丹东曙光车桥股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一节公司简介 1、公司名称：丹东曙光车桥股份有限公司 英文名称：DANDONG SHUGUANG VEHICLE AXLE COMPANY LIMITED 2、公司法定代表人：李进巅 3、公司董事会秘书：那涛 联系地址：丹东市振安区曙光路50 号 电话：0415-4146825 传真：0415-4142821 E-Mail 信箱：dongban@chinasgaxle.com 4、公司注册地址：丹东市振安区曙光路50 号 公司办公地址：丹东市振安区曙光路50 号 邮政编码：118001 公司国际互连网地址：www.chinasgaxle.com E-Mail 信箱：shuguang@chinasgaxle.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：曙光股份 股票代码：600303 7、公司变更注册登记日期：1995 年12 月11 日 注册地点：辽宁省丹东市 企业法人营业执照注册号：2106001110977 税务登记号码：210604120109772 会计师事务所名称：中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区长安街88 号“北京首都时代广场”办公大楼8 层818 室 第二节会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成 项目 单位：人民币元 利润总额 52,832,026.55 净利润 34,727,984.75 扣除非经常性损益后的净利润 32,643,604.91 主营业务利润 100,632,169.65 其他业务利润 1,546,966.87 营业利润 47,967,338.68 投资收益 5,396,766.00 补贴收入 1,605,889.45 营业外收支净额 -2,137,967.58 经营活动产生的现金流量净额 28,434,653.22 现金及现金等价物净增减额 -23,043,166.97 注：扣除非经常性损益的的项目及金额： 项目 单位：人民币元 营业外收支净额 -2,137,967.58 投资收益 4,990,766.00 扣除非经常性损益项目的所得税影响 -768,418.58 2、近三年的主要会计数据及财务指标： 项目 2001年 2000年 主营业务收入 348,834,007.22 352,871,716.11 净利润 34,727,984.75 31,598,783.19 总资产 922,387,595.75 807,533,478.44 股东权益（不含少数股东权益） 434,025,383.01 430,002,626.51 每股收益（摊薄） 0.21 0.35 （加权） 0.21 0.63 每股净资产 2.68 4.78 调正后的每股净资产 2.67 4.73 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.49 净资产收益率（摊薄） 8.00% 7.35% （加权） 7.76% 33.61% 项目 1999年 主营业务收入 181,146,861.22 净利润 17,496,175.20 总资产 281,661,827.40 股东权益（不含少数股东权益） 78,214,803.32 每股收益（摊薄） 0.35 （加权） 0.39 每股净资产 1.56 调正后的每股净资产 1.41 每股经营活动产生的现金流量净额 0.72 净资产收益率（摊薄） 25.82% （加权） 27.70% 3、利润表附表： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.19% 22.49% 0.62 0.62 营业利润 11.05% 10.72% 0.30 0.30 净利润 8.00% 7.76% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 7.52% 7.30% 0.20 0.20 4、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 90,000,000.00 72,000,000.00 资本公积 299,992,915.38 5,396,007.01 72,000,000.00 盈余公积 9,564,047.72 4,895,459.23 法定公益金 5,646,143.13 2,447,729.61 3,701,235.26 未分配利润 24,799,520.28 34,727,984.75 39,743,188.84 股东权益 430,002,626.51 119,467,180.60 115,444,424.10 项目 期末数 变动原因 股本 162,000,000.00 2000年转增 资本公积 233,388,922.39 申购利息转入 盈余公积 14,459,506.95 本年提取 法定公益金 4,392,637.48 本年提取 未分配利润 19,784,316.19 2001年分配预案 股东权益 434,025,383.01 2000年2001年股利分配 第三节股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表数量 单位：股 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 38750000 31000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 38750000 31000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 11250000 9000000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 50000000 40000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通幅 40000000 32000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40000000 32000000 三、股份总数 90000000 72000000 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 31000000 69750000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 31000000 69750000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 9000000 20250000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 40000000 90000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通幅 32000000 72000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32000000 72000000 三、股份总数 72000000 162000000 （2）股票发行与上市情况 根据辽宁省体改委辽体改发[1993]5 号文件批准，1993 年3 月，以定向募集方式设立股份有限公司。股本总额为3844.5 万股，其中法人股2944.5 万股，内部职工股900 万股，每股发行价为1 元。 1999 年6 月，经辽宁省体改委辽体改发[1999]15 号文件批准公司向所有股东按每10 股送2.5 股比例派送红股。送股后，公司总股本为5000 万股，其中法人股3875 万股，内部职工股1125 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]165 号文件批准，2000 年12 月11 日，公司在上海证券交易所以上网定价发行方式向社会公众发行了人民币普通股4000 万股，每股发行价8.8 元。2000 年12 月26 日，公司社会公众股4000 万股获准在上海证券交易所上市交易。 2001 年5 月，公司用资本公积金向全体股东按每10 股送8 股的比例转增股本，转增股本后，公司总股本为16200 万股，其中法人股6975 万股，内部职工股2025 万股，流通股为7200万股。 2、股东情况 （1）报告期末股东总数23074 户 （2）报告期末公司主要股东持股情况： 名次 股东名称 年末持股数 占总股本 股份类别 1 丹东曙光车桥总厂 69,750,000 43.06% 法人股 2 泰和基金 6,689,772 4.13% 流通股 3 证通公司 1,552,848 0.96% 流通股 4 邵会山 1,230,906 0.76% 流通股 5 丁长德 1,060,070 0.65% 流通股 6 范磊 915,460 0.57% 流通股 7 范正宇 905,492 0.56% 流通股 8 刘泽忱 837,946 0.52% 流通股 9 郑怀洪 824,765 0.51% 流通股 10 关绍华 676,720 0.42% 流通股 注：①丹东曙光车桥总厂与其他9 名股东之间不存在关联关系。公司前十名股东中的第2-10位为流通股股东，本公司未知其之间的关联关系。 ②曙光车桥总厂的期初持股数38,750,000 股，本期变动股数为31,000,000 股，变动原因为2000 年年度公积金转增股本。 ③2001 年11 月6 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上发布公告，丹东曙光车桥总厂持有公司6,975 万股法人股，总厂将其持有的2,900 万股法人股质押给中信实业银行沈阳分行用于曙光股份补充流动资金贷款，质押期自2001 年10 月31 日至2002 年4 月30 日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。 （3）公司控股股东情况： 控股股东名称：丹东曙光车桥总厂 法定代表人：王永林先生 企业性质：集体所有制 成立日期：1995 年12 月8 日 注册资本：3600 万元人民币 经营范围：制造加工：汽车底盘、前后桥及通用零部件；汽车修理。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况 姓名 性别 年龄 任现职务 任期起止日期 年初 年末 持股数 持股数 李进巅 男 55 董事长兼总经理 1999.9-2002.9 12500 22500 陈少云 女 50 董事、副总经理、 1999.9-2002.9 6250 11250 总会计师 李德武 男 48 董事、副总经理 1999.9-2002.9 10000 18000 张雨田 男 58 董事、副总经理 1999.9-2002.9 6875 12375 曹安斌 男 42 董事、副总经理 1999.9-2002.9 2500 4500 梁文郁 男 51 董事 1999.9-2002.9 6250 11250 李海阳 男 30 董事 1999.9-2002.9 25000 45000 王世渝 男 44 独立董事 1999.9-2002.9 方之昭 男 73 独立董事 1999.9-2002.9 齐湘泉 男 46 独立董事 1999.9-2002.9 张大壮 男 62 独立董事 1999.9-2002.9 王永林 男 52 监事会召集人 1999.9-2002.9 2500 4500 于增才 男 48 监事 1999.9-2002.9 孙永军 男 33 监事 1999.9-2002.9 那 涛 男 37 董事会秘书 韩宝铭 男 49 副总经理 李小乔 男 35 副总经理 蒋爱伟 男 36 副总经理 注：以上持股变动系由2000 年度资本公积金转增股本方案所致。董事、监事、高级管理人员所持股份均已锁定。 监事会召集人王永林先生在本公司控股股东丹东曙光车桥总厂任厂长。 （2）年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额是：63.12 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额是：26.2 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额是：26.2万元。年度报酬数额在7-12 万元的3 人，年度报酬数额在3-7 万元的6 人，3 万元以下的4人。 未在本公司领取报酬、也未在股东单位或其他关联单位领取报酬的董事：王世渝、方之昭、齐湘泉、李海阳、张大壮。 独立董事在本公司领取的年度工作补贴为每人6000 元。 （3）报告期内无离任董事、监事、高级管理人员情况。无聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况。报告期内聘任蒋爱伟为公司副总经理。 2、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在册职工897 人，其中生产人员547 人、销售人员59 人、技术人员90 人、财务人员12 人，行政人员189 人，本科以上学历的有81 人，大专学历的有72 人。没有需公司承担费用的退休职工。 第五节公司治理结构 1、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作，公司按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，规范运作。公司目前治理结构如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力，保持与股东有效的沟通渠道；能够严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、透明的经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 2、独立董事履行职责情况 公司现届董事会11 名董事中设置4 名独立董事，独立董事能积极参加公司董事会，并对公司各方面的决策提出客观、公正、科学的独立见解，从而提高了董事会决策的客观性、科学性。 第六节股东大会简介 2001 年公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和两次临时股东大会。 1、2001 年5 月10 日在本公司会议室召开了2000 年度股东大会，出席本次会议的股东及股东代理人14 人，代表股份39019225 股，占公司总股本的43.35%。会议由董事长李进巅先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。 2000 年度股东大会表决通过了如下决议： （1）2000 年度董事会工作报告。 （2）2000 年度监事会工作报告。 （3）2000 年度总经理工作报告。 （4）2000 年财务决算报告。 （5）2001 年财务预算报告。 （6）2000 年利润分配方案。 （7）2000 年年报及摘要。 （8） 对董事、监事实行年度工作补贴的议案。 （9） 关于修改《公司章程》的议案。 （10）关于授权董事会和经理部门决定资产抵押及其他担保权限议案。 （11）关于续聘中兴宇会计师事务所的议案。 （12）关于因改变公司注册地址而需要修改公司章程授权董事会决定的议案。 公司2000 年度股东大会决议公告刊登在2001 年5 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2001 年6 月28 日在本公司会议室召开了2001 年第一次临时股东大会，会议由董事长李进巅先生主持，出席会议的股东及股东代理人6 人，代表股份69862725 股，占公司总股本的43.1%，会议采取记名投票方式对各议案进行了表决。 2001 年第一次临时股东大会通过如下决议： （1） 审议通过了停止实施汽车转向节技术改造项目的议案。 （2） 审议通过了与四川都江机械有限责任公司合资组建四川都江曙光机械有限责任公司（暂定）的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年6 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2001 年8 月31 日，在本公司会议室召开了2001 年第二次临时股东大会，会议由董事长李进巅先生委托的董事陈少云女士主持，出席会议的股东及股东代理人4 人，代表股份69781725 股，占公司总股本的43.1%，大会以记名投票表决方式，通过以下决议： 审议通过了关于修改公司《章程》的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年9 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 本报告期内，公司董事、监事无变动。 第七节董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司主营业务的范围及经营状况 公司是为整车配套的汽车零部件企业，属于机械制造业中的汽车零部件制造业。主营业务是汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件的生产、销售。 2001 年公司针对多变的市场，快速反应，敏捷制造；内部加强管理，降低成本；外部积极与国外大公司进行广泛接触和交流，取得了一定成绩。 2001 年公司主营业务收入34883 万元，比去年增长-1.14%；主营业务利润10063 万元，比去年增长6.35%；实现净利润3473 万元，比去年增长9.90%。 （2）报告期内分产品类别的主营业务收入和利润构成： 产品名称 主营业务收入 主营业务利润 车桥 178,529,365.40 49,938,931.93 制动器 135,479,682.03 44,774,603.20 齿轮 2,091,522.86 609,632.20 半轴 473,436.03 117,926.98 整车 31,901,616.31 5,091,573.25 其它配件 358,384.59 99,502.09 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司下设五个控股子公司：河南省汽车制动器有限责任公司、诸城市曙光车桥有限责任公司、凤城市曙光汽车半轴有限责任公司、山东荣成曙光齿轮有限责任公司、丹东曙光专用车有限责任公司。 河南省汽车制动器有限责任公司，注册资本3000 万元，我公司占51%的股权。河南制动器公司的经营范围为汽车制动器总成及零配件制造，该公司2001 年总资产200,068,339.93 元，实现净利润15,358,979.58 元。 诸城市曙光车桥有限责任公司，注册资本941.2 万元，我公司占57.5%的股权。诸城曙光车桥公司的经营范围为制造销售汽车、农用车车桥及配件。该公司2001 年总资产18,424,618.01 元，实现净利润-1,098,411.70 元。 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司，注册资本50 万元，我公司占80%股权，凤城半轴公司的经营范围为汽车零部件制造。2001 年该公司总资产30,163,180.28 元，实现净利润4,056,324.39 元。 山东荣成曙光齿轮有限责任公司，公司注册资本3100 万元，我公司占67%股权，荣成曙光齿轮公司的经营范围为制造销售齿轮、汽车零配件。2001 年总资产47,086,100.12 元，实现净利润-345,477.46 元。 丹东曙光专用车有限责任公司，公司注册资本1000 万元，我公司占90%股权，曙光专用车公司经营范围为生产、销售民用改装车。2001 年总资产38,897,711.07 元，实现净利润2,854,081.47 元。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额4051 万元，占本年度采购总额的比例为17.5%；前五名客户销售合计15,259 万元，占公司销售总额的比例为43.74%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年市场竞争更加激烈，公司面临着产品更新和降价的压力。公司一方面加大了越野车车桥的开发力度，及时地占领了国内越野车车桥技术的制高点；另一方面通过招标等形势比价采购，通过加强管理、内部挖潜来降低成本，提高了公司的产品竞争力。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金。公司前次发行共募集资金33816 万元，计划投资30380万元，截止2001 年12 月31 日，公司实际投入募集资金11242.2 万元，尚未使用的募集资金以货币资金的形式存在银行中。 募集资金具体使用情况如下： 序号 承诺的投资项目 计划 实际 项目进度 投资金额 投入金额 （万元） （万元） 1 “九五”车桥双加技术改造项目 7066 6654 实施阶段 2 收购丹汽厂车桥分厂和五一八厂车桥 8000 准备阶段 分厂项目 3 汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目 1366 914 实施阶段 4 年产210 万只汽车制动泵项目 1762 1174.2 实施阶段 5 拖力改进差速器技术改造项目 2950 准备阶段 6 汽车钳式制动器技术改造项目 3243 准备阶段 7 汽车半轴技术改造项目 2998 2500 实施阶段 8 汽车转向节技术改造项目 2995 已变更 总计 30380 11242.2 注：募集资金实际到位时间是2000 年12 月份，由于募集资金实际到位较预期延后，因此项目的资金投入时间也相应推迟。 ①“九五”车桥双加技术改造项目 本项目计划投资总额为10034 万元，其中利用本次募集资金计划投资7066 万元。截止到2001 年12 月31 日，该项目利用本次募集资金投入6654 万元，投资进度为94.17%。 ②汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目 本项目计划投资总额为2478 万元，其中利用本次募集资金计划投入1366 万元。截止到2001 年12 月31 日，该项目利用本次募集资金投入914 万元，投资进度为66.9%。 ③汽车半轴技术改造项目 本项目计划投资总额为2998 万元。截止到2001 年12 月31 日，该项目利用本次募集资金投入2500 万元，投资进度83.39 %。 ④年产210 万只汽车制动泵项目 本项目计划投资总额为1762 万元。截止到2001 年12 月31 日，该项目利用本次募集资金投入1174.2 万元，投资进度66.64 %。 ⑤汽车转向节技术改造项目 本项目计划投资总额为2995 万元。由于市场条件发生变化，经本公司2001 年5 月24 日三届七次董事会和6 月28 日2001 年第一次临时股东大会审议批准，决定停止实施汽车转向节技术改造项目，并将该项目变更为与四川都江机械有限责任公司合资组建“四川都江曙光机械有限责任公司”。（三届七次董事会决议和2001 年第一次临时股东大会决议公告分别刊登于2001 年5 月29 日、6 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》。） 合资公司组建后，经过一段时间的经营，由于没能达到预期的经营目标，经合资公司董事会、股东会决议，决定解除合资合同，解散合资公司。合资公司的债权债务由都江机械公司承担，本公司的投资款扣除清算、差旅费等相应费用后返还。目前，本公司正在积极寻找新项目，届时将召开董事会和股东大会，批准使用该项资金。（此公告刊登于2001 年12 月6 日的《中国证券报》、《上海证券报》） ⑥收购丹汽厂车桥分厂和五一八车桥分厂、拖力改进差速器技术改造项目、汽车钳式制动器技术改造项目三个项目尚未投入资金，目前正在进行投资前的准备工作。 2、其他投资情况 2001 年5 月24 日，公司自筹资金646.22 万元收购丹东汽车改装厂90%的净资产，与丹东曙光车桥总厂合资组建丹东曙光专用车有限责任公司。该公司注册资本1000 万元，本公司拥有其90%的股权。 三、公司财务状况 项目 2001年 2000年 增减+、- 总资产 922,387,595.75 807,533,478.44 14.22% 长期负债 62,827,530.45 79,327,969.91 -20.80% 股东权益 434,025,383.01 430,002,626.51 0.94% 主营业务利润 100,632,169.65 94,623,280.58 6.35% 净利润 34,727,984.75 31,598,783.19 9.90% 注：利润增加的主要原因有： A 产品结构调整 B 2001 年度所得税18%的返还，在当年全部返回 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 我国已于2001 年底加入WTO。加入WTO 后，一方面对于本公司引进外资和先进技术，开拓国际市场，扩大产品出口，对于加快经济结构的战略性调整，提高企业竞争力，都带来了空前的大好机遇；另一方面本公司也面临着WTO 规则、经营理念、项目、产品、成本的巨大挑战。 五、新年度的经营计划 面对中国加入WTO 的新形势，本公司将认真分析自己所处的地位和处境，抓住机遇，迎接挑战，稳健经营，求好求强，确保完成2002 年经营计划，给投资者以最佳的投资回报。 1、进一步明确公司的发展战略：不求最大，但求最好；好中求强，好中求大；稳步发展，积极创造条件，争当中国的车桥王、零部件王。 2、抓住机遇，建立国内和北美两个市场。加入WTO 后，中国汽车市场在扩大，水平在提高，存在着拓展国内市场的机遇；北美汽车商搞全球采购，把中国当作汽车零部件的生产基地，又提供了拓展北美市场的机遇，本公司将抓住这个机遇，超前介入，抢占潜在市场。 3、加强企业管理，努力降低成本。 本公司将实行目标成本管理，把构成成本的各要素分解到车间、班组、各部室，并实行严格考核；进一步降低采购成本，提高产品竞争力。 4、加强合资合作，引进先进技术和管理。目前制约本公司发展的瓶颈有两个：技术和管理，解决这两个问题的根本出路在于合资合作，引进国外先进技术、先进管理，壮筋强骨。本公司将加强这方面工作。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 1、2001 年3 月27 日公司三届六次董事会在公司会议室召开。应到董事11 名，实到7 名，2 名董事书面委托其他董事代为投票。经讨论审议，一致通过下列议案： (1) 2000 年董事会工作报告。 (2) 2000 年总经理工作报告。 (3) 2000 年财务决算报告。 (4) 2001 年财务预算报告。 (5) 2000 年利润分配方案。 (6) 关于预计2001 年利润分配政策的议案。 (7) 2000 年年报及摘要。 (8) 关于对在曙光股票上市工作中做出突出贡献的李进巅、陈少云奖励议案。 (9) 对董事、监事实行年度工作补贴的议案。 (10) 2001 年对公司经营班子等人员工资分配及奖励办法。 (11) 关于聘任蒋爱伟为公司副总经理的议案。 (12) 关于修改《公司章程》的议案。 (13) 关于授权董事会和经理部门决定资产抵押及其他担保权限的议案。 (14) 关于续聘中兴宇会计师事务所的议案。 (15) 关于因改变公司注册地址等非决策性事务而需要修改公司章程授权公司董事会决定的议案。 (16) 关于核销住房周转金的议案。 (17) 关于受让丹东曙光车桥总厂土地使用权的议案。 (18) 关于召开2000 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月30 日《中国证券报》上。 2、2001 年5 月24 日，公司三届七次董事会在公司会议室召开，应到董事11 名，实到7名，3 名董事书面委托其他董事代为投票，经讨论审议，一致通过如下议案： （1） 关于停止实施汽车转向节技术改造项目的议案。 （2） 关于与四川都江机械有限责任公司合资组建四川都江曙光机械有限责任公司的议案。 （3） 关于合资组建丹东曙光专用车有限责任公司的议案。 （4） 关于召开2001 年年度临时股东大会的议案。 本次会议的决议公告刊登在2001 年5 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2001 年7 月27 日，公司三届八次董事会以通讯方式表决通过：《2001 年年度中期报告及其摘要》、《2001 年度中期利润分配预案》、《关于修改公司＜章程＞的议案》、《关于召开2001 年年度临时股东大会的议案》。 本次会议的决议公告刊登在2001 年7 月31 日《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会根据2000 年度股东大会审议通过的2000 年利润分配方案，以2000 年总股本9000 万股为基数，向全体股东按每10 股派送2 元（含税）分红派息；用资本公积金向全体股东按每10 股转增8 股转增股本。公司于2001 年5 月23 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了分红派息及资本公司积金转增股份实施公告。股权登记日为2001 年5 月29 日，除权除息日为2001 年5 月30 日，现金红利发放日为2001 年6 月8 日。 2、董事会还实施了《修改公司章程的议案》、《停止实施汽车转向节技术改造项目的议案》两个决议。 七、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 根据中兴宇会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润34,727,984.75元，根据公司章程规定：计提10%的法定盈余公积金4,895,459.23 元，计提5%法定公益金2,447,729.61 元，加以前年度剩余未分配利润24,799,520.28 元，2001 年可供股东分配利润为52,184,316.19 元。 根据三届六次董事会关于2001 年利润分配政策的决议精神，提出本分配议案： 以2001 年末总股本16200 万股为基数，用未分配利润派送现金，每10 股派送2 元（含税），共派送现金3240 万元（含税），派现后公司未分配利润余额为19,784,316.19 元；公积金不转增股本。 该分配方案，须上报2001 年度股东大会审议批准。 八、报告期内，本公司除保留《中国证券报》外，又增加了《上海证券报》为信息披露报纸。 第八节监事会报告 1、监事会工作情况 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： （1）2001 年3 月27 日公司三届三次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议： ① 公司2000 年监事会工作报告。 ② 公司2000 年年报及摘要。 本次会议决议公告刊登于2001 年3 月30 日的《中国证券报》上。 （2）2001 年5 月24 日，公司三届四次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议： ①关于停止实施汽车转向节技术改造项目的议案。 ②关于与四川都江机械有限责任公司合资组建四川都江曙光机械有限责任公司的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年5 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）2001 年7 月27 日公司三届五次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议： ① 审议通过2001 年度中期报告及摘要。 ② 审议通过2001 年度中期利润分配预案。 本次会议决议公告刊登于2001 年7 月31 日的《中国证券报》上。 2、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 （1） 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会能够依法规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中兴宇会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 （3）公司根据市场情况，依照有关程序变更了一项投资项目，其他实际投资项目与承诺投资项目一致。 （4）公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益的行为。 （5）公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 第九节重要事项 1、2001 年度公司重大诉讼、仲裁情况 2000 年度报告中披露的对美国柏利莱机械公司的执行案件仍在执行中。 2001 年2 月19 日，公司起诉诸城市商务股份有限公司，标的额708 万元。后经双方协商达成调解协议，诸城市商务股份有限公司将其持有的诸城市曙光车桥有限责任公司42.5%的股权以180 万元的价格转让给丹东曙光车桥总厂。 报告期内无其他重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内收购资产情况 2001 年5 月24 日，公司三届七次董事会议审议通过了关于合资组建丹东曙光专用车有限责任公司的议案，公司利用自有资金投资646.22 万元收购丹东曙光车桥总厂的全资企业——丹东汽车改装厂90%的净资产，丹东曙光车桥总厂以丹东汽车改装厂所剩的10%净资产与公司所投90%的净资产合资组建丹东曙光专用车有限责任公司，注册资本1000 万元，本公司拥有其90%的股权。 3、重大关联交易事项 公司与关联方之间一切交易均按照国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。 1)关联事项 （1） 土地使用权 A 支付土地使用费 公司与丹东曙光车桥总厂签订土地使用权租赁合同，承租位于丹东市振安区燕窝路300 号共44,622.82 平米土地，租期50 年，双方按照市场公允价确定公司每年支付租金人民币258,000.00 元，租金按年结算。 B 购买土地使用权 为减少关联交易，达到房地合一，公司与丹东曙光车桥总厂协商以2001 年1 月31 日为评估基准日，经辽宁国地资产评估有限公司对丹东曙光车桥总厂土地使用权评估，评估价格为1320.83 万元，公司2001 年3 月27 日第三届董事会第六次会议决议通过以评估价格受让土地使用权。2001 年5 月公司已将上述款项支付给丹东曙光车桥总厂。 （2） 房产租赁 1999 年公司与丹东汽车改装厂签订房产租赁合同，出租位于丹东市振安区燕窝街300 号厂房一处给丹东汽车改装厂，总面积为11,426.4 平米，首期租赁期限为10 年，租金每年为190万元人民币（含水电汽费），租金按年结算。2001 年1-6 月收到丹东汽车改装厂租赁费95 万元。 2001 年7 月，公司收购丹东汽车改装厂90%的股权，与丹东曙光车桥总厂组建丹东曙光专用车有限责任公司，从2001 年7 月起纳入公司合并报表范围。 （3） 提供担保 ①2001 年12 月31 日公司短期借款余额中300 万元、一年内到期长期借款中300 万元由河南省汽车制动器总厂提供担保。 ②2001 年12 月31 日公司短期借款余额中1 亿元由丹东曙光车桥总厂以2900 万股法人股作为质押为公司提供担保。 （4） 销售产品 1999 年公司与丹东汽车改装厂签订长期供应合同，公司向丹东汽车改装厂提供车桥类产品，双方按同类产品市场价格进行结算。2001 年1-6 月交易金额为2,288,878.00 元。 （5） 股权转让 2001 年5 月24 日公司三届七次董事会议审议通过了关于合资组建丹东曙光专用车有限责任公司的议案，公司用自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资企业——丹东汽车改装厂90%的净资产，丹东曙光车桥总厂以丹东汽车改装厂所剩的10%的净资产与公司所投资900 万元(含收购丹东汽车改装厂90%的净资产及追加的货币资金)合资组建丹东曙光专用车有限责任公司，注册资本1000 万元。公司于2001 年6 月28 日以现金900 万元投入丹东曙光专用车有限责任公司。丹东曙光专用车有限责任公司于2001 年6 月29 日注册登记，注册资本已经丹东大正会计师事务所有限责任公司验证并出具（2001）丹大正验字第158 号验资报告。 2)关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 关联方 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 河南省汽车制动器总厂 400,000.00 其他应收款 丹东汽车改装厂 1,554,468.96 其他应收款 丹东曙光车桥总厂 1,622,901.52 应付票据 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 620,000.00 应付股利 丹东曙光车桥总厂 733,753.45 7,750,000.00 其他应付款 荣城市公有资产经营有限公司 300,000.00 其他应付款 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 526,127.59 其他应付款 河南省汽车制动器总厂 9,342,340.43 其他应付款 丹东曙光车桥总厂 2,573,163.47 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）重大担保 丹东曙光车桥总厂持有丹东曙光车桥股份有限公司6975 万股法人股，总厂将其持有的公司2900 万股法人股质押给中信实业银行沈阳分行。质押期自2001 年10 月31 日至2002 年4月30 日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。 （3）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托理财计划。 5、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸及网站上刊登任何承诺事项。 6、报告期内公司续聘中兴宇会计师事务所担任本公司审计工作。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 2000 年财务审计费130 万元（其中上市审计100 万元，年度审计30 万元），2001 年财务审计费30 万元，公司承担其差旅费。 7、报告期内，公司、公司董事会其及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会未进行换届，公司经理未变更，公司无更改名称或股票简称及代码情况。 第十节财务报告 一、审计报告 中兴宇审字（2002）1023 号 丹东曙光车桥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：树新 中国注册会计师：于兴波 2002 年3 月10 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 (一)公司简介 丹东曙光车桥股份有限公司（以下简称公司）设立于1993 年3 月2 日。公司的主发起人丹东曙光车桥总厂创办于1984 年，为市属集体企业。1993 年3 月，经辽宁省体改委辽体改发[1993]5 号《关于丹东曙光车桥总厂改组为股份有限公司的批复》批准，丹东曙光车桥总厂与其余发起人，采取定向募集方式设立了丹东曙光车桥股份有限公司。2000 年12 月，经中国证券监督管理委员会批准，在上海证券交易所公开发行境内上市普通股4000 万股。公司的注册地址为：辽宁省丹东市振安区曙光路50 号。经营范围包括：汽车前后桥、汽车零部件制造、加工；汽车修理。公司是目前国内最大的专业化轻型汽车车桥生产厂家。 公司的总股本为9,000 万股，其中：法人股3,875 万股，占股本总额的43.06%；内部职工股1,125 万股，占股本总额的比例为12.5%；社会公众股4,000 万股，占股本总额的44.44%。 公司2001 年5 月10 日股东大会决议，公司以2000 年12 月31 日的股份总额9000 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增8 股，共转增7200 万股，此次转增后，股份总数为16200 万股，注册资本变更为16200 万元，其中：法人股6975 万股，占股本总额的43.06%，内部职工股2025 万股，占股本总额的12.5%，社会公众股7200 万股，占股本总额的44.44%。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。下属子公司在合并报表时按《企业会计制度》及其有关规定进行调整。 2. 会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日。 3. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 4. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 5. 外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1 日的中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币记账；期末时对外币货币性资产、债权和债务按期末中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；固定资产交付后产生的汇兑损益计入当期损益。 6. 现金等价物的确认标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的短期投资，确认为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息记账； 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益； 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。 8. 坏账核算方法 公司采用备抵法核算坏账，采用账龄分析法对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提坏账准备金。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 公司对三个月以上的应收账款实行跟踪收款，故一年以内的应收账款风险较小，按1%计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 9. 存货核算方法 公司存货包括库存材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用五五摊销法核算。 存货跌价准备的确认及计提方法：公司于期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按账面成本与可变现净值孰低原则，采用备抵法计提存货跌价准备。 10. 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资核算方法 a 公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； c 公司以非货币性交易换入的长期股权投资（包括股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； d 公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本； e 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； f 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 g 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，列为“股权投资差额”，股权投资差额在规定的投资期限内平均摊销； （2） 长期债权投资核算方法 a 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； c 公司以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； d 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销； e 公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （3） 长期投资减值准备 公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营状况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11. 固定资产计价和折旧方法 公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的借款利息及因借款产生的外币汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理的损益计入当期营业外收入或支出。 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（除土地使用权未预留残值外，其他固定资产残值率为5%）确定其折旧率如下： 资产名称 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 30∽50 3.17%∽2.00% （其中：土地） 50 2.00% 通用设备 14 6.79% 运输设备 10∽12 9.50%∽7.92% 其他设备 5 19.00% 公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额与其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12. 在建工程核算方法 公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化，竣工决算手续办理完毕后据以调整。 在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： a 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： a 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化； b 资本化率为当期专门借款的加权平均利率； c 如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用； d 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。 14. 无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，应当计提无形资产减值准备： a 某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b 某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c 某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； d 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。无形资产以账面价值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，在各项目受益期内平均摊销。 16. 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a 该义务是企业承担的现时义务； b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c 该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定； b 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确定。 c 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17. 收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款凭据，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 18. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19. 主要会计政策、会计估计变更 公司2000 年执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》文件规定，公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： 开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益的核算方法； 期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； 期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； 期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 公司成立至今未发生委托贷款、非货币交易等事项，不涉及会计政策的变更。 2000 年末开办费余额为272,496.47 元，由于金额不大，故未作追溯调整，直接将其余额转入当期损益。公司对固定资产、在建工程、无形资产进行了清查，2000 年年末固定资产、在建工程、无形资产不存在减值情况，故不需作追溯调整。 (三)税项 1. 增值税 按产品销售收入的17%计算销项税，应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额。 根据凤政发[1998]7 号《关于给凤城市曙光汽车半轴有限责任公司优惠政策的规定》，公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司增值税采用先征后退的方法，返还增值税25%部分的40%用于企业自身发展。 2. 营业税 按房屋租赁收入的5%计缴营业税。 3. 城市维护建设税 公司及所属控股子公司（除河南省汽车制动器有限责任公司及凤城市曙光汽车半轴有限责任公司外）按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。 河南省汽车制动器有限责任公司和凤城市曙光汽车半轴有限责任公司按增值税和营业税应纳税额的5%计缴城市维护建设税； 4. 教育费附加和地方教育费附加 教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴。 公司及控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司根据辽地税行[1999]223 号和丹地税行[1999]188 号文件，按应交增值税、营业税的1%计缴地方教育费附加。 5. 所得税 根据辽宁省人民政府辽政发[1999]221 号《关于丹东曙光车桥股份有限公司企业所得税问题的批复》文件，公司自1999 年1 月1 日起，按33%税率缴纳企业所得税，由地方财政返还18%。 根据辽宁省地方税务局辽地税所[2000]288 号《关于丹东曙光车桥股份有限公司“九五”车桥技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》文件，2001 年收到地方财政返还2000年所得税3,124,754.00 元。 根据凤政发[1998]7 号《关于给凤城市曙光汽车半轴有限责任公司优惠政策的规定》，公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司所得税实行先征后退，实际交纳所得税100%返还。 (四）利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： （1） 弥补上一年度亏损； （2） 提取法定盈余公积金10%； （3） 提取法定公益金5%； （4） 提取任意盈余公积金； （5） 分配股东股利。 （五）控股子公司及合营企业 合并报表范围及所采用的方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，以公司和纳入合并范围的子公司报告期的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 公司本部和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 2001 年12 月31 日符合合并条件的子公司如下： 被投资单位名称 经营范围 注册资本 (人民币元) 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 汽车半轴 500,000.00 诸城市曙光车桥有限责任公司 车桥 9,412,000.00 河南省汽车制动器有限责任公司 汽车制动器 30,000,000.00 山东荣城曙光齿轮有限责任公司 齿轮 31,000,000.00 丹东曙光专用车有限责任公司 改装车 10,000,000.00 被投资单位名称 公司投资额 公司持 是否 (人民币元) 股比例 合并 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 400,000.00 80% 是 诸城市曙光车桥有限责任公司 5,412,000.00 57.5% 是 河南省汽车制动器有限责任公司 49,070,214.22 51% 是 山东荣城曙光齿轮有限责任公司 20,770,000.00 67% 是 丹东曙光专用车有限责任公司 9,000,000.00 90% 是 公司2001 年5 月24 日第三届董事会第七次会议决议，以自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资子公司丹东汽车改装厂90%的权益。收购完成后，公司与丹东曙光车桥总厂共同组建丹东曙光专用车有限责任公司。 （六）合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 其中外币金额 折算汇率 现金 7,086.45 5,778.38 银行存款 357,172,048.77 273,396,725.87 美元142,572.59 8.2767 其他货币资金 合计 357,179,135.22 273,402,504.25 2. 短期投资 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 金额 短期投资跌价准备 金额 短期投资跌价准备 股票投资 债券投资97国债4 60,123,464.00 债券投资96国债8 610,000.00 15,870.00 合计 60,733,464.00 15,870.00 为增加经济效益，公司将部分暂时未运用的上市募集资金用于购买国债，使短期投资增加60,733,464.00 元。 依据上海证券交易所资料，“96 国债8”的期末市价为594,130.00 元，账面投资成本高于市价，按成本高于市价差额计提短期投资减值准备15,870.00 元；“ 97 国债4”期末市价为60,288,660.00 元，期末市价高于其投资成本，因而不需计提短期投资跌价准备。 公司在短期投资变现方面不存在重大限制。 3. 应收票据 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 53,883,760.00 66,734,606.00 商业承兑汇票 合计 53,883,760.00 66,734,606.00 期末余额中已质押的应收票据如下： 单位：人民币元 出票单位 出票日 到期日 唐山市冀东机电设备公司 2001-12-10 2002-06-07 北汽福田车辆股份有限公司维坊农业装备分公司 2001-09-06 2002-03-06 广西机电设备总公司 2001-09-26 2002-01-25 维坊市永昌食品工业有限公司 2001-09-25 2002-03-25 唐山市冀东机电设备公司 2001-09-21 2002-03-21 台州市万泰汽车有限公司 2001-09-11 2002-03-13 浙江精工钢结构建筑工程有限公司 2001-09-25 2002-03-24 临朐县农机配件厂 2001-08-27 2002-02-27 河南万佳实业有限公司 2001-09-24 2002-03-23 山东省农业机械集团临淄公司 2001-07-13 2002-01-12 台州市万泰汽车有限公司 2001-08-24 2002-02-24 安徽徽商集团汽车股份有限公司 2001-08-29 2002-02-28 台州市万泰汽车有限公司 2001-07-11 2002-01-10 浙江中义汽车有限公司 2001-08-28 2002-02-27 云南农业机械经营部 2001-09-26 2002-03-26 南京朗驰集团有限公司 2001-07-04 2002-01-04 宁夏昌飞汽车贸易有限公司 2001-07-26 2002-01-26 福建省汽车销售公司 2001-07-19 2002-01-19 山东龙口富龙汽车公司 2001-10-31 2002-04-28 北汽福田车辆股份有限公司 2001-09-17 2002-03-16 北汽福田车辆股份有限公司诸城车辆厂 2001-10-24 2002-04-24 上绕市汽车贸易公司 2001-07-09 2002-01-05 山东省诸城渔业机械股份公司 2001-07-03 2002-01-03 湖北京山轻工机械股份有限公司 2001-10-21 2002-05-21 安徽华阳汽车制造厂 2001-09-28 2002-03-28 北汽福田车辆股份有限公司诸城车辆厂 2001-10-17 2002-04-17 江苏牡丹汽车集团有限公司 2001-12-04 2002-06-04 合计 出票单位 金额 唐山市冀东机电设备公司 3,000,000.00 北汽福田车辆股份有限公司维坊农业装备分公司 2,000,000.00 广西机电设备总公司 2,060,000.00 维坊市永昌食品工业有限公司 2,000,000.00 唐山市冀东机电设备公司 2,000,000.00 台州市万泰汽车有限公司 1,150,000.00 浙江精工钢结构建筑工程有限公司 1,000,000.00 临朐县农机配件厂 1,000,000.00 河南万佳实业有限公司 1,000,000.00 山东省农业机械集团临淄公司 1,000,000.00 台州市万泰汽车有限公司 900,000.00 安徽徽商集团汽车股份有限公司 800,000.00 台州市万泰汽车有限公司 660,400.00 浙江中义汽车有限公司 612,500.00 云南农业机械经营部 600,000.00 南京朗驰集团有限公司 530,000.00 宁夏昌飞汽车贸易有限公司 500,000.00 福建省汽车销售公司 500,000.00 山东龙口富龙汽车公司 500,000.00 北汽福田车辆股份有限公司 500,000.00 北汽福田车辆股份有限公司诸城车辆厂 500,000.00 上绕市汽车贸易公司 500,000.00 山东省诸城渔业机械股份公司 500,000.00 湖北京山轻工机械股份有限公司 300,000.00 安徽华阳汽车制造厂 300,000.00 北汽福田车辆股份有限公司诸城车辆厂 100,000.00 江苏牡丹汽车集团有限公司 20,000.00 合计 24,532,900.00 4. 应收账款 单位：人民币元 账龄 期初数 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年以内 80,651,179.57 93.73% 806,511.80 115,390,496.90 97.21% 1-2年 5,062,468.13 5.88% 506,246.81 1,822,816.15 1.54% 2-3年 229,031.94 0.27% 34,354.79 1,486,131.97 1.25% 3年以上 106,443.94 0.12% 21,288.79 合计 86,049,123.58 100.00% 1,368,402.19 118,699,445.02 100.00% 账龄 期末数 坏账准备 1年以内 1,153,904.97 1-2年 182,281.61 2-3年 222,919.80 3年以上 合计 1,559,106.38 应收账款期末余额较期初增加32,650,321.44 元，增幅37.94%，主要原因是：公司2001年度调整应收账款赊销政策，对部分主要客户的赊账期从三个月调整为四个月，使应收账款期末余额较2000 年大幅增加；另一方面公司2001 年将丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，使应收账款增加4,480,377.86 元。 应收账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人的欠款共计47,026,638.48元，占应收账款期末余额39.62%。 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 5. 其他应收款 单位：人民币元 账龄 期初数 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年以内 4,494,631.61 54.70% 44,946.32 6,252,867.30 47.32% 1-2年 292,992.15 3.56% 29,299.22 3,414,194.12 25.83% 2-3年 41,000.00 0.50% 6,150.00 361,194.01 2.73% 3年以上 3,388,935.33 41.24% 677,787.07 3,188,249.15 24.12% 合计 8,217,559.09 100.00% 758,182.61 13,216,504.58 100.00% 账龄 期末数 坏账准备 1年以内 62,528.67 1-2年 341,419.41 2-3年 54,179.10 3年以上 1,398,409.57 合计 1,856,536.75 其他应收款期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下： 单位：人民币元 债务人名称 期末欠款余额 占其他应收款比例 柏利莱齿轮有限公司 3,043,038.91 23.02% 诸城市快捷运输有限责任公司 3,000,000.00 22.70% 河南汽车制动器厂 758,630.31 5.74% 四川都江曙光机械有限责任公司 500,000.00 3.78% 丹东地方税务局振安分局 172,000.00 1.30% 小计 7,473,669.22 56.54% 债务人名称 性质 柏利莱齿轮有限公司 参见或有事项说明 诸城市快捷运输有限责任公司 暂借款 河南汽车制动器厂 代垫费用 四川都江曙光机械有限责任公司 代垫费用 丹东地方税务局振安分局 代垫费用 小计 其他应收款期末余额较期初增加4,998,945.49元，增幅60.83%，主要原因是：增加对诸城市快捷运输有限责任公司暂借款3,000,000.00元。 其他应收款期末余额中账龄三年以上的往来单位主要是应收柏利莱齿轮有限公司3,043,038.91元，由于该款项拖欠时间已在五年以上，虽双方于2001年10月又达成新的和解协议，约定美国柏利莱齿轮有限公司于2001年12月23日前向公司支付15万美元，但截止2001年12月31日美国柏利莱齿轮有限公司尚未向公司支付协议约定的还款，所以期末把坏帐准备计提比例从20%提高至45%。与该公司相关的诉讼详细情况请参见（九)或有事项说明。 其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6. 预付账款 单位：人民币元 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 9,386,080.88 76.31% 9,425,833.50 98.46% 1-2年 2,913,239.62 23.69% 115,951.32 1.21% 2-3年 31,105.24 0.32% 3年以上 合计 12,299,320.50 100.00% 9,572,890.06 100.00% 预付账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下： 单位：人民币元 债务人名称 期末欠款余额 账龄 欠款原因 北京汽车装配厂 3,480,000.00 一年以内 货款 东风汽车模具厂 1,264,000.00 一年以内 模具款 沈阳金杯模具有限公司 694,300.00 一年以内 模具款 鞍山市腾螯兴振公司 763,373.37 一年以内 货款 上海宝渝钢铁贸易有限公司 470,606.94 一年以内 货款 预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 7. 存货 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 49,457,552.35 35,151,690.90 584,186.94 产成品 23,367,272.32 39,761,470.33 86,564.49 在产品 1,280,413.14 4,357,408.88 低值易耗品 3,325,473.26 4,377,003.62 委托加工材料 622,741.21 2,403,365.15 合计 78,053,452.28 86,050,938.88 670,751.43 期末公司对存货进行清查，有部分库存材料因产品更新换代已不适应新产品需要及部分产成品因更新换代已不适用，使存货成本高于可变现净值，所以期末按可变现净值与其账面成本的差额提取存货跌价准备。 8. 待摊费用 单位：人民币元 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 取暖费 16,810.07 37,763.72 34,370.76 20,203.03 电费 106,442.21 106,442.21 合计 16,810.07 144,205.93 34,370.73 126,645.24 9. 长期投资 （1） 投资项目 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 5,100,000.00 12,000,000.00 长期债权投资 合计 5,100,000.00 12,000,000.00 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 17,100,000.00 长期债权投资 合计 17,100,000.00 长期股权投资比去年增加12,000,000.00元，是本年度公司所属控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司受让河南省汽车制动器厂对江西九江昌河汽车有限责任公司的投资，金额为1200万元。 （2） 长期股权投资 ◆股票投资 单位：人民币元 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 北汽福田车辆股份有限公司 法人股 230万股 1.03% 被投资单位名称 投资金额 减值准备 北汽福田车辆股份有限公司 5,000,000,00 ◆其他股权投资 单位：人民币元 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本的比例 江西九江昌河汽车有限责任公司 2001.11- 1.86% 北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司 2000.11- 11.11% 合计 被投资单位名称 投资金额 减值准备 江西九江昌河汽车有限责任公司 12,000,000.00 北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司 100,000.00 合计 12,100,000.00 本年度未发生被投资单位经营状况恶化而导致其可收回金额低于账面价值的情况，所以公司期末未计提长期投资减值准备。 10. 固定资产 单位：人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 本年减少 房屋建筑物 67,628,969.22 21,936,203.90 通用设备 119,816,416.07 47,221,616.89 345,142.83 运输设备 6,420,083.85 5,737,922.67 1,358,366.38 其他设备 1,263,054.29 461,290.60 合计 195,128,523.43 75,357,034.06 1,703,509.21 累计折旧 房屋建筑物 11,604,199.07 2,347,712.19 通用设备 32,922,637.24 10,727,726.67 150,781.27 运输设备 1,674,784.26 1,347,676.43 422,714.84 其他设备 314,108.78 369,339.30 合计 46,515,729.35 14,792,454.59 573,496.11 固定资产净值 148,612,794.08 固定资产减值准备 房屋建筑物 141,009.36 通用设备 298,231.08 运输设备 88,901.37 其他设备 92,286.26 合计 620,428.07 固定资产净额 148,612,794.08 固定资产原值 期末数 房屋建筑物 89,565,173.12 通用设备 167,304,702.13 运输设备 10,170,070.14 其他设备 1,742,102.89 合计 268,782,048.28 累计折旧 房屋建筑物 13,951,911.26 通用设备 43,499,582.64 运输设备 2,599,745.85 其他设备 683,448.08 合计 60,734,687.83 固定资产净值 208,047,360.45 固定资产减值准备 房屋建筑物 141,009.36 通用设备 298,231.08 运输设备 88,901.37 其他设备 92,286.26 合计 620,428.07 固定资产净额 207,426,932.38 固定资产原值期末余额较期初余额增加73,653,524.85 元，增幅37.75%，主要原因是：①2001 年5 月，公司受让丹东曙光车桥总厂土地使用权，增加固定资产原值13,736,632.00 元；②公司所属控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任公司螺旋伞齿轮生产线项目完工转入固定资产，使固定资产原值增加17,637,790.70 元；③2001 年7 月，山东荣城曙光齿轮有限责任公司协议受让荣城齿轮箱厂的厂房、土地使用权和机器设备，使固定资产原值增加3,600,000.00元；④2001 年8 月，公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司与辽宁欣泰输变电集团有限公司签定协议，受让其土地使用权、房屋及旧设备，增加固定资产原值5,002,643.00元；⑤公司所属控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司汽车制动泵工程完工转入固定资产，使固定资产原值增加15,684,609.98 元；⑥此外，公司2001 年将丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，增加固定资产原值8,523,049.00 元。 本期增加的固定资产中由在建工程转入的为43,570,697.04 元。 固定资产期末余额中，公司用价值2,896.00 万元的房屋、3,564.15 万元的机器设备作为抵押物借入短期借款；用原值2,914.00 万元的房屋、6,481.89 万元的机器设备抵押给银行借入长期借款。 公司期末对固定资产逐项进行清查，对由于市价持续下降或技术陈旧、损坏等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11. 在建工程 单位：人民币元 在建工程 期初数 本期增加 本期转固数 九五车桥技改 4,774,280.41 40,696,308.20 2,950,454.47 半轴技改项目 15,734,501.11 5,002,643.00 螺旋伞齿轮生产线 23,337,906.69 17,637,790.70 汽车制动泵 11,509,157.24 4,175,452.74 15,684,609.98 其中:资本化利息 352,101.75 352,101.75 零星工程 5,329,282.29 1,283,944.81 2,295,198.89 合计 44,950,626.63 61,890,206.86 43,570,697.04 在建工程减值准备 九五车桥技改 半轴技改项目 螺旋伞齿轮生产线 1,140,023.20 汽车制动泵 零星工程 合计 1,140,023.20 在建工程净额 44,950,626.63 60,750,183.66 43,570,697.04 在建工程 其他减少数 期末数 资金来 项目进 源 度 九五车桥技改 42,520,134.14 自筹、募股 95% 半轴技改项目 10,731,858.11 募股 52% 螺旋伞齿轮生产线 5,700,115.99 募股 80% 汽车制动泵 募股 100% 其中:资本化利息 零星工程 3,386,914.49 931,113.72 自筹 合计 3,386,914.49 59,883,221.96 在建工程减值准备 九五车桥技改 半轴技改项目 螺旋伞齿轮生产线 1,140,023.20 汽车制动泵 零星工程 合计 1,140,023.20 在建工程净额 3,386,914.49 58,743,198.76 在建工程期末余额较期初余额增加14,932,595.33元，增幅33.22%，主要原因是：①公司2001年加大“九五”车桥“双加”技术改造工程，增加投入40,696,308.20元；②公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司2001年新增“汽车半轴”技术改造项目，使在建工程增加10,731,858.11元；③公司所属控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任公司螺旋伞齿轮生产线项目完工转入固定资产，使在建工程减少17,637,790.70元；④公司所属控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司汽车制动泵工程完工转入固定资产，使在建工程减少15,684,609.98元。 公司所属控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任公司螺旋伞齿轮生产线期末余额5,700,115.99元，为从德国进口的数控磨齿机，在本年度安装调试时发生故障，该设备损坏已运回原厂家维修。目前双方就该设备损坏责任界定、维修费用的归属等问题尚未达成一致。由于上述设备因质量问题未能投入使用，对公司生产经营能力产生影响，目前无法判断该设备是否可修复及何时可修复，所以从谨慎性原则的角度考虑，估计其对公司生产经营可能造成的损失，计提在建工程减值准备1,140,023.20元。 12. 无形资产 单位：人民币元 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 3,750,677.31 3,615,136.50 土地使用权 9,328,000.00 9,094,800.00 土地使用权 627,837.22 609,002.11 土地使用权 236,231.28 223,598.04 非专利技术 1,412,000.00 1,247,266.67 合计 15,354,745.81 14,789,803.32 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 76,917.80 212,458.61 3,538,218.70 46 土地使用权 186,560.04 419,760.04 8,908,239.96 47.75 土地使用权 12,556.74 31,391.85 596,445.37 47.5 土地使用权 10,270.93 22,904.17 213,327.11 20.5 非专利技术 141,200.00 305,933.33 1,106,066.67 7.83 合计 427,505.51 992,448.00 14,362,297.81 公司期末清查无形资产，未发现非专利技术被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响、土地使用权的市价在当期大幅下跌并在剩余摊销期内预期不会恢复等导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的的情形，所以期末未计提无形资产减值准备。 13. 长期待摊费用 单位：人民币元 种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 软件使用费 56,000.00 31,733.33 11,200.00 35,466.67 软件使用费 50,400.00 38,640.00 10,080.00 21,840.00 软件使用费 32,000.00 25,066.67 6,400.00 13,333.33 软件使用费 30,000.00 27,500.00 6,000.00 8,500.00 软件使用费 75,000.00 70,000.00 15,000.00 20,000.00 软件使用费 24,000.00 23,200.00 4,800.00 5,600.00 软件使用费 22,400.00 19,040.00 4,480.00 7,840.00 软件使用费 30,000.00 30,000.00 4,000.00 4,000.00 软件使用费 119,200.00 119,200.00 1,986.67 1,986.67 合计 439,000.00 235,180.00 149,200.00 63,946.67 118,566.67 种类 期末数 剩余摊销月份 软件使用费 20,533.33 22 软件使用费 28,560.00 34 软件使用费 18,666.67 35 软件使用费 21,500.00 43 软件使用费 55,000.00 44 软件使用费 18,400.00 46 软件使用费 14,560.00 39 软件使用费 26,000.00 52 软件使用费 117,213.33 59 合计 320,433.33 14. 短期借款 单位：人民币元 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押贷款 14,040,000.00 29,220,000.00 担保借款 49,080,000.00 113,490,000.00 信用借款 合计 63,120,000.00 142,710,000.00 短期借款期末余额比期初余额增加79,590,000.00 元，增幅126.09%，主要原因是2000年12 月公司上市后账面资金充足，归还6000 万元短期借款；2001 年末为配合经营活动，补充流动资金借款6000 万元；另一方面2001 年将丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，使短期借款增加486 万元。 15. 应付票据 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 备注 银行承兑汇票 20,069,400.00 36,176,648.81 商业承兑汇票 合计 20,069,400.00 36,176,648.81 应付票据期末数比期初数增加16,107,248.81 元，增幅80.26%，主要原因是：公司增加用应付票据支付货款的比例；另一方面2001 年将丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，使应付票据增加4,789,498.81 元。 期末应付票据余额中无欠持公司5％以上股份的股东单位的款项。 16. 应付账款 应付账款期末余额100,738,186.13元，期初余额80,606,704.98元。 期末应付账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；无账龄超过三年的大额应付账款。 17. 预收账款 预收账款期末余额3,458,380.06元，期初余额2,823,588.40元。 期末预收账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；无账龄超过一年的预收账款。 18. 应付股利 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 应付普通股股利 18,000,000.00 32,400,000.00 丹东曙光车桥总厂 733,753.45 合计 18,000,000.00 33,133,753.45 2000 年度股东大会审议通过董事会2000 年度利润分配预案，以2000 年12 月31 日总股本9000 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元(含税)，共计应支付普通股股利18,000,000.00元，已于2001 年全部支付。 根据2002 年4 月12 日第三届第九次董事会利润分配预案，公司拟以2001 年12 月31 日总股本16200 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元(含税)，此预分方案尚需经2001 年度股东大会审议通过。 2001 年8 月，诸城商务公司以180 万元价格向丹东曙光车桥总厂出让其在诸城市曙光车桥有限责任公司42.5%的股权。股权变更后，公司仍持有诸城市曙光车桥有限责任公司57.5%的股权，丹东曙光车桥总厂持有诸城市曙光车桥有限责任公司42.5%的股权。2001 年12 月，诸城市曙光车桥有限责任公司根据董事会决议分配2000 年度利润，应向丹东曙光车桥总厂支付利润733,753.45 元。 19. 应交税金 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 税率 增值税 1,529,636.19 -222,245.75 17% 营业税 46,963.38 8,100.00 5% 城建税 48,453.74 79,371.53 7%、5% 企业所得税 5,431,475.25 1,514,926.87 15%、33% 个人所得税 105,693.25 1,102,888.16 房产税 194,268.87 22,630.86 1.2%、12% 契税 655,964.00 4% 特种基金 89,377.90 合计 7,356,490.68 3,251,013.57 应交税金期末余额较期初余额减少4,105,477.11元，减幅55.81%，主要是：2001年公司把丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，该公司期末有未抵扣增值税进项税828,939.76元。 20. 其他应交款 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 27,720.23 48,209.95 增值税和营业税应纳税额的3%、4% 住房公积金 214,852.90 合计 27,720.23 263,062.85 21. 其它应付款 其他应付款期末余额20,140,027.66元，期初余额35,540,374.00元，期末余额较期初余额减少15,400,346.34元，减幅43.33%，主要原因是：①2001年11月公司所属控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司股东会决议各股东按原投资比例增加对该公司投资23,025,077.79元，河南省汽车制动器厂以其在河南省汽车制动器有限责任公司的债权转作股权，使其他应付款减少9,311,340.93元；②2001年3月公司所属控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任公司股东会决议该公司注册资本由1800万元增加到3100万元，其中公司增资871万元、荣城公有资产经营管理公司增资429万元。荣城公有资产经营管理公司以其在该公司的债权转作股权，使其他应付款减少4,289,500.00元；③2001年把在其他应付款中的股票上市发行冻结资金利息转入资本公积，减少其他应付款5,384,311.12元。 2001 年12 月31 日其他应付款余额中金额较大款项列示如下: 单位:人民币元 项目 期末数 性质 凤城市土地管理局 2,640,800.00 应付土地出让金 丹东曙光车桥总厂 3,083,000.62 垫付费用 河南原阳运输公司 1,380,241.54 运输费用 荣城市企业清算工作组 1,200,000.00 应付购买房屋、设备款 广告费 679,000.00 应付广告费 合计 8,473,205.01 期末其它应付款余额中有欠持公司5%以上股份的股东单位的款项,如下所示: 单位:人民币元 项目 期末数 性质 丹东曙光车桥总厂 3,083,000.62 垫付费用 22. 一年内到期的长期借款 单位：人民币元 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 13,000,000.00 3,000,000.00 抵押借款 6,000,000.00 合计 13,000,000.00 9,000,000.00 23. 长期借款 单位：人民币元 借款单位 期末余额 借款期限 年利率 工行河南原阳县支行 10,000,000.00 2000.03.28-2003.03.26 6.534% 工行河南原阳县支行 11,000,000.00 2001.03.19-2003.03.19 6.633% 工行新乡市国际业务部 19,864,132.00 1997.10.31-2003.10.31 LR+0.73% 丹东市工行元宝支行 19,306,346.45 2000.01.13-2003.01.12 7.128% 合计 60,170,478.45 借款单位 借款条件 工行河南原阳县支行 抵押 工行河南原阳县支行 抵押 工行新乡市国际业务部 担保 丹东市工行元宝支行 抵押 合计 24. 专项应付款 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 备注 财政拨款 2,657,052.00 本年度公司所属控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司收到河南省原阳县财政局拨付给企业的挖潜改造资金2,157,052.00 元；公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司收到凤城市财政局拨付控改资金500,000.00 元。 25. 股本 单位：万元 期初数 本次变动增减（＋，－〕 发行股份 配送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 3,875 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 3,875 3,100 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 1,125 900 4、优先股或其他 尚未流通股份小计 5,000 4,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 4,000 3,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 4,000 3,200 三、股份总数 9,000 7,200 本次变动增减（＋，－〕 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 3,875 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 3,100 6,975 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 900 2,025 4、优先股或其他 尚未流通股份小计 4,000 9,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 3,200 7,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 3,200 7,200 三、股份总数 7,200 16,200 本期股本变动的原因是：2001年5月10日股东大会决议通过了对2000年度利润分配方案，以总股本9000万股为基数，每10股派现金2元（含税），用资本公积金每10股转增8股，使股本增加72,000,000元，资本公积减少72,000,000元。 26. 资本公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 298,189,040.00 5,384,311.12 72,000,000.00 股权投资准备 1,503,875.38 11,695.89 其他资本公积转入 300,000.00 合计 299,992,915.38 5,396,007.01 72,000,000.00 项目 期末数 股本溢价 231,573,351.12 股权投资准备 1,515,571.27 其他资本公积转入 300,000.00 合计 233,388,922.39 本期增加的资本公积是： 1) 本年度执行《企业会计制度》，根据《企业会计制度》规定，把2000年计入其他应付款的无效申购资金冻结利息5,384,311.12元转入“资本公积—股本溢价”； 2) 本年度公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司清理无法支付应付账款，扣除应计缴所得税后余额11,934.58元，计入资本公积。公司对长期投资采用权益法核算，增加资本公积11,695.89元计入“资本公积—股权投资准备”。 本期减少的资本公积见“股本”注释。 27. 盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9,564,047.72 4,895,459.23 14,459,506.95 公益金 5,646,143.13 2,447,729.61 3,701,235.26 4,392,637.48 任意盈余公积 合计 15,210,190.85 7,343,188.84 3,701,235.26 18,852,144.43 本期增加的盈余公积是期末按本年度净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积和公益金； 本期减少原因是公司按财政部财会（2001）5号文的规定，经2000年度股东大会批准后，核销住房周转金负数余额3,701,235.26元。 28. 未分配利润 单位：人民币元 项目 期初数 期末数 净利润 31,598,783.19 34,727,984.75 加:期初未分配利润 17,367,414.52 24,799,520.28 盈余公积转入 减:提取法定盈余公积金 4,111,118.29 4,895,459.23 提取法定公益金 2,055,559.14 2,447,729.61 应付普通股股利 18,000,000.00 32,400,000.00 转作股本的股利 期末未分配利润 24,799,520.28 19,784,316.19 根据公司2002 年4 月12 日第三届第九次董事会利润分配预案，公司拟以2001 年12 月31 日总股本16200 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元(含税)，此预分方案尚需经2001年度股东大会审议通过。 29. 主营业务收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 车桥 178,529,365.40 212,003,862.11 制动器 135,479,682.03 134,222,595.68 汽车零配件 2,923,343.48 6,645,258.32 曙光专用车 31,901,616.31 合计 348,834,007.22 352,871,716.11 2001 年公司前五名客户销售金额合计152,589,084.61 元，占主营收入比例为43.74%。 30. 主营业务成本 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 车桥 127,631,267.92 155,906,901.40 制动器 89,823,013.96 95,405,421.01 汽车零配件 1,917,658.45 4,585,228.24 曙光专用车 26,659,932.27 合计 246,031,872.60 255,897,550.65 31. 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 营业税 城建税 1,372,644.54 1,484,702.66 教育费附加 797,320.43 866,182.22 合计 2,169,964.97 2,350,884.88 32. 其他业务利润 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 销售材料 1,094,973.94 333,259.95 房屋租赁 292,302.07 548,551.88 加工费 71,569.87 187,422.93 其他 88,120.99 合计 1,546,966.87 1,069,234.76 2001 年度其他业务利润较2000 年度增加477,732.11 元，增幅44.68%，主要是公司材料销售利润增加761,713.99 元。 33. 管理费用 2001年度管理费用28,962,666.17元，比2000年度增加9,319,896.17元，增幅47.45%，主要原因：一是2001年公司把丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，使管理费用增加1,716,414.09元；二是公司本年度上市宣传、信息披露费用加大；此外随着办公设备增加，折旧费用相应增加；同时公司提高员工的工资水平，使工资及附加费支出增加。 34. 财务费用 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 利息支出 10,938,823.51 12,384,780.09 减：利息收入 2,947,315.29 235,214.94 汇兑损失 27,739.64 342,880.52 减：汇兑收益 289,744.90 手续费 398,359.88 110,359.58 合计 8,417,607.74 12,313,060.35 2001年度财务费用比2000年度减少3,895,452.61元，减幅31.64%，主要原因：一是公司归还长、短期借款，减少利息支出1,445,956.58元；二是公司部分闲置未用募集资金存款，增加利息收入2,712,100.35元。 35. 投资收益 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 406,000.00 债券投资收益 5,006,636.00 联营或合营公司分配的利润 股权投资差额摊销 短期投资跌价准备 -15,870.00 长期投资减值准备 合计 5,396,766.00 2001 年度实现投资收益5,396,766.00 元，主要是：2001 年度收到北汽福田股份公司2000年度股利分红406,000.00 元；公司将上市募集的暂时闲置资金用于买卖国债，收到国债买卖收益5,006,636.00 元。 36. 补贴收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 增值税退税款 1,605,889.45 125,177.11 公司所属子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司根据凤城市人民政府凤政发[1998]7号文，增值税采取先征后退，返还增值税25%部分的40%用于企业自身发展。 公司所属子公司丹东曙光专用车有限责任公司是社会福利企业，根据辽国税发[1994]21号《转发国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》规定，社会福利企业的增值税采取先征后退，100%返还增值税。 2001 年度补贴收入较2000 年度增加1,480,712.34 元，增幅1182.89%，主要是2001 年公司把丹东曙光专用车有限责任公司纳入合并范围，使补贴收入增加1,586,344.27 元。 37. 营业外收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理收益 69,759.34 548,274.63 罚款 27,621.20 47,533.40 违约金 5,500.00 承包租赁费 110,144.82 其他 9,619.74 493,160.20 新股发行利息 5,384,311.12 合计 222,645.10 6,473,279.35 2001 年度营业外收入较2000 年度减少6,250,634.25 元，减幅96.56%，主要是2000 年度把新股发行无效申购冻结资金利息5.384,311.12 元计入营业外收入，而2001 年度计入资本公积。 38. 营业外支出 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 227,493.15 128,620.11 罚款 76,532.58 20,000.00 捐赠 50,000.00 18,150.00 债务重组损失 246,135.68 固定资产、在建工程减值准备 1,760,451.27 其他 30,552.84 合计 2,360,612.68 197,322.95 2001 年度营业外支出较2000 年度增加2,163,289.73 元，增幅1096.32%，主要是公司期末对固定资产、在建工程逐项进行清查，按固定资产、在建工程可收回金额低于账面成本的差额，计提固定资产、在建工程减值准备，增加营业外支出1,760,451.27 元；另外公司为加快应收账款的资金回笼速度，采取债务重组，损失246,135.68 元。 （七）母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 单位：人民币元 账龄 期初数 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年以内 53,002,315.41 92.66% 530,023.15 61,558,975.82 97.65% 1-2年 4,092,166.58 7.15% 409,216.66 210,652.00 0.33% 2-3年 1,275,458.76 2.02% 3年以上 106,443.94 0.19% 21,288.79 合计 57,200,925.93 100.00% 960,528.60 63,045,086.58 100.00% 账龄 期末数 坏账准备 1年以内 613,812.31 1-2年 21,065.20 2-3年 191,318.81 3年以上 合计 826,196.32 应收账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人欠款金额共计40,064,923.97元，占期末应收账款比例63.55%。 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 2. 预付账款 单位：人民币元 账龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 12,628,997.64 95.69% 26,716,087.91 100.00% 1-2年 568,279.64 4.31% 2-3年 3年以上 合计 13,197,277.28 100.00% 26,716,087.91 100.00% 预付账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下： 单位：人民币元 债务人名称 期末欠款余额 账龄 欠款原因 东风汽车模具厂 1,264,000.00 一年以内 模具款 沈阳金杯模具有限公司 694,300.00 一年以内 模具款 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 20,300,000.00 一年以内 技术改造资金 山东荣城曙光齿轮有限责任公司 3,163,900.00 一年以内 货款 凌源凌汽实业总公司模具研究所 282,000.00 一年以内 模具款 预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 3. 长期投资 （1） 投资项目 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 70,872,712.67 33,881,160.15 长期债权投资 合计 70,872,712.67 33,881,160.15 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 104,753,872.82 长期债权投资 合计 104,753,872.82 （2） 长期股权投资 ◆股票投资 单位：人民币元 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 北汽福田车辆股份有限公司 法人股 230万股 1.03% 被投资单位名称 投资金额 减值准备 北汽福田车辆股份有限公司 5,000,000,00 ◆其他股权投资 单位：人民币元 项目 投资 持股 初始投资 期初数 期限 比例 河南省汽车制动器 10年 51% 49,070,214.22 43,717,315.55 有限责任公司 山东荣成曙光齿轮 10年 67% 20,770,000.00 12,167,327.25 有限责任公司 凤城市曙光汽车半 80% 400,000.00 3,183,287.46 轴有限责任公司 诸城市曙光车桥有 10年 57.5% 5,412,000.00 6,704,782.41 限责任公司 丹东曙光专用车有 90% 9,000,000.00 限责任公司 北京鑫融兴业投资 16.67% 100,000.00 100,000.00 咨询有限责任公司 合计 84,752,214.22 65,872,712.67 项目 本期增加 本期损益调整 期末数 河南省汽车制动器 11,742,714.22 2,309,471.50 57,769,501.27 有限责任公司 山东荣成曙光齿轮 8,710,000.00 -231,469.90 20,645,857.35 有限责任公司 凤城市曙光汽车半 1,403,934.76 4,587,222.22 轴有限责任公司 诸城市曙光车桥有 -1,624,311.98 5,080,470.43 限责任公司 丹东曙光专用车有 9,000,000.00 2,570,821.55 11,570,821.55 限责任公司 北京鑫融兴业投资 100,000.00 咨询有限责任公司 合计 29,452,714.22 4,428,445.93 99,753,872.82 公司2001 年5 月24 日第三届董事会第七次会议决议，以自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资子公司丹东汽车改装厂90%的权益。收购完成后，公司与丹东车桥总厂共同组建丹东曙光专用车有限责任公司，公司持有丹东曙光专用车有限责任公司90%的股权，投资金额900 万元。 根据2001 年3 月9 日山东省荣成曙光齿轮有限责任公司股东会议决议，该公司注册资本由1800 万元增加到3100 万元，其中公司认购871 万元，对该公司投资成本由1206 万元增加到2077 万元，投资比例不变。 根据2001 年11 月24 日河南省汽车制动器有限责任公司股东会议决议，各股东按原投资比例增加对该公司投资，其中公司追加投资11,742,714.22 元，对该公司投资成本由37,327,500.00 元增加到49,070,214.22 元，投资比例不变。 4. 固定资产 单位：人民币元 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 44,301,065.00 15,010,476.03 通用设备 47,927,524.64 4,410,741.74 345,142.83 运输设备 2,869,029.19 2,919,288.00 42,800.00 其他设备 625,008.89 310,138.00 合计 95,722,627.72 22,650,643.77 387,942.83 累计折旧 房屋建筑物 6,431,608.92 1,248,942.68 通用设备 11,821,104.88 3,301,416.78 150,781.27 运输设备 525,614.68 357,956.84 19,780.23 其他设备 207,417.43 231,029.00 合计 18,985,745.91 5,139,345.30 170,561.50 固定资产净值 76,736,881.81 固定资产减值准备 房屋建筑物 141,009.36 通用设备 146,043.97 运输设备 88,901.37 其他设备 70,786.26 合计 446,740.96 固定资产净额 76,736,881.81 固定资产类别 期末数 房屋建筑物 59,311,541.03 通用设备 51,993,123.55 运输设备 5,745,517.19 其他设备 935,146.89 合计 117,985,328.66 累计折旧 房屋建筑物 7,680,551.60 通用设备 14,971,740.39 运输设备 863,791.29 其他设备 438,446.43 合计 23,954,529.71 固定资产净值 94,030,798.95 固定资产减值准备 房屋建筑物 141,009.36 通用设备 146,043.97 运输设备 88,901.37 其他设备 70,786.26 合计 446,740.96 固定资产净额 93,584,057.99 5. 主营业务收入、成本 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 车桥 172,655,875.31 134,046,581.60 187,233,760.21 146,146,440.15 汽车配件 358,384.59 258,882.50 6,305,619.81 5,694,018.90 合计 173,014,259.90 134,305,464.10 193,539,380.02 151,840,459.05 6. 投资收益 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 股票投资收益 406,000.00 债券投资收益 5,006,636.00 其他股权投资收益 12,785,435.01 9,512,399.75 联营或合营公司分配的利润 股权投资差额摊销 短期投资跌价准备 -15,870.00 长期投资减值准备 合计 18,182,201.01 9,512,399.75 （八） 关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 丹东曙光车桥总厂 辽宁省丹东市振安区 制造加工汽车前后桥 主发起人 曙光路50号 及通用零部件 企业名称 经济性质 法定代 或类型 表人 丹东曙光车桥总厂 集体 王永林 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 丹东曙光车桥总厂 36,000,000.00 36,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 丹东曙光车桥总厂 3,875 43.06 3,100 企业名称 期末数 金额 比例(%) 丹东曙光车桥总厂 6,975 43.06 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 河南省汽车制动器总厂公司控股子 公司河南省汽车制动器有限责任公司的股东 荣城市公有资产经营有限公司 公司控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任 公司的股东 丹东汽车改装厂 与公司同一母公司（2001年7月1日注销） 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 与公司同一母公司 3、关联方交易 公司与关联方之间一切交易均按照国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。 1)关联事项 （6） 土地使用权 A 支付土地使用费 公司与丹东曙光车桥总厂签订土地使用权租赁合同，承租位于丹东市振安区燕窝路300 号共44,622.82 平米土地，租期50 年，双方按照市场公允价确定公司每年支付租金人民币258,000.00 元，租金按年结算。 B 购买土地使用权 为减少关联交易，达到房地合一，公司与丹东曙光车桥总厂协商以2001 年1 月31 日为评估基准日，经辽宁国地资产评估有限公司对丹东曙光车桥总厂土地使用权评估，评估价格为1320.83 万元，公司2001 年3 月27 日第三届董事会第六次会议决议通过以评估价格受让土地使用权。2001 年5 月公司已将上述款项支付给丹东曙光车桥总厂。 （7） 房产租赁 1999 年公司与丹东汽车改装厂签订房产租赁合同，出租位于丹东市振安区燕窝街300 号厂房一处给丹东汽车改装厂，总面积为11,426.4 平米，首期租赁期限为10 年，租金每年为190万元人民币（含水电汽费），租金按年结算。2001 年1-6 月收到丹东汽车改装厂租赁费95 万元。 2001 年7 月，公司收购丹东汽车改装厂90%的股权，与丹东曙光车桥总厂组建丹东曙光专用车有限责任公司，从2001 年7 月起纳入公司合并报表范围。 （8） 提供担保 ① 2001 年12 月31 日公司短期借款余额中300 万元、一年内到期长期借款中300 万元由河南省汽车制动器总厂提供担保。 ② 2001 年12 月31 日公司短期借款余额中1 亿元由丹东曙光车桥总厂以2900 万股法人股作为质押为公司提供担保。 （9） 销售产品 1999 年公司与丹东汽车改装厂签订长期供应合同，公司向丹东汽车改装厂提供车桥类产品，双方按同类产品市场价格进行结算。2001 年1-6 月交易金额为2,288,878.00 元。 （10） 股权转让 2001 年5 月24 日公司三届七次董事会议审议通过了关于合资组建丹东曙光专用车有限责任公司的议案，公司用自有资金收购丹东曙光车桥总厂的全资企业——丹东汽车改装厂90%的净资产，丹东曙光车桥总厂以丹东汽车改装厂所剩的10%的净资产与公司所投资900 万元(含收购丹东汽车改装厂90%的净资产及追加的货币资金)合资组建丹东曙光专用车有限责任公司，注册资本1000 万元。公司于2001 年6 月28 日以现金900 万元投入丹东曙光专用车有限责任公司。丹东曙光专用车有限责任公司于2001 年6 月29 日注册登记，注册资本已经丹东大正会计师事务所有限责任公司验证并出具（2001）丹大正验字第158 号验资报告。 2)关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 关联方 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 河南省汽车制动器总厂 400,000.00 其他应收款 丹东汽车改装厂 1,554,468.96 其他应收款 丹东曙光车桥总厂 1,622,901.52 应付票据 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 620,000.00 应付股利 丹东曙光车桥总厂 733,753.45 7,750,000.00 其他应付款 荣城市公有资产经营有限公司 300,000.00 其他应付款 丹东曙光汽车贸易有限责任公司 526,127.59 其他应付款 河南省汽车制动器总厂 9,342,340.43 其他应付款 丹东曙光车桥总厂 3,083,000.62 （九） 或有事项 1、其他应收款中应收美国柏利莱齿轮有限公司款3,043,038.91 元，为1996 年公司与美国柏利莱公司签订协议，共同投资筹建合资公司，由于美国柏利莱齿轮有限公司在出资期限内没有出资，并将公司汇付购置设备款据为己有，拒不返还。对此，公司于1997 年1 月7 日向中国国际经济贸易仲裁委员会提请仲裁。1997 年12 月3 日，中国国际经济贸易仲裁委员会作出终局裁决，裁决美国柏利莱齿轮有限公司违约，返还、赔偿公司款项共计美元435,257.00元和人民币385,700.00 元。1998 年6 月9 日，柏利莱齿轮有限公司向北京市第二中级人民法院提出撤消仲裁申请，北京市第二中级人民法院于1998 年11 月13 日依法驳回了柏利莱齿轮有限公司的请求。1999 年4 月26 日，公司申请北京市第一中级人民法院执行。由于执行效果不理想，公司于2000 年向美国地区法院加利福尼亚北区分院提起诉讼。2001 年10 月23 日，双方就此诉讼案达成和解协议，约定美国柏利莱齿轮有限公司于2001 年12 月23 日前向公司支付15 万美元、于2002 年12 月31 日或之前和2003 年12 月31 日或之前每笔支付金额8.5万美元，但截止2001 年12 月31 日美国柏利莱齿轮有限公司尚未向公司支付协议约定的还款。 2、在建工程中有一台设备因质量问题与供应商产生纠纷，是从德国进口的价值为5,700,115.99 元数控磨齿机，在本年度安装调试时发生故障，该设备损坏已运回原厂家返修。目前双方就该设备损坏责任界定、维修费用的归属等问题尚未达成一致。 （十） 承诺事项 截止至2001年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、公司截止至本报告日到期的应收票据及应付票据已全部兑现或支付。 2、根据公司2002年4月12日第三届第九次董事会利润分配预案，公司拟以2001年12月31日总股本16200万股为基数，每10股派发现金红利2元(含税)，此预分方案尚需经2001年度股东大会审议通过。 （十二）其它重要事项 1、丹东曙光车桥总厂持有丹东曙光车桥股份有限公司6975万股法人股，总厂将其持有的公司2900万股法人股质押给中信实业银行沈阳分行用于公司补充流动资金贷款。质押期限自2001年10月31日至2002年4月30日，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。 2、2001年6月28日公司2001年度临时股东大会审议通过了停止实施汽车转向节技术改造项目的议案，并将该项目变更为与四川都江机械有限责任公司合资组建“四川都江曙光机械有限责任公司”，公司以现金3,500万元作为出资，占合资公司51%的股权；四川都江机械有限责任公司以经评估确认后的生产车桥的有效资产3,360万元作为出资，占合资公司49%的股权。四川都江曙光机械有限责任公司（以下简称都江曙光公司）于2001年7月19日取得企业法人营业执照。由于都江曙光公司成立后没有实现预期的经营目标，2001年11月26日，公司与四川都江机械有限责任公司就解散都江曙光公司达成协议：都江曙光公司的债务由四川都江机械有限责任公司承担，经营期间的债权和利润归四川都江机械有限责任公司所有；都江曙光公司的开办费用由双方各承担50%。截止2001年12月31日都江曙光公司清算程序已终结，正在办理注销登记手续。 3、2001年8月，诸城商务公司以180万元价格向丹东曙光车桥总厂出让其在诸城市曙光车桥有限责任公司42.5%的股权。股权变更后，公司仍持有诸城市曙光车桥有限责任公司57.5%的股权，丹东曙光车桥总厂持有诸城市曙光车桥有限责任公司42.5%的股权。 第十一节备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内，在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 资产负债表 编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司 单位：人民币元 2001年12月31日 资产 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 273,402,504.25 249,307,624.96 短期投资 2 60,717,594.00 60,717,594.00 应收票据 3 66,734,606.00 47,162,292.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 4 117,140,338.64 62,218,890.26 其他应收款 5 11,359,967.83 6,949,780.56 预付帐款 6 9,572,890.06 26,716,087.91 应收补贴款 存货 7 85,380,187.45 35,336,311.83 待摊费用 8 126,645.24 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 624,434,733.47 488,408,581.52 长期投资： 长期股权投资 9 17,100,000.00 104,753,872.82 长期债权投资 长期投资合计 17,100,000.00 104,753,872.82 固定资产： 固定资产原价 10 268,782,048.28 117,985,328.66 减：累计折旧 10 60,734,687.83 23,954,529.71 固定资产净值 10 208,047,360.45 94,030,798.95 减：固定资产减值准备 10 620,428.07 446,740.96 固定资产净额 10 207,426,932.38 93,584,057.99 工程物资 - - 在建工程 11 58,743,198.76 43,004,005.99 固定资产清理 - - 固定资产合计 266,170,131.14 136,588,063.98 无形资产及其他资产： 无形资产 12 14,362,297.81 3,538,218.70 长期待摊费用 13 320,433.33 320,433.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,682,731.14 3,858,652.03 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 922,387,595.75 733,609,170.35 2000年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 357,179,135.22 339,303,063.87 短期投资 - - 应收票据 53,883,760.00 26,877,260.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 84,680,721.39 56,240,397.33 其他应收款 7,459,376.48 6,238,245.87 预付帐款 12,299,320.50 13,197,277.28 应收补贴款 - - 存货 78,053,454.28 31,332,058.47 待摊费用 16,810.07 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 593,572,577.94 473,188,302.82 长期投资： 长期股权投资 5,100,000.00 70,872,712.67 长期债权投资 长期投资合计 5,100,000.00 70,872,712.67 固定资产： 固定资产原价 195,128,523.43 95,722,627.72 减：累计折旧 46,515,729.35 18,985,745.91 固定资产净值 148,612,794.08 76,736,881.81 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 148,612,794.08 76,736,881.81 工程物资 - - 在建工程 44,950,626.63 6,322,752.76 固定资产清理 - - 固定资产合计 193,563,420.71 83,059,634.57 无形资产及其他资产： 无形资产 14,789,803.32 3,615,136.50 长期待摊费用 235,180.00 235,180.00 其他长期资产 272,496.47 无形资产及其他资产合计 15,297,479.79 3,850,316.50 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 807,533,478.44 630,970,966.56 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司 单位：人民币元 2001年12月31日 负债及股东权益 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14 142,710,000.00 125,010,000.00 应付票据 15 36,176,648.81 31,797,150.00 应付帐款 16 100,738,186.13 77,316,057.41 预收帐款 17 3,458,380.06 157,975.11 应付工资 应付福利费 5,293,935.97 2,689,399.58 应付股利 18 33,133,753.45 32,400,000.00 应交税金 19 3,251,013.57 1,457,370.85 其他应交款 20 263,062.85 -4,374.76 其他应付款 21 20,140,027.66 9,200,170.70 预提费用 316,692.00 253,692.00 预计负债 一年内到期的长期负债 22 9,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 354,481,700.50 280,277,440.89 长期负债： 长期借款 23 60,170,478.45 19,306,346.45 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 24 2,657,052.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 62,827,530.45 19,306,346.45 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 417,309,230.95 299,583,787.34 少数股东权益 71,052,981.79 股东权益： 股本 25 162,000,000.00 162,000,000.00 减:已归还投资 - 股本净额 162,000,000.00 162,000,000.00 资本公积 26 233,388,922.39 233,388,922.39 盈余公积 27 18,852,144.43 14,824,040.80 其中：法定公益金 4,392,637.48 3,049,936.28 未分配利润 28 19,784,316.19 23,812,419.82 股东权益合计 434,025,383.01 434,025,383.01 负债和股东权益合计 922,387,595.75 733,609,170.35 2000年12月31日 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 63,120,000.00 49,580,000.00 应付票据 20,069,400.00 17,970,000.00 应付帐款 80,606,704.98 68,135,642.20 预收帐款 2,823,588.40 155,525.34 应付工资 应付福利费 3,222,903.15 1,924,482.30 应付股利 18,000,000.00 18,000,000.00 应交税金 7,356,490.68 3,571,354.66 其他应交款 27,720.23 8,468.28 其他应付款 35,540,374.00 10,746,832.01 预提费用 349,225.35 349,225.35 预计负债 一年内到期的长期负债 13,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 244,116,406.79 170,441,530.14 长期负债： 长期借款 83,038,306.45 34,237,146.45 应付债券 - - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 -3,710,336.54 -3,710,336.54 长期负债合计 79,327,969.91 30,526,809.91 递延税项： - 递延税款贷项 负债合计 323,444,376.70 200,968,340.05 少数股东权益 54,086,475.23 股东权益： 股本 90,000,000.00 90,000,000.00 减:已归还投资 - 股本净额 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 299,992,915.38 299,992,915.38 盈余公积 15,210,190.85 13,316,078.34 其中：法定公益金 5,646,143.13 5,014,772.30 未分配利润 24,799,520.28 26,693,632.79 股东权益合计 430,002,626.51 430,002,626.51 负债和股东权益合计 807,533,478.44 630,970,966.56 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司单位：人民币元 2001年12月31日 项目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 29 348,834,007.22 173,014,259.90 减：主营业务成本 30 246,031,872.60 134,305,464.10 主营业务税金及附加 31 2,169,964.97 908,276.93 二、主营业务利润 100,632,169.65 37,800,518.87 加：其他业务利润 32 1,546,966.87 1,917,855.70 减：营业费用 16,831,523.93 4,499,470.49 管理费用 33 28,962,666.17 14,514,620.86 财务费用 34 8,417,607.74 3,212,841.65 三、营业利润 47,967,338.68 17,491,441.57 加：投资收益 35 5,396,766.00 18,182,201.01 补贴收入 36 1,605,889.45 - 营业外收入 37 222,645.10 12,274.00 减：营业外支出 38 2,360,612.68 676,684.42 四、利润总额 52,832,026.55 35,009,232.16 减：所得税 10,469,991.30 281,247.41 减：少数股东损益 7,634,050.50 五、净利润 34,727,984.75 34,727,984.75 加：年初未分配利润 24,799,520.28 26,693,632.79 其他转入 - 六、可供分配的利润 59,527,505.03 61,421,617.54 减：提取法定盈余公积 4,895,459.23 3,472,798.48 提取法定公益金 2,447,729.61 1,736,399.24 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 52,184,316.19 56,212,419.82 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 32,400,000.00 32,400,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 19,784,316.19 23,812,419.82 2000年12月31日 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 352,871,716.11 193,539,380.02 减：主营业务成本 255,897,550.65 151,840,459.05 主营业务税金及附加 2,350,884.88 1,015,167.62 二、主营业务利润 94,623,280.58 40,683,753.35 加：其他业务利润 1,069,234.76 548,551.88 减：营业费用 19,918,784.39 5,044,560.88 管理费用 19,642,770.00 9,460,349.25 财务费用 12,313,060.35 6,588,769.94 三、营业利润 43,817,900.60 20,138,625.16 加：投资收益 9,512,399.75 补贴收入 125,177.11 - 营业外收入 6,473,279.35 6,041,221.69 减：营业外支出 197,322.95 56,041.37 四、利润总额 50,219,034.11 35,636,205.23 减：所得税 11,449,732.79 4,037,422.04 减：少数股东损益 7,170,518.13 五、净利润 31,598,783.19 31,598,783.19 加：年初未分配利润 17,367,414.52 17,834,667.08 其他转入 - - 六、可供分配的利润 48,966,197.71 49,433,450.27 减：提取法定盈余公积 4,111,118.29 3,159,878.32 提取法定公益金 2,055,559.14 1,579,939.16 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 42,799,520.28 44,693,632.79 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 24,799,520.28 26,693,632.79 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 316,811,332.86 收到的税费返还 7,398,133.12 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 324,209,465.98 购买商品、接受劳务支付的现金 186,418,797.58 支付给职工以及为职工支付的现金 25,557,186.38 支付的各项税费 48,276,162.09 支付的其他与经营活动有关的现金 35,522,666.71 现金流出小计 295,774,812.76 经营活动产生的现金流量净额 28,434,653.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 44,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,668,250.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 223,512.82 收到的其他与投资活动有关的现金 3,372,323.35 现金流入小计 52,764,086.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,065,965.43 投资所支付的现金 51,462,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 126,528,165.43 投资活动产生的现金流量净额 -73,764,078.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 281,984.02 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 281,984.02 借款所收到的现金 167,280,000.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 102,947,315.29 现金流入小计 270,509,299.31 偿还债务所支付的现金 215,627,028.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 32,568,273.22 其中:子公司支付少数股东的股利 5,306,995.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 248,195,301.22 筹资活动产生的现金流量净额 22,313,998.09 四、汇率变动对现金的影响 -27,739.65 五、现金及现金等价物净增加额 -23,043,166.97 项目 2001年12月31日 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 161,686,736.03 收到的税费返还 4,601,113.97 收到的其他与经营活动有关的现金 6,366,390.17 现金流入小计 172,654,240.17 购买商品、接受劳务支付的现金 121,944,635.64 支付给职工以及为职工支付的现金 8,388,104.11 支付的各项税费 17,845,979.41 支付的其他与经营活动有关的现金 12,235,413.34 现金流出小计 160,414,132.50 经营活动产生的现金流量净额 12,240,107.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 44,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,204,583.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 223,512.82 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 54,928,096.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,708,269.29 投资所支付的现金 65,742,714.22 支付的其他与投资活动有关的现金 20,300,000.00 现金流出小计 136,750,983.51 投资活动产生的现金流量净额 -81,822,886.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 148,420,000.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 102,755,826.75 现金流入小计 251,175,826.75 偿还债务所支付的现金 188,990,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 21,865,022.60 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 210,855,022.60 筹资活动产生的现金流量净额 40,320,804.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -29,261,974.91 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 2001年12月31日 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 34,750,927.43 少数股东本期损益 7,636,599.68 加: 计提的资产损失准备 3,720,261.03 固定资产折旧 12,746,741.97 无形资产摊销 427,505.51 长期待摊费用摊销 336,443.14 待摊费用减少（减：增加） -109,835.17 预提费用增加（减：减少） -32,533.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 122,811.84 固定资产报废损失 92,907.31 财务费用 8,417,607.74 投资损失（减:收益） -5,422,257.86 递延税款贷项（减:借项） - 存货的减少（减:增加） -7,997,484.60 经营性应收项目的减少（减:增加） -47,773,682.49 经营性应付项目的增加（减:减少） 21,518,641.04 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 28,434,653.22 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 4,290,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 273,402,504.25 减:现金的期初余额 357,179,135.22 加:现金等价物的期末余额 60,733,464.00 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,043,166.97 补充资料： 2001年12月31日 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 34,750,927.43 少数股东本期损益 加: 计提的资产损失准备 1,108,353.01 固定资产折旧 5,139,345.30 无形资产摊销 76,917.80 长期待摊费用摊销 63,946.67 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -95,533.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 37,487.18 固定资产报废损失 92,907.31 财务费用 3,212,841.65 投资损失（减:收益） -18,205,143.69 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -4,004,253.36 经营性应收项目的减少（减:增加） -41,155,482.30 经营性应付项目的增加（减:减少） 31,217,794.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,240,107.67 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 249,307,624.96 减:现金的期初余额 339,303,063.87 加:现金等价物的期末余额 60,733,464.00 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,261,974.91 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
