2018 年年度报告
公司代码：600306 公司简称：商业城
沈阳商业城股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经
营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有
详细说明，请投资者注意阅读。
财务报告审计情况声明详见本报告第十一节财务报告。
四、 公司负责人陈哲元、主管会计工作负责人董晓霞及会计机构负责人（会计主管人员）董晓霞
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经大华会计师事务所审计确认，本公司母公司2018年度共实现净利润-13,907万
元，加年初未分配利润-44,222万元，报告期累计未分配利润为-58,129万元。
鉴于母公司2018年度累计未分配利润为负,根据公司经营情况及资金需求，本次
利润分配的预案为：不分配，也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、政策风险等风险因素存在可能带来
的影响，敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对
的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 公司业务概要................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节 重要事项........................................................................................................................... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节 公司治理........................................................................................................................... 48
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 52
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 53
第十二节 备查文件目录...................................................................................................................186
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
商业城、公司、本公司 指 沈阳商业城股份有限公司
中兆投资 指 中兆投资管理有限公司
沈阳商业城（集团） 指 沈阳商业城（集团）有限公司
琪创能 指 深圳市琪创能投资管理有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
茂业商厦 指 深圳茂业商厦有限公司
安立置业 指 沈阳安立置业经营有限责任公司
上交所 指 上海证券交易所
铁西百货 指 沈阳铁西百货大楼有限公司
人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通
元、万元、亿元 指
货币单位
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 沈阳商业城股份有限公司
公司的中文简称 商业城
公司的外文名称 SHENYANG COMMERCIAL CITY CO.,LTD.
公司的法定代表人 陈哲元
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙震 张建佐、张智
沈阳市沈河区青年大街185号茂业 沈阳市沈河区青年大街185号茂业
联系地址
中心写字间23楼CD单元 中心写字间23楼CD单元
电话 024-24865832 024-24865832
传真 024-24865832 024-24865832
电子信箱 sycgf3801@sina.com.cn sycgf3801@sina.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 沈阳市沈河区中街路212号
公司注册地址的邮政编码 110011
公司办公地址 沈阳市沈河区青年大街185号茂业中心写字间23楼
公司办公地址的邮政编码 110016
公司网址 www.sysyc.cn
电子信箱 sycgf3801@sina.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司年度报告备置地点 公司投资者关系部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 商业城 600306 *ST商城
六、 其他相关资料
公司聘请的会 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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计师事务所 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼
办公地址
（境内） 12 层
签字会计师姓名 王秀玉 王灵霞
名称 德邦证券有限责任公司
报告期内履行 办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中
持续督导职责 心 19 楼
的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 张军
持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2018年 2017年 2016年
同期增减(%)
营业收入 996,676,526.59 922,273,689.65 8.07 966,827,593.32
归属于上市公
司股东的净利 -127,664,595.19 82,403,293.34 -254.93 110,709,839.14
润
归属于上市公
司股东的扣除
-117,560,278.34 -112,342,852.37 -121,230,636.47
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
的现金流量净 48,560,257.90 56,419,581.77 -13.93 -11,883,083.14
额
本期末比上
2018年末 2017年末 年同期末增 2016年末
减（%）
归属于上市公
司股东的净资 21,669,611.02 149,334,206.21 -85.49 66,930,912.87
产
总资产 1,544,222,810.92 1,632,592,036.32 -5.41 1,686,037,070.48
(二) 主要财务指标
本期比上年
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.71 0.46 -254.35 0.62
稀释每股收益（元／股） -0.71 0.46 -254.35 0.62
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扣除非经常性损益后的基
-0.66 -0.63 -0.68
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（% 减少225.52
-149.31 76.21 943.32
） 个百分点
扣除非经常性损益后的加
-137.49 -103.89 -1,032.96
权平均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 240,540,890.10 211,736,369.31 238,443,362.43 305,955,904.75
归属于上市公司股东的净
-24,398,579.82 -29,984,849.16 -32,016,976.31 -41,218,942.30
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利 -22,397,886.25 -28,359,813.69 -29,888,243.68 -36,869,087.12
润
经营活动产生的现金流量
890,098.70 -31,522,249.77 7,329,325.94 57,857,446.67
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适
用）
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非流动资产处置损益 3,034.96 196,217,516.30 239,862,149.05
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 165,922.18 1,174,922.16 1,165,922.14
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融 -8,672,673.98 -4,308,429.55 -8,381,436.39
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
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规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收 339,966.51 462,353.72 330,841.34
入
除上述各项之外的其他营 -1,919,912.38 1,210,770.75 -990,677.14
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
少数股东权益影响额 -113.24 -73.08 -242.01
所得税影响额 -20,540.90 -10,914.59 -46,081.38
合计 -10,104,316.85 194,746,145.71 231,940,475.61
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司的主要业务为商品零售，主要业态为百货商场和超市。目前，公司的营业收
入主要来源于公司各门店的商品销售收入及商场内功能商户的租金收入。
（二）经营模式
在报告期内，公司经营模式未发生重大变化。公司经营模式包括联营、租赁和自
营三种模式。
1、联营模式是由供应商在公司商场内指定区域设立品牌专柜，由供应商的销售
人员负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商
品的跌价损失及其他风险。在商品售出后，供应商按售价扣除与公司约定的分成比例
后开具发票给公司，公司按企业会计准则的规定通过商品进销差价核算结转毛利，并
在规定期限内将货款支付给供应商。联营模式是公司目前采用的主要商品销售方式，
涉及的商品品类主要有服装鞋帽、化妆品、黄金珠宝、床上用品、户外运动商品等。
2、租赁模式指商户在公司的门店内租赁部分场地开展经营，公司的利润来源于
租金收入。目前公司采用租赁模式涉及的项目主要有个别奢侈品牌、部分潮流品牌、
以及餐饮、休闲、娱乐等。
3、自营模式即公司直接采购商品，验收入库后纳入库存管理，并负责商品的销
售，承担商品所有权上的风险和报酬，其利润来源于公司的购销差价。公司目前采用
自营模式经营的商品品类主要有超市以及部分黄金珠宝、家电、服饰和化妆品等。
（三）行业情况说明
1、全国 2018 年零售行业总体情况
2018 年，国民经济运行总体平稳、稳中向好，居民消费和市场销售增势平稳，新
消费蓬勃发展。
2018 年 1-12 月，全国社会消费品零售总额 38.10 万亿元，同比增长 9.0 %。其
中，限额以上单位消费品零售额 14.53 万亿元，增长 5.7%。增速分别较上年同期下降
1.2 和 2.4 个百分点。2018 年，全国网上零售额 9.01 万亿元，同比增长 23.9%。其中，
实物商品网上零售额 7.02 万亿元，增长 25.4%，占社会消费品零售总额的比重为
23.64%。（数据来源：国家统计局）
2、沈阳市 2018 年社会消费情况
2018 年 1-12 月，沈阳市社会消费品零售总额 4,051.2 亿元，同比增长 9.2%，增
幅比上年全年提高 9.1 个百分点。（数据来源：沈阳统计局）
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、位置优势：公司各门店均在沈阳市核心商圈，其中商业城位于沈阳商业最繁
华的中街商圈，铁西百货位于沈阳铁西广场商圈。
2、信誉优势：商业城及铁西百货为沈阳是两家传统老店，在沈阳市家喻户晓，
多年来在消费者心中积累了较高的声誉，形成了“商业城，城中求诚，购物之城”、
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“铁百买金，终身放心”、“铁百珠宝，人人说好”、“铁百家电，人人点赞”等等
脍炙人口的品牌形象和客户口碑。
3、交通优势：随着地下交通设施的不断完善，地铁出行已经成为大部分沈阳市
民的主要出行方式。公司主要门店商业城与地铁中街站无缝连接，铁西百货紧邻地铁
铁西广场站，给市民购物提供了及其便利的交通条件。
4、物业优势：公司物业均为自有物业，在行业竞争加剧、商铺租金日趋上涨的
背景下，公司优质物业成本优势显著。
5、人才优势：公司注重经营管理人员培养和团队建设，从业人员均有较强的行
业经验，同时经过知识观念更新、创新机制完善，能够适应行业形势变化以及企业发
展的需要。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年，面对国内宏观经济增速放缓、消费者购买习惯不确定、区域内行业竞争
日益加剧的不利影响，公司管理层继续坚持“城中求诚”的经营理念，通过不断提高
服务质量追求商业零售本源，通过与供应商真诚合作建立利益共同体，进而吸引更多、
更优质的客源和货源。报告期内，公司采取以下经营和管理措施，确保公司营业收入
止跌企稳，为后续的发展奠定基础：
1、面对不断变化的客户需求，公司用新营销演绎新零售，除了打折送券、积分
换购满减赠礼以及各种节假日促销等传统方式以外，公司试水电子现金券、电子银票
等创新结算手段；通过调整产品结构和商场布局，不断树立公司特有的“调性”和吸
引力。
2、强化宣传推广，通过公司官网、微信公众号、媒体广告等及时向各界发布公
司的各项活动信息和产品品牌信息，同时借助抖音、微博、微信朋友圈等网络自媒体
方式，增加媒体宣传影响力。
3、加强与供应商的密切合作与沟通，平衡供应商利益，大力谈支持、谈合作、
谈资源，将供应商关系维护提升到更高层面，同舟同济，达到双赢和多赢的战略局面。
4、强化内部管理。加强信息化建设，提供工作效率；加强人力资源管理，优化
人员结构，减员增效；大力提倡节能降耗，降低成本；在合理的范围内有效压缩各项
行政管理费用；加强安全管理，确保公司各项设施安全运行，各项活动安全有序。
2018 年，公司全年计划总的目标是：营业收入 11 亿元；期间费用 3 亿元。
报告期公司营业收入实现 99,668 万元，比上年同期 92,227 万元增加 7,440 万元，
增加幅度为 8.07%，完成年计划的 90.61%，营业收入未达年计划的主要原因是国内经
济增速放缓，消费市场动能不足；电子商务的快速发展给传统百货业带来冲击，经营
压力巨大；沈阳市消费市场竞争激烈，零售企业处于饱合状态并且同质化现象严重,
在此背景下，公司营业收入虽有增长，但增速缓慢。公司报告期期间费用发生 23,482
万元，占年计划的 79.83%；营业利润实现-11,952 万元，比上年同期 8,678 万元，减
少 20,630 万元，下降幅度 237.74%；归属于母公司所有者的净利润实现-12,763 元，
比上年同期 8,243 万元，减少 21,006 万元，下降幅度 254.93%。营业利润和净利润下
降的原因主要是去年同期收到公司出售盛京银行股权剩余 45%股权转让款，取得投资
收益，而报告期内无投资收益发生所致。
二、报告期内主要经营情况
公司主要经营模式为：自营、联营和租赁等，公司主要以联营为主。2018 年度各模式
下经营数据为：
单位：元
经营模式 面积（平方米） 营业收入 营业成本 毛利率（%）
自营 1,810.89 214,426,750.46 189,043,260.29 11.84
联营 48,618.84 733,181,103.61 648,904,358.87 11.49
租赁 27,060.77 18,421,768.31 100.00
其他 30,646,904.21 100.00
合计 77,490.50 996,676,526.59 837,947,619.16 15.93
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注：联营模式下上述各类促销活动成本在供应商、公司等各方之间的分配及相关销售具体收入、成本
和费用确认方法。收入确认：在门店举行的满额送券活动中，应该以净现金流确认收入，用券消费部
分因为没有现金流入，相当于折扣销售，因此返券金额不计入收入；成本确认：商品返券、满减、季
末出清等活动的成本由公司与供应商双方协商达成一致后按约定比例进行结算；费用确认：发放纪念
品，周周抽大奖进入公司销售费用，由公司承担。
其他模式为收取的托管费收入及供应商承担的物业管理费、电费等收入。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 996,676,526.59 922,273,689.65 8.07
营业成本 837,947,619.16 763,959,055.52 9.68
销售费用 15,336,867.18 17,753,081.79 -13.61
管理费用 148,262,542.68 160,840,071.64 -7.82
研发费用
财务费用 75,882,504.19 60,070,022.17 26.32
经营活动产生的现金流量净额 48,560,257.90 56,419,581.77 -13.93
投资活动产生的现金流量净额 -27,173,176.91 230,090,613.89 -111.81
筹资活动产生的现金流量净额 -32,074,095.48 -227,799,200.00 -85.92
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
见下表：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（%）
减（%） 减（%）
百货业态 981,963,822.35 824,628,856.70 16.02 8.42% 10.09% 减少 1.27 个百分点
超市业态 14,349,649.81 13,318,762.46 7.18 -11.11% -10.69% 减少 0.43 个百分点
其他 363,054.43 100.00 -21.48% 增加 0.00 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（%）
减（%） 减（%）
沈阳 991,456,504.69 834,081,991.47 15.87 8.71 10.27 增加 5.61 个百分点
长春 2,259,825.90 1,711,527.09 24.26 -20.64 -12.98 增加 37.25 个百分点
齐齐哈尔 123,628.85 86,002.38 30.44 -87.29 -88.63 增加 119.06 个百分点
深圳 2,355,285.23 1,730,236.77 26.54 -12.47 -20.97 增加 47.51 个百分点
保定 6,251.01 5,663.63 9.40 -97.37 -96.79 增加 106.19 个百分点
内蒙古 304,648.12 204,742.09 32.79 -83.83 -84.63 增加 117.43 个百分点
山东 101,759.57 75,525.48 25.78 增加 25.78 个百分点
秦皇岛 4,069.29 3,549.72 12.77 增加 12.77 个百分点
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珠海 64,553.93 48,380.53 25.05 17.23 1.71 增加 23.34 个百分点
合计 996,676,526.59 837,947,619.16 15.93 8.07 9.68 增加 6.24 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同 情
额较上
总成本 期占总 况
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 年同期
比例 成本比 说
变动比
(%) 例(%) 明
例(%)
百货业态 主营业务成本 824,628,856.70 73.86% 752,673,114.27 72.87% 9.56%
超市业态 主营业务成本 13,318,762.46 1.19% 11,285,941.25 1.09% 18.01%
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,097.13 万元，占年度销售总额 1.10%；其中前五名客户销售
额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 20,176.65 万元，占年度采购总额 67.07%；其中前五名供应
商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
2018年自营商品采购及存货情况
单位：万元
类别 2018 年采购额（含税进价） 2018 年库存额（含税进价）
化妆品 1,283.66 182.84
超市 1,250.58 235.83
家电 10,227.70 1,427.54
黄金珠宝 15,910.27 1,949.39
服装 1,409.22 4,791.49
合计 30,081.43 8,587.08
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2018 年年度报告
3. 费用
√适用 □不适用
（1）销售费用本期发生额较上年同期下降了 13.61%，主要为本期广告费减少 216
万所致。
（2）管理费用本期发生额较上年同期下降了 7.82%，主要为本期租赁费、物业及
保洁费减少所致。
（3）财务费用本期发生额较上年同期上升了 26.32%，主要为本期利息支出增加
所致。
4. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 13.93%，主要是报告期
较同期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 111.81%，主要是报告期
支付工程款所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长幅度较大，主要是报告
期较同期收到和支付其他与筹资活动有关现金的净额增加 17,800 万所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
因向太原茂业百货有限公司转让所持有的盛京银行非上市内资股股权 8,550 万股
（占盛京银行股本总数的 1.47%），公司在 2017 年度确认投资收益 19622.25 万元。
本报告期内无上述投资收益发生。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 本期期末金
上期期末数
数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 情况说明
产的比例 末变动比例
比例（%）
（%） （%）
货币资金 84,772,471.95 5.49 92,974,044.13 5.69 -8.82
应收账款 1,042,138.49 0.07 2,033,921.32 0.12 -48.76 前期销售款收回所致
主要为外部往来款计提坏账
其他应收款 6,387,012.28 0.41 12,152,515.40 0.74 -47.44
准备所致
主要为以抵消后净额列示的
其他流动资产 12,377.62 0.00 887,281.21 0.05 -98.60
所得税预缴税额减少所致
固定资产 1,038,345,840.28 67.26 1,090,131,888.00 66.77 -4.75
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2018 年年度报告
短期借款 1,000,000,000.00 64.78 1,013,900,000.00 62.10 -1.37
应付账款及应
232,080,892.91 15.03 219,441,281.42 13.44 5.76
付票据
主要为对茂业商厦的资金拆
其他应付款 220,263,960.48 14.27 182,340,570.32 11.17 20.80
借款增加所致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 余额 受限原因
货币资金 23,236,755.38 被法院冻结银行存款 23,236,755.38 元（详见附注相关所述）
固定资产 950,340,186.27 注 1、2
无形资产 336,238,425.40 注 1、2
合计 1,309,815,367.05
1、 公司于 2018 年 10 月 29 日以位于沈阳市沈河区中街路 212 号建筑面积为
53,196.00 平方米及分摊土地使用权面积为 8,101.11 平方米的营业楼地上第 1-7 层抵
押给盛京银行股份有限公司沈阳市正浩支行，取得 47,295.00 万元人民币综合授信合
同，期限至 2019 年 10 月 28 日。同时于 2018 年 10 月 29 日将位于沈阳市沈河区中街
路 216 号的沈阳商业城营业楼二期地下负三层至地上六层在建工程全部抵押给盛京银
行正浩支行，其建筑面积 50,204.22 平方米、土地使用权面积 7,537.40 平方米，取
得 34,705.00 万元授信合同，期限至 2019 年 10 月 28 日。房屋及土地的账面价值分
别为 913,807,202.18 元和 316,523,925.40 元。截止 2018 年 12 月 31 日取得借款余
额为 82,000.00 万元。
2、 公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司于 2015 年 1 月 15 日将其所有的
位于沈阳市铁西区兴华南街 16 号及 16-1 号的铁西百货大楼地上 1-7 层建筑面积为
23,722.00 平方米的房产及其相应的土地使用权抵押给中信银行股份有限公司沈阳分
行，为沈阳商业城股份有限公司取得 14,400 万元人民币综合授信，期限自 2015 年 1
月 15 日至 2018 年 1 月 12 日。2018 年 1 月 9 日签订综合授信合同补充协议，变更综
合授信额度使用期限，自 2015 年 1 月 15 日至 2021 年 1 月 5 日。2015 年 1 月 27 日，
该项地产为沈阳铁西百货大楼有限公司在中信银行申请授信进行第二次抵押，增加授
信额度 16,800 万元，期限至 2018 年 1 月 12 日。2018 年 1 月 10 日签订综合授信合同
补充协议，变更综合授信额度使用期限，自 2015 年 1 月 27 日至 2021 年 1 月 5 日。
该项房产和土地的账面价值分别为 36,532,893.37 元和 19,714,500.00 元。截止 2018
年 12 月 31 日取得借款余额为 18,000.00 万元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
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根据国家统计局发布的数据显示，2018 年全年社会消费品零售总额达到 38.10
万亿元，同比增长 9%，增速比上年回落 1.2 个百分点。其中，城镇消费品零售额 325,637
亿元，增长 8.8%；乡村消费品零售额 55,350 亿元，增长 10.1%。尽管全年社会消费
品零售总额增速有所回落，但随着我国经济逐步进入高质量发展阶段，我国消费也进
入了需求多元发展、规模持续扩大、结构优化升级的发展新阶段。从后期看，供给侧
结构性改革加快推进，居民收入持续稳定增长，区域创新协调发展，商业模式不断创
新，新兴业态快速成长，消费仍具有较大的增长空间。预计后续消费市场仍将保持平
稳较快的发展态势，继续发挥对经济增长的基础性作用，消费者个性化、多样化、不
断升级的新需求也将得到更好地满足。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
自有物业门店 租赁物业门店
地区 经营业态 建筑面积 建筑面积
门店数量 门店数量
(万平米) (万平米)
沈阳 百货业态 2 12.94
报告期末已开业门店建筑面积 12.94 万平方米，可供经营面积 9.22 万平方米，
差异主要为建筑物公共区域面积，如通道、中庭、步行梯、机房、卫生间、公用仓库、
出入口等。截至本报告期末自营、联营、租赁实际在场经营面积合计 7.75 万平方米。
2. 其他说明
√适用 □不适用
（1） 门店情况介绍：
序号 地区 名称 地址 物业权属 面积（平米） 开业日期
1 沈阳 沈阳商业城股份有限公司 沈阳市沈河区中街路 212 号 自建 104,320.77 1997.07.26
2 沈阳 沈阳铁西百货大楼有限公司 沈阳市铁西区兴华南街 16 号 自建 25,110.00 1953.02.08
合计 129,430.77
公司报告期无门店变动情况。
公司下一年度暂无开关店计划。
（2）门店店销情况
报告期主营业务收入 去年同期主营业务收 每平米建筑面积销
地区 业态 销售增长率（%）
（元） 入（元） 售额（元）
沈阳 百货业态 952,043,027.00 874,903,089.91 8.82 7,503.15
沈阳 超市业态 14,349,649.81 16,142,560.74 -11.11 5,638.37
（3）仓储物流情况
报告期内公司未建立专业物流配送中心，门店自行仓储。公司零售业务以联营为
主，出售商品均由供应商或其委托的第三方配送；公司零售业务中自营业务量占营业
收入的 21.51%，该部分业务中涉及大件家电类商品由公司组织配送。
（4）自营模式下采购与存货情况
公司自营商品主要包括黄金、家电、首饰、食品、服装，由各门店经营部门独立
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采购，包括进行市场调查选择合适商品、制订采购计划、选择合适的供应商、质量资
证检查、指定专业的采购人员负责计划的落实等环节，以确保采购的商品价格合理、
质量可靠、适销对路。在自营商品采购中合作的供应商已有多年的合作时间，双方合
作基于平等互利的原则，从而规避了货源中断的风险。
公司对极少数滞销商品折价处理，存货发出时按移动加权平均法计价，资产负债
表日，采用成本与可变现净值孰低计提，按单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。
（5）与行业特点有关的财务数据
营业收
营业成 毛利率 占总营
毛利率 入同比
地区 业态 主营收入 主营成本 本同比 同比变 业收入
（%） 变动
变动（%） 动（%） 比例（%）
（%）
百货 952,043,027.00 824,628,856.70 13.38 8.82 10.09 -1.01 95.52
沈阳
超市 14,349,649.81 13,318,762.46 7.18 -11.11 -10.69 -0.43 1.44
（6）与行业特点有关的费用项目
本期数 上年同期数 同比增减
项目
费用额 费用率（%） 费用额 费用率（%） 费用额 费用率（%）
租赁费 1,680,194.92 0.17 10,134,704.46 1.14 -8,454,509.54 -0.97
广告及促销费 9,428,359.50 0.98 11,588,332.49 1.3 -2,159,972.99 -0.32
（7）线上销售情况
公司及部分下属门店有自己的网站，主要用于公司形象宣传推广、营销互动等，
本报告期公司未开展线上销售业务。
（8）各类会员数量及销售占比信息
截至 2018 年度末，公司会员累计达到 59 万余人，2018 年度内对会员销售额近
4.6 亿元，会员销售占比超过 46%。
2018 年，促销措施主要包括商品打折，返券，满减，发放纪念品，季末出清、周
周抽大奖等营销活动，上述促销活动达到了聚集人气，吸引消费者，扩大销量的目的。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）沈阳铁西百货大楼：沈阳铁西百货大楼有限公司是公司的控股子公司,公司
拥有其 99.82%的股权，该公司注册资本:5,712 万元,业务性质:商业,主要产品或服务:
国内一般商业贸易。截止报告期末，总资产 53,462.99 万元。报告期实现营业收入
59,624.25 万元，营业利润 2,395.92 万元，净利润 1,792.14 万元。
（2）沈阳商业城百货有限公司：沈阳商业城百货有限公司是公司的全资子公司,
公司拥有其 100%的表决权，该公司注册资本:3,000 万元,业务性质:商业,主要产品或
服务:国内一般商业贸易。截止报告期末，总资产：9,066 万元，净资产：-2,553 万
元。报告期实现营业收入：1,664 万元，营业利润：-647 万元，净利润：-647 万元。
（3）辽宁国联家电有限公司：辽宁国联家电有限公司是公司的全资子公司,公司
拥有其 100%的表决权，该公司注册资本:1,050 万元,业务性质:商业,主要产品或服务:
国内一般商业贸易。截止报告期末，总资产：325 万元，净资产：317 万元。净利润：
-2 万元。
（4）沈阳商业城苏家屯超市有限公司：沈阳商业城苏家屯超市有限公司是公司
的控股子公司,公司拥有其 100%的股权，该公司注册资本:50 万元,业务性质:商业,主
要产品或服务:产品销售；柜台场地租赁。截止报告期末，总资产：1 万元，净资产：
-288 万元。净利润：-0.03 万元。
（5）沈阳商友软件有限公司：沈阳商友软件有限公司是公司的控股子公司,公司
拥有其 51%的股权，该公司注册资本:30 万元,业务性质:服务业,主要产品或服务:物
业管理服务。截止报告期末，总资产：38 万元，净资产：36 万元。净利润：-0.2 万
元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2018 年，我国消费品市场实现平稳增长，物价水平有所提升；全国网上零售额
90,065 亿元，比上年增长 23.9%，其中：实物商品网上零售额 70,198 亿元，较上年
增长 25.4%，增速减缓 2.6 个百分点；限额以上零售业单位中的超市、百货店、专业
店和专卖店零售额比上年分别增长 6.8%、3.2%、6.2%和 1.8%（数据来源：国家统计
局网站）
近年来，电商发展迅猛，在“低价狂欢”之后，消费者消费习惯逐渐恢复理性。
同时，随着居民收入逐步增长，唤醒了消费者对产品品质和服务体验的意识，消费心
态从购买产品向购买服务和体验转变，电商对实体零售的冲击有所回落。另外，各实
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体零售企业也在加速转型升级，新兴业态方兴未艾，新兴业态和传统业态融合发展也
成为当前消费方式多样化的重要体现。
公司所属门店位于沈阳市内。近几年，东北区域经济发展滞缓，人口增长乏力，
消费需求远不及一线城市以及服务业、创新业务发达的二线城市。同时沈阳市商业地
产过剩，区域内大型零售企业家数众多，服务功能、经营格局、营销手段、商场设计
和建筑规模等要素同质化现象严重。以零售为主的百货、购物中心纷纷陷入了客流少、
资金持续紧张尴尬的境地，行业复苏缓慢、渠道竞争激烈。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
商业城及铁西百货为沈阳是两家传统老店，“商业城，城中求诚”、“铁百买金，
终身放心”、“铁百珠宝，人人说好”、“铁百家电，人人点赞”等品牌形象已经深
入人心。公司坚持因店制宜的发展战略，根据商业城和铁西百货在当地百姓心中根深
蒂固的口碑定位，确定不同的货场风格、货品定位，努力打造特色店、特色铺、特色
品。商业城门店建筑外立面为英伦风格，坚持中高端的档次定位，坚持以贩物、餐饮、
体验、休闲娱乐为主的功能定位，主题定位向突显风尚、文化、体验、有特色的城市
型时尚百货转型，在满足 80、90 后消费主力的品质化、体验化、个性化消费升级趋
势基础上，覆盖全客层消费者。铁西百货 1953 年建店，历史悠久，在目前已到中年
的人群心中拥有不可动摇的地位，因此铁西百货在产品定位上特殊关注中年以上客群，
打造中年特色专区，通过“心式服务”持续对黄金、珠宝、家电等热销产品赋能，增
加客户黏性。
用新营销演绎新零售，除已经取得一定成功的电子现金券、电子银票外，公司还
将不断推出更多智能化营销手段，造福于沈城百姓，成为行业领跑者，努力打造一家
名副其实的以新场景、新业态和新模式为主的智慧零售企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019 年，公司全年计划总的目标是：营业收入 11 亿元，期间费用 3 亿元。
2019 年，公司在经营和管理上明确：效益是命脉，打造以效益为轴心的管理体制；
转变方式、调整结构，形成以效益为核心的企业文化和价值观；一切以价值贡献做为
核定标准来进行分配和激励，鼓励全员多贡献能力，调动全员增收提效的积极性。 具
体计划还包括：
1、在经营上，牢固树立“业绩为王”的观念，加大门店营销和宣传推广力度，
加大智能化的推广和应用，加大招商与采购力度，拓展新的渠道和途径，各方面配套
项目作为今年重点增强项目，大力提升销售额和经营利润，大力盘活现金流。
2、在管理上，继续实行“目标经营、预算管理、数据驱动、绩效监督”十六字
方针，优化人员结构，提升人均效率，让人员价值和人员报酬最大化。
3、在与供应商合作上，保持与供应商的密切合作与沟通，平衡供应商利益，大
力谈支持、谈合作、谈资源，将供应商关系维护提升到更高层面，同舟同济，达到双
赢和多赢的战略局面。
4、在整体协同上，区域统一布局，各门店并肩协同作战，统一思想，统一行动，
全区域资源共享，强化沟通与交流机制，相互进行支持与帮扶，达到整体效益最大化。
5、在作风建设上，坚持企业发展、经营和管理的“合法、合规、合商道”。
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(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济环境风险
零售行业与宏观经济发展环境紧密关联，宏观经济形势虽出现明显好转，但消费
者对于实体零售百货的消费信心明显不足，抑制实体零售市场的整体发展，将会对行
业和公司的发展带来不利影响，零售企业承受着较大的经营压力。
2、零售市场竞争环境风险
公司所处区域市场处于较强的竞争态势，国内零售知名品牌企业家数众多，加剧
了市场竞争主体对各要素资源的争夺，企业运营成本呈上升趋势，此外电商、品牌经
销商自建零售渠道的冲击分流也都使公司承受一定程度的竞争风险。公司历史形成的
负债沉重，公司整体面临的竞争态势将进一步加剧，将可能导致市场占有率和盈利能
力出现一定幅度下降的风险。
3、企业运营管理风险
由于公司面临的客观形势，企业运营难度也随之加大，对经营管理、服务质量、
财务运作以及风险管控等方面提出更高的标准和要求，公司整体竞争力及对商圈发展
的综合掌控能力仍显不足，对新业态组合创新发展及互联网营销模式的协同综合运用
尚显落后，公司面临的运营风险日益突出。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司五届十七董事会、2014年第三次临时股东大会审议通过了修改公司章程的议
案，按照相关规定对利润分配政策进行了修订，公司利润分配政策的具体内容详见《公
司章程》的规定，修改后的公司章程对利润分配的基本原则、利润分配形式、利润分
配的期间间隔、利润分配的条件、利润分配方案的研究论证程序和决策机制、利润分
配政策的调整及利润分配方案的实施等方面都做出了明确的规定。
鉴于公司 2018 年母公司累计未分配利润为负，故 2018 年度利润不分配不转增。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 现金分 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股 每 10 股
分红 派息数 红的数 表中归属于上市 市公司普通
送红股 转增数
年度 (元)（含 额 公司普通股股东 股股东的净
数（股） （股）
税） （含税） 的净利润 利润的比率
(%)
2018 年 0 0 0 0 -127,664,595.19 0
2017 年 0 0 0 0 82,403,293.34 0
2016 年 0 0 0 0 110,709,839.14 0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及
承 是否 是否 如未能及
承 时履行应
诺 承诺 承诺时间 有履 及时 时履行应
承诺背景 诺 说明未完
类 内容 及期限 行期 严格 说明下一
方 成履行的
型 限 履行 步计划
具体原因
截止权益变动报告书 承诺时间
收购报告书
签署日，信息披露义务 2018 年 9
或权益变动 其 王
人未来 12 个月内不 月 26 日， 是 是
报告书中所 他 强
存在其他增持或减持 期限 12 个
作承诺
商业城股份的计划。 月。
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(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
公司聘请的2018年度审计工作的大华会计师事务所(特殊普通合伙),向公司全体
股东就公司《2018年年度报告》出具了大华审字[2019] 006804号包含与持续经营相
关的重大不确定性段的无保留意见审计报告。
审计师在审计报告中提出的事项,说明了公司经营中存在的或有风险。公司董事
会认为,对审计师出具的包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报
告,表示理解和认可,并提请投资者注意投资风险。上述事项主要是对公司持续经营能
力提醒财务报表使用者关注,该事项不存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露
的规定的情况。公司董事会和管理层将积极采取有效的措施,保持公司持续、稳定、
健康的发展,切实维护好全体股东和广大投资者的权益。
公司拟采取以下改善措施解决面临的困难：
①公司 2018 年经营活动现金流量净额 4,856.03 万元，在此基础上，公司将持续
强化内部控制，严格费用管理，完善绩效考核体系、优化组织架构和人员配置，进一
步降低公司经营成本，提高经营活动现金获得能力。
②公司长期以来信用状况保持了良好记录，与相关金融部门也有着长期良好的合
作关系；同时，公司拥有地处中街步行街和铁西广场两个主要商圈核心位置的自有物
业，对公司实施融资计划能够起到很好的保证作用。2019 年度公司将充分使用抵押资
产，在保证现有借款续贷的基础上，积极争取扩大信用额度，以保证公司持续经营的
资金需求。
③公司在 2019 年度将继续获得大股东方面的资金支持，关联方深圳茂业商厦有
限公司在 2019 年度将对公司提供 1.4 亿元的借款额度，在很大程度上缓解公司的资
金压力。
④公司两个核心门店分别地处沈阳中街步行街和铁西广场两个主要商圈的核心
位置，多年来在消费者中积累了较高的知名度和声誉。公司2018年度的营业收入较
2017年度实现了8%的增长，2019年度公司将进一步发挥两个核心门店的区位优势，充
分利用已积累的知名度和声誉，进一步加强与供应商的合作深度和广度，为消费者呈
现更好的商品和服务体验，以改善未来的盈利能力。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分
资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年
度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在
“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编
制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项
目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关
规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
2017 年 12 月 31 2018 年 1 月 1 日经
列报项目 影响金额 备注
日之前列报金额 重列后金额
应收账款 2,033,921.32 -2,033,921.32
应收票据及应收账款 2,033,921.32 2,033,921.32
应付票据 10,784,483.93 -10,784,483.93
应付账款 208,656,797.49 -208,656,797.49
应付票据及应付账款 219,441,281.42 219,441,281.42
应付利息 1,638,191.72 -1,638,191.72
应付股利 1,633,280.93 -1,633,280.93
其他应付款 179,069,097.67 3,271,472.65 182,340,570.32
其他收益 1,165,922.16 16,516.86 1,182,439.02
营业外收入 1,353,905.07 -16,516.86 1,337,388.21
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 630,000
境内会计师事务所审计年限 8
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000
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2018 年年度报告
保荐人 德邦证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
沈阳北方建设股份有限公司与商业城建
www.sse.com.cn
设工程合同纠纷案
山东天幕诉商业城建设工程合同纠纷案 www.sse.com.cn
孙桂霞等原告 110 份诉商业城房屋租赁合
www.sse.com.cn
同纠纷案
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司向茂业商厦申请借款，借款额度为 1.5 亿元人民币，在额度
www.sse.com.cn
内可循环使用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司向茂业商厦申请借款，借款额度为 1.5 亿元人民
www.sse.com.cn
币，在额度内可循环使用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管收 托管收
受托方 托管资 托管资产涉 托管起 托管终止 托管 是否关 关联
委托方名称 益确定 益对公
名称 产情况 及金额 始日 日 收益 联交易 关系
依据 司影响
沈阳茂业置业 本公司
35,933.64 2018-1-1 2018-12-31 35,933.64 是 其他关联人
有限公司
沈阳茂业时代 本公司
置业有限公司 304,032.87 2018-1-1 2018-12-31 304,032.87 是 其他关联人
合计 339,966.51 339,966.51
托管情况说明：
2018 年 3 月 14 日公司分别与沈阳茂业置业有限公司和沈阳茂业时代置业有限公司签署
“企业托管经营协议”，将沈阳茂业置业有限公司金廊分公司和沈阳茂业时代置业有限公司
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茂业百货铁西分公司委托由本公司管理，委托期限自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
止。本公司按照合同约定收取托管费。2018 年度本公司实现托管费收入：34.00 万元。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联
担保方 (协 起始 到期 已经 是否 逾期
公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子
公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 491.24
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被
担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 8,760.77
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,760.77
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司 2017 年 9 月 29 日接到占公司股份总数的 8.94%，原为公司第二大股东的
深圳市琪创能投资管理有限公司（以下简称“琪创能”）通知，琪创能与华融证券股
份有限公司签署了《股票质押式回购交易协议》，将其持有的公司 15,900,000 无限
售流通股股票质押给华融证券股份有限公司进行融资。上述股票质押式回购交易初始
交易日为 2017 年 9 月 28 日，购回交易日为 2018 年 9 月 27 日。协议生效后，上述标
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的证券的状态为质押不可卖出。琪创能持有公司股票 15,925,090 股，全部为无限售
流通股。琪创能质押公司股份 15,900,000 股，占其持有公司股份总数的 99.84%，占
公司股份总数的 8.94%。
2018 年 10 月 9 日，接到琪创能的通知，其股票质押式回购已到期，琪创能与华
融证券签署了《股票质押式回购交易交易协议书（终止回购）》 以下简称“协议书”）。
双方通过场外了结债权债务后，应提交终止回购申报，解除标的证券质押。琪创能于
2018 年 9 月 26 日委托第三方通过场外还款的方式向华融证券偿还剩余全部融资负债。
场外还款金额到账确认后，双方按照协议书约定进行终止回购，解除标的证券的质押
登记。经公司查询，已办理解除质押登记。
2、2018 年 9 月 26 日，原为公司第二大股东的深圳市琪创能投资管理有限公司与
王强签署《股份转让协议》，通过协议转让的方式转让其持有的公司股份 1,000 万股
（占公司股份总数的 5.61%）。2018 年 10 月 15 日，上述转让双方收到中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，琪创能协议转让给王强的
1,000 万股无限售流通股已于 2018 年 10 月 12 日完成了过户登记手续。
3、股东质押商业城股权事项
2018 年 12 月 25 日，本公司接到控股股东中兆投资管理有限公司（以下简称“中
兆投资”）的通知，中兆投资将其持有的本公司 43,000,000 股无限售流通股质押给
华鑫国际信托有限公司，为深圳茂业商厦有限公司提供融资担保，已在中国证券登记
结算有限公司办理了上述股权质押登记手续，质押期限为一年。
4、为保证公司经营业务开展，缓解阶段性资金需求压力，本期公司向沈阳拓源
投资控股集团有限公司（以下简称“拓源投资”）申请借款，借款额度为不超过 2.2
亿元人民币，借款利率以市场为原则经双方协调一致确定。累计借款金额 8.2 亿元人
民币。
5、诉讼及银行存款冻结事项，详见财务报表附注十四～十五相关所述。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 13,589
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 13,732
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条 股东
报告期内增减 股份
（全称） 量 (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
中兆投资管理有限公 境内非国有
0 43,141,624 24.22 0 质押 43,000,000
司 法人
王强 10,000,000 10,000,000 5.61 0 无 0 境内自然人
黄晓生 6,934,201 6,934,201 3.89 0 无 0 境内自然人
深圳市琪创能投资管 境内非国有
-10,000,000 5,925,090 3.33 0 无 0
理有限公司 法人
李欣立 0 4,600,000 2.58 0 无 0 境内自然人
沈阳中兴商业集团有
0 4,233,578 2.38 0 无 0 国有法人
限公司
张寿清 1,100,000 1,800,000 1.01 0 无 0 境内自然人
潘业 930,000 1,518,100 0.85 0 无 0 境内自然人
深圳市旅游（集团） 境内非国有
1,481,912 1,481,912 0.83 0 无 0
股份有限公司 法人
余建华 1,446,100 1,446,100 0.81 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中兆投资管理有限公
43,141,624 人民币普通股 43,141,624
司
王强 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
黄晓生 6,934,201 人民币普通股 6,934,201
深圳市琪创能投资管
5,925,090 人民币普通股 5,925,090
理有限公司
李欣立 4,600,000 人民币普通股 4,600,000
沈阳中兴商业集团有
4,233,578 人民币普通股 4,233,578
限公司
张寿清 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
潘业 1,518,100 人民币普通股 1,518,100
深圳市旅游（集团）
1,481,912 人民币普通股 1,481,912
股份有限公司
余建华 1,446,100 人民币普通股 1,446,100
（1）公司第一大股东中兆投资与上述其余股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或 （2）经公司股东王强和深圳市旅游（集团）股份有限公司书面确认，王强与深旅股份
一致行动的说明 穿透后实际控制人李自英为母子关系，二者为一致行动人。
（3）除上述股东外，公司未知其余股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说 无
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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2018 年年度报告
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售
序号 新增可上市交 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
该笔股份由**名股东
持有，尚未支付股改
对价，待对价偿还完
1 其他股东 733,192 毕后，由公司董事会
按照股改说明书规
定，为其办理相关上
市手续。
上述股东关联关系 公司未知上述其余股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股变动信息
或一致行动的说明 披露管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中兆投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人 张静
成立日期 1997-10-28
投资兴办实业（不含外商投资产业目录限制和禁止的项目）；经
主要经营业务 济信息咨询（不含限制项目）；资产管理；物业管理（须取得相
应的资质证书后方可经营）；计算机软件的技术开发。
报告期内控股和参股的其他 中兆投资持有中嘉博创信息技术股份有限公司（SZ000889）20.64%
境内外上市公司的股权情况 的股份、银座集团股份有限公司（SH600858）10.00%的股份。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 黄茂如
国籍 伯利兹
是否取得其他国家或地区居留权 否
企业经营管理者，茂业集团创办人，曾任茂业商业股份
主要职业及职务 有限公司董事长，现任茂业国际控股有限公司董事长、
执行董事、首席执行官及深圳茂业商厦有限公司董事。
茂业国际控股有限公司(0848.HK)、茂业商业股份有限公
过去 10 年曾控股的境内外上市公
司(SH600828)、中嘉博创信息技术股份有限公司
司情况
(SZ000889)、沈阳商业城股份有限公司（SH600306）。
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内股 增减 报告期内从公司 是否在公
任期起始日 任期终止日 年初持 年末持
姓名 职务(注) 性别 年龄 份增减变 变动 获得的税前报酬 司关联方
期 期 股数 股数
动量 原因 总额（万元） 获取报酬
董事 2015-05-21 2021-06-04
陈哲元 总裁 男 48 2017-05-26 2021-06-04 39.24 否
董事长 2017-11-17 2021-06-04
王斌 董事 男 53 2014-03-14 2021-06-04 3.00 是
钟鹏翼 董事 男 64 2014-03-14 2021-06-04 3.00 是
董秀琴 独立董事 女 48 2014-03-14 2018-06-05 5.00 否
秦桂森 独立董事 男 42 2014-03-14 2018-06-05 5.00 否
孙庆峰 独立董事 男 51 2015-05-21 2021-06-04 5.00 否
吕晓清 董事 女 38 2017-11-22 2021-06-04 1.50 是
名誉董事长 2015-05-21 2018-06-05
张殿华 男 63 42.96 否
董事 1999-07-13 2018-06-05
监事 2017-12-04 2021-06-04
王奇 男 56 79.86 否
监事会主席 2017-12-11 2021-06-04
刘俊杰 董事 男 54 2016-11-02 2021-06-04 3.00 是
卢小娟 监事 女 46 2018-11-19 2021-06-04 0.00 是
侍建立 监事 女 38 2015-05-21 2018-11-19 4.50
刘晓华 监事 女 55 2012-05-22 2021-06-04 39.54 否
佟雅娟 副总裁 女 55 2012-05-22 2021-06-04 1,600 1,600 28.85 否
39 / 186
2018 年年度报告
谢中华 董事会秘书 男 37 2016-09-01 2018-03-19 7.50 否
董晓霞 财务总监 女 44 2016-12-09 2021-06-04 30.00 否
副总裁 2018-02-07 2018-07-23
钟静 女 46 29.50 否
董事 2018-06-05 2018-11-07
魏亮 董事会秘书 男 39 2018-03-26 2018-05-29 5.26 否
黄益建 独立董事 男 40 2018-06-05 2021-06-04 0.00 否
彭时代 独立董事 男 64 2018-06-05 2021-06-04 0.00 否
孙震 董事会秘书 男 44 2018-08-27 2021-06-04 10.04 否
宋洪丽 董事 女 37 2018-11-19 2021-06-04 14.33 否
合计 / / / / / 1,600 1,600 / 357.08 /
姓名 主要工作经历
研究生，中共党员，经济师、高级经营师。曾任中国化学工程第四建设公司总经理办公室主任、党委宣传部长，人人乐
商业集团总裁办主任、行政总监，万港物流集团行政人事总监，茂业国际控股有限公司副总经理，山西茂业置地房地产
陈哲元 开发有限公司总经理，茂业通讯网络股份有限公司监事，茂业商业股份有限公司监事，为深圳市罗湖区第六、七届人大
代表，山西省广东商会常务副会长，山西省工商业联合会执行委员会执行委员。现任沈阳铁西百货大楼有限公司董事长
兼总经理，沈阳商业城股份有限公司董事长兼总裁，重药控股股份有限公司董事，深圳茂业商厦有限公司董事。
硕士学位，高级会计师。曾任华孚控股有限公司财务总监、华孚色纺股份有限公司董事。现任茂业国际控股有限公司非
王斌 执行董事，沈阳商业城股份有限公司董事，深圳市华益资本控股有限公司董事长，深圳市华益盛世投资管理有限公司董
事长，茂业商业股份有限公司董事。
硕士学位，高级经济师。曾任深圳市工业品集团公司副总经理，深圳市奥康德集团总经理，深圳市友谊贸易中心有限公
钟鹏翼 司董事长。现任茂业国际控股有限公司执行董事及副董事长，茂业商业股份有限公司董事，沈阳商业城股份有限公司董
事，深圳市中洲投资控股股份有限公司独立董事。
本科学历。曾任黑龙江正业建设有限公司经营计划部经理，深圳茂业 (集团)股份有限公司办公室主任，深圳茂业商厦有
吕晓清 限公司行政合约服务中心主任。现任茂业商业股份有限公司监事，深圳茂业商厦有限公司董事，中嘉博创信息技术股份
有限公司监事，沈阳商业城股份有限公司董事。
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2018 年年度报告
本科学历，中共党员。曾任中央纪委监察部办公厅秘书，国家电子部吉通通讯有限公司总裁办主任，中国儿童少年基金
刘俊杰 会项目处处长、项目总干事、秘书长助理。2003 年至今，任北京世纪律师事务所律师，北京世纪恒昌投资管理有限责任
公司董事长，2008 年至今，任陕西省宁陕县冰晶顶旅游开发有限公司董事长。现任沈阳商业城股份有限公司董事。
本科学历。曾任深圳茂业集团股份有限公司秘书处副主任，沈阳茂业置业有限公司秘书处主任。现任沈阳商业城股份有
宋洪丽 限公司董事、办公室主任，兼任沈阳铁西百货大楼有限公司监事,沈阳信义医疗器械有限公司执行董事，吉林省加和商贸
有限公司执行董事。
硕士学位，律师、注册资产评估师。曾任深圳市信德会计师事务所项目经理，北京中企华资产评估有限责任公司经理，
孙庆峰 深圳市注册资产评估师协会技术总监。现任北京中企华资产评估有限责任公司副总裁兼广东分公司总经理，沈阳商业城
股份有限公司独立董事。
博士学位，会计学副教授。2008 年至今任中央财经大学教师。现任成都泰合健康科技集团股份有限公司独立董事，无锡
黄益建
新洁能股份有限公司独立董事，中电电机股份有限公司独立董事，沈阳商业城股份有限公司独立董事。
本科学历。曾任岳阳师范高等专科学校中文系政治辅导员、落实知识分子政策办负责人、党委组织部副部长、党委组织
彭时代 部部长、组织人事处处长、副校长、副书记、校长，岳阳师范学院副书记、院长，湖南理工学院党委书记、院长。现任
湖南理工学院学术委员会主任，沈阳商业城股份有限公司独立董事。
中共党员，本科学历，经济师。曾任沈阳市商业科学研究所、市商科汽车配件经销公司助理工程师、所长助理、副所长、
王奇 副经理、经理，沈阳商业城（集团）业务处长、总裁助理，沈阳商业城股份有限公司董事、副总经理、副总裁、总裁、
副董事长、董事长，沈阳铁西百货大楼有限公司总经理、董事长。现任沈阳商业城股份有限公司监事会主席。
中共党员，本科学历，高级政工师。曾任沈阳五三工厂《五三报社》编辑，铁西百货团委副书记、办公室主任、总经理
刘晓华
助理。现任铁西百货党委副书记、工会主席、纪委书记、副总经理，沈阳市铁西区人大代表、铁西区人大常委会常委。
研究生学历。曾任深圳茂业商厦有限公司会计主管、会计部经理，茂业国际控股有限公司审计监察部总经理、行政部总
卢小娟 经理、合同中心总经理、财务中心副总经理。现任茂业国际控股有限公司财务经济中心总经理，深圳茂业商厦有限公司
董事，茂业商业股份有限公司董事，中嘉博创信息技术股份有限公司董事，沈阳商业城股份有限公司监事。
中共党员，在职研究生，高级政工师。曾任沈阳北市百货大楼营业员、营业组长、党委办公室组织干事、团委书记、沈
阳商业城（集团）房屋开发公司办公室主任、沈阳商业城（集团）党委工作部组织干事、商场管理处处长、党委工作部
佟雅娟
部长，人力资源部部长，商业城监事会主席、董事、党委副书记、工会主席，沈阳商业城（集团）党委副书记、工会主
席。现任沈阳商业城股份有限公司副总裁。
本科学历，高级会计师。曾任宋都基业投资股份有限公司财务部长，银基烯碳新材料股份有限公司财务副总监。现任沈
董晓霞
阳商业城股份有限公司财务总监。
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2018 年年度报告
大学本科学历，中级会计师，。曾任沈阳高压开关有限责任公司会计、财务科长、分厂财务总监，东北电气发展股份有
孙震 限公司财务部长、董秘兼财务部长、董秘兼财务总监、董事长，沈阳易讯科技股份有限公司副总经理兼董秘，沈阳京驰
工大高压电气有限公司副总经理兼财务总监。现任沈阳商业城股份有限公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
公司董事会于 2018 年 3 月 19 日收到公司时任董事会秘书谢中华先生的书面辞职报告。谢中华先生因个人原因，申请辞去董事会秘书职务。
根据相关规定，谢中华先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。辞职后，谢中华先生不再担任公司任何管理职务。
公司董事会于 2018 年 5 月 29 日收到公司时任董事会秘书魏亮先生的书面辞职报告，魏亮先生因个人原因，申请辞去公司董事会秘书职务。
根据相关规定，魏亮先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。辞职后，魏亮先生将不再担任公司任何职务。
公司董事会于 2018 年 7 月 23 日收到公司时任董事、副总裁钟静女士的书面辞职报告，钟静女士因个人原因，申请辞去公司副总裁职务。根
据相关规定，钟静女士的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。辞去该职务后，钟静女士依旧担任公司董事职务。
公司董事会于 2018 年 11 月 7 日收到公司时任董事钟静女士的书面辞职报告。钟静女士因个人原因，向公司董事会申请辞去公司第七届董事
会董事职务、审计委员会委员职务，辞职后不再公司担任其他任何职务。钟静女士的辞职不会导致公司董事会人数比例低于法定要求的情形，根
据相关规定，辞职申请自送达公司董事会之日起生效。
公司监事会于 2018 年 11 月 7 日收到公司时任股东代表监事侍建立女士递交的书面辞职报告。侍建立女士因个人原因，向公司监事会申请辞
去公司第七届监事会监事职务，辞职后不再公司担任其他任何职务。根据《公司章程》规定，公司监事会成员为 3 人，侍建立女士辞去公司监事
职务后，监事会成员低于法定人数。根据有关规定，侍建立女士的辞职将在补选新的监事后生效。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈哲元 深圳茂业商厦有限公司 董事 2010 年 10 月 30 日
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2018 年年度报告
王斌 茂业国际控股有限公司 非执行董事 2017 年 05 月 05 日 2020 年 05 月 04 日
钟鹏翼 茂业国际控股有限公司 副董事长、执行董事 2010 年 04 月 07 日 2020 年 05 月 04 日
茂业国际控股有限公司 财务经济中心总经理 2017 年 06 月 28 日 2019 年 12 月 21 日
卢小娟
深圳茂业商厦有限公司 董事 2011 年 09 月 11 日
吕晓清 深圳茂业商厦有限公司 董事 2016 年 06 月 07 日
在股东单位任职情况的
除上述情况外，公司无其他董事、监事、高管在股东单位任职。
说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
茂业商业股份有限公司 董事 2016 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 13 日
王斌 深圳市华益资本控股有限公司 董事长 2015 年 12 月 01 日
深圳市华益盛世投资管理有限公司 董事长、总经理 2015 年 12 月 01 日
中嘉博创信息技术股份有限公司 董事 2016 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 29 日
卢小娟
茂业商业股份有限公司 董事 2016 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 13 日
茂业商业股份有限公司 董事 2016 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 13 日
钟鹏翼
深圳市中洲投资控股股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 04 日 2020 年 07 月 03 日
陈哲元 重药控股股份有限公司 董事 2017 年 09 月 15 日 2020 年 09 月 15 日
彭时代 湖南理工学院 学术委员会主任 2015 年 07 月
中央财经大学 教师 2008 年 06 月
成都泰合健康科技集团股份有限公司 独立董事 2017 年 04 月 13 日 2020 年 04 月 12 日
黄益建
无锡新洁能股份有限公司 独立董事 2017 年 03 月 01 日 2020 年 02 月 29 日
中电电机股份有限公司 独立董事 2019 年 01 月 31 日 2022 年 01 月 30 日
孙庆峰 北京中企华资产评估有限责任公司 副总裁兼广东分公司总经理 2008 年 08 月
沈阳信义医疗器械有限公司 执行董事 2013 年 03 月 29 日
宋洪丽
吉林省加和商贸有限公司 执行董事 2018 年 12 月 20 日
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2018 年年度报告
北京世纪恒昌投资管理有限责任公司 董事长 2003 年 11 月
刘俊杰 陕西省宁陕县冰晶顶旅游开发有限公司 董事长 2008 年 11 月
北京世纪律师事务所 律师 2003 年 11 月
中嘉博创信息技术股份有限公司 监事 2017 年 07 月 11 日 2019 年 06 月 29 日
吕晓清
茂业商业股份有限公司 监事 2016 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 13 日
在其他单位任
无
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程 董事、监事的报酬依照经股东大会批准的《公司章程》执行，董事会按年度对高级管理人员
序 的业绩和履职情况进行考评，并根据考评结果决定年度薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事,监事按照《公司章程》的规定在公司每年领取津贴，高级管理人员按保障工资、岗位
工资、工龄工资和效益工资确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支
本报告披露的收入情况为董事、监事及高管人员的实际报酬。
付情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员
357.08 万元
实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
董秀琴 独立董事 离任 换届离任
秦桂森 独立董事 离任 换届离任
张殿华 名誉董事长、董事 离任 换届离任
卢小娟 监事 选举 新增选举
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2018 年年度报告
侍建立 监事 离任 个人辞职
谢中华 董事会秘书 解聘 个人辞职
钟静 董事、副总裁 选举 换届新当选和新增聘任
钟静 董事、副总裁 离任 个人辞职
魏亮 董事会秘书 聘任 新增聘任
魏亮 董事会秘书 解聘 个人辞职
黄益建 独立董事 选举 换届新当选
彭时代 独立董事 选举 换届新当选
孙震 董事会秘书 聘任 新增聘任
宋洪丽 董事 选举 新增选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 250
主要子公司在职员工的数量 189
在职员工的数量合计 439
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
571
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员 74
技术人员 34
财务人员 18
行政人员 188
其他 125
合计 439
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 7
本科生 91
大中专 181
高中,技校 95
初中 65
合计 439
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1、公司根据员工的职级、岗位责任、工作业绩、市场水平、政府有关规定及公
司经济效益等因素，确定员工的工资收入标准。
2、公司将建立正常的工资增长机制，并视效益情况，对员工工资进行适当调整。
3、员工的工资随工作岗位、职务的变动进行动态管理。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据岗位职能为员工提供相应的培训，在强调岗前培训、岗中专训的同时，
根据员工的职业规划，提供相应的技能培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
七、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等
有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前，公司已基本建立健全
了符合上市公司要求的公司治理结构，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件
要求。
1、股东与股东大会
报告期内，公司共召开了 4 次股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、
《股东大会议事规则》等法律规定程序召集、召开股东大会。召开的股东大会均采取
现场结合网络投票的方式进行表决，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权，
确保所有股东能够充分行使自己的权利。
2、控股股东与公司
控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务。控股股东与
上市公司之间实现了业务、资产、机构、财务的独立，公司董事会、监事会及内部机
构能独立运作，各自独立运算、独立承担责任和风险。
3、董事与董事会
报告期内，公司共召开了 13 次董事会，公司严格按照《公司章程》规定的董事
选聘程序选举董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各董事能
够依据《董事会议事规则》等制度，认真负责出席董事会和股东大会。
4、监事与监事会
报告期内，公司共召开了 7 次监事会，公司监事会严格执行《公司法》、《公司
章程》的有关规定，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司监事能够
依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司董事、高级管理人员
及财务状况进行监管和检查。
5、信息披露与透明度
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》
等有关规则、规范性文件的要求，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，确保了
公司全体股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。
6、绩效评价与激励约束机制
公司建立了绩效考核制度，高管薪酬与公司经营目标和个人绩效挂钩；高管人员
的聘任，严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。
7、利益相关者
公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权
益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
根据中国证监会制定的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规
定》，公司已制定《内幕信息及知情人登记管理制度》。报告期内，公司严格按照制
度要求，做好定期报告等内幕信息保密工作，有效防范和杜绝内幕交易等违法行为。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
原因
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 17 日 www.sse.com 2018 年 4 月 18 日
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 6 月 5 日 www.sse.com 2018 年 6 月 6 日
2018 年第二次临时股东大会 2018 年 10 月 29 日 www.sse.com 2018 年 10 月 30 日
2018 年第三次临时股东大会 2018 年 11 月 19 日 www.sse.com 2018 年 11 月 20 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
陈哲元 否 13 13 10 0 0 否 4
王斌 否 13 13 13 0 0 否 0
钟鹏翼 否 13 13 13 0 0 否 0
钟静 否 7 7 6 0 0 否 1
刘俊杰 否 13 13 13 0 0 否 0
吕晓清 否 13 13 13 0 0 否 0
彭时代 是 8 8 7 0 0 否 1
黄益建 是 8 8 7 0 0 否 1
孙庆峰 是 13 13 12 0 0 否 0
张殿华 否 5 5 4 0 0 否 1
宋洪丽 否 0 0 0 0 0 否 0
秦桂森 是 5 5 4 0 0 否 0
董秀琴 是 5 5 4 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 10
现场结合通讯方式召开会议次数 3
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2018 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司与控股股东存在的同业竞争问题已通过签署托管协议解决。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司根据有关法律法规和《公司章程》的要求，基于公司能长远发展的需要，制
定了高级管理人员的选拔、考评、激励和约束机制。
1、选拔机制：公司遵循公开、公平、公正等原则，由公司董事会决定公司高级
管理人员的聘任；根据公司董事会提名委员会或董事长提名聘任或解聘公司总裁、董
事会秘书；根据总裁提名，聘任和解聘公司副总裁、财务负责人等高级管理人员。
2、考评机制：董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根
据考评结果决定年薪和岗位安排。
3、激励机制：公司对高管人员采用工资加奖励的方式激励高管人员。
4、约束机制：公司与高级管理人员签定了《劳动合同》，根据公司内部管理制
度对高管人员的履职行为、权限、职责等作了相关约束。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
是。公司披露的内部控制评价报告的内容请见上交所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司披露的内部控制审计报告的内容请见上交所网站(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
大华审字[2019]006804 号
错误！未找到引用源。全体股东：
一、审计意见
我们审计了错误！未找到引用源。 (以下简称错误！未找到引用源。)财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了错误！未找到引用源。2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于错误！未找到引用源。，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三（二）及财务报表附注十四（三）
所述，商业城 2018 年度发生净亏损 12,766.46 万元；截至 2018 年 12 月 31 日止，
商业城归属母公司所有者权益为 2,166.96 万元，资产负债率为 98.55%；流动资产为
16,676.22 万元，流动负债为 150,631.85 万元，营运资金为-133,955.63 万元。商业
城已在财务报表附注十四（三）中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审
计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们
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2018 年年度报告
确定诉讼事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
请参阅财务报表附注四（二十四）、附注六注释 22、附注十二～（二）～A。截
至 2018 年 12 月 31 日止，商业城诉讼事项较多，这些诉讼事项主要包括商业城被起
诉要求偿还未付工程款及违约金、逾期利息，按照合同约定回购商铺、支付商铺占有
使用费及逾期利息等。鉴于在该等案件尚未最终判决，对于案件可能产生的结果以及
对财务报表产生的影响金额需要管理层所作出重大判断和估计，因此，我们将其作为
关键审计事项进行关注。
我们在审计中采取下列审计程序应对此关键审计事项
（1）对商业城与诉讼事项相关的关键内控设计和执行情况进行了解和测试，评
价其诉讼事项相关的内部控制是否有效；
（2）查阅诉讼案件的起诉书、判决书及其他相关资料，向商业城相关人员和法
务人员了解诉讼事项发生的背景及原因，追溯案件的历史信息并获取、查阅相关资料；
（3）与商业城管理层进行沟通，了解诉讼应对措施以及诉讼案件的进展情况；
（4）与商业城管理层及相关法务人员进行讨论，了解并判断该等诉讼案件可能
的结果及相应的法律依据；
（5）基于上述取得的相关资料及证据，分析商业城管理层对这些诉讼结果的判
断是否适当；
（6）检查上述诉讼事项在财务报表附注中的披露是否充分。
基于已执行的审计工作，商业城管理层对该等诉讼事项的相关估计是合理的，在
财务报表中的列报和披露是适当、充分的。
五、其他信息
商业城管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存
在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
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2018 年年度报告
六、管理层和治理层对财务报表的责任
商业城管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，商业城管理层负责评估商业城的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算商业城、终
止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督商业城的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对错误！未找到引用源。持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们
应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致错误！未找到引用源。不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
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2018 年年度报告
6．就错误！未找到引用源。中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见
承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王秀玉
（项目合伙人）
中国北京
中国注册会计师：王灵霞
二〇一九年四月二十四日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 沈阳商业城股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 84,772,471.95 92,974,044.13
结算备付金
拆出资金
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2018 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,042,138.49 2,033,921.32
其中：应收票据
应收账款
预付款项 6,008,853.69 13,439,944.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,387,012.28 12,152,515.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 68,539,311.67 69,867,315.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,377.62 887,281.21
流动资产合计 166,762,165.70 191,355,022.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 250,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,038,345,840.28 1,090,131,888.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 336,238,425.40 347,670,403.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,621,722.13 2,119,848.37
递延所得税资产 1,254,657.41 1,064,874.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,377,460,645.22 1,441,237,014.19
资产总计 1,544,222,810.92 1,632,592,036.32
流动负债：
短期借款 1,000,000,000.00 1,013,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
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2018 年年度报告
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 232,080,892.91 219,441,281.42
预收款项 13,251,606.20 15,502,073.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,380,944.21 2,087,838.96
应交税费 36,351,012.05 33,308,284.15
其他应付款 220,263,960.48 182,340,570.32
其中：应付利息 1,945,900.00 1,638,191.72
应付股利 1,633,280.93 1,633,280.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,990,078.20 3,387,353.78
流动负债合计 1,506,318,494.05 1,469,967,401.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,014,343.37 941,708.28
长期应付职工薪酬 7,041,037.03 5,764,644.79
预计负债 6,128,722.39 4,398,135.28
递延收益 1,327,930.20 1,493,852.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,512,032.99 12,598,340.73
负债合计 1,521,830,527.04 1,482,565,742.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 178,138,918.00 178,138,918.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 203,891,223.92 203,891,223.92
减：库存股
其他综合收益
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2018 年年度报告
专项储备
盈余公积 18,813,049.91 18,813,049.91
一般风险准备
未分配利润 -379,173,580.81 -251,508,985.62
归属于母公司所有者权益合计 21,669,611.02 149,334,206.21
少数股东权益 722,672.86 692,087.57
所有者权益（或股东权益）合计 22,392,283.88 150,026,293.78
负债和所有者权益（或股东权益）
1,544,222,810.92 1,632,592,036.32
总计
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:沈阳商业城股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 37,401,137.69 71,520,122.59
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 130,387.62 20,834.49
其中：应收票据
应收账款
预付款项 789,488.46 1,132,820.4
其他应收款 68,131,159.77 71,803,008.62
其中：应收利息
应收股利
存货 2,062,822.00 3,223,487.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 108,514,995.54 147,700,273.43
非流动资产：
可供出售金融资产 250,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 84,566,624.75 84,566,624.75
投资性房地产
固定资产 998,574,333.61 1,047,406,560.78
59 / 186
2018 年年度报告
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 316,523,925.4 327,253,903.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,475,055.46 1,775,066.7
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,401,139,939.22 1,461,252,155.95
资产总计 1,509,654,934.76 1,608,952,429.38
流动负债：
短期借款 890,000,000 894,000,000
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 170,855,621.11 163,672,061.24
预收款项 11,155,975.03 13,861,402.52
应付职工薪酬 1,400,374.29 1,250,913.18
应交税费 28,157,033.08 27,001,317.87
其他应付款 576,832,095.10 539,702,803.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,115,006.28 2,343,975.64
流动负债合计 1,679,516,104.89 1,641,832,473.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,014,343.37 941,708.28
长期应付职工薪酬 3,891,552.12 3,442,958.12
预计负债 6,128,722.39 4,398,135.28
递延收益 1,327,930.20 1,493,852.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,362,548.08 10,276,654.06
负债合计 1,691,878,652.97 1,652,109,127.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 178,138,918.00 178,138,918.00
60 / 186
2018 年年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,115,177.77 202,115,177.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,813,049.91 18,813,049.91
未分配利润 -581,290,863.89 -442,223,844.09
所有者权益（或股东权益）合计 -182,223,718.21 -43,156,698.41
负债和所有者权益（或股东权益） 1,509,654,934.76 1,608,952,429.38
总计
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 996,676,526.59 922,273,689.65
其中：营业收入 996,676,526.59 922,273,689.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,116,530,436.91 1,032,901,776.52
其中：营业成本 837,947,619.16 763,959,055.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 31,088,661.66 28,582,366.96
销售费用 15,336,867.18 17,753,081.79
管理费用 148,262,542.68 160,840,071.64
研发费用
财务费用 75,882,504.19 60,070,022.17
61 / 186
2018 年年度报告
其中：利息费用 81,172,883.60 57,569,348.57
利息收入 -8,329,624.27 -290,486.82
资产减值损失 8,012,242.04 1,697,178.44
加：其他收益 240,185.79 1,182,439.02
投资收益（损失以“－”
196,222,500.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以
90,829.97
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
-119,522,894.56 86,776,852.15
号填列）
加：营业外收入 222,274.18 1,337,388.21
减：营业外支出 2,304,245.18 139,118.02
四、利润总额（亏损总额以
-121,604,865.56 87,975,122.34
“－”号填列）
减：所得税费用 6,029,144.34 5,543,730.11
五、净利润（净亏损以“－”
-127,634,009.90 82,431,392.23
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏
-127,634,009.90 82,431,392.23
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.少数股东损益 30,585.29 28,098.89
2.归属于母公司股东的净
-127,664,595.19 82,403,293.34
利润
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
62 / 186
2018 年年度报告
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -127,634,009.90 82,431,392.23
归属于母公司所有者的综合
-127,664,595.19 82,403,293.34
收益总额
归属于少数股东的综合收益
30,585.29 28,098.89
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.71 0.46
（二）稀释每股收益(元/股) -0.71 0.46
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被
合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 390,206,818.02 378,058,105.51
减：营业成本 323,349,657.36 302,674,800.95
税金及附加 19,495,192.15 18,346,276.07
销售费用 4,401,911.27 6,256,553.12
管理费用 116,770,795.51 129,913,447.16
研发费用
财务费用 59,316,790.94 52,731,814.12
其中：利息费用 58,099,803.13 51,583,359.55
利息收入 -117,043.04 -207,053.02
资产减值损失 4,055,569.50 838,016.33
加：其他收益 189,383.54 1,189,751.39
投资收益（损失以“－” 196,222,500.00
63 / 186
2018 年年度报告
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号 -136,993,715.17 64,709,449.15
填列）
加：营业外收入 219,712.25 1,268,210.46
减：营业外支出 2,293,016.88 133,417.28
三、利润总额（亏损总额以“－” -139,067,019.80 65,844,242.33
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号 -139,067,019.80 65,844,242.33
填列）
（一）持续经营净利润（净 -139,067,019.80 65,844,242.33
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -139,067,019.80 65,844,242.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
64 / 186
2018 年年度报告
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,117,504,699.91 1,060,813,484.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,153,595.24 17,421,060.18
经营活动现金流入小计 1,137,658,295.15 1,078,234,544.27
购买商品、接受劳务支付的现金 924,000,208.71 841,737,073.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
50,716,736.27 53,559,117.56
金
支付的各项税费 49,377,384.48 51,512,853.59
支付其他与经营活动有关的现金 65,003,707.79 75,005,918.34
经营活动现金流出小计 1,089,098,037.25 1,021,814,962.50
经营活动产生的现金流量净 48,560,257.90 56,419,581.77
65 / 186
2018 年年度报告
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 234,687,881.25
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
364,016.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 364,016.00 234,687,881.25
购建固定资产、无形资产和其他
27,537,192.91 4,597,267.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,537,192.91 4,597,267.36
投资活动产生的现金流量净
-27,173,176.91 230,090,613.89
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,300,000,000.00 1,013,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 940,000,000.00 296,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,240,000,000.00 1,309,900,000.00
偿还债务支付的现金 1,313,900,000.00 1,070,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
72,174,095.48 47,699,200.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 886,000,000.00 420,000,000.00
筹资活动现金流出小计 2,272,074,095.48 1,537,699,200.00
筹资活动产生的现金流量净
-32,074,095.48 -227,799,200.00
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,687,014.49 58,710,995.66
加：期初现金及现金等价物余额 72,222,731.06 13,511,735.40
六、期末现金及现金等价物余额 61,535,716.57 72,222,731.06
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2018 年年度报告
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
417,900,427.73 420,672,652.96
的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
438,834,424.90 1,157,459,243.14
的现金
经营活动现金流入小计 856,734,852.63 1,578,131,896.10
购买商品、接受劳务支付
344,546,322.77 314,203,734.28
的现金
支付给职工以及为职工支
27,830,256.56 31,507,492.44
付的现金
支付的各项税费 23,973,169.08 24,030,156.17
支付其他与经营活动有关
478,242,968.54 1,151,795,844.61
的现金
经营活动现金流出小计 874,592,716.95 1,521,537,227.50
经营活动产生的现金流量
-17,857,864.32 56,594,668.60
净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 234,687,881.25
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 237,500.00
净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 237,500.00 234,687,881.25
购建固定资产、无形资产
27,486,832.91 4,410,540.78
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
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2018 年年度报告
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 27,486,832.91 4,410,540.78
投资活动产生的现金
-27,249,332.91 230,277,340.47
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 890,000,000.00 894,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
940,000,000.00 296,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,830,000,000.00 1,190,000,000.00
偿还债务支付的现金 894,000,000.00 960,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
49,097,229.98 47,699,200.00
息支付的现金
支付其他与筹资活动有关
886,000,000.00 420,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 1,829,097,229.98 1,427,699,200.00
筹资活动产生的现金
902,770.02 -237,699,200.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-44,204,427.21 49,172,809.07
加额
加：期初现金及现金等价
58,368,809.52 9,196,000.45
物余额
六、期末现金及现金等价物
14,164,382.31 58,368,809.52
余额
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
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2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减 少数股东权
具 他 专 般 所有者权益合计
： 益
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 178,138,918.00 203,891,223.92 18,813,049.91 -251,508,985.62 692,087.57 150,026,293.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 178,138,918.00 203,891,223.92 18,813,049.91 -251,508,985.62 692,087.57 150,026,293.78
三、本期增减变动金额（减少
-127,664,595.19 30,585.29 -127,634,009.90
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -127,664,595.19 30,585.29 -127,634,009.90
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
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2018 年年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 178,138,918.00 203,891,223.92 18,813,049.91 -379,173,580.81 722,672.86 22,392,283.88
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 般 少数股东权
所有者权益合计
优 永 减：库 综 专项 风 益
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 合 储备 险
他 收 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 178,138,918.00 203,891,223.92 18,813,049.91 -333,912,278.96 663,988.68 67,594,901.55
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 178,138,918.00 203,891,223.92 18,813,049.91 -333,912,278.96 663,988.68 67,594,901.55
三、本期增减变动金额（减
82,403,293.34 28,098.89 82,431,392.23
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 82,403,293.34 28,098.89 82,431,392.23
（二）所有者投入和减少资
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2018 年年度报告
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 178,138,918.00 203,891,223.92 18,813,049.91 -251,508,985.62 692,087.57 150,026,293.78
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
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2018 年年度报告
本期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项
股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
收益
一、上年期末余额 178,138,918.00 202,115,177.77 18,813,049.91 -442,223,844.09 -43,156,698.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 178,138,918.00 202,115,177.77 18,813,049.91 -442,223,844.09 -43,156,698.41
三、本期增减变动金额
-139,067,019.80 -139,067,019.80
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -139,067,019.80 -139,067,019.80
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
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2018 年年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 178,138,918.00 202,115,177.77 18,813,049.91 -581,290,863.89 -182,223,718.21
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项
股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
收益
一、上年期末余额 178,138,918.00 202,115,177.77 18,813,049.91 -508,068,086.42 -109,000,940.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 178,138,918.00 202,115,177.77 18,813,049.91 -508,068,086.42 -109,000,940.74
三、本期增减变动金额（减
65,844,242.33 65,844,242.33
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 65,844,242.33 65,844,242.33
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
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2018 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 178,138,918.00 202,115,177.77 18,813,049.91 -442,223,844.09 -43,156,698.41
法定代表人：陈哲元 主管会计工作负责人：董晓霞 会计机构负责人：董晓霞
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
沈阳商业城股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由沈阳商业城（集团）【2009
年 8 月 26 日更名为沈阳商业城（集团）有限公司，以下简称沈阳商业城（集团）】
作为主发起人，联合沈阳市联营公司、沈阳储运集团公司、沈阳铁西商业大厦、沈阳
化工原料总公司发起设立的股份有限公司，经沈阳市人民政府[1999]68 号文件批准，
于 1999 年 7 月正式设立。企业法人营业执照注册号为：210100000084939。现营业执照
统一社会信用代码为：912101007157228599。2000 年 12 月，经中国证监会[2000]164 号
文件核准，在上海证券交易所采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股
票 4500 万股，股票代码：600306。发行后，公司的注册资本为 13703 万元。2001 年 10
月 26 日经临时股东大会通过资本公积转增股本方案，转增后公司注册资本为 17814
万元。
2007 年度深圳市琪创能贸易有限公司通过竞拍取得公司原控股股东沈阳商业城
(集团)持有的 20,300,000 股限售流通股，占公司总股本的 11.40%，并在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司完成股权过户手续。
2008 年度深圳市琪创能贸易有限公司购买无限售流通股 5,359,477 股，累计持有公
司 25,659,477 股，占公司总股本的 14.40％，成为公司第一大股东。原第一大股东沈阳
商业城（集团）持有本公司 25,068,010 股，占总股本的 14.07%，成为第二大股东。
2009 年度沈阳商业城(集团)整体改制，由深圳市琪创能贸易有限公司取得沈阳商
业城(集团)100%股权。
2010 年 3 月 7 日，深圳市琪创能贸易有限公司与沈阳中兴商业集团有限公司签署
《偿还对价协议书》，同意向沈阳中兴商业集团有限公司按比例偿还相应对价股份
3,368,813 股。已于 2010 年 3 月 12 日在上海证券登记公司办理了偿还对价手续。截至
2010 年 12 月 31 日止，深圳市琪创能贸易有限公司直接及间接合计持有公司 43,198,604
股，其中直接持有股权 22,290,664 股，间接持有公司股权 20,907,940 股，占公司总股本
24.25%。
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2018 年年度报告
2013 年 11 月 12 日，中兆投资管理有限公司（简称中兆投资）购买本公司无限售
流通股 4,054,309 股，累计持有公司 25,290,712 股，占公司总股本的 12.51％，成为公司
第一大股东。
2014 年 2 月 16 日，中兆投资与沈阳商业城（集团）签订股权转让协议，收购沈
阳商业城（集团）持有的本公司 20,907,940 股流通股及相关权益。本次股东权益变动
后，公司控股股东变更为中兆投资，持有本公司股权 52,048,427 股，占公司股份总数
的 29.22%，实际控制人变更为黄茂如。该项股份已于 2014 年 2 月 24 日在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司完成过户登记。
2015 年 6 月 3 日公司控股股东中兆投资通过上海证券交易所交易系统减持其所持
有本公司股份 8,906,803 股，占公司总股本的 5.0%，减持后中兆投资持有公司股份
43,141,624 股，占公司总股本比例 24.22%，仍为公司控股股东。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 17,814 万股，注册资本为 17,814
万元。注册地址：沈阳市沈河区中街路 212 号。法定代表人：陈哲元。总部地址：沈
阳市沈河区中街路 212 号，母公司为中兆投资管理有限公司，最终实际控制方为黄茂
如先生。
(二) 营业期限有限的特殊企业信息
营业期限自一九九九年七月二十六日至二○四九年七月二十五日。
(三) 公司业务性质和主要经营活动
许可经营项目：预包装食品兼散装食品（含冷藏、冷冻食品）、乳制品（含婴幼
儿配方乳粉）批发兼零售，酒类零售；烟草零售；图书、报刊零售；音像制品零售。
一般经营项目：服装、鞋帽、针纺织品、化妆品、箱包皮具、钟表眼镜、金银珠
宝及饰品、家居用品、五金电料、家电、音像器材、手机、数码产品、通讯器材、照
相器材、儿童玩具、家具、花卉、办公用品、日用百货、体育用品、运动器材、工艺
美术品（不含文物）、纪念品、宠物用品、宠物食品销售、初级农产品（含蔬菜）、
水产品销售，滑冰场管理服务，房屋、场地租赁，仓储（不含化学危险品），制作、
代理、发布国内外各类广告，一类和二类医疗器材销售（法律法规禁止及应经审批而
未获批准的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）。
本公司属商品流通行业，主要产品或服务为商品零售。
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2018 年年度报告
(四) 财务报表的批准报出
本财务报表已经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
1、本期纳入合并财务报表范围的主体共五户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
沈阳铁西百货大楼有限公司 控股子公司 1 99.82 99.82
辽宁国联家电有限公司 全资子公司 1 100 100
沈阳商业城苏家屯超市有限公司 全资子公司 1 100 100
沈阳商友软件系统有限公司 控股子公司 1 51 51
沈阳商业城百货有限公司 全资子公司 1 100 100
2、本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
2018 年度本公司发生净亏损 12,763,40 万元，且于 2018 年 12 月 31 日，流动负债
高于流动资产 133,955.63 万元，归属母公司所有者权益为 2,166.96 万元，前述财务状
况使公司的持续经营能力具有不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿
债务。本公司董事会于编制本年度财务报表时，结合公司经营形势及财务状况，对本
公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估，制定了如财务报表附注披露之拟采取的
改善措施。基于以上所述，本公司认为仍应以持续经营为基础编制本年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在收入的
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2018 年年度报告
确认、顾客奖励积分的会计处理等。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的
重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重
大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）应收账款和其他应收款减值。本集团根据账龄判断应收账款和其他应收款
的可回收程度，以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况
变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应收款计
提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的
账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
（2）存货减值的估计。本集团在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰
低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果对估计售价及完工时将要发生
的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的
存货跌价准备产生影响。
（3）长期资产减值的估计。本公司在判断长期资产是否存在减值时，主要从以
下方面进行评估和分析： 1)影响资产减值的事项是否已经发生；2)资产继续使用或
处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及 3)预期未来现金流
量现值中使用的重要假设是否适当。
本公司所采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的
盈利状况、折现率及增长率假设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重
大影响，并导致公司的上述长期资产出现减值。
（4）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计
净残值的估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作
为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能
对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的
预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（5）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不
确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最
初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
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2018 年年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期
公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价
结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投
资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前
持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
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益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当
期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公
积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对
价直接相关的交易费用，应当计入债务性工具的初始确认金额。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营
决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的
转移：
① 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
② 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③ 已办理了必要的财产权转移手续。
④ 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤ 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应
的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投
资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有
股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部
转入合并日当期的投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当
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计入权益性交易工具或债务性工具的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
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时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
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本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
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期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括
在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
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为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将按实际利
率计算的的利息或取得的现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利
得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置
可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
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2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
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行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物
在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含
20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具
投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益
工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售
期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承
担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 300 万元以上（含 300 万元）。
独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
对于应收合并报表范围内单位的应收款项，确定为内
部单位组合。
信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未
减值的单项金额重大的应收款项一起，按照账龄确定
信用风险特征组合。
根据信用风险特征组合确定的计提方法 对于内部单位组合，按照个别认定法计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，
可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 30 30
3－4 年 40 40
4－5 年 50 50
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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单项计提坏账准备的理由 对于金额小于 300 万元应收款项
经确认按照信用风险特征组合计提的坏账准备
后的账面价值大于预计未来现金流量现值的，
坏账准备的计提方法
按预计未来现金流量现值低于其账面余额的差
额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、在经营过程或提供劳务过程中耗用的材
料和物料等。主要包括库存材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法、五五摊销法；
2）包装物采用一次转销法。
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
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13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获
得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
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则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，具体会计处理方法详见本附注四/（六）同一
控制下和非同一控制下企业合并中相关会计处理方法。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
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1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
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或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向
被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率与
固定资产（无形资产）相同。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 直线法 20-45 0-5 4.75-2.11
机器设备 直线法 4-18 5 23.75-5.28
运输设备 直线法 8-14 5 11.88-6.78
电子及其他设备 直线法 3-10 5 31.67-9.5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按每月月末平均加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括：土地使用
权、商标权和软件等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
A.使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
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项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 法定权属年限 土地使用证
其他使用权 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B.使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
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价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
租入固定资产改良支出 5年
房屋租赁支出 受益期限
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短
期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
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公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本
确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）顾客奖励积分的处理方法
1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供
产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价
值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。对期限为一年内有效的顾客奖励积
分，在资产负债表中“其他流动负债”列示。
2）获得奖励积分的顾客满足条件时有权取得公司的商品或服务，在顾客兑换奖励积分时，公
司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换用
于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。
29. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
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的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合
并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
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税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十七）固定
资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分
部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题
的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论
是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生
变更的，已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较
数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
2017 年 12 月 31 2018 年 1 月 1 日经
列报项目 影响金额 备注
日之前列报金额 重列后金额
应收账款 2,033,921.32 -2,033,921.32
应收票据及应收账款 2,033,921.32 2,033,921.32
应付票据 10,784,483.93 -10,784,483.93
应付账款 208,656,797.49 -208,656,797.49
应付票据及应付账款 219,441,281.42 219,441,281.42
应付利息 1,638,191.72 -1,638,191.72
应付股利 1,633,280.93 -1,633,280.93
其他应付款 179,069,097.67 3,271,472.65 182,340,570.32
其他收益 1,165,922.16 16,516.86 1,182,439.02
营业外收入 1,353,905.07 -16,516.86 1,337,388.21
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
境内销售，以及进口货物；提供交通运输、邮政、
增值税 基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产， 16%、10%、6%、5%、0%
转让土地使用权；其他应税销售服务行为；简易计
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税方法；销售农产品
消费税 金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
注：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号）的规定，
本公司自 2018 年 5 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，
税率分别调整为 16%、10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
本报告期公司不存在需要披露的税收优惠。
3. 其他
√适用 □不适用
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 660,000.21 660,000.21
银行存款 84,112,471.74 84,714,043.92
其他货币资金 7,600,000.00
合计 84,772,471.95 92,974,044.13
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 7,600,000.00
被冻结的银行存款 23,236,755.38 13,151,313.07
合计 23,236,755.38 20,751,313.07
被冻结的银行存款23,236,755.38元，详见附注相关所述。
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据
应收账款 1,042,138.49 2,033,921.32
合计 1,042,138.49 2,033,921.32
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 1,070,810.63 100.00 28,672.14 2.68 1,042,138.49 2,056,331.39 100.00 22,410.07 1.09 2,033,921.32
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 1,070,810.63 100.00 28,672.14 2.68 1,042,138.49 2,056,331.39 100.00 22,410.07 1.09 2,033,921.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分
项
1 年以内 960,102.11
1 年以内小计 960,102.11
1至2年 18,037.66
2至3年 56,981.00 11,396.20 20.00
3 年以上
3至4年
4至5年 5,689.86 2,275.94 40.00
5 年以上 30,000.00 15,000.00 50.00
合计 1,070,810.63 28,672.14
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确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,262.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款
单位名称 期末余额 期末余额的 已计提坏账准备
比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 739,880.46 69.10
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款期末余额较期初减少 985,520.76 元，降低了 47.93％，变动原因主要为收
回前期的销售款所致。
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5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,008,853.69 100.00 13,252,033.69 98.06
1至2年 19,249.13 0.14
2至3年
3 年以上 243,695.78 1.80
合计 6,008,853.69 100.00 13,514,978.60 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总 4,161,034.67 69.25
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 6,387,012.28 12,152,515.40
合计 6,387,012.28 12,152,515.40
其他说明：
□适用 √不适用
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应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(6).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 8,017,504.71 67.17 1,747,272.43 21.79 6,270,232.28 13,723,818.43 100.00 1,571,303.03 11.45 12,152,515.40
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 3,919,309.73 32.83 3,802,529.73 97.02 116,780.00
备的其他应
收款
合计 11,936,814.44 100.00 5,549,802.16 46.49 6,387,012.28 13,723,818.43 100.00 1,571,303.03 11.45 12,152,515.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
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其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
崔书豪 扣除保证金后剩余款项预
154,560.00 68,280.00 44.18
计 50%可能收回
刘喜杰 1,078,433.52 1,078,433.52 100.00 预计无法收回
祁晓莹 18,000.00 18,000.00 100.00 预计无法收回
沈阳奥林投资 扣除保证金后剩余款项预
272,351.59 242,351.59 88.98 计无法收回
管理有限公司
沈阳金谷力饮 扣除已冻结账户余额后剩
26,331.00 25,831.00 98.10 余款项预计无法收回
品有限公司
徐钦 2,369,633.62 2,369,633.62 100.00 预计无法收回
合计 3,919,309.73 3,802,529.73 97.02 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,652,088.81
1 年以内小计 2,652,088.81
1至2年 1,733,148.04 173,314.81 10.00
2至3年 19,249.13 3,849.83 20.00
3 年以上
3至4年 1,000,000.00 300,000.00 30.00
4至5年 364,015.78 145,606.31 40.00
5 年以上 2,249,002.95 1,124,501.48 50.00
合计 8,017,504.71 1,747,272.43
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合
现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(7).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币
种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
差旅费借款 190,728.21 204,274.96
保证金 1,200,000.00 1,030,000.00
外部往来款 10,485,347.60 11,482,812.19
其他 60,738.63 1,006,731.28
合计 11,936,814.44 13,723,818.43
(8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,978,499.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 74,244.18
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1 年内、1-2
徐钦 租赁费 2,369,633.62 19.85 2,369,633.62
年、2-3 年
哈尔滨祥鹤贸易有
外部往来款 2,221,652.95 5 年以上 18.61 1,110,546.48
限责任公司
刘喜杰 租赁费 1,078,433.52 1 年内 9.03 1,078,433.52
沈阳中兴商业集团
保证金 1,000,000.00 3-4 年 8.38 300,000.00
有限公司
辽宁谢氏餐饮管理
租赁费 647,405.42 1 年内 5.42
有限公司
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2018 年年度报告
合计 / 7,317,125.51 / 61.29 4,858,613.62
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 74,331,791.88 6,635,548.84 67,696,243.04 73,099,876.80 4,822,740.81 68,277,135.99
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
低值易耗品 843,068.63 843,068.63 1,590,179.13 1,590,179.13
合计 75,174,860.51 6,635,548.84 68,539,311.67 74,690,055.93 4,822,740.81 69,867,315.12
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
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2018 年年度报告
库存商品 4,822,740.81 4,028,270.31 2,215,462.28 6,635,548.84
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 4,822,740.81 4,028,270.31 2,215,462.28 6,635,548.84
本期转销存货跌价准备的原因：转销已出售存货对应跌价准备。
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明
无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 12,377.62 687,197.07
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 200,084.14
合计 12,377.62 887,281.21
其他说明
无
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
账面余 减值准 账面价 账面余 减值准 账面价
额 备 值 额 备 值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 100,000.00 100,000.00 350,000.00 100,000.00 250,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 100,000.00 100,000.00 350,000.00 100,000.00 250,000.00
合计 100,000.00 100,000.00 350,000.00 100,000.00 250,000.00
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币
种：人民币
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 持股
本期 本期 本期 本期 红利
期初 期末 期初 期末 比例
增加 减少 增加 减少
(%)
沈阳茂业酒
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 1.00
店有限公司
沈阳立城经
营管理有限 250,000.00 250,000.00 3.23
公司
合计 350,000.00 250,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 /
其他说明：
沈阳立城经营管理有限公司于 2018 年 12 月注销，公司收回投资款。
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,038,345,840.28 1,090,131,888.00
固定资产清理
合计 1,038,345,840.28 1,090,131,888.00
其他说明：
√适用 □不适用
无
固定资产
(2).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,226,820,985.04 232,004,899.50 4,604,808.82 8,531,324.93 1,471,962,018.29
2.本期增加金额 45,786.42 32,028.40 2,735.04 80,549.86
（1）购置 45,786.42 32,028.40 2,735.04 80,549.86
（2）在建工程转入
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2018 年年度报告
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 16,909,776.68 13,650.00 2,433,437.50 108,750.00 19,465,614.18
（1）处置或报废 16,909,776.68 13,650.00 2,433,437.50 108,750.00 19,465,614.18
4.期末余额 1,209,956,994.78 232,023,277.90 2,171,371.32 8,425,309.97 1,452,576,953.97
二、累计折旧
1.期初余额 240,184,395.54 129,715,774.70 3,134,767.17 6,095,192.88 379,130,130.29
2.本期增加金额 34,062,955.82 16,291,874.17 353,794.06 744,307.55 51,452,931.60
（1）计提 34,062,955.82 16,291,874.17 353,794.06 744,307.55 51,452,931.60
3.本期减少金额 16,901,776.64 12,967.50 2,033,891.56 103,312.50 19,051,948.20
（1）处置或报废 16,901,776.64 12,967.50 2,033,891.56 103,312.50 19,051,948.20
4.期末余额 257,345,574.72 145,994,681.37 1,454,669.67 6,736,187.93 411,531,113.69
三、减值准备
1.期初余额 2,700,000.00 2,700,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,700,000.00 2,700,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 952,611,420.06 83,328,596.53 716,701.65 1,689,122.04 1,038,345,840.28
2.期初账面价值 986,636,589.50 99,589,124.80 1,470,041.65 2,436,132.05 1,090,131,888.00
(3).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物
其中：繁荣新都 7 栋 5 号 1,686,427.42 待开发商统一办理
商业城营业楼二期 538,780,475.23 尚未验收
合计 540,466,902.65
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(2).在建工程情况
□适用 √不适用
(3).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5).工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 434,721,633.24 538,602.41 435,260,235.65
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
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2018 年年度报告
4.期末余额 434,721,633.24 538,602.41 435,260,235.65
二、累计摊销
1.期初余额 87,051,229.52 538,602.41 87,589,831.93
2.本期增加金额 11,431,978.32 11,431,978.32
（1）计提 11,431,978.32 11,431,978.32
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 98,483,207.84 538,602.41 99,021,810.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 336,238,425.40 336,238,425.40
2.期初账面价值 347,670,403.72 347,670,403.72
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金 其他减少金 期末余额
额 额 额
装修费 344,781.67 198,115.00 146,666.67
地铁出口改 1,775,066.70 300,011.24 1,475,055.46
造
合计 2,119,848.37 498,126.24 1,621,722.13
其他说明：
无
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 13,502.88 3,375.72 57,505.81 14,376.45
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
税法规定当期必须缴税
875,071.92 218,767.98 1,043,378.14 260,844.54
的收益
辞退福利 4,130,054.83 1,032,513.71 3,158,612.45 789,653.11
合计 5,018,629.63 1,254,657.41 4,259,496.40 1,064,874.10
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 598,444,632.69 579,241,350.13
资产减值准备 14,525,283.13 9,133,981.75
预计负债 6,128,722.39 4,398,135.28
税法不允许当期扣除的费用 7,635,902.05 7,037,846.94
合计 626,734,540.26 599,811,314.10
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 109,837,783.60
2019 290,562,322.33 290,562,322.33
2020 156,256,626.97 171,182,555.33
2021 6,154,098.33 7,655,198.09
2022 3,490.78 3,490.78
2023 145,468,094.28
合计 598,444,632.69 579,241,350.13 /
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资
产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
□适用 √不适用
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,000,000,000.00 1,004,000,000.00
保证借款 9,900,000.00
信用借款
合计 1,000,000,000.00 1,013,900,000.00
短期借款分类的说明：
无
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2018 年年度报告
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）公司抵押借款情况，详见附注相关所述；
（2）公司取得借款 1,000,000,000.00 元中，沈阳商业城股份有限公司为所属子公司
沈阳铁西百货大楼有限公司同时提供担保的金额为 110,000,000.00 元。
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 6,865,520.25 10,784,483.93
应付账款 225,215,372.66 208,656,797.49
合计 232,080,892.91 219,441,281.42
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 6,800,000.00
银行承兑汇票 6,865,520.25 3,984,483.93
合计 6,865,520.25 10,784,483.93
本期末已到期未支付的应付票据总额为 563,025.21 元。
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2018 年年度报告
应付账款
(3).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 225,215,372.66 208,656,797.49
合计 225,215,372.66 208,656,797.49
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
佳丽宝化妆品(中国)有限公司 895,227.44 未结算
深圳市同方多媒体科技有限公司 689,890.97 未结算
沈阳励照生商贸有限公司 468,181.70 未结算
沈阳泰和力经贸有限公司 429,355.63 未结算
沈阳家和家美电器销售有限公司 345,758.77 未结算
合计 2,828,414.51 /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收储值卡 13,033,055.69 15,493,310.97
预收租金 207,500.00
预收定金 11,050.51 8,762.21
合计 13,251,606.20 15,502,073.18
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,536,037.96 38,536,037.96
二、离职后福利-设定提存计划 5,279,307.13 5,279,307.13
三、辞退福利 2,087,838.96 9,475,149.30 9,182,044.05 2,380,944.21
四、一年内到期的其他福利
合计 2,087,838.96 53,290,494.39 52,997,389.14 2,380,944.21
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
25,253,096.60 25,253,096.60
补贴
二、职工福利费 2,398,538.58 2,398,538.58
三、社会保险费 2,810,601.76 2,810,601.76
其中：医疗保险费 2,575,978.83 2,575,978.83
工伤保险费 232,751.53 232,751.53
生育保险费 1,871.40 1,871.40
四、住房公积金 2,579,972.40 2,579,972.40
五、工会经费和职工教育
529,572.26 529,572.26
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬 4,964,256.36 4,964,256.36
合计 38,536,037.96 38,536,037.96
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,143,448.22 5,143,448.22
2、失业保险费 135,858.91 135,858.91
3、企业年金缴费
合计 5,279,307.13 5,279,307.13
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
125 / 186
2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,268,665.44 6,714,656.06
消费税 1,590,323.77 1,238,902.15
营业税 8,661,827.15 8,661,827.15
企业所得税 876,645.29
个人所得税 11,541.20 41,371.11
城市维护建设税 1,578,886.33 1,440,804.69
房产税 1,320,020.73 1,263,727.09
车船使用税
土地使用税 53,112.25 53,112.25
土地增值税 12,854,437.54 12,854,437.54
教育费附加 1,093,813.30 995,183.56
印花税 41,739.05 44,262.55
合计 36,351,012.05 33,308,284.15
其他说明：
无
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,945,900.00 1,638,191.72
应付股利 1,633,280.93 1,633,280.93
其他应付款 216,684,779.55 179,069,097.67
合计 220,263,960.48 182,340,570.32
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,945,900.00 1,638,191.72
划分为金融负债的优先股\永续债利息
126 / 186
2018 年年度报告
合计 1,945,900.00 1,638,191.72
重要的已逾期未支付的利息情况：无已逾期未支付的利息。
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,633,280.93 1,633,280.93
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 1,633,280.93 1,633,280.93
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 2,663,481.28 2,678,154.51
押金及保证金 15,862,972.92 12,082,198.60
留用人员工龄补偿金 15,112,639.66 15,806,617.96
关联方往来 145,636,513.93 84,585,475.52
代收款 4,014,440.97 2,797,891.54
外部往来款 4,652,384.00 2,524,963.83
装修改造工程款 18,310,951.74 45,881,015.37
其他 10,431,395.05 12,712,780.34
合计 216,684,779.55 179,069,097.67
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
127 / 186
2018 年年度报告
账龄超过一年的重要其他应付款
期末余额前五名汇总合计
29,415,247.65 未结算
合计 29,415,247.65 /
其他说明：
√适用 □不适用
无
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
会员奖励积分 1,990,078.20 3,387,353.78
合计 1,990,078.20 3,387,353.78
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
无
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 1,014,343.37 941,708.28
专项应付款
合计 1,014,343.37 941,708.28
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
租赁费 1,014,343.37 941,708.28
减：一年内到期的长期应付
款
合计 1,014,343.37 941,708.28
其他说明：
长期应付款为公司租入物业的租赁费，按直线法分摊计入损益的年租金与按合同
129 / 186
2018 年年度报告
支付年租金的差额。
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净
负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 9,421,981.24 7,852,483.75
减：一年以内到期的未折现长期应付职工薪 -2,380,944.21 -2,087,838.96
酬
合计 7,041,037.03 5,764,644.79
期末，其他长期职工福利为 7,041,037.03 元，系公司 62 名员工离职实行内部退养，
公司为该部分员工按照国家规定缴纳五险一金、负担采暖费用及按时发放生活费补贴
至法定退休年龄。
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
41、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 4,398,135.28 6,128,722.39 按照法院判决文件计提
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 4,398,135.28 6,128,722.39 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末，按照法院一审或终审判决，将已判决的应付工程款、应付利息及罚息计提
预计负债，合计 6,128,722.39 元，明细如下：
项目 期末余额 期初余额 形成原因
沈阳北方建设股份有限公司 3,520,809.16 2,301,561.31 按照法院判终审决计提预计负债
沈阳山盟建设集团有限公司 2,356,077.83 1,758,692.20 按照法院判终审决计提预计负债
深圳市中电电力技术股份有限公司 115,266.00 按照法院一审审决计提预计负债
朱光宇 136,569.40 按照法院一审审决计提预计负债
沈阳市飞翔装饰有限公司 108,808.28 按照法院判终审决计提预计负债
深圳市深装总装饰工程工业有限公
229,073.49 按照法院判终审决计提预计负债
司
合计 6,128,722.39 4,398,135.28
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,493,852.38 165,922.18 1,327,930.20 详见表 1
合计 1,493,852.38 165,922.18 1,327,930.20 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入营 本期计入
与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 业外收入金 其他收益 其他变动 期末余额
与收益相关
金额 额 金额
水源热泵项 1,493,852.38 165,922.18 1,327,930.20 与资产相关
131 / 186
2018 年年度报告
目补贴款
合计 1,493,852.38 165,922.18 1,327,930.20
其他说明：
√适用 □不适用
本期计入当期损益金额中，计入其他收益 165,922.18 元。
根据沈阳市财政局沈财指经【2011】993 号“关于下达可再生能源建筑应用项目示
范剩余补助资金的通知”，2011 年度收到沈阳市财政局拨付的固定资产（地源热泵）
补助资金 260 万元。公司按照资产的受益期 15.67 年进行摊销。
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份总数 178,138,918.00 178,138,918.00
其他说明：
公司股本总额为 178,138,918 股，截至 2018 年 12 月 31 日公司有限售条件的流通股
份 733,192 股，无限售条件的流通股份 177,405,726 股，股本合计 178,138,918 股。股本
总额与期初数未发生变化。
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
132 / 186
2018 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股 202,986,071.01 202,986,071.01
本溢价）
其他资本公 905,152.91 905,152.91
积
合计 203,891,223.92 203,891,223.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
47、 库存股
□适用 √不适用
48、 其他综合收益
□适用 √不适用
49、 专项储备
□适用 √不适用
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,813,049.91 18,813,049.91
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 18,813,049.91 18,813,049.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
133 / 186
2018 年年度报告
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -251,508,985.62 -333,912,278.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -251,508,985.62 -333,912,278.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -127,664,595.19 82,403,293.34
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -379,173,580.81 -251,508,985.62
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 966,392,676.81 837,947,619.16 891,045,650.65 763,959,055.52
其他业务 30,283,849.78 31,228,039.00
合计 996,676,526.59 837,947,619.16 922,273,689.65 763,959,055.52
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 12,115,001.76 9,559,047.32
营业税
城市维护建设税 1,880,649.03 2,095,878.06
134 / 186
2018 年年度报告
教育费附加 1,343,320.68 1,504,267.33
资源税
房产税 14,738,512.07 14,456,499.04
土地使用税 637,347.00 621,054.46
车船使用税
印花税 373,831.12 345,620.75
合计 31,088,661.66 28,582,366.96
其他说明：
无
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 1,080,326.15 957,303.27
包装费 443,064.60 572,368.16
保险费 127,746.77 171,156.51
仓储保管费 826,283.01 824,225.68
广告费 9,428,359.50 11,588,332.49
商品损耗 207,756.86 100,816.04
销售部门人员经费 3,223,330.29 3,538,879.64
合计 15,336,867.18 17,753,081.79
其他说明：
无
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 214,349.72 334,409.78
管理部门人员经费 50,348,602.52 50,352,078.08
租赁费 1,680,194.92 10,134,704.46
折旧费 51,755,165.54 52,750,732.84
无形资产摊销 11,431,978.32 11,463,692.92
长期待摊费用 531,789.94 608,463.50
修理费 2,364,292.10 2,237,133.64
河道费 5,862.72 219,296.73
办公费 282,232.83 515,071.94
水电燃气费 19,420,299.52 20,531,663.29
物业及保洁费 1,835,974.65 2,637,981.34
135 / 186
2018 年年度报告
审计咨询费 783,018.85 983,018.85
服务费 875,580.22 1,289,979.36
通讯费 456,644.06 492,756.79
其他 6,276,556.77 6,289,088.12
合计 148,262,542.68 160,840,071.64
其他说明：
无
56、 研发费用
□适用 √不适用
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 81,172,883.60 57,569,348.57
减：利息收入 -8,329,624.27 -290,486.82
汇兑损益 -241,466.02 -317,944.96
银行手续费 3,280,710.88 3,109,105.38
合计 75,882,504.19 60,070,022.17
其他说明：
财务费用本期发生额较上期增加 15,812,482.02 元，增加了 26.32%，主要为：本
期公司控股子公司将公司持有的 30,000.00 万元定期存单出质给盛京银行股份有限公
司沈阳市大东路支行，取得 30,000.00 万元银行借款，导致利息支出及利息收入较上
年同期同时增加。
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,983,971.73 903,774.54
二、存货跌价损失 4,028,270.31 793,403.90
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
136 / 186
2018 年年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,012,242.04 1,697,178.44
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期增加 6,315,063.60 元，增长了 3.72 倍，主要为
本期其他应收款单项计提坏账准备增加及计提存货跌价准备所致。
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 165,922.18 1,165,922.16
个人所得税返还 74,263.61 16,516.86
合计 240,185.79 1,182,439.02
其他说明：
计入其他收益的政府补助
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
水源热泵项目补贴款 165,922.18 165,922.16 与资产相关
信息化改造和电子商务项目 1,000,000.00 与资产相关
合计 165,922.18 1,165,922.16
公司本期计入其他收益的政府补助均与日常经营活动相关。
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
137 / 186
2018 年年度报告
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 196,222,500.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
合计 196,222,500.00
其他说明：
投资收益本期发生额较上期减少，主要为上期处置持有的盛京银行股权所致。
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 90,829.97
合计 90,829.97
其他说明：
无
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
与日常活动无关的政府补助 9,000.00
其他 222,274.18 1,328,388.21 222,274.18
合计 222,274.18 1,337,388.21 222,274.18
营业外收入本期发生额较上期减少 1,115,114.03 元，降低了 83%，主要为上期原
计入的预计负债转回所致。
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2018 年年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
计入其他收益的政府补助 165,922.18 165,922.16 与资产相关
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
诉讼事项预计负债 2,145,807.01 2,145,807.01
非流动资产毁损报废损失 87,795.23 4,983.70 87,795.23
其他 70,642.94 134,134.32 70,642.94
合计 2,304,245.18 139,118.02 2,304,245.18
其他说明：
营业外支出本期发生额较上期增加 2,165,127.16 元，增长了 15.56 倍，主要为
本期因诉讼事项计提预计负债所致。
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,218,927.65 5,604,479.76
递延所得税费用 -189,783.31 -60,749.65
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2018 年年度报告
合计 6,029,144.34 5,543,730.11
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -121,604,865.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 -30,401,216.40
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,337.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
36,367,023.57
时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 6,029,144.34
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用--利息收入 8,329,624.27 290,486.82
收押金保证金 650,172.78 1,707,577.68
银行承兑汇票保证金 10,200,000.00 1,452,581.88
与外部单位往来款 4,000,000.00
法院冻结 9,706,394.81
违约金罚款 3,506.30
其他 973,798.19 260,512.69
合计 20,153,595.24 17,421,060.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2018 年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用--银行手续费 3,280,710.88 1,437,573.74
支付的销售费用、管理费用 47,403,342.18 58,313,497.90
法院冻结 10,085,442.31 6,271,313.07
保证金、押金 1,272,509.93 30,571.15
银行承兑汇票保证金 2,600,000.00 7,600,000.00
其他 361,702.49 1,352,962.48
合计 65,003,707.79 75,005,918.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
茂业商厦拆借资金 120,000,000.00 296,000,000.00
沈阳拓源投资控股集团有限公司借款 820,000,000.00
合计 940,000,000.00 296,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票到期兑付款
银行承兑汇票保证金及借款质
押金
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2018 年年度报告
茂业商厦拆借资金 66,000,000.00 420,000,000.00
沈阳拓源投资控股集团有限公
司借款 820,000,000.00
承兑汇票手续费
合计 886,000,000.00 420,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -127,634,009.90 82,431,392.23
加：资产减值准备 8,012,242.04 1,697,178.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
51,496,665.9 52,450,721.56
产折旧
无形资产摊销 11,431,978.32 11,463,692.92
长期待摊费用摊销 498,126.24 608,463.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-90,829.97 4,983.70
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 87,795.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 81,172,883.6 57,569,348.57
投资损失（收益以“－”号填列） -196,222,500.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -189,783.31 -60,749.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -484,804.58 -550,627.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
8,874,053.21 9,047,207.92
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
15,385,941.34 37,980,469.66
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 48,560,257.90 56,419,581.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,535,716.57 72,222,731.06
减：现金的期初余额 72,222,731.06 13,511,735.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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2018 年年度报告
现金及现金等价物净增加额 -10,687,014.49 58,710,995.66
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 61,535,716.57 72,222,731.06
其中：库存现金 660,000.21 660,000.21
可随时用于支付的银行存款 60,875,716.36 71,562,730.85
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 61,535,716.57 72,222,731.06
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物已剔除受限货币资金，其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 7,600,000.00
被冻结的银行存款 23,236,755.38 13,151,313.07
合计 23,236,755.38 20,751,313.07
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
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2018 年年度报告
货币资金 23,236,755.38 被法院冻结银行存款 23,236,755.38 元
应收票据
存货
固定资产 950,340,186.27 注 1、2
无形资产 336,238,425.40 注 1、2
合计 1,309,815,367.05 /
其他说明：
1、公司于 2018 年 10 月 29 日以位于沈阳市沈河区中街路 212 号建筑面积为 53,196.00
平方米及分摊土地使用权面积为 8,101.11 平方米的营业楼地上第 1-7 层抵押给盛京银
行股份有限公司沈阳市正浩支行，取得 47,295.00 万元人民币综合授信合同，期限至
2019 年 10 月 28 日。同时于 2018 年 10 月 29 日将位于沈阳市沈河区中街路 216 号的沈
阳商业城营业楼二期地下负三层至地上六层在建工程全部抵押给盛京银行正浩支行，
其建筑面积 50,204.22 平方米、土地使用权面积 7,537.40 平方米，取得 34,705.00 万元授
信合同，期限至 2019 年 10 月 28 日。房屋及土地的账面价值分别为 913,807,202.18 元
和 316,523,925.40 元。截止 2018 年 12 月 31 日取得借款余额为 82,000.00 万元。
2、公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司于 2015 年 1 月 15 日将其所有的位
于沈阳市铁西区兴华南街 16 号及 16-1 号的铁西百货大楼地上 1-7 层建筑面积为
23,722.00 平方米的房产及其相应的土地使用权抵押给中信银行股份有限公司沈阳分行，
为沈阳商业城股份有限公司取得 14,400 万元人民币综合授信，期限自 2015 年 1 月 15
日至 2018 年 1 月 12 日。2018 年 1 月 9 日签订综合授信合同补充协议，变更综合授信
额度使用期限，自 2015 年 1 月 15 日至 2021 年 1 月 5 日。2015 年 1 月 27 日，该项地
产为沈阳铁西百货大楼有限公司在中信银行申请授信进行第二次抵押，增加授信额度
16,800 万元，期限至 2018 年 1 月 12 日。2018 年 1 月 10 日签订综合授信合同补充协议，
变更综合授信额度使用期限，自 2015 年 1 月 27 日至 2021 年 1 月 5 日。该项房产和土
地的账面价值分别为 36,532,893.37 元和 19,714,500.00 元。截止 2018 年 12 月 31 日取得
借款余额为 18,000.00 万元。
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
沈阳铁西百货大楼有限公司 沈阳 沈阳 零售 99.82 投资设立
辽宁国联家电有限公司 沈阳 沈阳 批发 100.00 投资设立
沈阳商业城苏家屯超市有限公司 沈阳 沈阳 零售 100.00 投资设立
沈阳商友软件系统有限公司 沈阳 沈阳 服务 51.00 投资设立
沈阳商业城百货有限公司 沈阳 沈阳 商业 100.00 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
沈阳铁西百货
0.18 31,373.35 545,122.13
大楼有限公司
沈阳商友软件
49.00 -788.06 177,550.74
系统有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动 负债合
产 产 计 债 负债 计 产 产 计 债 负债 计
沈阳铁西百货
47,393.53 6,069.46 53,462.99 22,009.06 314.95 22,324.01 43,830.51 6,415.24 50,245.75 20,666.73 232.17 20,898.90
大楼有限公司
沈阳商友软件
33.26 4.29 37.55 1.32 1.32 33.42 4.29 37.71 1.32 1.32
系统有限公司
单位：万元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收 综合收益 经营活动 营业收 综合收益 经营活动
净利润 净利润
入 总额 现金流量 入 总额 现金流量
沈阳铁西百货大
59,624.25 1,792.14 1,792.14 5,241.25 52,991.38 1,660.33 1,660.33 1,062.86
楼有限公司
沈阳商友软件系
-0.16 -0.16 -0.01 -0.20 -0.20 -0.05
统有限公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
公司控股子公司沈阳商友软件系统有限公司于 2011 年 7 月出资 50 万元设立杭州
捷永信息技术有限公司，持股比例 50%。2013 年 4 月，杭州捷永信息技术有限公司其
他股东增资，注册资本变成 200 万元，沈阳商友软件系统有限公司持股比例因此下降
至 25%。自 2014 年 3 月起公司负责人与公司技术团队发生纠纷，导致公司已陷入无人
管理状态，无法提供 2014 年度的财务报表等相关资料。沈阳商友软件系统有限公司
董事会鉴于杭州捷永信息技术有限公司目前状况，认为对杭州捷永信息技术有限公司
的投资可能无法收回，决定对杭州捷永信息技术有限公司的投资计提长期投资减值准
备。截至 2018 年 12 月 31 日止，沈阳商友软件系统有限公司对杭州捷永信息技术有
限公司的投资账面金额为 300,833.48 元，全额计提减值准备。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要
为利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对
本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本
公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的
信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融
机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本
公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前
市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进
行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用
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2018 年年度报告
期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外，本公司于每个资产
负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为
所承担的信用风险已经大为降低。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融
工具) 的账面金额。除附注所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他
可能令本公司承受信用风险的担保。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债
务以及其他支付义务的风险。
本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现
金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流
量按到期日列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
贷币资金 84,772,471.95 84,772,471.95 84,772,471.95
应收账款 1,042,138.49 1,070,810.63 1,070,810.63
其他应收款 6,387,012.28 11,936,814.44 11,936,814.44
其他流动资产 12,377.62 12,377.62 12,377.62
可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00
小计 92,214,000.34 97,892,474.64 97,792,474.64 100,000.00
短期借款 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
应付票据及应付账款 232,080,892.91 232,080,892.91 232,080,892.91
预收款项 13,251,606.20 13,251,606.20 13,251,606.20
应付职工薪酬 2,380,944.21 2,380,944.21 2,380,944.21
应交税费 36,351,012.05 36,351,012.05 36,351,012.05
其他应付款 220,263,960.48 220,263,960.48 220,263,960.48
其他流动负债 1,990,078.20 1,990,078.20 1,990,078.20
长期应付款 1,014,343.37 1,014,343.37 0 1,014,343.37
长期应付职工薪酬 7,041,037.03 7,041,037.03 0 7,041,037.03
小计 1,514,373,874.45 1,514,373,874.45 1,506,318,494.05 7,041,037.03 1,014,343.37
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
贷币资金 92,974,044.13 92,974,044.13 92,974,044.13
应收账款 2,033,921.32 2,056,331.39 2,056,331.39
其他应收款 12,152,515.40 13,723,818.43 13,723,818.43
150 / 186
2018 年年度报告
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
其他流动资产 887,281.21 887,281.21 887,281.21
可供出售金融资产 250,000.00 350,000.00 350,000.00
小计 108,297,762.06 109,991,475.16 109,641,475.16 350,000.00
短期借款 1,013,900,000.00 1,013,900,000.00 1,013,900,000.00
应付票据及应付账款 219,441,281.42 219,441,281.42 219,441,281.42
预收账款 15,502,073.18 15,502,073.18 15,502,073.18
应付职工薪酬 2,087,838.96 2,087,838.96 2,087,838.96
应交税费 33,308,284.15 33,308,284.15 33,308,284.15
其他应付款 182,340,570.32 182,340,570.32 182,340,570.32
其他流动负债 3,387,353.78 3,387,353.78 3,387,353.78
长期应付款 941,708.28 941,708.28 941,708.28
长期应付职工薪酬 5,764,644.79 5,764,644.79 5,764,644.79
小计 1,476,673,754.88 1,476,673,754.88 1,469,967,401.81 5,764,644.79 941,708.28
（三） 市场风险
1． 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司期末无大额外
币货币性项目，因此汇率的变动不会对公司造成较大风险。
2． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付票据等。浮动利率的金融负债使本
公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司资金管理部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成
本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务
业绩产生重大的不利影响，管理层依据市场状况本期银行借款及应付票据均选择的是
固定利率。
3． 价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以投资成本列示，
且占资产的比例仅为 0.001%，因被投资企业净资产为负值，已对投资成本全额计提资
产减值准备，故本公司管理层认为公司面临之价格风险可控。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
中兆投资管
深圳 投资管理 5,000.00 24.22 24.22
理有限公司
本企业的母公司情况的说明
2015 年 6 月 3 日公司控股股东中兆投资管理有限公司通过上海证券交易所交易系
统减持其所持有本公司股份 8,906,803 股，占公司总股本的 5.0%，减持后中兆投资管理
有限公司持有公司股份 43,141,624 股，占公司总股本比例 24.22%，仍为公司控股股东。
本企业最终控制方是黄茂如
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其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州捷永信息技术有限公司 本公司的联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳茂业商厦有限公司 集团兄弟公司
沈阳茂业时代置业有限公司 集团兄弟公司
沈阳茂业置业有限公司 集团兄弟公司
沈阳安立置业经营有限公司 集团兄弟公司
深圳茂业百货有限公司 集团兄弟公司
沈阳展业置地有限公司 集团兄弟公司
保定茂业百货有限公司 集团兄弟公司
茂业通信网络股份有限公司 集团兄弟公司
沈阳茂业酒店有限公司 集团兄弟公司
太原茂业百货有限公司 集团兄弟公司
茂业数智联合信息技术（深圳）有限公司 集团兄弟公司
包头市茂业东正房地产开发有限公司茂业百货分公司 集团兄弟公司
内蒙古维多利新城商业管理有限公司 集团兄弟公司
深圳市茂业百货华强北有限公司 集团兄弟公司
珠海市茂业百货有限公司 集团兄弟公司
深圳茂业百货有限公司南山分公司 集团兄弟公司
其他说明
无
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2018 年年度报告
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
沈阳茂业酒店有限公司 接受劳务 287,615.32 267,961.77
茂业数智联合信息技术（深圳）有限公司 接受劳务 658,026.97 41,436.30
深圳茂业百货有限公司南山分公司 购买商品 11,000.00
合计 956,642.29 309,398.07
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
保定茂业百货有限公司 销售商品 6,521.16 237,936.41
深圳市茂业百货有限公司 销售商品 2,579,666.29
沈阳茂业时代置业有限公司 销售商品 658,026.97 1,034,203.52
包头市茂业东正房地产开发有限公司 销售商品 301,848.11 326,556.51
茂业百货分公司
内蒙古维多利新城商业管理有限公司 销售商品 2,824.14 3,022,921.88
深圳市茂业百货华强北有限公司 销售商品 1,901.10 111,109.26
珠海市茂业百货有限公司 销售商品 55,539.41 55,064.72
沈阳茂业酒店有限公司 提供劳务 344,827.58 170,940.17
深圳市和平茂业百货有限公司 销售商品 2,357,021.51
山东省淄博茂业百货股份有限公司 销售商品 101,759.57
秦皇岛茂业控股有限公司 销售商品 7,399.19
合计 3,837,668.74 7,538,398.76
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交
易已作抵销。
2． 购买商品、接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
沈阳茂业酒店有限公司 接受劳务 287,615.32 267,961.77
茂业数智联合信息技术（深圳）有限公司 接受劳务 658,026.97 41,436.30
深圳茂业百货有限公司南山分公司 购买商品 11,000.00
合计 956,642.29 309,398.07
3． 销售商品、提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
保定茂业百货有限公司 销售商品 6,521.16 237,936.41
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2018 年年度报告
深圳市茂业百货有限公司 销售商品 2,579,666.29
沈阳茂业时代置业有限公司 销售商品 658,026.97 1,034,203.52
包头市茂业东正房地产开发有限公司
销售商品 301,848.11 326,556.51
茂业百货分公司
内蒙古维多利新城商业管理有限公司 销售商品 2,824.14 3,022,921.88
深圳市茂业百货华强北有限公司 销售商品 1,901.10 111,109.26
珠海市茂业百货有限公司 销售商品 55,539.41 55,064.72
沈阳茂业酒店有限公司 提供劳务 344,827.58 170,940.17
深圳市和平茂业百货有限公司 销售商品 2,357,021.51
山东省淄博茂业百货股份有限公司 销售商品 101,759.57
秦皇岛茂业控股有限公司 销售商品 7,399.19
合计 3,837,668.74 7,538,398.76
4． 其他关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
沈阳茂业时代置业有限公司茂业百货 关联方发行预付
122,547.51 49,079.54
铁西分公司 卡在本公司消费
关联方发行预付
沈阳茂业置业有限公司金廊分公司 82,346.47 101,957.38
卡在本公司消费
沈阳茂业时代置业有限公司茂业百货 本公司发行预付
88,662.77 345,814.43
铁西分公司 卡在关联方消费
本公司发行预付
沈阳茂业置业有限公司金廊分公司 69,137.96 906.00
卡在关联方消费
合计 362,694.71 497,757.35
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受托方/承包 受托/承包资产类 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承包 本期确认的托管
委托方/出包方名称
方名称 型 始日 止日 收益定价依据 收益/承包收益
沈阳茂业置业有限公司 本公司 其他资产托管 2018-1-1 2018-12-31 协议价 35,933.64
沈阳茂业时代置业有限公司 本公司 其他资产托管 2018-1-1 2018-12-31 协议价 304,032.87
合计 339,966.51
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
沈阳安立置业经营有限责任公司 商铺 1,558,222.95
沈阳茂业置业有限公司 写字间 166,667.00
合计 166,667.00 1,558,222.95
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
2018 年 9 月沈阳茂业置业有限公司与沈阳商业城股份有限公司签订写字楼租赁合
同，将坐落于沈阳市沈河区青年大街 185-2 号沈阳茂业中心 23 层 D 单元，建筑面积为
500,00 平方米，以年度租金 332,000.00 元，年度物业管理费 168,000.00 元的价格出租给
给沈阳商业城股份有限公司使用，期限自 2018 年 9 月 10 日起至 2021 年 9 月 9 日。2018
年 9-12 月度确认计付租赁费及物业管理费支出 166,667.00 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈阳铁西百货大楼有限公司 110,000,000.00 2015/1/27 2021/1/5 否
合计 110,000,000.00
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳茂业商厦有限公司 40,000,000.00 2018/1/24 2020/1/23 （1）
深圳茂业商厦有限公司 10,000,000.00 2018/4/19 2020/4/18 （2）
深圳茂业商厦有限公司 20,000,000.00 2018/11/8 2019/11/7 （3）
深圳茂业商厦有限公司 15,000,000.00 2018/1/23 2019/1/22 （4）
深圳茂业商厦有限公司 2018/1/29 2018/2/5 （5）
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2018 年年度报告
深圳茂业商厦有限公司 2018/1/29 2018/2/7 （5）
深圳茂业商厦有限公司 15,000,000.00 2018/2/7 2019/2/6 （6）
深圳茂业商厦有限公司 10,000,000.00 2018/5/8 2019/5/6 （7）
深圳茂业商厦有限公司 10,000,000.00 2018/6/21 2019/5/6 （7）
深圳茂业商厦有限公司 10,000,000.00 2018/12/5 2019/5/6 （7）
合计 130,000,000.00
拆出
（1）2018 年 1 月 24 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 4,000.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 10%，期限
自 2018 年 1 月 24 日至 2020 年 1 月 23 日。截至 2018 年 12 月 31 日止，拆借资金余
额 4,000.00 万元，计付深圳茂业商厦有限公司利息 4,055,555.56 元。
（2）2018 年 4 月 19 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 1,000.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 10%，期限
自 2018 年 4 月 19 日至 2020 年 4 月 18 日。截至 2018 年 12 月 31 日止，拆借资金余
额 1,000.00 万元，计付深圳茂业商厦有限公司利息 1,013,888.89 元。
（3）2018 年 11 月 8 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 2,000.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 10%，期限
自 2018 年 11 月 8 日至 2019 年 11 月 7 日。截至 2018 年 12 月 31 日止，拆借资金余
额 2,000.00 万元，计付深圳茂业商厦有限公司利息 2,027,777.78 元。
（4）2018 年 1 月 23 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 1,500.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 6.50%，期
限自 2018 年 1 月 23 日至 2019 年 1 月 22 日。2018 年度公司拆借资金金额 1,500.00
万元，截至 2018 年 12 月 31 日止，拆借资金余额 1,500.00 万元，计付深圳茂业商厦
有限公司利息 928,958.33 元。
（5）2018 年 1 月 29 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 6,000.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 6.50%，期
限自 2018 年 1 月 29 日至 2018 年 2 月 7 日。2018 年度已全额归还，计付深圳茂业商
厦有限公司利息 79,444.44 元。
（6）2018 年 2 月 7 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 1,500.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 6.50%，期
限自 2018 年 2 月 7 日至 2019 年 2 月 6 日。2018 年度公司拆借资金金额 1,500.00 万
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2018 年年度报告
元，截至 2018 年 12 月 31 日止，拆借资金余额 1,500.00 万元，计付深圳茂业商厦有
限公司利息 888,333.33 元。
（7）2018 年 5 月 7 日，公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，由深圳茂
业商厦有限公司提供 3,000.00 万元借款作为公司的经营周转资金，年利率 6.50%，期
限自 2018 年 5 月 7 日至 2019 年 5 月 6 日。2018 年度公司拆借资金金额 3,000.00 万
元，截至 2018 年 12 月 31 日止，拆借资金余额 3,000.00 万元，计付深圳茂业商厦有
限公司利息 828,750.00 元。
（8）2016 年度，公司与沈阳茂业置业有限公司金廊分公司、深圳茂业商厦有限
公司、深圳茂业（集团）有限公司签署四方协议，因前述四方存在债权债务关系，经
协商深圳茂业（集团）有限公司以沈阳茂业置业有限公司金廊分公司的名义用债务抵
消方式偿还沈阳茂业置业有限公司金廊分公司所欠沈阳商业城股份有限公司的欠款，
以沈阳商业城股份有限公司与深圳茂业商厦有限公司 2,000.00 万元借款及利息作为
抵销上限。沈阳茂业置业有限公司金廊分公司对本公司的欠款主要为使用储值卡销售
形成，公司于 2016 年 5 月 18 日发布“沈阳商业城股份有限公司与沈阳茂业置业有限
公司金廊分公司、沈阳茂业时代置业有限公司茂业百货铁西分公司签署关于使用购物
卡的日常关联交易协议的公告”。2018 年度抵销往来欠款金额 1,576,158.31 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
太原茂业百货有限公司 转让股权 234,697,500.00
合计 234,697,500.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 357.08 410.85
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
158 / 186
2018 年年度报告
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 保定茂业百货有限公司 8,838.20 8,768.59
应收账款 深圳市和平茂业百货有限公司 106,772.26 250,200.07
应收账款 沈阳茂业时代置业有限公司 14,906.60 14,872.47
包头市茂业东正房地产开发有限公司
应收账款 37,972.89 382,071.12
茂业百货分公司
应收账款 内蒙古维多利新城商业管理有限公司 20,040.00 387,277.56
应收账款 深圳市茂业百货华强北有限公司 129,997.84
应收账款 珠海市茂业百货有限公司 20,012.73 64,425.72
应收账款 秦皇岛茂业控股有限公司 1,023.06
应收账款 山东省淄博茂业百货股份有限公司 35,124.30
其他应收款 沈阳茂业置业有限公司 6,672.15 7,504.22
其他应收款 沈阳茂业时代置业有限公司 51,801.88
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 深圳茂业商厦有限公司 138,305,821.34 75,660,937.86
其他应付款 沈阳茂业酒店有限公司 88,256.24 208,051.00
其他应付款 沈阳茂业时代置业有限公司 5,369.14
其他应付款 茂业数智联合信息技术（深圳）有限公司 29,728.28
其他应付款 秦皇岛茂业控股有限公司 4,152.68
包头市茂业东正房地产开发有限公司茂业
其他应付款 2,332,755.56 3,000,000.00
百货分公司
其他应付款 沈阳安立置业经营有限责任公司 4,613,762.10 5,363,762.10
其他应付款 沈阳茂业置业有限公司 166,666.67
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
159 / 186
2018 年年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额：
1、截止本报告期末，公司与沈阳恒信资产托管有限公司签订物业租赁合同，租
入沈河区中街路 212 号沈阳商业城大厦的负 1-2 层作为停车场，租期 18 年。2019 年需
支付租金 88.67 万元；2020 年需支付租金 91.33 万元；2021 年需支付租金 94.07 万元；
2022 年及以后年度累计需支付租金 742.47 万元。
2、质押及抵押资产情况
截止本报告期末，公司以房屋建筑物及相关的土地使用权等固定资产和无形资产
对外抵押，并将公司持有的沈阳铁西百货大楼有限公司 99.82%的股权进行质押，取得
银行借款 1,000,000,000.00 元。抵押的房屋建筑物账面原值及净值分别为 1,203,165,515.55
元和 950,340,186.27 元，抵押的土地使用权账面原值及净值分别为 434,721,633.24 元和
336,238,425.40 元，质押的股权为 57,022,948.08 股。
除存在上述承诺事项外，截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的
重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
A、本公司因有关债务纠纷事宜被他人起诉，诉讼情况如下：
（1）山东天幕集团总公司起诉本公司应付其工程款 2,399,662.00 元及相应利息，从 2010
年 11 月 20 日起至实际给付工程款之日止按照中国人民银行同期贷款利率计算的利息（截止起诉
之日 2015 年 6 月 9 日止约为 647,908.00 元）事项、辽宁天幕装饰工程有限公司起诉本公司应付
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其工程款 1,378,221.00 元及相应利息（截止起诉之日 2015 年 6 月 9 日止约为 330,773.00 元）及
2017 年 12 月 30 日山东天幕集团总公司因司法鉴定报告确认涉案工程的造价的确定和不确定项合
计超过了其诉讼请求，特增加诉讼请求 6,364,094.42 元事项
山东天幕集团总公司及辽宁天幕装饰工程有限公司向法院提出财产保全申请，申请冻结公司
银行存款 4,750,000.00 元，期限延至 2020 年 1 月 20 日；2018 年 1 月 29 日，山东天幕集团总公
司提出增加诉讼请求并增加财产保全申请，申请增加冻结公司银行存款或其他等值财产
6,400,000.00 元，期限延至 2020 年 1 月 15 日。
2016 年 12 月 15 日，沈阳市沈河区人民法院以（2015）沈河民二初字第 519 号民事判决书，
判决如下：①被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内，给付原告山东天幕集团总公
司工程款 1,074,257.57 元；②被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内，给付原告
山东天幕集团总公司工程款 1,074,257.57 元的利息（按中国人民银行的同期同类贷款利率标准，
自 2015 年 6 月 16 日起计算至实际给付之日止）；③驳回原告山东天幕集团总公司的其他诉讼请
求；④驳回原告辽宁天幕装饰工程有限公司的其他诉讼请求。如被告未按本判决指定的期间履行
给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟
履行期间的债务利息。案件受理费人民币 51,360.00 元（原告山东天幕集团总公司预交 31,180.00
元，原告辽宁天幕装饰工程有限公司预交 20,180.00 元），由原告山东天幕集团总公司负担
16,712.00 元，原告辽宁天幕装饰工程有限公司负担 20,180.00 元，被告沈阳商业城股份有限公
司负担人民币 14,468.00 元，保全费 10,000.00 元（原告山东天幕集团总公司预交 5,000.00 元，
原告辽宁天幕装饰工程有限公司预交 5,000.00 元），由原告山东天幕集团总公司负担 5,000.00
元，被告沈阳商业城股份有限公司负担 5,000.00 元；鉴定费 310,000.00 元，由被告沈阳商业城
股份有限公司负担。
本公司及原告均对此判决提起上诉。
2017 年 11 月 9 日，辽宁省沈阳市中级人民法院以（2017）辽 01 民终 5129 号民事判决书，
判决如下：①撤销沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 519 号民事判决；②本案发回
沈阳市沈河区人民法院重审。本案二审案件受理费共计 112,720.00 元，51,360.00 元退还给山东
天幕集团总公司，51,360.00 元退还给沈阳商业城股份有限公司。
2018 年 1 月 10 日，沈阳市沈河区人民法院以（2017）辽 0103 民初字 19152-1 号民事裁定书，
裁定如下：准予原告辽宁天幕装饰工程有限公司撤回起诉。案件受理费 20,180.00 元半收取
10,090.00 元，由原告辽宁天幕装饰工程有限公司负担。
2017 年 12 月 30 日，山东天幕集团总公司申请增加诉讼请求：①因辽宁天幕装饰工程有限公
司与商业城签订的《建设工程施工合同》约定，其权利义务及其法律后果由山东天幕集团总公司
承担，因此山东天幕集团总公司申请增加相应的诉讼请求；②因司法鉴定报告确认涉案工程的造
价的确定和不确定项合计超过了其诉讼请求，增加诉讼请求 6,364,094.42 元。
2019 年 3 月 29 日，沈阳市沈河区人民法院以（2017）辽 0103 民初 19152 号民事判决书，判
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决如下：①被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内，给付原告山东天幕集团总公司
工程款 3,031,186.00 元；②驳回原告山东天幕集团总公司的其他诉讼请求。如被告未按本判决指
定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，
加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费人民币 65,808.00 元，由原告山东天幕集团总公
司负担 34,759.00 元，被告沈阳商业城股份有限公司负担 31,049.00 元；保全费 10,000.00 元；
由原告山东天幕集团总公司负担 5,000.00 元，被告沈阳商业城股份有限公司负担 5,000.00 元；
鉴定费 310,000.00 元，由被告沈阳商业城股份有限公司负担
本公司及原告均对此判决提起上诉，本案正在审理中。
（2）沈阳北方建设股份有限公司起诉本公司应付其工程款 22,291,676.00 元及给付从 2012
年 12 月 11 日起至实际支付工程款之日止按照中国人民银行同期贷款利率计算的利息（截止起诉
之日止约为 290 万元）事项
2018 年 9 月，经沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 9974 号民事裁定书裁定：沈阳
北方建设股份有限向法院提出财产保全申请，申请冻结公司银行存款 17,166,431.00 元，冻结期
限 2018 年 10 月 30 日至 2019 年 10 月 29 日。
2016 年 8 月 12 日，沈阳市沈河区人民法院以（2015）沈河民二初字第 00244 号民事判决书，
判决如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后 15 日内，给付原告沈阳北方建
设股份有限公司工程款 17,520,671.00 元,；被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力
后 15 日内，给付原告沈阳北方建设股份有限公司工程款 17,520,671.00 元的利息（按照中国人民
银行的同期同类贷款利率标准，自 2015 年 2 月 16 日起计算至实际给付之日止）；驳回原告的其
他诉讼请求。如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，则应当依照《中华人民共和国民
事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费人民币
167,760.00 元，由被告沈阳商业城股份有限公司负担。
本公司对此判决提起上诉。
2017 年 2 月 23 日，沈阳市中级人民法院以（2016）辽 01 民终 13007 号民事裁定书，裁定撤
销沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 00244 号民事判决，案件发回沈阳市沈河区人
民法院重审。
2018 年 2 月 5 日，沈阳市沈河区人民法院以（2017）辽 0103 民初 5744 号民事判决书，判决
如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告沈阳北方建设
股份有限公司工程款 17,498,671.00 元,；被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力之
日 起 十 日 内 给 付 原 告 沈 阳 北 方 建 设 股 份 有 限 公 司 工 程 款 17,498,671.00 元 的 利 息 （ 以
17,498,671.00 元为基数，自 2015 年 2 月 16 日起至实际给付之日止，按照中国人民银行的同期
贷款利率计算）；驳回原告的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，则应
当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利
息。案件受理费人民币 167,760.00 元，由被告沈阳商业城股份有限公司负担。
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本公司对此判决提起上诉。
2018 年 8 月 20 日，沈阳市中级人民法院以（2018）辽 01 民终 3901 号民事判决书，判决如
下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 167,760.00 元，由沈阳商业城股份有限公司负担。本
判决为终审判决。
本公司对此判决提出再审申请。
2019 年 4 月 3 日，沈阳市高级人民法院以（2019）辽民申 887 号民事裁定书，裁定如下：驳
回沈阳商业城股份有限公司的再审申请。
（3）沈阳山盟建设集团有限公司起诉本公司应付其工程款及违约金款总计人民币
12,732,115.62 元事项
沈阳山盟建设集团有限公司向申请冻结公司银行存款 5,300,000.00 元，期限自 2018 年 6 月
21 日至 2019 年 6 月 20 日；2019 年 1 月 24 日，申请冻结公司银行存款 2,453,939.91 元，期限自
2019 年 1 月 24 日至 2020 年 1 月 24 日。
2016 年 8 月 18 日，沈阳市沈河区人民法院以（2015）沈河民二初字第 00260 号民事判决书，
判决如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后 15 日内，一次性给付原告沈阳
山盟建设集团有限公司工程款 10,331,874.00 元及利息（自 2012 年 12 月 12 日起至实际给付日，
以 10,331,874.00 元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率计息）；驳回原告沈阳山盟建设集
团有限公司的其他诉讼请求。如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，则应当依照《中
华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受
理费人民币 94,252.00 元，由被告沈阳商业城股份有限公司负担人民币 83,791.00 元，原告沈阳
山盟建设集团有限公司负担 10,461.00 元。
本公司对此判决提起上诉。
2017 年 11 月 9 日，辽宁省沈阳市中级人民法院以（2017）辽 01 民终 4881 号民事判决书，
判决如下：①撤销沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 00260 号民事判决第二项；②
变更沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 00260 号民事判决第一项“沈阳商业城股份
有限公司于本判决发生法律效力之日起 15 日内一次性给付沈阳山盟建设集团有限公司工程款
10,331,874.00 元及利息（自 2012 年 12 月 12 日起至实际给付日，以 10,331,874.00 元为基数，
按照中国人民银行同期贷款利率计算）”，为“沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力
之日起 15 日内一次性给付沈阳山盟建设集团有限公司工程款 6,435,089.91 元及利息（自 2012
年 12 月 12 日起至实际给付日，以 6,435,089.91 元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率计
算）”；③驳回沈阳山盟建设集团有限公司的其他诉讼请求；④驳回沈阳商业城股份有限公司的
其他上诉请求。如沈阳商业城股份有限公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照
《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。一
审本诉案件受理费 94,252.00 元，由沈阳商业城股份有限公司负担 56,551.00 元，沈阳山盟建设
集团有限公司负担 37,701.00 元；本案二审受理费 94,252.00 元，由沈阳商业城股份有限公司负
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担 56,551.00 元，沈阳山盟建设集团有限公司负担 37,701.00 元。本判决为终审判决。
本公司对此判决提出再审申请。
2018 年 12 月 17 日，公司收到辽宁省高级人民法院（2018）辽民身 659 号民事裁定书，裁定
如下：驳回沈阳商业城股份有限公司的再审申请。
（4）深圳市同方多媒体科技有限公司起诉本公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司支付
其销售货款人民币 724,573.50 元及利息 48,908.00 元事项
2018 年 8 月 22 日，广东省深圳市南山区人民法院以（2016）粤 0305 民初 10897 号民事判决
书，判决如下：被告沈阳铁西百货大楼有限公司于本判决生效之日起十日内向深圳市同方多媒体
科技有限公司支付货款人民币 522,821.87 元及逾期利息（以 522,821.87 元为基数，自 2015 年 1
月 17 日起按中国人民银行同期贷款利率的 1.5 倍的标准计至款项付清之日止）；驳回深圳市同方
多媒体科技有限公司的其他诉讼请求。如沈阳商业城股份有限公司未按本判决指定的期间履行给
付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履
行期间的债务利息。本案受理费 11,917.64 元，由原告负担 3,318.64 元，被告负担 8,599.00 元。
本公司对此判决提起上诉。
2019 年 3 月 28 日，广东省深圳市中级人民法院以（2019）粤 03 民终 2569 号民事调节书，
调节如下：沈阳铁西百货大楼有限公司应于收到调解书之日起十个工作日内向深圳市同方多媒体
科技有限公司支付货款人民币 371,903.00 元、利息 70,708.00 元、一审诉讼费用 5,800.00 元，
合计 448,411.00 元；铁西百货公司仍留存的原属同方公司的库存由铁西百货公司自行承担；二审
诉讼费由铁西百货自行承担；双方确认，出本案纠纷外，双方之间无任何既存在或潜在的争议或
纠纷，上述约定的义务履行完毕后，双方所有经济纠纷已彻底解决完毕。本案本诉受理费
11,917.64 元，由原告负担 3,318.64 元，被告负担 8,599.00 元。
（5）沈阳市飞翔装饰有限公司起诉本公司应付其工程款 1,090,968.00 元及相应利息
313,634.00 元（利息计算暂定至起诉日 2015 年 10 月 8 日）至实际支付日止事项
沈阳市飞翔装饰有限公司向法院申请冻结公司银行存款 46,486.00 元，期限自 2018 年 4 月
16 日至 2019 年 4 月 15 日。
2016 年 12 月 19 日，沈阳市沈河区人民法院以（2015）沈河民二初字第 00841 号民事判决书，
判决如下：①被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内给付原告沈阳市飞翔装饰有限
公司工程款 116,716.58 元；②被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内，给付原告
沈阳市飞翔装饰有限公司工程款 116,716.58 元的利息（按中国人民银行的同期同类贷款利率标准，
自 2015 年 10 月 19 日起计算至实际给付之日止）；③驳回原告沈阳市飞翔装饰有限公司的其他诉
讼请求。案件受理费人民币 17,440.00 元，由原告沈阳市飞翔装饰有限公司负担人民币 14,806.00
元，被告沈阳商业城股份有限公司负担人民币 2,634.00 元。
本公司与原告均对此判决提起上诉。
2017 年 6 月 22 日，辽宁省沈阳市中级人民法院以（2017）辽 01 民终 4664 号民事判决书，
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判决如下：①撤销沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 00841 号民事判决第三项；②
变更沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 00841 号民事判决第一项“沈阳商业城股份
有限公司于本判决生效后 15 日内给付原告沈阳市飞翔装饰有限公司工程款 116,716.58 元”为
“沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内给付原告沈阳市飞翔装饰有限公司工程款
350,404.59 元”；③变更沈阳市沈河区人民法院（2015）沈河民二初字第 00841 号民事判决第二
项“被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内，给付原告沈阳市飞翔装饰有限公司工
程款 116,716.58 元的利息（按中国人民银行的同期同类贷款利率标准，自 2015 年 10 月 19 日起
计算至实际给付之日止”为“被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效后 15 日内，给付原告沈
阳市飞翔装饰有限公司工程款 202,934.36 元的利息（从 2011 年 5 月 20 日起，计算至实际给付之
日止，按照中国人民银行的同期同类贷款利率计算），以及质保金 147,470.23 元的利息（从 2013
年 5 月 21 日起，计算至实际给付之日止，按照中国人民银行的同期同类贷款利率计算）”；驳回
沈阳市飞翔装饰有限公司、沈阳商业城股份有限公司的其他诉讼请求。一审案件受理费 17,440.00
元，由沈阳市飞翔装饰有限公司负担 2,985.00 元，沈阳商业城股份有限公司负担 14,455.00 元。
二审案件受理费 34,880.00 元，由沈阳商业城股份有限公司负担 31,895.00 元。由沈阳市飞翔装
饰有限公司负担 2,985.00 元。本判决为终审判决。
2017 年末，沈阳市沈河区人民法院划扣本公司银行存款 459,364.68 元至沈河区法院账户。
（6）深圳市中电电力技术股份有限公司起诉本公司支付其工程款 256,558.00 元、退回安全
押金 20,000.00 元、支付违约金 19,178.00 元及鉴定费 8,000.00 元事项
2019 年 4 月 2 日，沈阳市沈河区人民法院以（2017）辽 0103 民初 16933 号民事判决书，判
决如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后 15 日内给付原告深圳市中电电力
技术股份有限公司货款 256,558.00 元,；被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后
15 日内给付原告深圳市中电电力技术股份有限公司逾期付款违约金 19,178.00 元,；被告沈阳商
业城股份有限公司于本判决发生法律效力后 15 日内给付原告深圳市中电电力技术股份有限公司
鉴定费 8,000.00 元,；驳回原告的其他诉讼请求。如沈阳商业城股份有限公司未按本判决指定的
期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍
支付延迟履行期间的债务利息。本案受理费 6,102.00 元，由被告负担。
本公司对此判决提起上诉，正在审理中。
（7）孙桂霞等 110 人因房屋租赁合同，起诉本公司及沈阳商业城（集团）有限公司按照合同
约定回购商铺、支付商铺占有使用费及逾期利息，合计 47,110,145.00 元；沈阳商业城（集团）
有限公司对此承担连带责任，案件诉讼费用由被告承担事项
孙桂霞等向法院提出财产保全申请，申请冻结公司银行存款 19,118,070.79 元，期限最长至
2019 年 11 月 29 日；截至报告日起，申请继续冻结公司银行存款 12,885,586.33 元，期限至 2020
年 1 月。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司陆续收到沈阳市沈河区人民法院开出的民事判决书 108 份，
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判决如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后三十日内支付原告商铺回购款
46,249,131.00 元；如果被告沈阳商业城股份有限公司逾期履行本判决书第一项给付义务，则被
告沈阳商业城股份有限公司应自逾期之日起至实际给付之日止，按中国人民银行同期贷款利率向
原告给付商铺回购款的利息；原告于本判决发生法律效力后三十日内将坐落于沈阳市沈河区朝阳
街 23 号内的商铺交付被告沈阳商业城股份有限公司，并协助被告办理该商铺的变更过户手续，全
部费用由被告承担；被告沈阳商业城（集团）有限公司对本判决第一项、第二项承担连带保证责
任；驳回原告的其他诉讼请求及被告沈阳商业城股份有限公司的其他抗辩。如果被告未按本判决
指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，
加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费，财产保全费由被告沈阳商业城股份有限公司、
沈阳商业城（集团）有限公司承担。
本公司及部分原告对此判决提起上诉，正在审理中。
（8）朱光宇起诉本公司支付违法解除劳动合同赔偿金 378,000.00 元、支付未休年假工资
1,931.03 元、支付延时工资 1,530.79 元及个人垫付款 1,198.71 元事项
2019 年 1 月 31 日，公司收到沈阳市劳动人事争议仲裁委员会深劳人仲字（2018）1766 号仲
裁裁决书，裁决如下：被申请人于本裁决生效之日起十五日内向申请人支付 180,036.37 元，包括
如下款项内容：2009 年 10 月 1 日至 2018 年 11 月 19 日违法解除劳动合同赔偿金 133,000.00 元；
1991 年 10 月 25 日至 2009 年 9 月 30 日工龄买断经济补偿金 43,794.00 元；2018 年度未修年假工
资 1,931.03 元；延时加班工资 439.66 元；个人垫付款 1,198.71 元。
朱光宇此判决提起上诉，正在审理中。
（9）深圳市兆佳贸易发展有限公司起诉本公司支付其货款 179,303.17 元、返还电表押金
1,000.00 元及履约保证金 5,000.00 元、支付拖欠货款产生的利息（按中国人民银行同期同类贷
款利率上浮 50%为标准分段计算至实际支付之日止）、支付未返还押金及履约保证金所产生的利
息（按中国人民银行同期同类贷款利率为标准自 2018 年 8 月 1 日起计算至实际支付之日止）并承
担本案诉讼费用
本案正在审理中。
（10）上海凯一服饰有限公司起诉本公司支付其货款 59,111.48 元、返还电表押金 1,000.00
元及履约保证金 5,000.00 元、支付逾期返还原告被占用资金期间所产生的利息 1,232.18 元及承
担本案诉讼费、保全费事项
上海凯一服饰有限公司向法院提出财产保全申请，申请冻结公司银行存款 65,111.00 元，期
限自 2018 年 9 月 5 日至 2019 年 9 月 4 日。
2019 年 3 月 27 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 10009 号之
一民事裁定书，因原告无正当理由拒不到庭，裁定如下：本案按原告上海凯一服饰有限公司撤诉
处理。
2019 年 4 月 3 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 10009 号之
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二民事裁定书，裁定如下：解除对沈阳商业城股份有限公司银行账户的冻结。
（11）郭红光起诉本公司依据最高法院评查结果补发其工资 248,880.00 元事项
因案件正在审理，公司暂时无法对该事项可能产生的影响做出判断。
（12）汉华易美（天津）图像技术有限公司起诉本公司，立即停止对原告图片著作权的侵权
行为、赔偿经济损失及合理开支 10,000.00 元及被告承担本案诉讼费用
本案正在审理中。
（13）沈阳芷东家纺有限公司起诉本公司应付其货款 92,730.36 元并承担诉讼费事项
2018 年 10 月 24 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 11211 号
民事调解书，调解如下：被告沈阳商业城股份有限公司于 2018 年 12 月 30 日前一次性给付原告沈
阳芷东家纺有限公司货款 79,130.36 元；被告沈阳商业城股份有限公司于 2019 年 1 月 24 日前一
次性给付原告沈阳芷东家纺有限公司保证金 10,000 元。案件受理费 2,118 元，减半收取 1,059
元，由原告沈阳芷东家纺有限公司负担。
（14）沈阳玖恒商贸有限公司起诉本公司返还其货款 240,788.88 元、保证金押金 18,000.00
元、2017 年 9 月多扣款 5000 元及利息事项
2018 年 11 月 16 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 13064 号
民事调解书，调解如下：被告沈阳商业城股份有限公司于 2018 年 12 月 1 日前一次性给付原告沈
阳玖恒商贸有限公司货款 148,750.28 元（截至 2018 年 6 月份）；双方无其它纠纷。案件受理费
5,336.00 元，减半收取 2,668.00 元，由被告沈阳商业城股份有限公司负担。
沈阳玖恒商贸有限公司向法院申请冻结公司银行存款 151,418.28 元，期限自 2019 年 2 月 21
日至 2020 年 2 月 21 日。
（15）沈阳丽桦和盛商贸有限公司起诉本公司给付货款 69,963.81 元，返还质量保证金
5,000.00 元，返还电表押金 1,000.00 元及被告承担诉讼费用事项
2018 年 12 月 11 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 6663 号民
事调解书，调解如下：被告沈阳商业城股份有限公司于 2019 年 1 月 26 日前给付沈阳丽桦和盛商
贸有限公司货款 69,963.81 元；被告沈阳商业城股份有限公司于 2019 年 2 月 26 日前给付沈阳丽
桦和盛商贸有限公司质量保证金 5,000.00 元，电表押金 1,000.00 元;双方在本案中再无其它争议。
案件受理费 1,699.00 元，减半收取 849.50 元，由沈阳商业城股份有限公司承担。
（16）意兰服装有限公司起诉本公司支付其货款 40,910.34 元及利息 2,039.66 元、返还履约
保证金 21,000.00 元，承担公证费 1,000.00 元，承担本案诉讼费事项
2018 年 12 月 20 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 6834 号民
事判决书，判决如下：沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后 15 日内，退还原告意兰
服装有限公司保证金 20,000.00 元、押金 1,000.00 元。如被告未按本判决指定的期间履行给付金
钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期
间的债务利息。案件受理费 1,423.00 元，由被告沈阳商业城股份有限公司负担 325.00 元，原告
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意兰服装有限公司负担 1,098.00 元。
（17）南京当代服饰有限公司起诉本公司支付其货款 356,560.28 元、支付欠款期间的逾期利
息及承担本案诉讼费、保全费事项
2018 年 12 月 17 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 4238 号民
事判决书，判决如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决生效之日起 10 日内支付原告南京当
代服饰有限公司销售款 323,075.34 元；于本判决生效之日起十日内支付原告销售款 323,075.34
元的利息（自 2018 年 2 月 16 日起至实际给付之日止，按中国人民银行同期贷款利率计付）。如
被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百
五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 6,650.00 元，由被告承担。
（18）沈阳兰斯商贸有限公司起诉本公司支付其货款 362,571.94 元、承担本案诉讼费及此后
按期给付原告应结货款事项
2019 年 1 月 30 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 15744 号民
事调节书，调节如下：被告沈阳商业城股份有限公司于 2019 年 2 月 28 日前支付原告 2018 年 7
月至 9 月的货款 256,680.50 元；于 2019 年 3 月 31 日前支付原告 2018 年 10 月至 11 月货款
139,837.71 元。双方无其它争议。案件受理费 6,738.00 元，收取 3,623.00 元，由原告负担，剩
余 3,115.00 元退回原告公司。
（19）沈阳卓诗尼商贸有限公司起诉本公司支付其货款 286,311.26 元、返还质量保证金 6,000
元、被告支付欠款期间的逾期利息及承担本案诉讼费事项
2019 年 1 月 8 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 17184 号民
事调节书，双方当事人自愿达成如下协议：被告沈阳商业城股份有限公司于 2019 年 2 月 15 日前
一次性给付原告沈阳卓诗尼商贸有限公司 2017 年 3-4 月货款共计 89,244.24 元； 2019 年 3 月 15
日前一次性给付原告 2017 年 5-6 月货款共计 104,224.53 元； 2019 年 4 月 15 日前一次性给付原
告 2017 年 7-9 月货款共计 92,842.51 元； 2019 年 5 月 15 日前一次性给付原告质保金 6,000.00
元（其中 5,000 元为浙江卓诗尼控股有限公司质保金、1,000.00 元为浙江大自然鞋业有限公司保
证金）及诉讼费 1,421.00 元；双方无其他争议。案件受理费减半收取 2,842.00 元，由原告负担
1,421.00 元，被告负担 1,421.00 元。
本案正在审理中。
（20）2019 年 1 月，郝爱民起诉本公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司赔偿其医疗费
10,162.00 元、伙食补助费 1,300.00 元、营养费 1,000.00 元、误工费 17,250.00 元、护理费 1,495.00
元、交通费 500.00 元事项
本案正在审理中。
（21）金日平起诉本公司支付其商铺租金 112,600.29 元及延迟履行金，由沈阳商业城（集团）
承担连带担保责任及被告承担诉讼费事项
2019 年 4 月 3 日止，公司收到沈阳市沈河区人民法院（2019）辽 0103 民初 431 号民事判决
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书，判决如下：被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后十五日内一次性给付原告
房屋租金 17,979.14 元；被告沈阳商业城股份有限公司于本判决发生法律效力后十五日内给付原
告逾期付款违约金（自 2017 年 3 月 25 日起，以 10,674.24 元为基数，按照中国人民银行同期贷
款利率计算至实际给付之日止；自 2017 年 5 月 25 日，以 7,116.16 元为基数，按照中国人民银行
同期贷款利率计算至实际给付之日止）；驳回原告的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间
履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付
延迟履行期间的债务利息。案件受理费 2,552.00 元，减半收取 1,276.00 元，由原告负担 1,151.00
元，被告负担 125.00 元。
B、本公司因有关债务纠纷事宜起诉他人，诉讼情况如下：
（1）因租赁事项，本公司起诉沈阳金谷力饮品有限公司支付所欠租金 22,000.00 元、支付所
欠电费 500.00 元、支付逾期违约金 7,689.00 元（暂计至 2017 年 4 月 30 日）、按照合同约定支
付占用费 99,000.00 元（暂计至 2017 年 4 月 30 日），以上费用共计 129,189.00 元；支付前述款
项自每笔应付之日起至实际给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率上浮 50%计算逾期付款
利息、被告承担本案诉讼费、保全费、担保费等一切费用事项
2018 年 7 月 6 日止，公司收到沈阳市沈河区人民法院（2017）辽 0103 民初 7951 号民事判决
书，判决如下：被告沈阳金谷力饮品有限公司于本判决发生法律效力后十五日内给付原告 2016
年 4 月至 2016 年 7 月商铺租金 22,000.00 元；被告沈阳金谷力饮品有限公司于本判决发生法律效
力后十五日内给付原告电费 500.00 元；被告沈阳金谷力饮品有限公司于本判决发生法律效力后十
五日内给付原告逾期支付租金违约金 6,600.00 元；被告沈阳金谷力饮品有限公司于本判决发生法
律效力后十五日内给付原告场地占用费 9,167 元；驳回原告沈阳商业城股份有限公司的其他诉讼
请求。如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费 2,895.00 元，减半收取
800.00 元，由被告负担。
（2）因租赁事项，本公司起诉崔书豪、张梁、沈艳君，支付所欠租金 151,200.00 元、支付
促销服务费 3,370.00 元、支付逾期违约金 22,273.20 元（暂计至 2017 年 4 月 30 日）、支付前述
款项自每笔应付之日起至实际给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率上浮 50%计算逾期付
款利息、判令二被告承担连带清偿责任、被告承担本案诉讼费、保全费、担保费等一切费用事项
2019 年 2 月 27 日止，公司收到沈阳市沈河区人民法院（2017）辽 0103 民初 14689 号民事判
决书，判决如下：被告崔书豪于本判决生效后 30 日内腾空本案合同项下其占有使用的位于沈阳市
沈河区朝阳街 23 号商场五层铺位，返还原告；被告于本判决生效后 30 日内给付原告促销服务费
3,360.00 元；返还被告 2016 年 9 月至 2017 年 8 月拖欠租金 136,200.00 元及违约金（按中国人
民银行同期同类贷款利率计算）；被告于本判决生效后 30 日内给付原告自 2017 年 9 月 1 日至实
际返还铺位之日止的占有使用费（按每日 600.00 元计算）及违约金（以前述款项为基数，按按中
国人民银行同期同类贷款利率计算，自 2017 年 9 月 1 日起至实际给付之日止）；被告张梁对上述
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付款内容承担连带给付责任；驳回原告的其他诉讼请求。如被告未按本判决指定的期间履行给付
金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行
期间的债务利息。案件受理费 11,300.00 元，由被告崔书豪、张梁承担。
（3）因租赁事项，本公司起诉沈阳百奇源餐饮管理有限公司，判令原被告双方合同解除、支
付被告所欠租金 421,865.00 元、支付逾期违约金 210,932.50 元（暂计）、支付前述款项自每笔
应付之日起至实际给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率上浮 50%计算逾期付款利息、被
告承担本案诉讼费、保全费、担保费等一切费用事项
2018 年 12 月 20 日止，公司收到沈阳市沈河区人民法院（2017）辽 0103 民初 14688 号民事
判决书，判决如下：解除原告沈阳商业城股份有限公司与被告沈阳百奇源餐饮管理有限公司签订
的《房屋租赁合同》、《房屋租赁补充合同》、《补充协议》及《配套项目补充协议》；被告于
本判决发生法律效力后 15 日内给付原告 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 31 日期间的租金
378,858.90 元；被告于本判决发生法律效力后 15 日内给付原告逾期给付租金的违约金（按中国
人民银行同期同类贷款利率计算至被告实际给付之日止）；原告于本判决发生法律效力后 15 日内
退还被告电表抵押金 9,000.00 元；驳回原告及被告的其他抗辩。案件受理费 10,127.00 元，原告
负担 4,464.00 元，被告负担 5,663.00 元；反诉费 11,066.00 元，原告负担 1,025.00 元，被告负
担 10,041.00 元。
（4）因租赁事项，本公司起诉徐钦，判令原被告双方合同解除，支付所欠租金 2,387,633.58
元（暂计至 2017 年 12 月）、支付违约金 775,365.51 元、被告立即按照合同约定交还场地、办理
工商注销手续等及被告承担本案诉讼费等一切费用事项
2018 年 11 月 8 日，公司收到沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 333 号民事判决书，
判决如下：解除原告与被告签订的《配套项目租赁合同》；被告于本判决发生法律效力后 10 日内
将租赁场地交还给原告；被告于本判决发生法律效力后 10 日内给付原告租金 3,064,539.93 元；
被告于本判决发生法律效力后 10 日内支付原告违约金 812,287.62 元；驳回原告的其他诉讼请求。
如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二
百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费 32,105.00 元，由被告承担。
（5）因租赁事项，本公司起诉刘喜杰支付所欠租金 617,880.58 元、支付违约金 162,499.88
元，起诉于娜对上述债务承担连带清偿责任并承担本案诉讼费事项
本案正在审理中。
（6）因租赁事项，本公司起诉沈治纲支付所欠租金 370,184.20 元、支付违约金 490,938.31
元并支付至被告实际还清上述欠款之日、支付场地占用费 116,836.08 元并按中国人民银行同期同
类贷款利率上浮 50%计算逾期付款利息，判令被告立即交纳上述欠款及违约金，并按照合同第九
条约定将场地恢复原状并交还原告；起诉刘金跃、马金野对上述债务承担连带清偿责任；并要求
被告承担本案诉讼费、保全费、担保费等一切费用事项
本案正在审理中。
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（7）因以前年度改扩建工程本公司起诉沈阳北方建设股份有限公司支付违约金 1,665 万元、
支付应付未付的水电费用 538,152 元；被告向原告提供竣工验收备案资料及竣工图纸 2 套，并配
合办理竣工验收手续及本案的全部诉讼费用由被告承担事项
2019 年 2 月 25 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 9974 号民
事判决书判决如下：驳回原告商业城的诉讼请求。案件受理费 124,928.00 元，保全费 5,000.00
元，由原告商业城负担，公司已上诉。
（8）因租赁事项，本公司起诉金龙、那玉函，诉求：被告与金龙所签合同到期自然终止、支
付所欠租金 65,720.97 元、支付逾期交租违约金 23,251.59 元、支付占用费 106,799.82 元、按合
同约定交还场地、办理工商注销手续等合同义务、被告那玉函承担连带责任及被告承担诉讼费用
事项
2018 年 10 月 12 日，公司收到辽宁省沈阳市沈河区人民法院（2018）辽 0103 民初 332 号民
事判决书判决如下：原告沈阳商业城股份有限公司与被告金龙于 2016 年 12 月签订的《配套项目
租赁合同》因租赁期限届满而终止；被告于本判决发生法律效力之日起十日内给付原告租金人民
币 65,720.97 元、违约金 23,251.59 元、租赁场地占用费 54,141.56 元；被告那玉函对上诉款项
承担连带责任；被告金龙于本判决发生法律效力之日起十日内将租赁场地还给原告沈阳商业城股
份有限公司；驳回原告沈阳商业城股份有限公司其他诉求。如被告金龙、那玉函未按本判决指定
的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加
倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币 3,269.00 元，由被告金龙、那玉函负担。
（9）本公司起诉哈尔滨市伟骏服饰有限公司、哈尔滨祥鹤贸易有限责任公司、沈阳励照生商
贸有限公司（现名沈阳名庄荟酒业供应链管理有限公司）支付所欠借款本金 3,000,000.00 元、支
付所欠本金的利息共计 432,250.00 元及被告承担本案诉讼费事项
本案正在审理中。
（10）2019 年 4 月，因拖欠货款，本公司子公司沈阳商业城百货有限公司起诉辽宁萃兮纽可
尔商贸有限公司支付 2018 年 4 月至 2019 年 2 月欠款 433,645.71 元、支付逾期欠款期间利息
31,222.49 元（暂计至 2019 年 3 月 29 日）、支付所欠保证金 2,000.00 元并承担本案诉讼费等一
切费用事项
本案正在审理中。
2． 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见“本附注关联方交易之关联担保情况”
公司所提供的债务担保全部为关联方提供提保详见附注相关所述。
除存在上述或有事项外，截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
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(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
1、 公司于 2019 年 1 月 4 日在中信银行股份有限公司沈阳分行取得 6,300.00 万元银行借款，
期限至 2020 年 1 月 3 日。
公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司于 2019 年 1 月 4 日在中信银行股份有限公司沈阳
分行取得 9,900.00 万元银行借款，期限至 2020 年 1 月 3 日。
2、 公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，2019 年 1 月 23 日取得 1,500.00 万元借款，
期限至 2020 年 1 月 22 日止；2019 年 2 月 7 日取得 1,500.00 万元借款，期限至 2020 年 2 月 6 日止。
3、 公司与深圳茂业商厦有限公司签署借款协议，借款金额为 14,000.00 万元，期限自 2019
年 4 月 1 日起至 2020 年 3 月 21 日止，专项作为公司的经营周转资金，借款金额可在上述额度内
循环使用。深圳茂业商厦有限公司可根据双方签订的借款协议要求本公司履行还款义务。
4、 诉讼及银行存款冻结事项
（1）本公司因有关债务纠纷事宜被他人起诉，诉讼情况如下：
①2019 年 1 月，郝爱民起诉本公司控股子公司沈阳铁西百货大楼有限公司赔偿其医疗及各项
相关费用事项，详见附注所述；；
②金日平起诉本公司支付其商铺租金、由沈阳商业城（集团）承担连带担保责任及被告承担
诉讼费事项，详见附注所述；
（2）本公司因有关债务纠纷事宜起诉他人，诉讼情况如下：
①因租赁，本公司起诉崔书豪、张梁、沈艳君，支付所欠租金、促销服务费等事项，详见附
注所述；
②因以前年度改扩建工程本公司起诉沈阳北方建设股份有限公司支付违约金、提供图纸等事
项，详见附注所述；
③2019 年 4 月，因拖欠货款，本公司子公司沈阳商业城百货有限公司起诉辽宁萃兮纽可尔商
贸有限公司支付货款并承担本案诉讼费等一切费用事项，详见附注所述；
（3）因涉诉事项公司银行存款被冻结
①山东天幕集团总公司申请增加诉讼请求及增加冻结公司银行存款事项，详见附注所述；
②沈阳北方建设股份有限公司诉讼，本公司申请再审的判决情况，详见附注所述；
③沈阳山盟建设集团有限公司因诉讼冻结公司银行存款事项，详见附注所述；
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④孙桂霞等 110 人起诉本公司，起诉人及起诉金额增加事项，详见附注所述；
⑤上海凯一服饰有限公司因诉讼冻结公司银行存款事项，详见附注所述；
⑥沈阳玖恒商贸有限公司因诉讼冻结公司银行存款事项，详见附注所述。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他
应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司的业务单一，主要为商业零售业态且仅在一个区域内经营，管理层将此业
务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
关于持续经营情况的说明
公司 2018 年度净亏损 12,763,40 万元，其中归属于母公司所有者的净利润-12,766.46 万元；截
至 2018 年 12 月 31 日止，归属母公司所有者权益 2,166.96 万元，资产负债率 98.55%；流动资产 16,676.22
万元，流动负债 150,631.85 万元，营运资金-133,955.63 万元。前述财务状况使公司的持续经营能力
具有不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产、清偿债务。公司拟采取以下改善措施解决
面临的困难：
①公司 2018 年经营活动现金流量净额 4,856.03 万元，在此基础上，公司将持续强化内部控
制，严格费用管理，完善绩效考核体系、优化组织架构和人员配置，进一步降低公司经营成本，
提高经营活动现金获得能力。
②公司长期以来信用状况保持了良好记录，与相关金融部门也有着长期良好的合作关 系；同
时，公司拥有地处中街步行街和铁西广场两个主要商圈核心位置的自有物业，对公司实施融资计
划能够起到很好的保证作用。2019 年度公司将充分使用抵押资产，在保证现有借款续贷的基础上，
积极争取扩大信用额度，以保证公司持续经营的资金需求。
③公司在 2019 年度将继续获得大股东方面的资金支持，关联方深圳茂业商厦有限公司在 2019
年度将对公司提供 1.4 亿元的借款额度，在很大程度上缓解公司的资金压力。
④公司两个核心门店分别地处沈阳中街步行街和铁西广场两个主要商圈的核心位置，多年来
在消费者中积累了较高的知名度和声誉。公司 2018 年度的营业收入较 2017 年度实现了 8%的增长，
2019 年度公司将进一步发挥两个核心门店的区位优势，充分利用已积累的知名度和声誉，进一步
加强与供应商的合作深度和广度，为消费者呈现更好的商品和服务体验，以改善未来的盈利能力。
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2018 年年度报告
8、 其他
√适用 □不适用
（1）2018 年 4 月 11 日，经公司第六届十八次董事 会决议同意，应本公司请求，关联方深
圳茂业商厦有限公司同意借款给本公司 15,000.00 万元，专项作为公司的经营周转资金，借款金
额可在上述额度内循环使用，深圳茂业商厦有限公司可根据双方签订的借款协议要求本公司履行
还款义务。借款期限：自本公司 2017 年年度股东大会召开之日起至 2018 年年度股东大会召开之
日止。借款按年 10%计收资金占用费，并按月于 5 日前支付，如市场同等资金占用费（如利率变
动）因政策等因素变动，深圳茂业商厦有限公司有权调整本合同资金占用费。实际借款情况详见
本报表附注关联方资金拆借所述。
（2）公司 2017 年 9 月 29 日接到占公司股份总数的 8.94%，原为公司第二大股东的深圳市琪
创能投资管理有限公司（以下简称“琪创能”）通知，琪创能与华融证券股份有限公司签署了《股
票质押式回购交易协议》，将其持有的公司 15,900,000 无限售流通股股票质押给华融证券股份
有限公司进行融资。上述股票质押式回购交易初始交易日为 2017 年 9 月 28 日，购回交易日为 2018
年 9 月 27 日。协议生效后，上述标的证券的状态为质押不可卖出。琪创能持有公司股票 15,925,090
股，全部为无限售流通股。琪创能质押公司股份 15,900,000 股，占其持有公司股份总数的 99.84%，
占公司股份总数的 8.94%。
2018 年 10 月 9 日，接到琪创能的通知，其股票质押式回购已到期，琪创能与华融证券签署
了《股票质押式回购交易交易协议书（终止回购）》（以下简称“协议书”）。双方通过场外了
结债权债务后，应提交终止回购申报，解除标的证券质押。琪创能于 2018 年 9 月 26 日委托第三
方通过场外还款的方式向华融证券偿还剩余全部融资负债。场外还款金额到账确认后，双方按照
协议书约定进行终止回购，解除标的证券的质押登记。经公司查询，已办理解除质押登记。
（3）2018 年 9 月 26 日，原为公司第二大股东的深圳市琪创能投资管理有限公司与王强签署
《股份转让协议》，通过协议转让的方式转让其持有的公司股份 1,000 万股（占公司股份总数的
5.61%）。2018 年 10 月 15 日，上述转让双方收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出
具的《过户登记确认书》，琪创能协议转让给王强的 1,000 万股无限售流通股已于 2018 年 10 月
12 日完成了过户登记手续。
（4）股东质押商业城股权事项
2018 年 12 月 25 日，本公司接到控股股东中兆投资管理有限公司（以下简称“中兆投资”）
的通知，中兆投资将其持有的本公司 43,000,000 股无限售流通股质押给华鑫国际信托有限公司，
为深圳茂业商厦有限公司提供融资担保，已在中国证券登记结算有限公司办理了上述股权质押登
记手续，质押期限为一年。
（5）为保证公司经营业务开展，缓解阶段性资金需求压力，本期公司向沈阳拓源投资控股集
团有限公司（以下简称“拓源投资”）申请借款，借款额度为不超过 2.2 亿元人民币，借款利率
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以市场为原则经双方协调一致确定。累计借款金额 8.2 亿元人民币，已完成相关交易，期末无余
额。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据
应收账款 130,387.62 20,834.49
合计 130,387.62 20,834.49
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
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2018 年年度报告
按信用风险
特征组合计
147,663.56 100.00 17,275.94 11.70 130,387.62 37,541.46 100.00 16,706.97 44.50 20,834.49
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 147,663.56 100.00 17,275.94 11.70 130,387.62 37,541.46 100.00 16,706.97 44.50 20,834.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 111,973.70
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 111,973.70
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 5,689.86 2,275.94 40.00
5 年以上 30,000.00 15,000.00 50.00
合计 147,663.56 17,275.94
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 568.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 37,739.49 25.56 568.98
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 68,131,159.77 71,803,008.62
合计 68,131,159.77 71,803,008.62
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
69,680,660.80 91.37 1,666,281.03 2.39 68,014,379.77 73,216,029.38 96.49 1,413,020.76 1.93 71,803,008.62
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
6,584,253.32 8.63 6,467,473.32 98.23 116,780.00 2,664,943.59 3.51 2,664,943.59 100.00
坏账准备的其
他应收款
合计 76,264,914.12 100.00 8,133,754.35 10.67 68,131,159.77 75,880,972.97 100.00 4,077,964.35 5.37 71,803,008.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款（按单位） 期末余额
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2018 年年度报告
计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
例（%）
沈阳商业城苏家屯超市有限公司 2,664,943.59 2,664,943.59 100.00 预计无法收回
扣除保证金后剩
崔书豪 154,560.00 68,280.00 44.18 余款项预计 50%
可能收回
刘喜杰 1,078,433.52 1,078,433.52 100.00 预计无法收回
祁晓莹 18,000.00 18,000.00 100.00 预计无法收回
扣除保证金后剩
沈阳奥林投资管理有限公司 272,351.59 242,351.59 88.98 余款项预计无法
收回
扣除已冻结账户
沈阳金谷力饮品有限公司 26,331.00 25,831.00 98.10 余额后剩余款项
预计无法收回
徐钦 2,369,633.62 2,369,633.62 100.00 预计无法收回
合计 6,584,253.32 6,467,473.32 98.23 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 2,093,642.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,093,642.00
1至2年 1,507,584.05 150,758.41 10.00
2至3年 19,249.13 3,849.83 20.00
3 年以上
3至4年 1,000,000.00 300,000.00 30.00
4至5年 255,615.78 102,246.31 40.00
5 年以上 2,218,852.95 1,109,426.48 50.00
合计 7,094,943.91 1,666,281.03 2.39
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部单位组合 62,585,716.89
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
差旅费借款 20,193.00
保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
往来款 67,564,310.70 74,543,448.76
租赁费 7,680,281.46
其他 128.96 337,524.21
合计 76,264,914.12 75,880,972.97
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,055,790.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 74,244.18
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
沈阳商业城百
往来款 62,585,716.89 1-2 年 82.06
货有限公司
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2018 年年度报告
沈阳商业城苏
家屯超市有限 往来款 2,664,943.59 5 年以上 3.49 2,664,943.59
公司
1 年内、1-2
徐钦 租赁费 2,369,633.62 3.11 2,369,633.62
年、2-3 年
刘喜杰 租赁费 1,078,433.52 1 年内 1.41 1,078,433.52
沈阳中兴商业
保证金 1,000,000.00 3-4 年 1.31 300,000.00
集团有限公司
合计 / 69,698,727.62 91.38 6,413,010.73
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
87,683,411.32 3,116,786.57 84,566,624.75 87,683,411.32 3,116,786.57 84,566,624.75
资
对联营、合
营企业投资
合计 87,683,411.32 3,116,786.57 84,566,624.75 87,683,411.32 3,116,786.57 84,566,624.75
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期增 本期减 减值准备期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值
加 少 末余额
准备
沈阳铁西百货大
57,022,948.08 57,022,948.08
楼有限公司
沈阳商业城苏家
500,000.00 500,000.00 500,000.00
屯超市有限公司
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2018 年年度报告
辽宁国联家电有
5,600,000.00 5,600,000.00 2,616,786.57
限公司
沈阳商业城百货
24,407,463.24 24,407,463.24
有限公司
沈阳商友软件系
153,000.00 153,000.00
统有限公司
合计 87,683,411.32 87,683,411.32 3,116,786.57
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 371,600,217.65 323,349,657.36 358,414,041.09 302,674,800.95
其他业务 18,606,600.37 19,644,064.42
合计 390,206,818.02 323,349,657.36 378,058,105.51 302,674,800.95
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 196,222,500.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 196,222,500.00
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2018 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,034.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 165,922.18
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
-8,672,673.98
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 339,966.51
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,919,912.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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2018 年年度报告
所得税影响额 -20,540.90
少数股东权益影响额 -113.24
合计 -10,104,316.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -149.31 -0.71 -0.71
扣除非经常性损益后归属于公司
-137.49 -0.66 -0.66
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计
备查文件目录
主管人员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
备查文件目录
正本及公告的原稿。
董事长：陈哲元
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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