公司代码:600313 公司简称:农发种业 中农发种业集团股份有限公司 2016 年年度报告摘要 一 重要提示 1 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规 划,投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。 2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 3 公司全体董事出席董事会会议。 4 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审定,公司 2016 年度实现净利润 93,413,397.85 元,其中归属于母公司所有者的净利润为 44,744,216.26 元;公司 2016 年底未分配利润为 192,748,679.84 元,其中母公司 2016 年底未分配利润为 34,769,303.29 元。公司拟以股权登记 日总股本 1,082,198,663 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元(含税),共计派发 现金股利 32,465,959.89 元。 二 公司基本情况 1 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 农发种业 600313 中农资源 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄金鑑 宋晓琪 办公地址 北京市朝阳区东三环北路16号全国 北京市朝阳区东三环北路16号全国 农业展览馆文化产业楼 农业展览馆文化产业楼 电话 010-56342171 010-56342171 电子信箱 hjj631121@sina.com bbxhd@126.com 2 报告期公司主要业务简介 (一)主要业务及经营模式 公司主要业务是农作物种子的生产销售、化肥贸易以及农药的生产销售。 公司主营业务的核心为农作物种子业务,品种涵盖玉米、水稻、小麦、甘蔗、马铃薯、棉花和油 菜等多种农作物种子(苗),分别由公司所属的河南地神等 8 家种业子公司开展农作物种子的研发、 繁育、生产和销售。在研发方面,公司采取以自主研发为主、与国内科研院所以及种子企业合作 为辅的模式;在繁育生产方面,主要采取委托第三方制种的模式;在销售方面,采取“公司+经销 商+农户”或“公司+农户”以及种药肥联动一站式服务等多种销售模式开展种子推广及服务;化 肥贸易业务由所属的华垦公司开展,以进口氮磷钾复合肥、资源性钾肥、国家政策扶植的特种肥 料为主,根据国内客户的需求进行销售。农药业务由所属的河南农化公司开展生产经营,主要产 品为 MEA、DEA、乙草胺原料药和喹草酸原料药等,采用以销定产的方式保证下游客户生产需求。 (二)行业情况说明 1、农作物种业 农作物种业是国家战略性、基础性核心产业,是促进农业长期稳定发展、保障国家粮食安全 的根本。自 2011 年以来,国家对种业的重视达到了一个新的高度,随着国家对种业发展各项政策 措施的推进,种子市场监管力度不断加强,种子企业竞争力明显增强,种业发展迎来前所未有的 发展契机。农作物种业属于长周期行业,受国家政策及产业环境的影响较大。近年来我国种子市 场处于供大于求、持续低迷的形势,特别是 2016 年玉米种植面积和玉米价格开始双降,市场竞争 更趋白热化。伴随着种业市场的对外开放,本已竞争激烈的种业市场随着各类资本的进入发展迅 猛,种子企业不断迈入 “育繁推一体化”行列,但是与国外大型种业企业相比,我国种业企业数 量多、单体规模小、研发能力弱,核心竞争力依然不足。我国种子行业在企业数量下降的同时, 大型种业企业规模扩大,优势资源日趋集中,品种研发速度加快、技术竞争激烈。 公司自 2011 年以来全力发展种业,公司所属的下属种业公司中有 5 家是“中国种业信用骨干 企业”,4 家具有全国“育繁推一体化”资质。经过近六年的发展,公司在产品研发、品牌推广、 渠道建设、搭建一体化服务平台等方面积累了一定的行业优势,具备较强的市场竞争力,公司种 业综合实力处于全国前列。 2、化肥贸易及农药业务 我国化肥行业长期面临的问题仍是供大于求,国产氮肥和磷肥产能过剩问题依然突出,钾肥产 能会进一步增加;政策变动给市场带来的不稳定因素,对行业发展、市场心态都在产生影响,市 场形势和企业经营的不确定性增加;随着国家化肥零增长战略的实施,测土配方施肥得到大力推 广以及施肥方式的变化,用肥总量减少是大势所趋;2016 年,化肥生产流通环节运、气、电、税 等诸多优惠政策陆续取消,化肥正在由过去保障农业生产的物资开始向一般的商品转换,市场化 进程跨出重要一步,市场仍处在去产能过程中,价格持续低位运行,整体行情相对偏弱。 公司所属的华垦公司,虽然从事化肥贸易多年,但因历史原因以及受宏观经济形势和市场行 情影响,目前经营模式相对单一,经营业绩易受合作方的经营情况和国际国内市场行情等因素的 直接影响。华垦公司采取扬长避短的经营策略,利用具有化肥进口经营权的优势,在全力维护大 客户合作关系的基础上,着力扶持中小客户的发展,积极开拓新业务、新品种,进一步扩大市场, 提高化肥业务盈利。华垦公司虽然营业收入逐年稳步增长,但在化肥业内仍处于相对薄弱位势。 2016 年农药市场基本延续了 2015 年低迷态势,依据国家统计局提供的 2016 年农药制造业工 业生产者出厂价格指数,整体上农药制造业出厂价格指数与 2015 年同期相比下降。多数产品产能 严重过剩,引发恶性竞争,拉低产品出口价格,造成大量有限资源的低价流失。受安全环保压力 不断增大、成本增加、国际国内两个市场需求不旺等多重因素的影响,国内农药市场低迷,具体 表现为需求疲弱,多数产品价格继续低位运行,农药市场供大于求。 公司所属的河南农化公司以精细化工为主导,主要从事酰胺类除草剂原料药、中间体以及喹 草酸原料药的研发、生产和销售,现已形成较完善的酰胺类除草剂原药全产业链条,是国内较大 的酰胺类除草剂原料药及中间体的生产企业之一。 3 公司主要会计数据和财务指标 3.1 近 3 年的主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2015年 本年比上年 2016年 2014年 调整后 调整前 增减(%) 总资产 4,121,778,724.86 3,725,444,699.95 3,766,242,642.38 10.64 2,323,983,075.29 营业收入 4,414,501,117.90 3,772,977,948.58 3,772,977,948.58 17.00 3,050,359,595.57 归属于上 44,744,216.26 84,516,259.73 84,516,259.73 -47.06 110,547,603.06 市公司股 东的净利 润 归属于上 -84,163,862.68 913,029.66 41,710,972.10 -9,318.09 27,216,514.88 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 归属于上 1,708,130,883.44 1,689,415,597.75 1,743,812,854.33 1.11 1,139,033,678.08 市公司股 东的净资 产 经营活动 71,270,878.62 128,979,268.64 128,979,268.64 -44.74 349,984.72 产生的现 金流量净 额 基本每股 0.0413 0.0894 0.2235 -53.80 0.301 收益(元 /股) 稀释每股 0.0413 0.0894 0.2235 -53.80 0.301 收益(元 /股) 加权平均 2.64 6.84 6.8 减少4.20个 10.23 净资产收 百分点 益率(%) 3.2 报告期分季度的主要会计数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 1,147,218,823.20 1,097,791,749.76 644,734,454.89 1,524,756,090.05 归属于上市公司股东的 3,292,238.50 4,761,874.83 7,690,488.31 28,999,614.62 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 1,999,605.31 2,193,852.73 4,248,302.19 -92,605,622.91 净利润 经营活动产生的现金流 -13,674,014.63 42,113,740.68 44,428,827.27 -1,597,674.70 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 4 股本及股东情况 4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位: 股 截止报告期末普通股股东总数(户) 40,116 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 46,738 前 10 名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东 条件的股份 股份 (全称) 减 量 (%) 数量 性质 数量 状态 中国农垦(集团)总 150,150,000 250,250,000 23.12 无 国有法 公司 人 中国农业发展集团有 94,630,872 157,718,120 14.57 无 国有法 限公司 人 郭文江 28,564,202 47,607,003 4.40 47,607,003 质押 47,607,000 境内自 然人 现代种业发展基金有 12,155,641 20,259,402 1.87 20,259,402 未知 国有法 限公司 人 太仓长三角股权投资 11,673,151 19,455,252 1.80 未知 境内非 中心(有限合伙) 国有法 人 宋全启 9,116,732 15,194,553 1.40 15,194,553 质押 15,194,553 境内自 然人 张卫南 7,003,892 11,673,153 1.08 未知 境内自 然人 胡爱松 8,828,554 8,828,554 0.82 未知 未知 华宝信托有限责任公 8,729,258 8,729,258 0.81 未知 未知 司-“华宝丰进”11 号单一资金信托 天津紫荆博雅投资管 4,669,260 7,782,100 0.72 未知 境内非 理中心(有限合伙) 国有法 人 上述股东关联关系或一致行动的说 公司第一大股东---中国农垦(集团)总公司,是公司第二大股东--- 明 中国农业发展集团有限公司的全资所属企业。 4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 三 经营情况讨论与分析 1 报告期内主要经营情况 报告期末,公司资产总额 412,178 万元,负债总额 155,888 万元,净资产 256,290 万元,实 现营业收入 441,450 万元,净利润 9,341 万元,其中:归属于母公司所有者的净利润 4,474 万元, 比上年同期减少 47.06%。 公司 2016 年净利润同比下降的主要原因:公司本部资产处置等收益与去年相比大幅减少,以 及所属子公司----广西格霖、河南农化业绩承诺完成比例过低。 2 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 3 面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2015 年 10 月,公司完成向郭文江等发行股份购买河南农化 67%股权并募集配套资金事项。 按照公司与郭文江签署《盈利预测补偿协议》及补充协议,约定河南农化在 2015-2017 年各年度 实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 6,333.68 万元、7,366.37 万元和 7,472.78 万元,不足部分按协议约定的计算规则由郭文江向农发种业公司进行现金补偿。 公司于 2015 年 10 月完成对河南农化的非同一控制下企业合并,并确认长期股权投资成本为 379,286,996.73 元,在合并财务报表中确认合并商誉金额为 146,908,912.33 元。2015 年末,河 南农化扣除非经常性损益后的净利润为 3,263.63 万元,未达到盈利预测数,公司将应收郭文江的 业绩补偿款 5,439.73 万元按权益交易确认为资本公积。 根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》第十一条第(四)项规定,“在合并合同或协议中 对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成 本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。”即对于非同一控制下企业合并 形成的长期股权投资的或有对价,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。并应按照《企 业会计准则第 22 号----金融工具确认和计量》的相关规定对或有对价进行确认和后续计量,除满 足金融工具列报准则界定的权益工具之外,或有对价在后续会计期间均应以公允价值重新计量且 其变动计入损益或其他综合收益。与此同时,对于被收购方未能完成盈利预测业绩情况的,应按 照《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定,对各年末商誉进行减值测试,并根据测试结果计提 减值准备。 根据上述规定,公司与郭文江签署的《盈利预测补偿协议》及补充协议中约定,河南农化盈 利预测未完成部分补偿的方式为现金补偿,因此业绩承诺补偿涉及的或有对价后续计量的公允价 值变动与权益交易无关,应计入当期损益。同时,根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定, 农发种业公司应在 2015 年末对商誉进行减值测试并对发生的减值计提商誉减值准备。 综上,前述事项构成前期差错更正事项,经公司 2017 年 4 月 26 日第六届董事会第三次会议 决议,公司在编制 2016 年度财务报告时对上述前期差错进行追溯更正。 根据企业会计准则规定,前述前期差错采用追溯重述法,影响的农发种业公司 2015 年度合 并及母公司财务报表项目及金额如下: 单位:人民币元 2015 年 12 月 31 日(2015 年度) 受影响的报表项目 合并财务报表 重述前 重述额 重述后 受影响的报表项目 2015 年 12 月 31 日(2015 年度) 资产项目 3,766,242,642.38 -40,797,942.43 3,725,444,699.95 其中:商誉 368,254,761.72 -54,397,256.58 313,857,505.14 递延所得税资产 1,844,077.38 13,599,314.15 15,443,391.53 负债项目 1,232,362,953.08 13,599,314.15 1,245,962,267.23 其中:应交税费 27,083,292.09 13,599,314.15 40,682,606.24 所有者权益项目 2,533,879,689.30 -54,397,256.58 2,479,482,432.72 其中:资本公积 1,122,512,209.27 -54,397,256.58 1,068,114,952.69 盈余公积 13,014,008.69 10,833.00 13,024,841.69 未分配利润 174,492,401.44 -10,833.00 174,481,568.44 归属于母公司股东权益 1,743,812,854.33 -54,397,256.58 1,689,415,597.75 利润表项目 136,921,058.27 136,921,058.27 其中:资产减值损失 13,715,423.50 54,397,256.58 68,112,680.08 营业外收入 78,216,294.93 54,397,256.58 132,613,551.51 归属于母公司所有者的净利润 84,516,259.73 84,516,259.73 续表: 单位:人民币元 2015 年 12 月 31 日(2015 年度) 受影响的报表项目 母公司财务报表 重述前 重述额 重述后 资产总计 1,656,929,983.84 -40,689,612.49 1,616,240,371.35 其中:长期股权投资 1,096,822,312.20 -40,689,612.49 1,056,132,699.71 负债合计 57,305,200.63 13,599,314.15 70,904,514.78 其中:应交税费 14,990,783.43 13,599,314.15 28,590,097.58 股东权益合计 1,599,624,783.21 -54,288,926.64 1,545,335,856.57 其中:资本公积 1,097,767,514.04 -54,397,256.58 1,043,370,257.46 盈余公积 12,872,262.52 10,833.00 12,883,095.52 未分配利润 56,105,541.65 97,496.94 56,203,038.59 归属于母公司股东权益合计 1,599,624,783.21 -54,288,926.64 1,545,335,856.57 净利润 44,329,675.54 108,329.94 44,438,005.48 其中:资产减值损失 2,409,384.29 40,689,612.49 43,098,996.78 营业外收入 20,291,027.61 54,397,256.58 74,688,284.19 所得税费用 7,913,216.36 13,599,314.15 21,512,530.51 归属于母公司所有者的净利润 44,329,675.54 108,329.94 44,438,005.48 6 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。 √适用 □不适用 本集团本年度合并财务报表范围:通过设立或投资等方式取得的华垦国际贸易有限公司、洛 阳市中垦种业科技有限公司、山东中农天泰种业有限公司、周口中垦现代农业产业服务有限公司 等四家控股子公司;同一控制下企业合并取得控股子公司中垦锦绣华农武汉科技有限公司;非同 一控制下企业合并取得河南黄泛区地神种业有限公司、广西格霖农业科技发展有限公司、湖北省 种子集团有限公司、山西潞玉种业股份有限公司、江苏金土地种业有限公司、中农发河南农化有 限公司等六家控股子公司;通过控股子公司间接控制河南五二种业有限公司、山西潞玉种业农业 科学研究所、武汉绿色保姆生物技术有限公司、湖北禾盛生物育种研究院、湖北禾盛金裕农业科 技有限公司(原名称为湖北农丰薯业科技发展有限公司)、湖北鄂科华泰种业股份有限公司、湖北 鄂科华泰种业鄂州有限公司、武汉庆发禾盛农业发展有限公司、HS AGRICULTURE(PRIVATE) LIMITED、泰州金扬种业有限公司、内蒙古拓普瑞种业有限责任公司、河南枣花粮油有限公司、山 东莘县颖泰化工有限公司、武汉中农发科技有限公司等十四家子公司。 与上年相比,本集团合并财务报表范围无变化。