合计
少数股东权益 162,432,863.72 162,432,863.72
所有者权益（或股东权益）
3,036,530,917.77 3,036,530,917.77
合计
负债和所有者权益（或股
6,399,620,618.54 6,399,620,618.54
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财
会 【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业
会计准 则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》(财 会【2017】14 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据
衔接规定，对可比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相
关科目。
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 528,261,588.55 528,261,588.55
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 80,768,112.77 80,768,112.77
应收账款 204,679,448.49 204,679,448.49
应收款项融资
预付款项 50,705,996.11 50,705,996.11
其他应收款 2,791,414,684.82 2,791,414,684.82
其中：应收利息
应收股利
存货 51,991,042.05 51,991,042.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,768,464.78 3,768,464.78
流动资产合计 3,711,589,337.57 3,711,589,337.57
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 2,000,000.00 -2,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,375,421,538.63 1,375,421,538.63
其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 447,911,266.80 447,911,266.80
在建工程 1,440,824.14 1,440,824.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 123,159,043.80 123,159,043.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,300,004.33 4,300,004.33
其他非流动资产 8,745,638.18 8,745,638.18
非流动资产合计 1,962,978,315.88 1,962,978,315.88
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2019 年第三季度报告
资产总计 5,674,567,653.45 5,674,567,653.45
流动负债：
短期借款 334,000,000.00 334,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 468,074,430.98 468,074,430.98
应付账款 182,542,389.52 182,542,389.52
预收款项 88,543,352.95 88,543,352.95
应付职工薪酬 2,583,262.18 2,583,262.18
应交税费 707,857.55 707,857.55
其他应付款 1,634,084,581.69 1,634,084,581.69
其中：应付利息 186,500.00 186,500.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 35,634,139.94 35,634,139.94
其他流动负债 13,559,633.92 13,559,633.92
流动负债合计 2,759,729,648.73 2,759,729,648.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,758,635.00 1,758,635.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 102,327,357.27 102,327,357.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 104,085,992.27 104,085,992.27
负债合计 2,863,815,641.00 2,863,815,641.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 675,604,211.00 675,604,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,058,992,676.28 1,058,992,676.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 168,765,732.08 168,765,732.08
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2019 年第三季度报告
未分配利润 907,389,393.09 907,389,393.09
所有者权益（或股东权益）
2,810,752,012.45 2,810,752,012.45
合计
负债和所有者权益（或股
5,674,567,653.45 5,674,567,653.45
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财
会 【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业
会计准 则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》(财 会【2017】14 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据
衔接规定，对可比期间信息不予调整。首次执行新金融工具准则年度，调整当年年初财务报表相
关科目。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
27 / 27
