中垦农业资源开发股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 9
七、财务会计报告（未经审计） 13
八、备查文件目录 55
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人李小平、主管会计工作负责人黄桂河及会计机构负责人（会计主管人员）宋晓琪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：中垦农业资源开发股份有限公司
公司法定中文名称缩写：ST中农
公司英文名称：ZHONGKEN AGRICULTRAL RESOURCE DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZARD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST中农
公司A股代码：600313
3、 公司注册地址：北京市丰台区科学城10D地块2号楼
公司办公地址：北京市西城区阜成门外大街甲28号京润大厦12层
邮政编码：100037
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：600313@zhnzy.com.cn
4、 公司法定代表人：李小平
5、 公司董事会秘书：黄桂河
电话：010-83607371
传真：010-83607370
E-mail：zhongnzy@163.com
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
总资产 753,695,47 706,270,70 6.71
7.98 4.68
所有者权益（或股东权 470,185,70 476,295,99 -1.28
益） 2.45 8.16
每股净资产(元) 1.5456 1.5657 -1.28
报告期（1 上年同期 本报告期比上年同期增
－6月） 减（％）
营业利润 -4,625,144 -23,269,32 80.12
.27 8.90
利润总额 -5,749,085 -23,880,49 75.93
.03 6.76
净利润 -6,010,295 -23,428,98 74.35
.71 3.37
扣除非经常性损益后的 -4,914,715 -22,838,13 78.48
净利润 .81 6.38
基本每股收益(元) -0.0198 -0.0770 74.29
扣除非经常性损益后的 -0.0162 -0.0751 78.43
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.0198 -0.0770 74.29
净资产收益率(%) -1.28 -4.92 增加3.64个百分点
经营活动产生的现金流 -15,828,63 19,457,137 -181.35
量净额 2.31 .08
每股经营活动产生的现 -0.0520 0.0640 -181.25
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,095,579.90
合计 -1,095,579.90
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 28,789户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总 报告 持有有限售 质押或冻结的
性质 例(%) 数 期内 条件股份数 股份数量
增减 量
中国农垦( 国有 32.91 100,100 100,100,000 冻结100,100,0
集团)总公 法人 ,000 00
司
新华信托 境内 23.36 71,050, 71,050,000 无
股份有限 非国 000
公司 有法
人
张若华 未知 0.69 2,112,8 未知
63
莫少青 未知 0.68 2,066,2 未知
33
丁大立 未知 0.57 1,732,5 未知
00
章文芝 未知 0.57 1,731,0 未知
43
刘隽隽 未知 0.45 1,383,7 未知
76
张燕 未知 0.42 1,268,0 未知
25
上海铭源 未知 0.39 1,191,6 未知
投资管理 00
有限公司
廖奕超 未知 0.33 1,000,0 未知
00
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
张若华 2,112,863 人民币普通股
莫少青 2,066,233 人民币普通股
丁大立 1,732,500 人民币普通股
章文芝 1,731,043 人民币普通股
刘隽隽 1,383,776 人民币普通股
张燕 1,268,025 人民币普通股
上海铭源投资管理有 1,191,600 人民币普通股
限公司
廖奕超 1,000,000 人民币普通股
杨虹 856,817 人民币普通股
李萍 850,000 人民币普通股
上述股东关联关系或 未知前十名无限售条件股东之间存在关联关系或一
一致行动关系的说明 致行动人的情况。未知前十名股东之间存在关联关
系或一致行动人的情况。
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因借款合同纠纷案，北京市第一中级人民法院已依法冻结了中国农垦（集团）总公司持有的本公司国有法人股，其中5510万股冻结期限为2008年7月21日至2010年7月21日止，4500万股冻结期限为2008年4月15日至2010年4月14日。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有 有限售条件股份可 限售条件
号 东名称 限售条件 可上市交 新增 上市交易情况
股份数量 易时间 可上
市交
易股
份数
量
1. 中国农垦(集 100,100,0 2008年12 0 1、在G+12个月内不出
团)总公司 00 月24日 售；2、在上述1承诺
期满后出售数量占公
司股份总数的比例在1
2个月之内不超过5%；
在24个月之内不超过1
0%。（G指公司股权分
置改革方案实施后首
个交易日）
2. 新华信托股份 71,050,00 2008年12 0 1、在G+12个月内不出
有限公司 0 月24日 售；2、在上述1承诺
期满后出售数量占公
司股份总数的比例在1
2个月之内不超过5%；
在24个月之内不超过1
0%。（G指公司股权分
置改革方案实施后首
个交易日）
3. 天津开发区兴 350,000 2008年12 0 1、在G+12个月内不出
业房地产投资 月24日 售；2、在上述1承诺
有限公司 期满后可上市流通。
（G指公司股权分置改
革方案实施后首个交
易日）
4. 中国水果与蔬 350,000 2008年12 0 1、在G+12个月内不出
菜有限公司 月24日 售；2、在上述1承诺
期满后可上市流通。
（G指公司股权分置改
革方案实施后首个交
易日）
5. 江苏悦达大圣 350,000 2008年12 0 1、在G+12个月内不出
针织服装有限 月24日 售；2、在上述1承诺
公司 期满后可上市流通。
（G指公司股权分置改
革方案实施后首个交
易日）
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年7月15日，本公司2008年第2次临时股东大会审议通过了公司两大股东《关于延长中农资源董事会和监事会任期的建议》的议案。2008年6月10日公司第三届董事会32次会议审议通过《关于延长中农资源经营班子任期的议案》，同意公司第三届董事会聘任的经营班子成员继续勤勉尽责、履行相关职责至董事会换届后、产生新的经营班子时止。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年公司实现营业收入18,010.96万元、营业成本16,169.78万元，与上年同期基本持平；2008年上半年发生营业亏损462.51万元，上年同期营业亏损2,326.93万元。扣除营业外收支及所得税费用后，净亏损670.37万元，其中归属于母公司所有者的净亏损为601.03万元，上年同期净亏损2,388.33万元，同比减少亏损1,717.96万元。 2008年上半年经营业绩较上年同期大幅减亏，主要系计提资产减值损失同比大幅减少2,283.18万元所致。此外，大华公司主营业务毛利润较上年同期减少了422.88万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利 营 营业 毛利率比
率(% 业 成本 上年同期
) 收 比上 增减（%
入 年同 ）
比 期增
上 减（
年 ％）
同
期
增
减
（
％
）
分行业
农资贸易 105,303,3 97,436,72 7.47 0.1 -3.4 增加3.45
54.87 1.16 9 1 个百分点
种子销售 73,745,93 63,614,95 13.7 -1. 5.55 减少5.46
4.23 5.10 4 13 个百分点
合计 179,049,2 161,051,6 10.0 -0. -0.0 减少0.27
89.10 76.26 5 36 6 个百分点
分产品
水稻 54,777,90 47,446,35 13.3 -0. 16.1 减少12.6
0.32 2.64 8 83 3 5个百分
点
小麦 4,846,190 4,018,153 17.0 830 522. 增加40.9
.80 .35 9 .26 82 3个百分
点
玉米 1,835,021 1,654,094 9.86 -21 -26. 增加5.39
.12 .29 .87 28 个百分点
其他种子 12,286,82 10,496,35 14.5 -25 -36. 增加14.8
1.99 4.82 7 .47 49 2个百分
点
化肥 90,745,62 86,441,52 4.74 199 198. 增加0.36
0.96 4.44 .91 78 个百分点
金属 5,951,718 5,579,002 6.26 -90 -91. 增加2.78
.92 .95 .82 09 个百分点
其他 8,606,014 5,416,193 37.0 -13 -42. 增加30.6
.99 .77 7 .95 10 1个百分
点
合计 179,049,2 161,051,6 10.0 -0. -0.0 减少0.27
89.10 76.26 5 36 6 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
华北地区 22,434,943.05 -72.15
华南地区 48,161,806.72
华东地区 83,688,445.68 2.63
西部地区 18,812,374.74 104.73
国外 5,951,718.91 -29.28
合计 179,049,289.10 -0.36
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
我公司于2000年12月通过首次向社会公众发行人民币普通股（A股）8,000万股，实际募集资金人民币48,800万元。截止2008年6月30日已累计使用16,535.09万元，尚未使用的募集资金32,264.91万元存于银行。16,535.09万元募集资金使用情况如下： （1）按照招股说明书投资于30万吨种子加工项目的1,145.37万元； （2）按照法定程序停止原拟使用募集资金投资兴办的剑麻项目后，3,190万元用于归还银行逾期贷款； （3）2002年，经公司第二届董事会第七次会议通过（详见2002年11月6日上海证券报公告）、2002年第二次临时股东大会决议批准（详见2002年12月12日上海证券报公告）对本公司控股子公司大华公司增资扩股方案，方案中：本公司需增资9,161.6万元，占94.87%，分别以所拥有14家种子分公司经评估后的净资产6,803.38万元增资，不足部分以本公司对分公司的2,358.26万元债权投入（相关方案所涉债权未明确属于募集资金）； 2008年，公司第三届董事会29次会议通过、2008年第1次临时股东大会批准将“2,358.26万元债权投入”变更募集资金投向---由固定资产投资项目变更为对江苏省大华种业有限公司的股权投资2,358.26万元。（详见2008年1月31日、3月4日《上海证券报》公告） （4）2005年2月-4月，经公司董事会和股东大会批准，同意将已经停止投资兴办的广西剑麻项目剩余的未动用的募集资金10,157万元临时用于流动资金周转。根据董事会和股东大会意见，公司于2005年2月17日和3月15日两次共借给控股子公司华垦国际贸易公司5000万元，后华垦公司归还2,250万元；另有1,000万元系公司为华垦公司贷款提供担保，用于提前归还华垦公司贷款本息。 2008年，公司第三届董事会29次会议通过、2008年第1次临时股东大会批准，在华垦公司尚未收回外部大额欠款的情况下，同意华垦公司用其自有办公用房及自有民用房抵偿2,304.59万元欠款，两项资产抵债金额分别为1,654.59万元、650万元，其余1,145.41万元欠款用现金进行偿还，目前相关抵债手续已完成。（详见2008年1月31日、3月4日《上海证券报》公告）。 （5）截止报告期末，公司控股子公司大华种业集团公司占用募集资金2,871.68万元。 2008年，公司第三届董事会32次会议通过、2008年第2次临时股东大会批准，同意将2,871.68万元纳入公司已经明确停止投资兴办的广西剑麻项目剩余的未动用的募集资金10,157万元，临时用于流动资金周转，期限为2008年7月1日至2008年12月31日。（详见2008年6月11日、7月15日《上海证券报》公告）
（6）另外 4,665.18万元用于支付分公司往来款项、公司总部贸易占款等。 2008年，公司第三届董事会29次会议通过、2008年第1次临时股东大会批准，将明确停止投资兴办的广西剑麻项目剩余的未动用的募集资金10,157万元中的4,665.18万元变更为补充公司流动资金。（详见2008年1月31日、3月4日《上海证券报》公告）
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入 是否 实际投入 预计 产生 是否符合 是否符
名称 金额 变更 金额 收益 收益 计划进度 合预计
项目 情况 收益
30万吨种 17,405 否 1,145.37 否 否
子加工项
目
农作物原 4,780 否 0 否 否
种基地项
目
种子销售 6,183 否 0 否 否
中心项目
中垦鸵鸟 15,230 否 0 否 否
产业化项
目
天然香料 4,967 否 0 否 否
加工项目
广西剑麻 18,146 是 0 否 否
产业化项
目
合计 66,711 / 1,145.37 / / /
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1）30万吨种子加工项目
项目拟投入17,405万元，实际投入1,145.37万元，后期投资将根据公司产业布局规划进行。
2）农作物原种基地项目
项目拟投入4,780万元，实际投入0万元，因市场情况变化,为降低投资风险,公司将对其对其进行进一步论证。
3）种子销售中心项目
项目拟投入6,183万元，实际投入0万元，结合企业内部改制情况确定其投资模式。
4）中垦鸵鸟产业化项目
项目拟投入15,230万元，实际投入0万元，因市场情况变化,为降低投资风险,公司将对其对其进行进一步论证。。
5）天然香料加工项目
项目拟投入4,967万元，实际投入0万元，因市场情况变化，拟放弃该项目投资方案。
6）广西剑麻产业化项目
项目拟投入18,146万元，实际投入0万元，由于剑麻产业化项目是一个合作项目，影响项目的因素很多，从提出项目到现在，期间各方面都发生了很多变化，2001年我公司对广东和广西的剑麻产业及资源情况都进行了调查研究，并与地方剑麻企业沟通，由于合作方在土地入资等问题上未能达成一致，这在很大程度上影响了投资兴办该项目可能性。因此已经股东大会审议批准停止投资兴办该项目。。
3、资金变更项目情况
（1）公司第二届董事会第十一次会议同意将《关于变更募集资金部分投向的提案》提交2002年年度股东大会（详见2003年7月10日上海证券报），决议停止投资兴办广西剑麻产业化项目，将原14157万元投资中的4000万元暂用于补充流动资金。公司独立董事对于变更事项发表了独立意见、公司监事会第七次会议同时发表专项意见，并根据《股票上市规则》要求发布《公司改变募集资金用途公告》；公司第二届董事会第十二次会议审核通过中国农垦（集团）总公司（持有本公司股份10010万股占本公司总股本的39.69%）、江苏省农垦集团有限公司（持有本公司股份7105万股占本公司总股本的28.17%）联合提请2002年年度股东大会审议的《关于暂时利用部分变更投向的募集资金归还银行逾期贷款的提案》的临时提案，提案建议公司股东大会批准将变更广西剑麻产业化项目后暂用于补充流动资金的4000万元中的3190万元归还银行借款。公司独立董事对于变更事项发表了独立意见、公司监事会第八次会议也同时发表了专项意见（详见2003年7月18日上海证券报）；2003年7月30日，公司2002年度股东大会批准通过上述两项提案（详见2003年7月31日上海证券报）。通过偿还上述银行债务，豁免银行利息7,632,335.00元。 （2）2008年3月3日，公司召开的2008年第1次临时股东大会通过了《中垦农业资源开发股份有限公司募集资金清理报告》（详见2008年1月31日、3月4日上海证券报公告），对不合乎使用规定的募集资金作出如下整改： 1）原定30万吨种子加工项目拟投入17,405元，截止报告期末实际投入1,145.37万元 。2002年，公司将分公司整合进入控股子公司---江苏省大华种业有限公司，对公司原有种子业务进行全面整合，公司董事会2002年提请股东大会批准对本公司控股子公司大华公司增资扩股方案，方案中本公司需增资9,161.6万元，占94.87%，分别以所拥有14家种子分公司经评估后的净资产6,803.38万元增资，不足部分以本公司总部对分公司的2,358.26万元债权投入，从而使用募集资金2,358.26万元。根据公司目前的实际情况，现明确当时公司总部对分公司的2,358.26万元债权投入大华公司，实际为变更募集资金投向---由固定资产投资项目变更为对江苏省大华种业有限公司的股权投资2,358.26万元。 2）2005年2月-4月，经公司董事会和股东大会批准，同意将已经停止投资兴办的广西剑麻项目剩余的未动用的募集资金10157万元临时用于流动资金周转。根据董事会和股东大会意见，公司于2005年2月17日和3月15日两次共借给控股子公司华垦国际贸易公司5000万元，后华垦公司归还2250万元；另有1000万元系公司为华垦公司贷款提供担保，用于提前归还华垦公司贷款本息。截止报告期末，华垦公司已经归还300万元，对于余下的3450万元，公司董事会经研究决定，鉴于华垦公司的持续经营对上市公司存在重大影响，在华垦公司尚未收回外部大额欠款的情况下，同意华垦公司用其自有办公用房及自有民用房抵偿部分欠款，两项资产抵债金额分别为1654.59万元、650万元。剩余1145.41万元以现金归还。 3）截止2008年6月30日，大华公司占用募集资金2871.68万元，公司董事会同意其纳入公司已经明确停止投资兴办的广西剑麻项目剩余的未动用的募集资金10157万元临时用于流动资金周转，期限为2008年7月1日至2008年12月31日。 4）上述措施完成后，剩余的4665.18万元经公司经营班子研究后认为确属短时间无法收回的资金占用，提议将公司已经明确停止投资兴办的广西剑麻项目剩余的未动用的募集资金10157万元中的4665.18万元变更为补充公司流动资金。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
受市场环境变化及资金因素影响，预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
1、关于海南京豪公司剩余的574.80万元欠款，2008年4月17日，北京市第二中级人民法院判决海南京豪公司退还我公司货款574.8万元及相应违约金，海南京豪三源大酒店有限公司承担连带责任；2008年7月，海南京豪三源大酒店提起上诉（详见2008年4月18日、7月16日《上海证券报》公告）。目前，我公司正在积极采取必要、适当的措施收回货款。 2、针对华垦国际逾期贷款问题及公司担保风险，除积极采取相关清欠措施外，公司正与农总行营业部积极协商妥善解决逾期借款问题，与此同时，为了有效消除华垦公司因持续经营能力可能对中农资源的影响，截至目前，公司已经基本解决华垦公司的欠款问题。 通过对有关单位债权的回收，华垦公司资金周转困难的问题从一定程度上已经得到缓解，下一步，公司将继续要求华垦公司采取一切必要的措施加强债权的回收，进一步解决借款已经逾期，持续经营受到很大影响的问题。除此之外，2008年公司会进一步加大对由于公司为其担保而导致的担保风险的控制力度，防范相关风险发生。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司2007年6月成立了“治理专项活动工作领导小组”，负责全公司治理等专项活动的组织领导，先后完成了完善公司内部控制、加强对子公司的管理；完善公司信息披露事务管理制度；募集资金未履行相关程序使用；总经理缺位；股权分置改革；为控股子公司--华垦公司提供借款承担的资金风险等问题。 2008年公司将继续整改治理活动尚未完成的公司章程及相关议事规则修订、总经理双兼、大股东关联方欠款清欠问题；此外，公司为控股子公司--华垦公司提供担保所承担的资金风险以及大华公司控制问题仍作为公司持续性整改问题，在公司今后的工作中逐步加以解决。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、2008年1月21日，本公司控股子公司华垦国际贸易有限公司（以下简称“华垦公司”）收到湖北省宜昌市中级人民法院应诉通知书及宜昌嘉华公司起诉状，宜昌嘉华置业有限公司提出两项诉讼请求：（1）、请求人民法院依法撤销原告宜昌嘉华公司2004年6月25日、6月26日、6月27日分别与被告华垦公司、被告中国农垦（集团）总公司、被告北京裕盛隆科贸有限公司签订的《权益确认书》、《债务清偿协议》、《债权债务重组协议》，并判令被告华垦公司返还原告3,000万元，其他三被告承担连带清偿责任。（２）、本案件的诉讼费用由被告承担。目前，华垦公司已按法律程序组织相关人员准备应诉。 2、2008年4月1日，最高人民法院对华垦公司诉宜昌嘉华置业有限公司债务纠纷一案作出终审判决，驳回宜昌嘉华置业有限公司上诉，维持原判。 2008年6月6日，湖北省高级人民法院下达了通知书（［2008］鄂执字第9号：华垦公司诉宜昌嘉华置业有限公司债务纠纷案判决已于2008年5月15日生效。依据判决，宜昌嘉华置业有限公司在十五日内未履行偿还债务义务，华垦公司已于2008年6月2日向湖北高院立案申请强制执行，湖北高院已经受理。 2008年8月4日，宜昌嘉华置业有限公司不服最高院于2008年4月1日作出的（2007）民二终字第100号民事判决，向最高院申请再审，最高院已立案审查。 （说明：与案件相关的详细情况已刊登在公司2005年年度报告以及2004年7月2日、2005年7月15日、2005年8月4日、2006年4月7日、2007年3月6日、11月27日、2008年4月26日、6月7日的、8月5日的《上海证券报》。）
3、因钢材买卖合同纠纷，北京市第二中级人民法院于2008年4月17日依法作出判决：（1）海南京豪钢铁进出口有限公司于本判决生效后十日内退还我公司货款574.8万元；（2）海南京豪钢铁进出口有限公司于本判决生效后十日内给付我公司违约金；（3）海南京豪三源大酒店有限公司对本判决第1项、第2项中所确定的海南京豪钢铁进出口有限公司的债务承担连带责任。海南京豪三源大酒店有限公司承担保证责任后，有权向海南京豪钢铁进出口有限公司追偿；案件受理费122,171元，由海南京豪钢铁进出口有限公司、海南京豪三源大酒店有限公司连带负担。 近日，我公司收到北京市第二中级人民法院发来海南京豪三源大酒店有限公司（以下简称“上诉人”）上诉我公司（以下简称“被上诉人”）的民事上诉状,请求：（1）请求撤消上诉人对违约金承担的部分连带责任即撤消高于人民银行同期一年期贷款基准利率30%的部分的连带责任（截止2008年5月19日约33万元）；（2）请求撤消对应150万元本金的违约金责任约3万元。（有关钢材买卖合同纠纷的详细情况详见2006年2月23日、2007年10月24日、2008年4月18日、2008年7月15日《上海证券报》公告）。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关 关联交易定价原则 关联交易 占同类
方名 联 金额 交易金
称 交 额的比
易 例(%)
内
容
江苏 采 合同内的常规粳稻种子，双方根据公平 12,172,17 27.27
农垦 购 合理原则，在当年12月底市场商品粮价 9.02
国有 种 格基础上上浮一定比例确定收购价格；
白马 子 合同内大、小麦种子，双方根据公平合
湖农 理原则，在当年7月底市场商品粮价格
场 基础上上浮一定比例确定收购价格。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、本公司向其他关联人江苏农垦国有白马湖农场采购种子
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内 关联交易定价 关联交易 占同类
容 原则 金额 交易金
额的比
例(%)
江苏农垦国有白马湖 销售种子 市场价 1,170,572 1.59
农场 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、本公司向其他关联人江苏农垦国有白马湖农场销售种子
本公司采取预约生产方式向江苏省农垦集团有限公司所属农场采购种子，利用农场大规模生产的优势，保证本公司所需种子的质量、数量，推进科研成果转化，增强本公司种子市场竞争力，有利于本公司主营业务的持续发展。
关联交易不影响公司独立性。
根据上市规则规定，江苏省农垦集团有限公司及所属农场系本公司控股子公司江苏省大华种业集团有限公司关键管理人员能够施加重大影响的企业。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资
金
发生额 余额 发生额 余额
江苏农垦 其他关联 259,532. 152,613.9
国有东辛 人 37
农场
江苏农垦 其他关联 427,500 427,500
集团有限 人
公司
中国农垦 母公司的 11,391,180
农业公司 控股子公
司
北京中垦 母公司的 5,334,939.
东方贸易 控股子公 2
有限公司 司
北京新垦 母公司的 10,763,567
实业有限 控股子公 .65
责任公司 司
合计 259,532. 27,642,300 427,500 427,500
37 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
关联债权债务形成原因：
中国农垦农业公司、北京中垦东方贸易有限公司、北京新垦实业有限责任公司是第一大股东-中国农垦（集团）总公司的子公司，截至报告期末，本公司为其担保代偿余额为27,489,686.85元，公司以前年度已经全额作预计负债冲销处理，目前公司帐面已无核算科目。
关联债权债务清偿情况：
2008年4月10日，公司召开的第三届董事会30次会议通过《关于清理公司前期已经核销北京凯迪饲料有限公司等六家单位债权和相关债务的重组（冲抵）方案》的议案，公司同意以本公司农牧分公司对北京凯迪饲料有限公司等六家单位1839.86万元债权与本公司农牧分公司对北京东方经济发展有限公司1,223,863.30元债务进行重组，即将公司债权转让给北京东方经济发展有限公司。同时将公司债权和公司债务相互冲抵的方式实现公司债权债务的重组，相当于收回欠款122万元。（详见2008年4月12日上海证券报公告）
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
没有重大影响。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日 担保金 担保类 担保期 是否 是否为
称 期（协 额 型 履行 关联方
议签署 完毕 担保
日）
中国农垦（ 1999年9 9,969,9 连带责 1999年9月1日 否 是
集团）总公 月1日 60 任担保 ~2009年9月1
司 日
中国农垦（ 1999年9 9,969,9 连带责 1999年9月1日 否 是
集团）总公 月1日 60 任担保 ~2009年9月1
司 日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 19,939,920.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 77,136,080.82
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 97,076,000.82
担保总额占公司净资产的比例 20.42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 19,939,920.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 77,136,080.82
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 97,076,000.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、1999年9月1日，本公司农牧分公司为控股股东中国农垦（集团）总公司提供担保，担保金额为9,969,960元，担保期限为1999年9月1日至2009年9月1日。
2、1999年9月1日，本公司控股子公司，华垦国际贸易有限公司为控股股东中国农垦（集团）总公司提供担保，担保金额为9,969,960元，担保期限为1999年9月1日至2009年9月1日。
3、上述担保事项因中国农垦（集团）总公司涉及诉讼而被法院依法裁定冻结财产限额2100万元，根据上述裁定，本公司和控股子公司华垦国际贸易有限公司分别按冻结限额做预计负债处理，并已计入以前年度营业外支出。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约55万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
无。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检
版面 索路径
第三届董事会2 上海证券报 2008年1月3 网址为http://www.sse.
9次会议决议公 1日 com.cn,在上市公司资料
告 检索中输入
2008年度第1次 上海证券报 2008年3月4 网址为http://www.sse.
临时股东大会 日 com.cn,在上市公司资料
决议公告 检索中输入
第三届董事会3 上海证券报 2008年4月1 网址为http://www.sse.
0次会议决议公 2日 com.cn,在上市公司资料
告 检索中输入
2007年度股东 上海证券报 2008年5月2 网址为http://www.sse.
大会决议公告 3日 com.cn,在上市公司资料
检索中输入
第三届董事会3 上海证券报 2008年6月1 网址为http://www.sse.
1次会议决议公 1日 com.cn,在上市公司资料
告 检索中输入
2008年度第二 上海证券报 2008年7月1 网址为http://www.sse.
次临时股东大 6日 com.cn,在上市公司资料
会决议公告 检索中输入
第三届董事会3 上海证券报 2008年8月2 网址为http://www.sse.
2次会议决议公 日 com.cn,在上市公司资料
告 检索中输入
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 399,382,282.8 418,443,716.98
0
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 0 1,650,000.00
应收账款 13,120,304.27 13,513,910.06
预付款项 76,532,592.63 19,507,160.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,010,092.20 3,447,606.67
应收股利
其他应收款 17,150,587.98 14,959,535.42
买入返售金融资产
存货 120,294,297.8 112,295,445.00
5
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 633,490,157.7 583,817,375.09
3
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 19,616,573.50 19,893,197.62
固定资产 86,492,367.07 89,129,218.65
在建工程 1,424,068.00 106,996.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,969,013.71 1,993,334.35
开发支出
商誉 6,368,186.12 6,368,186.12
长期待摊费用 4,335,111.85 4,962,396.85
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 120,205,320.2 122,453,329.59
5
资产总计 753,695,477.9 706,270,704.68
8
流动负债：
短期借款 77,135,732.57 77,136,080.82
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,021,236.24 39,028,682.26
预收款项 83,468,611.03 36,407,580.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,659,704.58 15,220,951.74
应交税费 3,893,048.44 2,843,892.99
应付利息 12,093,518.04 7,891,743.97
应付股利 68,135.50
其他应付款 35,123,352.32 24,569,654.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 257,395,203.2 203,166,722.58
2
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 21,000,000.00 21,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,000,000.00 21,000,000.00
负债合计 278,395,203.2 224,166,722.58
2
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 304,200,000.0 304,200,000.00
0
资本公积 230,381,316.6 230,481,316.61
1
减：库存股 0 0
盈余公积 4,373,774.44 4,373,774.44
一般风险准备 0
未分配利润 -68,769,388.6 -62,759,092.89
0
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 470,185,702.4 476,295,998.16
计 5
少数股东权益 5,114,572.31 5,807,983.94
所有者权益合计 475,300,274.7 482,103,982.10
6
负债和所有者总计 753,695,477.9 706,270,704.68
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
母公司资产负债表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 329,080,434.35 310,235,090.03
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息 7,010,092.20 3,447,606.67
应收股利 4,426,128.56 4,426,128.56
其他应收款 44,629,096.32 67,144,830.86
存货 174,871.48 174,871.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 385,320,622.91 385,428,527.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,099,644.23 130,099,644.23
投资性房地产 19,616,573.50 19,893,197.62
固定资产 42,094,353.02 18,155,581.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,969,013.71 1,993,334.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,335,111.85 4,401,091.33
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 198,114,696.31 174,542,849.20
资产总计 583,435,319.22 559,971,376.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,863,252.92 2,863,252.92
预收款项 1,829,030.72 166,530.72
应付职工薪酬 859,125.10 3,426,749.70
应交税费 1,302,212.02 1,816,899.80
应付利息
应付股利
其他应付款 14,455,271.51 4,989,354.75
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 21,308,892.27 13,262,787.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,500,000.00 10,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,500,000.00 10,500,000.00
负债合计 31,808,892.27 23,762,787.89
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 304,200,000.00 304,200,000.00
资本公积 229,944,753.95 230,044,753.95
减：库存股 0 0
盈余公积 2,557,344.03 2,557,344.03
未分配利润 14,924,328.97 -593,509.07
所有者权益（或股东权益） 551,626,426.95 536,208,588.91
合计
负债和所有者（或股东权益 583,435,319.22 559,971,376.80
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
合并利润表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 180,109,619.26 180,175,072.
92
其中：营业收入 180,109,619.26 180,175,072.
92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 184,734,763.53 207,838,572.
07
其中：营业成本 161,697,798.66 161,629,918.
01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 81,363.22 50,669.39
销售费用 8,589,202.14 8,397,642.03
管理费用 16,716,044.43 15,669,617.7
8
财务费用 -934,698.75 673,884.13
资产减值损失 -1,414,946.17 21,416,840.7
3
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 4,394,170.25
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列
）
三、营业利润（亏损以“－”号 -4,625,144.27 -23,269,328.
填列） 90
加：营业外收入 31,059.00 148,485.99
减：营业外支出 1,154,999.76 759,653.85
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－ -5,749,085.03 -23,880,496.
”号填列） 76
减：所得税费用 954,622.31 2,791.58
五、净利润（净亏损以“－”号 -6,703,707.34 -23,883,288.
填列） 34
归属于母公司所有者的净利润 -6,010,295.71 -23,428,983.
37
少数股东损益 -693,411.63 -454,304.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.0198 -0.0770
（二）稀释每股收益（元/股） -0.0198 -0.0770
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
母公司利润表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 183,500.00 171,622.64
减：营业成本 376,308.12 287,035.82
营业税金及附加 0 55.79
销售费用
管理费用 3,223,411.85 4,610,157.61
财务费用 -4,764,693.55 -4,048,052.0
2
资产减值损失 -4,269,364.46 1,469,564.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 5,617,838.04 -2,147,138.9
填列） 0
加：营业外收入 10,000,000.00
减：营业外支出 100,000.00 20,618.73
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－ 15,517,838.04 -2,167,757.6
”号填列） 3
减：所得税费用 0 2,791.58
四、净利润（净亏损以“－”号 15,517,838.04 -2,170,549.2
填列） 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
合并现金流量表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 225,777,157 196,752,32
.52 2.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 55,740.88 573,423.75
收到其他与经营活动有关的现金 41,234,105. 15,859,288
59 .02
经营活动现金流入小计 267,067,003 213,185,03
.99 4.01
购买商品、接受劳务支付的现金 231,794,676 168,053,86
.09 4.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,546,012. 9,001,770.
14 97
支付的各项税费 1,166,899.6 1,746,832.
2 42
支付其他与经营活动有关的现金 39,388,048. 14,925,428
45 .80
经营活动现金流出小计 282,895,636 193,727,89
.30 6.93
经营活动产生的现金流量净额 -15,828,632 19,457,137
.31 .08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,143,203.
00
取得投资收益收到的现金 4,394,170.
25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 668,050.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 668,050.00 6,537,373.
25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 3,732,368.1 1,763,186.
支付的现金 2 20
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,732,368.1 1,763,186.
2 20
投资活动产生的现金流量净额 -3,064,318. 4,774,187.
12 05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 31,400,000
.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 31,400,000
.00
偿还债务支付的现金 348.25 4,000,000.
00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,135.50 6,500.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 1,469,459.
00
筹资活动现金流出小计 168,483.75 5,475,959.
00
筹资活动产生的现金流量净额 -168,483.75 25,924,041
.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,061,434 50,155,365
.18 .13
加：期初现金及现金等价物余额 418,443,716 367,651,25
.98 4.72
六、期末现金及现金等价物余额 399,382,282 417,806,61
.80 9.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
母公司现金流量表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 172,320.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,597,307. 1,172,151.
37 93
经营活动现金流入小计 25,597,307. 1,344,471.
37 93
购买商品、接受劳务支付的现金 28,800.00 10,680.00
支付给职工以及为职工支付的现金 3,365,040.1 1,737,150.
0 02
支付的各项税费 783,098.93 331,328.42
支付其他与经营活动有关的现金 1,768,947.0 2,149,106.
2 37
经营活动现金流出小计 5,945,886.0 4,228,264.
5 81
经营活动产生的现金流量净额 19,651,421. -2,883,792
32 .88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 706,077.00 326,994.69
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 706,077.00 326,994.69
投资活动产生的现金流量净额 -706,077.00 -326,994.6
9
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 1,229,459.
00
筹资活动现金流出小计 100,000.00 1,229,459.
00
筹资活动产生的现金流量净额 -100,000.00 -1,229,459
.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,845,344. -4,440,246
32 .57
加：期初现金及现金等价物余额 310,235,090 310,214,64
.03 8.79
六、期末现金及现金等价物余额 329,080,434 305,774,40
.35 2.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
合并所有者权益变动表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实 资 减 盈 一 未 其 数
收 本 ： 余 般 分 他 股
资 公 库 公 风 配 东
本( 积 存 积 险 利 权
或 股 准 润 益
股 备
本)
一 304 230 4, -62 -11 5,807, 470,537,683.74
、 ,20 ,48 37 ,75 ,56 983.94
上 0,0 1,3 3, 9,0 6,2
年 00. 16. 77 92. 98.
年 00 61 4. 89 36
末 44
余
额
加 11, 11,566,298.36
： 566
会 ,29
计 8.3
政 6
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 304 230 0 4, -62 0 5,807, 482,103,982.10
、 ,20 ,48 37 ,75 983.94
本 0,0 1,3 3, 9,0
年 00. 16. 77 92.
年 00 61 4. 89
初 44
余
额
三 -10 -6, -693,4 -6,803,707.34
、 0,0 010 11.63
本 00. ,29
期 00 5.7
增 1
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -6, -693,4 -6,703,707.34
一 010 11.63
） ,29
净 5.7
利 1
润
（ 0 -10 0 0 0 0 0 -100,000.00
二 0,0
） 00.
直 00
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 -10 -100,000.00
． 0,0
其 00.
他 00
上 0 -10 0 0 -6, 0 -693,4 -6,803,707.34
述 0,0 010 11.63
（ 00. ,29
一 00 5.7
） 1
和
（
二
）
小
计
（ 0 0 0 0 0 0 0 0
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3 0
．
其
他
（ 0 0 0 0 0 0 0 0
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（ 0 0 0 0 0 0 0 0
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 304 230 0 4, 0 -68 0 5,114, 475,300,274.76
、 ,20 ,38 37 ,76 572.31
本 0,0 1,3 3, 9,3
期 00. 16. 77 88.
期 00 61 4. 60
末 44
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收 资本 减 盈 一 未分 其 数
资本 公积 ： 余 般 配利 他 股
(或 库 公 风 润 东
股本 存 积 险 权
) 股 准 益
备
一 252, 288, 4,3 -8,0 7,405, 544,704,738.34
、 200, 731, 73, 05,6 234.78
上 000. 373. 774 44.1
年 00 30 .44 8
年
末
余
额
加 -528 1,903, 1,375,375.56
： ,150 525.77
会 .21
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 252, 288, 4,3 -8,5 9,308, 546,080,113.90
、 200, 731, 73, 33,7 760.55
本 000. 373. 774 94.3
年 00 30 .44 9
年
初
余
额
三 -1,2 -23, -454,3 -25,112,747.34
、 29,4 428, 04.97
本 59.0 983.
期 0 37
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -23, -454,3 -23,883,288.34
一 428, 04.97
） 983.
净 37
利
润
（ 0 -1,2 0 0 0 -1,229,459.00
二 29,4
） 59.0
直 0
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 -1,2 -1,229,459.00
． 29,4
其 59.0
他 0
上 0 -1,2 0 -23, -454,3 -25,112,747.34
述 29,4 428, 04.97
（ 59.0 983.
一 0 37
）
和
（
二
）
小
计
（ 0 0 0
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（ 0 0 0
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（ 0 0 0
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 252, 287, 0 4,3 0 -31, 0 8,854, 520,967,366.56
、 200, 501, 73, 962, 455.58
本 000. 914. 774 777.
期 00 30 .44 76
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
母公司所有者权益变动表
编制单位:中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权益
或股本) ： 润 合计
库
存
股
一、 304,200,00 230,044,75 2,557,344 -593,509. 536,208,58
上年 0.00 3.95 .03 07 8.91
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 304,200,00 230,044,75 0 2,557,344 -593,509. 536,208,58
本年 0.00 3.95 .03 07 8.91
年初
余额
三、 0 -100,000.0 0 0 15,517,83 15,417,838
本期 0 8.04 .04
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 15,517,83 15,517,838
）净 8.04 .04
利润
（二 0 -100,000.0 0 0 0 -100,000.0
）直 0 0
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4． -100,000.0 -100,000.0
其他 0 0
上述 0 -100,000.0 0 0 15,517,83 15,417,838
（一 0 8.04 .04
）和
（二
）小
计
（三 0 0 0 0 0 0
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 0 0 0 0 0 0
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
3．
其他
（五 0 0 0 0 0 0
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 304,200,00 229,944,75 0 2,557,344 14,924,32 551,626,42
本期 0.00 3.95 .03 8.97 6.95
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权益
或股本) ： 润 合计
库
存
股
一、 252,200,00 288,731,37 2,557,344 -8,349,82 535,138,89
上年 0.00 3.30 .03 3.67 3.66
年末
余额
加： -436,562.6 12,149,14 11,712,584
会计 6 7.44 .78
政策
变更
前期
差错
更正
二、 252,200,00 288,294,81 0 2,557,344 3,799,323 546,851,47
本年 0.00 0.64 .03 .77 8.44
年初
余额
三、 0 -1,229,459 0 0 -2,170,54 -3,400,008
本期 .00 9.21 .21
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 -2,170,54 -2,170,549
）净 9.21 .21
利润
（二 0 -1,229,459 0 0 0 -1,229,459
）直 .00 .00
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4． -1,229,459
其他 .00
上述 0 -1,229,459 0 0 -2,170,54 -3,400,008
（一 .00 9.21 .21
）和
（二
）小
计
（三 0 0 0 0 0 0
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 0 0 0 0 0 0
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
3．
其他
（五 0 0 0 0 0 0
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 252,200,00 287,065,35 0 2,557,344 1,628,774 543,451,47
本期 0.00 1.64 .03 .56 0.23
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
公司概况
1、历史沿革 中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称“本公司”）系经国家经济贸易委员会经贸委企改[1999]698号文批准，由中国农垦（集团）总公司（以下简称“农垦集团”）作为主发起人，联合江苏省农垦集团有限公司、中国水果与蔬菜有限公司、天津开发区兴业房地产投资有限公司及江苏大圣集团有限公司等五家企业共同发起设立的股份有限公司。本公司于1999年8月13日在国家工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照（注册登记号：1000001103216）。经中国证监会证监发行字[2000]178号文核准，2000年12月22日本公司发行社会公众股8,000万股，发行后总股本为25,220万元。2004年12月24日，本公司原第二大股东江苏省农垦集团有限公司已经将其所持本公司7,105万股国有法人股转让并办理了过户给新华信托股份有限公司。 2007 年12月20日，本公司实施股权分置改革，以公司股权登记日2007 年12月20日流通股总股本8,000万股为基数，以资本公积金向登记在册的全体流通股股东转增5,200万股，流通股每10股获得6.5股的转增股份，非流通股股东所持原非流通股份以此获取上市流通权。实施本次股权分置改革方案后,本公司总股本由25,220万股增至30,420万股。 本公司法定代表人：李小平。 注册地： 北京市丰台区科学城10D地块2号楼。 总部地址：北京市丰台区桥南科学城星火路1号昌宁大厦11层A室。 本公司母公司是：农垦集团（本公司第一大股东） 、新华信托股份有限公司（本公司第二大股东）、北京海淀科技发展有限公司（本公司第二大股东所持股权的实际控制人）。 本公司最终控制方是：农垦集团、北京海淀科技发展有限公司。 2、所处行业 本公司所属行业为：农资、贸易。 3、经营范围 本公司经批准的经营范围：饲料生产（有效期至2007年8月）；定型包装食品、粮油、蔬菜的销售（有效期至2010年5月31日）。 一般经营项目：油料作物、花卉、剑麻的种植、加工、销售；粮食种植；水产品养殖；农业高新技术及产品的开发、技术转让、技术服务；种子加工设备、检验仪器的销售、安装；饲料及饲料添加剂、针纺织品及服装、皮革制品的生产、销售；金属材料、焦炭、橡胶及制品、化工产品、化工轻工材料、建筑材料、木材、机械电器设备、工艺美术品、土畜产品、百货、五金交电、电子计算机及其配件、胶合板的销售；蔬菜、水果的种植、加工；粮食、水产品的加工；进出口业务；货物仓储服务；对农业、食品业的投资、管理；与上述业务相关的信息咨询服务；对住宿、餐饮、文化娱乐项目的投资管理。 4、主要产品 本公司主要产品是：金属材料、成品油、焦碳、化肥农药、农膜、化工产品、粮食、饲料、农作物种子、甜菜种子、种苗、农副产品（棉花除外）等销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》及有关补充规定。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为：本公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、本报告期采用的计量属性 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 本期数本公司报表项目中除存货采用可变现净值、交易性金融资产采用公允价值计价外，均采用历史成本计量。 2、计量属性在报告期发生变化的报表项目 报告期内计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物的确认标准为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
7、外币业务核算方法：
发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折合成记账本位币记账；期末，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：对于外币货币性项目，采用期末即期汇率折算，因结算或采用期末的即期汇率折算而产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化外，记入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额；以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，期末不改变原记账本位币金额，不产生汇兑差额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1、金融资产和金融负债的分类 （1）本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③应收款项； ④可供出售金融资产。 （2）本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 （3）本公司将尚未到期的持有至到期金融资产投资重新分类为可供出售金融资产的依据： ①持有该金融资产的期限不确定； ②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外； ③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿； ④没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； ⑤受法律、行政法规的限制，使本公司难以将该金融资产投资持有至到期； ⑥其他情况。 2、金融工具计量和后续计量 （1）本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产后续计量 除下列情况外，本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用： ①持有至到期投资和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债后续计量 除下列情况外，本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； ③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A、按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 ④金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理如下： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益； B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益； C、外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益； ⑤本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 3、金融资产转移 （1）金融资产转移的确认标准： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： A、从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本公司发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件； B、根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证； C、有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本公司无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。本公司按照合同约定进行再投资的，将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 （2）金融资产转移的分类：金融资产整体转移、金融资产部分转移。 金融资产转移的计量： ①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和； ②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益: A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和；原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 4、主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或原生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产减值 本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同其他单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试，在有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量低于账面价值的差额计提坏账准备.
个别认定法
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对单项金额非重大的应收款项，则先依各应收款项的账龄分成若干组合，再按一定的比例计提各组合的坏账准备。纳入合并范围的公司内部之间的应收款项，如无债务人资不抵债、持续经营能力受到怀疑、破产、关闭、以及被强令解散或清算的情形，不计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 6 6
2－3年 12 12
3－4年 24 24
4－5年 48 48
5年以上 100 100
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10、存货核算方法：
1、存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物和低值易耗品等。 2、本公司存货取得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算；低值易耗品采用“五五摊销法”进行核算。 3、存货的盘存制度：存货盘点采用永续盘存法。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据公司的管理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。 4、存货跌价准备：资产负债表日，对公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 5、存货可变现净值的确定 （1）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量，材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量； （2）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （3）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； （4）期末，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
11、投资性房地产的核算方法：
1、投资性房地产的种类：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；（3）已出租的建筑物。 2、投资性房地产的确认：（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 3、投资性房地产的初始计量：（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 4、公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （1）对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 （2）对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 5、投资性房地产的减值准备 期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。上述投资性房地产减值准备不得转回。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.38
机器设备 5-16 5 19.00-5.94
电子设备 5 5 11.88-9.50
运输设备 58-10 5 19
办公设备及其他 5-10 5 19.00-9.50
固定资产装修 两次装修期间与尚
可使用年限两者孰
短
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3、固定资产的计价：自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；应计入固定资产成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
(2) 其他说明
5、固定资产后续支出的处理：固定资产的更新改造等后续支出，如果使可能投入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产成本，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额；如有被替换的部分，则扣除其账面价值。除此之外的后续支出确认为当期费用。 6、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，作为长期待摊费用，合理进行摊销。 7、融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值，其折旧采用与自有资产一致的会计政策在预计使用寿命与相关租赁期两者孰短的期间内计提折旧。 8、固定资产减值准备：本公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌, 或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、在建工程核算方法：
1、在建工程的计价：在建工程按工程成本进行初始计量，工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及符合资本化条件的借款费用等。 2、在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值准备：本公司于每年中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，若在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、无形资产核算方法：
1、 无形资产确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 2、本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。 （4）自行开发的无形资产，区分研究阶段的支出与开发阶段的支出，研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件时，将达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。 3、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定。 本公司对于无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，将其视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销，但在每个会计期末，对该部分无形资产的使用寿命进行复核，如使用寿命仍不能确定，则对其进行减值测试。 4、无形资产减值准备：本公司于每年中期期末或年度终了，检查各项无形资产是否存在减值迹象，存在减值迹象的，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
17、长期股权投资的核算方法：
1、本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： （1）企业合并形成的长期股权投资的初始计量 ①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 ②非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定； ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 2、下列长期股权投资采用成本法进行核算： （1）本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 （2）本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的规定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （3）采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 3、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照下列规定采用权益法核算。 （1）长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 （2）取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （4）本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 （5）本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 4、长期股权投资减值准备的核算方法 （1）期末，对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 （2）其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、借款费用资本化的核算方法：
1、借款费用确认原则 因购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额等，在符合《企业会计准则第17号—借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化的开始 当满足以下三个条件时，开始资本化： （1）资产支出（资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。 3、借款费用资本化的暂停和停止 符合资本化条件的资产在构建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是使所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。 4、借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，按下列规定执行： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、收入确认原则：
1、销售商品：销售商品收入同时满足下列条件时 ，本公司予以确认销售商品收入的实现：（1）商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务：在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，采用完工百分比法确认提供劳务收入：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工进度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 3、在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
20、确认递延所得税资产的依据：
本公司按资产负债表债务法核算所得税费用。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照《企业会计准则第18号——所得税》原则确认递延所得税负债或递延所得税资产。
21、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
（二十） 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 2、合并财务报表编制方法：按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。
22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%，6%，4%，农药免税
营业税 应税收入的5% 5%
城建税 流转税额的7%、5%、1% 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%，15%，种子企业免
税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
（1）依据北京市科学技术委员会2006年12月25日授予的高新技术企业认定证书，本公司本部属于高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，有效期二年。 （2）依据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）和《国家税务总局关于企业所得税若干问题的通知》（国税发[1994]132文）的规定以及2000年6月21日江苏省地方税务局对公司《关于继续享受免征企业所得税的请示》批复，江苏省对本公司控股子公司江苏大华种业集团有限公司（以下简称江苏大华）及其下属两家控股子公司和十四家分公司）的种子生产经营所得继续免征企业所得税。 （3）依据财税［2001］113号财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，下列货物免征增值税：农膜；批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
型
江苏大华种 控股子公 南京 种子生产 128,000, 农作物种子等
业集团有限 司 、加工和 000 销售
公司 销售
华垦国际贸 控股子公 北京 贸易业务 50,000,0 销售化肥、农
易有限公司 司 00 药等
江苏省徐州 控股子公 江苏徐州 农作物种 7,200,00 农作物种子等
大华种业有 司的控股 子、农副 0.00 销售
限公司 子公司 产品（棉
花除外）
销售，为
农垦系统
组织农药
、化肥，
技术培训
、信息服
务；普货
运输
江苏省农垦 控股子公 江苏淮安 农作物常 1,000,00 农作物种子等
大华淮安种 司的控股 规种子及 0.00 销售
子有限公司 子公司 亲本种子
批发、零
售，花卉
种子、大
米、面粉
、食用油
，花卉销
售，信息
服务（金
融、期货
、证券、
劳务信息
除外）
泗洪县大华 控股子公 江苏泗洪 农作物种 1,800,00 农作物种子等
种业有限公 司的控股 县 子生产、 0.00 销售
司 子公司 加工、销
售，化肥
、农副产
品（国家
专营种除
外）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际 实质上构 持股比例 表决权 是否合并报表
投资额 成对子公 （%） 比例（
司的净投 %）
资的余额
（资不抵
债子公司
适用）
江苏大华种 130,099,6 94.87 94.87 是
业集团有限 00
公司
华垦国际贸 42,500,00 42,500,00 85 85 是
易有限公司 0 0
江苏省徐州 5,696,100 79.11 79.11 是
大华种业有 .00
限公司
江苏省农垦 900,000.0 90 90 是
大华淮安种 0
子有限公司
泗洪县大华 1,110,060 61.67 61.67 是
种业有限公 .00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、各重要子公司中少数股东权益情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 从母公司所有者权益
用于冲减少数股 冲减子公司少数股东
东损益的金额（ 分担的本期亏损超过
资不抵债子公司 少数股东在该子公司
适用） 期初所有者权益中所
享有份额后的余额（
资不抵债子公司适用
）
江苏大华种业集 5,107,136.29
团有限公司
华垦国际贸易有 0 7,500,000 -429,580.04
限公司
江苏省徐州大华
种业有限公司
江苏省农垦大华
淮安种子有限公
司
泗洪县大华种业
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金 折 人民币金额 外币金 折 人民币金额
额 算 额 算
率 率
现金 － － 1,942,359.6 － － 2,315,042.
0 33
人民币 1,864,495.1 2,232,120.
0 51
美元 11,352. 6. 77,864.50 11,352. 7.3 82,921.82
00 86 00 0
银行存款 － － 396,827,678 － － 415,339,16
.86 3.35
人民币 396,054,084 414,517,69
.53 4.70
美元 112,783 6. 773,594.33 112,456 7.3 821,468.65
.65 86 .74 0
其他货币资金 － － 612,244.34 － － 789,511.30
人民币 612,244.34 789,511.30
美元 0
合计 － － 399,382,282 － － 418,443,71
.80 6.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年末本公司光大银行总行营业部银行存款6,200.49元和控股子公司华垦国际贸易有限公司（以下简称华垦国际）广东发展银行甘家口支行银行存款3,633,466.74元因涉及诉讼被冻结，详见本附注“八、16、所有权受到限制的资产”。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0 1,650,000.00
合计 0 1,650,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收利息：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收 相关款
位 数 数 回的 项是否
原因 发生减
值的判
断
银行存 3,447,606 5,022,947 1,460,461 7,010,092 未到 否
款利息 .67 .20 .67 .20 结息
期
合计 3,447,606 7,010,092 － －
.67 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应收利息为应收银行存款的利息，本公司判断其发生减值的风险很小。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单 8,238,139 24. 6,634,229 32. 7,395,985 22. 2,943,069 14.
项 .30 77 .46 93 .74 22 .22 89
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 25,317,62 76. 16,807,31 85.
项 4.53 07 0.98 01
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其 25,026,08 75. 13,509,68 67. 570,006.1 1.7 19,326.16 0.1
他 1.92 23 7.49 07 5 1 0
不
重
大
应
收
账
款
合 33,264,22 － 20,143,91 － 33,283,61 － 19,769,70 －
计 1.22 6.95 6.42 6.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提 理
比例 由
淮安市种子公司 1,729,68 1,729,689 100 按
9.70 .70 账
龄
计
提
青岛银储物资发展公司 1,488,54 1,488,543 100 按
3.27 .27 账
龄
计
提
昌平水产 1,026,90 1,026,900 100 按
0.00 .00 账
龄
计
提
山东中棉棉业有限责任公司 847,668. 847,668.0 100 按
00 0 账
龄
计
提
黑龙江海伦机械学校 780,000. 780,000.0 100 按
00 0 账
龄
计
提
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 711,823. 711,823.0 100 按
03 3 账
龄
计
提
沿湖基地 603,690. 18,110.70 3 按
00 账
龄
计
提
北京康斯美亚商贸有限公司 530,699. 15,920.97 3 按
00 账
龄
计
提
伊耐斯橱具(中国)有限公司 519,126. 15,573.79 3 按
30 账
龄
计
提
合计 8,238,13 6,634,229 － －
9.30 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
一年 9,231,09 27. 276,932 7,072,7 21. 212,182.78
以内 8.96 75 .87 59.18 25
一至 3,052,43 9.1 183,146 5,784,2 17. 784,925.47
二年 6.24 8 .17 44.59 37
二至 551,549. 1.6 66,185. 2,477,9 7.4 953,448.60
三年 60 6 95 92.17 5
三至 894,178. 2.6 214,602 508,877 1.5 495,123.19
四年 00 9 .72 .03 3
四至 253,671. 0.7 121,762 1,610,3 4.8 1,494,639.84
五年 50 6 .32 56.97 4
五年 18,067,7 54. 18,067, 15,829, 47. 15,829,386.48
以上 54.83 32 754.83 386.48 56
合计 33,264,2 100 20,143, 33,283, 100 19,769,706.36
21.22 .00 916.95 616.42 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占应收账款总
系 额的比例
淮安市种子公 客户 1,729,689.70 4--5年 5.49
司
青岛银储物资 客户 1,488,543.27 5年以上 4.72
发展公司
昌平水产 客户 1,026,900.00 5年以上 3.26
山东中棉棉业 客户 847,668.00 3--4年 2.69
有限责任公司
黑龙江海伦机 客户 780,000.00 5年以上 2.47
械学校
合计 / 5,872,800.97 / 18.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 占应收账款总额
关系 的比例
江苏农垦国有岗埠农场施加影 关键管理 353,116.84 1.06
响的其他企业 人能够施
加影响的
其他企业
施加影响的其他企业 353,116.8
4
合计 / 353,116.84 1.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单 71,814,57 82. 58,848,26 84. 72,067,69 84. 59,117,47 84.
项 2.18 41 6.76 08 7.18 56 0.58 13
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 12,425,73 14. 10,787,51 15.
项 1.70 58 3.10 35
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 15,329,85 17. 11,145,57 15. 735,093.9 0.8 364,003.7 0.5
他 3.18 59 0.62 92 6 6 4 2
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 87,144,42 － 69,993,83 － 85,228,52 － 70,268,98 －
计 5.36 7.38 2.84 7.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
宜昌嘉华置业有限 43,400,000 43,400,000. 100.00 按账龄计提
公司 .00 00
北京裕盛隆科贸有 6,263,252. 6,263,252.5 100.00 按账龄计提
限公司 53 3
广州垦润贸易有限 5,633,344. 338,000.64 6.00 按账龄计提
公司 00
海南京豪进出口公 5,748,000. 689,760.00 12.00 按账龄计提
司 00
上海茂新实业有限 4,682,267. 4,682,267.2 100.00 涉及诉讼
公司 24 4
沿湖农场 1,857,712. 1,181,333.6 48、100 按账龄计提
44 2
山西伦达肉类工业 1,500,000. 720,000.00 48.00 按账龄计提
有限公司 00
青岛中垦化工 900,000.00 900,000.00 100.00 按账龄计提
五矿国际货运新疆 727,616.17 87,313.94 12.00 按账龄计提
有限责任公司
山东盈商针棉织品 553,400.00 553,400.00 100.00 涉及诉讼
进出口有限公司
山东农兴种业有限 548,979.80 32,938.79 6.00 按账龄计提
公司
合计 71,814,572 58,848,266. － －
.18 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例 金额 比例(%)
(%)
一年 4,017,5 4.61 120,526 996,912 1.1 29,907.37
以内 43.88 .31 .22 7
一至 5,947,5 6.82 356,852 13,110, 15. 5,913,414.24
二年 46.56 .79 315.31 38
二至 7,512,1 8.62 1,000,3 6,969,6 8.1 1,015,102.81
三年 10.91 95.12 54.89 8
三至 388,104 0.45 93,144. 229,436 0.2 182,330.12
四年 .00 96 .23 7
四至 1,659,3 1.90 803,164 1,615,4 1.9 821,511.50
五年 65.97 .16 82.81 0
五年 62,125, 71.2 62,125, 62,306, 73. 62,306,721.38
以上 851.38 9 851.38 721.38 10
合计 87,144, 100. 69,993, 85,228, 100 70,268,987.42
425.36 00 837.38 522.84 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年 占应收账款总额
系 限 的比例
北京裕盛隆科贸有限 往来单位 6,263,252 5年以 49.80
公司 .53 上
宜昌嘉华置业有限公 往来单位 43,400,00 5年以 7.19
司 0.00 上
广州垦润贸易有限公 客户 5,633,344 1-2年 6.60
司 .00
海南京豪进出口公司 客户 5,748,000 2-3 6.46
.00 年
上海茂新实业有限公 客户 4,682,267 1-2年 5.37
司 .24
合计 / 65,726,86 / 75.42
3.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 75,530,330.4 98.69 18,828,666.2 96.52
5 7
一至二年 1,002,262.18 1.31 678,494.69 3.48
合计 76,532,592.6 100.00 19,507,160.9 100.00
3 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末账龄超过1年的预付款为尚未结算的款项。
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计 49,940,079 65.25 15,685,80 80.41
及比例 .41 2.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原因
系
香港嘉得有限 供应商 17,211,968.2 1年以内 未结算
公司 9
江苏农垦国有 供应商 12,674,579.0 1年以内 未结算
白马湖农场 0
青岛骏世进出 供应商 8,031,970.98 1年以内 未结算
口贸易有限公
司
王朝国际集团 供应商 6,171,561.14 1年以内 未结算
公司
北京兆丰年生 供应商 5,850,000.00 1年以内 未结算
产资料有限公
司
江苏苏农农资 供应商 4,182,000.00 1年以内 未结算
连锁集团股份
有限公司
淮海承包户 供应商 2,180,000.00 1年以内 未结算
合计 / 56,302,079.4 / /
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 预付账款的说明：
本公司预付账款期末较期初增加292.33%，主要原因为采购存货未及时结算所致.
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 48,821,10 2,268,12 46,552,97 80,022,32 3,818,21 76,204,11
材 1.34 9.27 2.07 5.52 2.32 3.20
料
库 74,276,02 3,430,11 70,845,91 34,839,58 2,242,69 32,596,89
存 7.03 3.82 3.21 4.95 2.98 1.97
商
品
在 195,010.5 0 195,010.5 2,520,359 0 2,520,359
产 0 0 .99 .99
品
周 1,969,905 171,398. 1,798,507 1,148,881 174,801. 974,079.8
转 .43 36 .07 .60 76 4
材
料
其 1,241,371 339,476. 901,895.0 339,476.8 339,476. 0
他 .80 80 0 0 80
合 126,503,4 6,209,11 120,294,2 118,870,6 6,575,18 112,295,4
计 16.10 8.25 97.85 28.86 3.86 45.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增 本期减 期末账面余
额 加额 少额 额
一、原价合计 26,435,586 26,435,586
.35 .35
1.房屋、建筑物 6,456,955. 6,456,955.
43 43
2.土地使用权 19,978,630 19,978,630
.92 .92
二、累计折旧和累计摊销合 6,542,388. 276,624 6,819,012.
计 73 .12 85
1.房屋、建筑物 2,879,639. 76,837. 2,956,477.
30 74 04
2.土地使用权 3,662,749. 199,786 3,862,535.
43 .38 81
三、投资性房地产减值准备
累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值 19,893,197 19,616,573
合计 .62 .50
1.房屋、建筑物 3,577,316. 3,500,478.
13 39
2.土地使用权 16,315,881 16,116,095
.49 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余
额 额 额 额
一、原价合计： 207,823,19 2,649,649 8,817,660 201,655,18
3.42 .32 .00 2.74
其中：房屋及建筑物 117,576,25 1,167,441 118,743,69
5.11 .50 6.61
机器设备 61,727,705 1,380,276 63,107,982
.61 .82 .43
运输工具 21,119,606 7,839,652 13,279,954
.69 .00 .69
电子设备 2,093,567. 58,392.00 971,828.0 1,180,131.
85 0 85
办公设备及其他 5,306,058. 43,539.00 6,180.00 5,343,417.
16 16
二、累计折旧合计： 99,076,416 4,474,808 8,005,967 95,545,257
.26 .85 .95 .16
其中：房屋及建筑物 42,508,760 1,648,293 3,339.72 44,153,714
.18 .94 .40
机器设备 36,920,528 1,835,920 38,756,448
.72 .11 .83
运输工具 14,088,588 675,054.4 7,082,805 7,680,837.
.87 6 .48 85
电子设备 1,630,568. 80,492.29 916,738.1 794,323.00
90 9
办公设备及其他 3,927,969. 235,048.0 3,084.56 4,159,933.
59 5 08
三、固定资产净值合计 108,746,77 106,109,92
7.16 5.58
其中：房屋及建筑物 75,067,494 74,589,982
.93 .21
机器设备 24,807,176 24,351,533
.89 .60
运输工具 7,031,017. 5,599,116.
82 84
电子设备 462,998.95 385,808.85
办公设备及其他 1,378,088. 1,183,484.
57 08
四、减值准备合计 19,617,558 19,617,558
.51 .51
其中：房屋及建筑物 14,098,698 14,098,698
.30 .30
机器设备 5,466,392. 5,466,392.
46 46
运输工具 52,467.75 52,467.75
电子设备
办公设备及其他
五、固定资产净额合计 89,129,218 86,492,367
.65 .07
其中：房屋及建筑物 60,968,796 60,491,283
.63 .91
机器设备 19,340,784 18,885,141
.43 .14
运输工具 6,978,550. 5,546,649.
07 09
电子设备 462,998.95 385,808.85
办公设备及其他 1,378,088. 1,183,484.
57 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建 1,902,194. 333,112.4 273,703.5 1,295,378.
筑物 72 0 2 80
机器设备 5,483,487. 1,427,505 3,317,871 738,111.26
88 .58 .04
运输工具
其他设备 568,667.00 529,839.8 38,827.11
9
合计 7,954,349. 2,290,457 3,591,574 2,072,317.
60 .87 .56 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面价值
房屋及建筑物 5,935,955.47
机器设备 234,636.75
运输工具
合计 6,170,592.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5） 本公司期末固定资产冻结的情况 本公司3辆小轿车原值791,512.00元，累计折旧438,629.45元，净值352,882.55元因涉及诉讼被冻结，详见本附注“八、16、所有权受到限制的资产”。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面净额 账面余额 跌价准 账面净
备 备 额
在建工程 1,424,068 1,424,06 106,996. 106,996
.00 8.00 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 预算数 期初数 本期增加 转入固 工程投 资 期末数
目 定资产 入占预 金
名 算比例 来
称 源
新 480,000.0 106,996 380,000.0 486,996 100.00 自
曹 0 .00 0 .00 有
种 资
子 金
加
工
线
成 180,800.0 180,800.0 180,800 100.00 自
品 0 0 .00 有
库 资
金
地 39,000.00 39,000.00 39,000. 100.00 自
坑 00 有
及 资
积 金
尘
室
种 438,800.0 200,000.0 45.58 自 200,000.0
子 0 0 有 0
仓 资
库 金
烘 165,800.0 165,800.0 165,800 100.00 自
干 0 0 .00 有
机 资
连 金
线
工
程
烘 205,430.0 205,430.0 100.00 自 205,430.0
干 0 0 有 0
机 资
安 金
装
工
程
临 16,569.00 自 16,569.00
海 有
烘 资
干 金
房
及
设
备
粮 2,185.00 自 2,185.00
屯 有
棚 资
金
白 1,000,000 990,000.0 99.00 自 990,000.0
马 .00 0 有 0
湖 资
仓 金
库
建
造
工
程
东 88,000.00 88,000.00 88,000. 100.00 自
辛 00 有
水 资
泥 金
场
弶 70,000.00 4,484.00 6.41 自 4,484.00
港 有
烘 资
干 金
厂
房
三 5,400.00 自 5,400.00
河 有
晒 资
场 金
合 2,667,830 106,996 2,277,668 960,596 / / 1,424,068
计 .00 .00 .00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余 累计减值
额 额 额 额 准备金额
土地使用权 1,758,311. 21,442.8 1,736,868.
51 0 71
土地使用权 235,022.84 2,877.84 232,145.00
合计 1,993,334. 24,320.6 1,969,013.
35 4 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、商誉
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
江苏省大华种业集团有 6,218,951.00 6,218,951.00
限公司
江苏省徐州大华种业有 149,235.12 149,235.12
限公司
合计 6,368,186.12 6,368,186.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、其他非流动资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
长期待摊费用 4,335,111.85 4,962,396.85
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用为尚未摊销完的土地租赁费。
14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面
目 额 额 转回 转销 合计 余额
一 90,038,693 18,607,7 204,099 18,304,55 18,508,65 90,137,75
、 .78 15.23 .87 4.81 4.68 4.33
坏
账
准
备
二 6,575,183. 290,143 75,922.19 366,065.6 6,209,118
、 86 .42 1 .25
存
货
跌
价
准
备
三
、
可
供
出
售
金
融
资
产
减
值
准
备
四
、
持
有
至
到
期
投
资
减
值
准
备
五
、
长
期
股
权
投
资
减
值
准
备
六
、
投
资
性
房
地
产
减
值
准
备
七 19,617,558 19,617,55
、 .51 8.51
固
定
资
产
减
值
准
备
八
、
工
程
物
资
减
值
准
备
九
、
在
建
工
程
减
值
准
备
十
、
生
产
性
生
物
资
产
减
值
准
备
其
中
：
成
熟
生
产
性
生
物
资
产
减
值
准
备
十
一
、
油
气
资
产
减
值
准
备
十
二
、
无
形
资
产
减
值
准
备
十
三
、
商
誉
减
值
准
备
十
四
、
其
他
合 116,231,43 18,607,7 494,243 18,380,47 18,874,72 115,964,4
计 6.15 15.23 .29 7.00 0.29 31.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 77,135,732.57 77,136,080.82
合计 77,135,732.57 77,136,080.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利率( 贷款资金 未按期偿还 预计还款
%) 用途 原因 期
中国农业 27,135,732 11.205 购化肥 资金紧张 不确定
银行总行 .57
营业部
中国农业 30,000,000 11.205 支付货款 资金紧张 不确定
银行总行 .00
营业部
中国农业 20,000,000 11.205 购货 资金紧张 不确定
银行总行 .00
营业部
合计 77,135,732 / / / /
.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
逾期借款情况详见本附注“十四、（五）担保情况”。
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
江苏农垦国有白马湖农 0 13,609,658.84
场
江苏农垦滨淮农场 1,000,000.00 2,000,000.00
合计 1,000,000.00 15,609,658.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款系未及时结算所致。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期支付 期末账面余
额 额 额 额
一、工资、奖金、津 8,250,260. 5,396,055 8,295,839 5,350,476.4
贴和补贴 31 .82 .67 6
二、职工福利费 137,965.84 175,059.9 235,753.9 77,271.80
2 6
三、社会保险费 4,970,964. 1,285,735 911,634.3 5,345,065.0
32 .05 1 6
其中：医疗保险费 3,873,494. 332,126.3 273,235.8 3,932,385.4
95 7 8 4
基本养老保险费 1,077,764. 788,570.8 547,830.1 1,318,505.2
54 0 3 1
失业保险费 14,232.95 110,809.0 13,488.38 111,553.64
7
工伤保险费 2,696.23 9,394.48 5,974.52 6,116.19
生育保险费 2,775.65 -1,421.01 1,281.16 73.48
四、住房公积金 66,051.91 371,787.4 311,690.0 126,149.31
0 0
五、其他 1,795,709. 252,259.5 287,226.9 1,760,741.9
36 4 5 5
合计 15,220,951 7,480,897 10,042,14 12,659,704.
.74 .73 4.89 58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,488,021.38 818,134.68 销售收入
营业税 156,677.37 50,715.41 应税收入的5%
所得税 2,081,457.21 1,694,996.46 应纳税所得额
个人所得税 149,844.06 261,956.74
城建税 11,231.69 12,315.93 流转税额的7%、5%
、1%
教育费附加 5,667.28 5,773.77
矿产资源补 149.45 0
偿费
合计 3,893,048.44 2,843,892.99 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的执行税率见本附注“六、税项”。
19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
郝中银 0 68,135.50
合计 68,135.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
江苏农垦集团有限公司 427,500.00 855,000.00
合计 427,500.00 855,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
审计费 0 260,000.00
评估费 0 35,000.00
合计 0 295,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预计负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 21,000,000.00 21,000,000.00
合计 21,000,000.00 21,000,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之北京农牧分公司和控股子公司华垦国际共同为农垦集团银行贷款提供担保，各承担担保责任50%，因农垦集团涉及诉讼而被法院裁定冻结财产限额2,100万元。根据上述裁定，本公司及控股子公司分别按冻结限额的50%作预计负债处理，参见本附注“八、16、所有权受到限制的资产”。
22、少数股东权益：
少数股东权益期末数为5,114,572.31元。
23、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其 小计 数量 比例
(%) 新股 股 转股 他 (%)
股份 30,420. 100. 30,420. 100.
总数 00 00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司第一大股东农垦集团所持有的本公司股权本期数继续被冻结，详细内容见本附注“十四、（二）股权冻结”。
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 216,343,460 0 100,000.00 216,243,46
价） .13 0.13
其他资本公积 14,137,856. 0 0 14,137,856
48 .48
合计 230,481,316 0 100,000.00 230,381,31
.61 6.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据股权分置改革的有关文件的规定，本公司本期将用于本次股权分置改革的经费100,000.00元，冲减资本公积（股本溢价）。
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,373,774.4 4,373,774.
4 44
合计 4,373,774.4 0 0 4,373,774.
4 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比
例
调整前年初未分配利润（2007年期 -62,759,092.89 －
末数）
调整年初未分配利润合计数（调增+ 0 －
，调减-）
调整后年初未分配利润 -62,759,092.89 －
加：本期净利润 -6,010,295.71 －
期末未分配利润 -68,769,388.60 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 179,049,289.10 179,695,450.26
其他业务收入 1,060,330.16 479,622.66
合计 180,109,619.26 180,175,072.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农资贸易 105,303,354 97,436,721.1 105,103,824 100,875,676.
.87 6 .22 12
种子销售 73,745,934. 63,614,955.1 74,591,626. 60,271,105.5
23 0 04 7
合计 179,049,289 161,051,676. 179,695,450 161,146,781.
.10 26 .26 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水稻 54,777,900 47,446,352 55,236,154. 40,856,086
.32 .64 50 .47
麦种 4,846,190. 4,018,153. 520,950.81 645,151.40
80 35
玉米 1,835,021. 1,654,094. 2,348,780.3 2,243,723.
12 29 5 82
其他种子 12,286,821 10,496,354 16,485,740. 16,526,143
.99 .82 38 .88
化肥 90,745,620 86,441,524 30,257,474. 28,931,671
.96 .44 13 .19
金属 5,951,718. 5,579,002. 64,845,401. 62,588,896
92 95 60 .89
其他 8,606,014. 5,416,193. 10,000,948. 9,355,108.
99 77 49 04
合计 179,049,28 161,051,67 179,695,450 161,146,78
9.10 6.26 .26 1.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 22,434,943 16,465,963 80,545,891. 77,560,870
.05 .67 72 .72
华南地区 48,161,806 47,571,479
.72 .28
华东地区 83,688,445 72,698,125 81,544,323. 67,060,849
.68 .62 48 .17
西部地区 18,812,374 18,737,104 9,188,782.9 9,159,826.
.74 .74 4 94
国外 5,951,718. 5,579,002. 8,416,452.1 7,365,234.
91 95 2 86
合计 179,049,28 161,051,67 179,695,450 161,146,78
9.10 6.26 .26 1.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的
比例
前五名客户销售收入 65,424,242.65 36.54
总额
合计 65,424,242.65 36.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 20,113.95 40,361.79 应税收入的5%
城建税 42,434.71 6,815.60 流转税额的7%、5
%、1%
教育费附加 18,814.56 3,492.00 流转税额的3%
合计 81,363.22 50,669.39 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的
原因
天房发展 4,394,170.
25
合计 4,394,170. －
25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,125,002.76 21,687,624.76
二、存货跌价损失 -289,943.41 -270,784.03
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,414,946.17 21,416,840.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 142,153.49
合计
其中：固定资产处置 142,153.49
利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 31,059.00 6,332.50
合计 31,059.00 148,485.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合 402,117.86 0
计
其中：固定资产处置损 402,117.86 0
失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款支出 277,000.00 71,618.73
合同赔偿金、违约金 37,317.00 657,253.40
综合治理基金 2,837.58 6,151.72
捐赠支出 152,000.00 12,800.00
其他 283,727.32 11,830.00
合计 1,154,999.76 759,653.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 954,622.31 2,791.58
递延所得税
合计 954,622.31 2,791.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款项 39,330,672.97
利息收入 1,675,262.15
营业外收入 2,971.00
其他 225,199.47
合计 41,234,105.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用 5,952,777.02
营业费用 6,166,792.34
财务费用－手续费 46,100.11
往来款项 26,466,401.64
营业外支出 755,977.34
合计 39,388,048.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权分置改革费用 100,000.00
合计 100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -6,703,707.34 -23,883,288.34
加：资产减值准备 -1,396,508.51 21,476,672.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 4,748,093.25 4,794,115.71
性生物资产折旧
无形资产摊销 24,320.64 224,107.02
长期待摊费用摊销 627,285.00 65,979.48
处置固定资产、无形资产和其他长期 402,117.86
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,996.74
投资损失（收益以“－”号填列） -4,394,170.25
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,267,508.81 28,337,000.36
经营性应收项目的减少（增加以“－ -54,685,084.38 -54,186,259.73
”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－ 28,887,342.36 47,016,983.10
”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -15,828,632.31 19,457,137.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 399,382,282.80 417,806,619.85
减：现金的期初余额 418,443,716.98 367,651,254.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,061,434.18 50,155,365.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司及子公司本年末银行存款合计3,639,667.23元因涉及诉讼被法院冻结，详见本附注“八、1、（2）”
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
人民币 7,221.51 723,208.98
人民币 7,221.51 723,208.98
人民币 329,073,212. 309,511,881.0
84 5
人民币 329,073,212. 309,511,881.0
84 5
合计 329,080,434. 310,235,090.0
35 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本年末银行存款6,200.49元因涉及诉讼被法院冻结，详见本附注“八、1、（2）”
2、应收股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期 本期减 期末数 未收回 相关款项
增加 少数 的原因 是否发生
数 减值的判
断
江苏省大 4,426,128 0 0 4,426,128 对方资 否
华种业集 .56 .56 金紧张
团有限公 未支付
司
合计 4,426,128 4,426,128 － －
.56 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经本公司判断，该项应收股利发生坏账的可能性较小。
3、应收利息：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收 相关款
位 数 数 回的 项是否
原因 发生减
值的判
断
银行存 3,447,606 5,022,947 1,460,461 7,010,092 未到 否
款利息 .67 .20 .67 .20 结息
期
合计 3,447,606 7,010,092 － －
.67 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应收利息为应收银行存款的利息，本公司判断其发生减值的风险较小。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例 金额 比例 金额 比
例( (%) (%) 例(
%) %)
单 3,392,22 73. 3,392,223 73.4 3,392,22 73.4 3,392,223 73.
项 3.03 42 .03 2 3.03 2 .03 42
金
额
重
大
的
应
收
账
款
其 1,227,84 26. 1,227,846 26.5 1,227,84 26.5 1,227,846 26.
他 6.30 58 .30 8 6.30 8 .30 58
不
重
大
应
收
账
款
合 4,620,06 － 4,620,069 － 4,620,06 － 4,620,069 －
计 9.33 .33 9.33 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提 理
比例 由
昌平水产 1,026,90 1,026,900 100 按
0.00 .00 账
龄
计
提
黑龙江海伦机械学校 780,000. 780,000.0 100 按
00 0 账
龄
计
提
北京中垦池田鸵鸟发展有限公司 711,823. 711,823.0 100 按
03 3 账
龄
计
提
温泉垂钓宫 480,000. 480,000.0 100 按
00 0 账
龄
计
提
河南新兴公司 393,500. 393,500.0 100 按
00 0 账
龄
计
提
合计 3,392,22 3,392,223 － －
3.03 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
五年以 4,620,0 100 4,620,0 4,620, 100. 4,620,069.33
上 69.33 .00 69.33 069.33 00
合计 4,620,0 100 4,620,0 4,620, 100. 4,620,069.33
69.33 .00 69.33 069.33 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占应收账款总
系 额的比例
昌平水产 客户 1,026,900.00 5年以上 22.22
黑龙江海伦机 客户 780,000.00 5年以上 16.88
械学校
北京中垦池田 客户 711,823.03 5年以上 15.41
鸵鸟发展有限
公司
温泉垂钓宫 客户 480,000.00 5年以上 10.39
河南新兴公司 客户 393,500.00 5年以上 8.52
合计 / 3,392,223.03 / 73.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比例 金额 比
例( 例( (%) 例(
%) %) %)
单 51,608,6 92. 7,009,974 64. 71,039,70 87.5 4,129,219 29.
项 74.90 9 .56 16 5.96 8 .98 56
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 3,945,77 7.1 3,915,383 35. 10,075,98 12.4 9,841,639 70.
他 9.40 .42 84 4.04 2 .16 44
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 55,554,4 － 10,925,35 － 81,115,69 － 13,970,85 －
计 54.30 7.98 0.00 9.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
江苏省大华种业集 34,804,712 0 0 按照本公司
团有限公司 .84 会计政策，
未计提坏账
准备。
华垦国际贸易有限 5,162,477. 426,730.48 6、12 按账龄计提
公司 98
海南京豪钢铁进出 5,748,000. 689,760.00 12 按账龄计提
口公司 00
中垦进出口江苏有 3,824,080. 3,824,080.3 100 按账龄计提
限公司 31 1
房山兴房公司 2,069,403. 2,069,403.7 100 按账龄计提
77 7
合计 51,608,674 7,009,974.5 － －
.90 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例 金额 比例(%)
(%)
一年 39,818. 0.07 1,194.5 949,906 1.1 28,497.19
以内 79 6 .45 7
一至 3,216,7 5.79 193,006 2,413,4 2.9 142,289.08
二年 81.25 .88 51.39 8
二至 7,735,1 13.9 1,027,1 33,122, 40. 3,974,665.42
三年 43.97 2 59.09 211.87 83
三至 30,000. 0.05 7,200.0 0 0 0
四年 00 0
四至 34,864, 62.7 28,800. 34,804, 42. 0
五年 712.84 7 00 712.84 91
五年 9,667,9 17.4 9,667,9 9,825,4 12. 9,825,407.45
以上 97.45 97.45 07.45 11
合计 55,554, 100 10,925, 81,115, 100 13,970,859.14
454.30 357.98 690.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年 占应收账款总额
系 限 的比例
江苏省大华种业集团 子公司 34,804,71 4-5年 62.65
有限公司 2.84
华垦国际有限公司 子公司 5,162,477 1--3年 9.29
.98
海南京豪钢铁进出口 客户 5,748,000 2-3年 10.35
有限公司 .00
中垦进出口江苏有限 其他 3,824,080 5年以 6.88
公司 .31 上
房山兴房公司 其他 2,069,403 5年以 3.73
.77 上
合计 / 51,608,67 / 92.90
4.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价 账面余 跌价准 账面价
值 额 备 值
库存商品 117,167. 50,075.38 67,091. 117,167 50,075. 67,091.
27 89 .27 38 89
周转材料 107,779. 0 107,779 107,779 0 107,779
59 .59 .59 .59
合计 224,946. 50,075.38 174,871 224,946 50,075. 174,871
86 .48 .86 38 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资成 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位 本
江苏省大 130,099,64 130,099,64 0 130,099,64
华种业集 4.23 4.23 4.23
团有限公
司
华垦国际 42,500,000 42,500,000 0 42,500,000 42,500,000
贸易有限 .00 .00 .00 .00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增 本期减 期末账面余
额 加额 少额 额
一、原价合计 26,435,586 26,435,586
.35 .35
1.房屋、建筑物 6,456,955. 6,456,955.
43 43
2.土地使用权 19,978,630 19,978,630
.92 .92
二、累计折旧和累计摊销合 6,542,388. 276,624 6,819,012.
计 73 .12 85
1.房屋、建筑物 2,879,639. 76,837. 2,956,477.
30 74 04
2.土地使用权 3,662,749. 199,786 3,862,535.
43 .38 81
三、投资性房地产减值准备
累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值 19,893,197 19,616,573
合计 .62 .50
1.房屋、建筑物 3,577,316. 3,500,478.
13 39
2.土地使用权 16,315,881 16,116,095
.49 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面 本期增加额 本期减少 期末账面余
余额 额 额
一、原价合计： 55,498,67 24,576,492 80,075,163
1.71 .14 .85
其中：房屋及建筑物 35,578,58 23,737,277 59,315,866
9.39 .00 .39
机器设备 14,188,44 14,700.00 14,203,146
6.04 .04
运输工具 4,328,619 824,515.14 5,153,134.
.28 42
办公设备及其他 1,403,017 1,403,017.
.00 00
二、累计折旧合计： 18,724,61 637,720.79 19,362,332
1.52 .31
其中：房屋及建筑物 9,487,635 280,725.77 9,768,360.
.09 86
机器设备 5,474,261 150,961.63 5,625,223.
.87 50
运输工具 2,408,992 202,568.81 2,611,561.
.71 52
办公设备及其他 1,353,721 3,464.58 1,357,186.
.85 43
三、固定资产净值合计 36,774,06 60,712,831
0.19 .54
其中：房屋及建筑物 26,090,95 49,547,505
4.30 .53
机器设备 8,714,184 8,577,922.
.17 54
运输工具 1,919,626 2,541,572.
.57 90
办公设备及其他 49,295.15 45,830.57
四、减值准备合计 18,618,47 18,618,478
8.52 .52
其中：房屋及建筑物 13,239,59 13,239,599
9.52 .52
机器设备 5,326,411 5,326,411.
.25 25
运输工具 52,467.75 52,467.75
办公设备及其他
五、固定资产净额合计 18,155,58 42,094,353
1.67 .02
其中：房屋及建筑物 12,851,35 36,307,906
4.78 .01
机器设备 3,387,772 3,251,511.
.92 29
运输工具 1,867,158 2,489,105.
.82 15
办公设备及其他 49,295.15 45,830.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建 1,902,194. 333,112.4 273,703.5 1,295,378.
筑物 72 0 2 80
机器设备 5,483,487. 1,427,505 3,317,871 738,111.26
88 .58 .04
运输工具
办公设备 568,667.00 529,839.8 38,827.11
及其他 9
合计 7,954,349. 2,290,457 3,591,574 2,072,317.
60 .87 .56 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面价值
房屋及建筑物 5,935,955.47
机器设备 234,636.75
运输工具
合计 6,170,592.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4） 本期固定资产增加主要为公司控股子公司华垦国际贸易有限公司以房产、汽车抵偿公司债务所致。 （5） 本公司期末固定资产冻结的情况 本公司净值352,882.55元固定资产因涉及诉讼被冻结，详见本附注“八、16、所有权受到限制的资产”。
10、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余 累计减值
额 额 额 额 准备金额
土地使用权 1,758,311. 21,442.8 1,736,868.
1 51 0 71
土地使用权 235,022.84 2,877.84 232,145.00
2
合计 1,993,334. 24,320.6 1,969,013.
35 4 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
土地租赁费 4,335,111.85 4,401,091.33
合计 4,335,111.85 4,401,091.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年初账面 本期计提 本期减少额 期末账面
目 余额 额 转回 转销 合计 余额
一 18,590,92 18,399,20 3,140,15 18,304,55 21,444,7 15,545,42
、 8.47 4.35 0.70 4.81 05.51 7.31
坏
账
准
备
二 50,075.38 50,075.38
、
存
货
跌
价
准
备
三
、
可
供
出
售
金
融
资
产
减
值
准
备
四
、
持
有
至
到
期
投
资
减
值
准
备
五 42,500,00 42,500,00
、 0.00 0.00
长
期
股
权
投
资
减
值
准
备
六
、
投
资
性
房
地
产
减
值
准
备
七 18,618,47 18,618,47
、 8.52 8.52
固
定
资
产
减
值
准
备
八
、
工
程
物
资
减
值
准
备
九
、
在
建
工
程
减
值
准
备
十
、
生
产
性
生
物
资
产
减
值
准
备
其
中
：
成
熟
生
产
性
生
物
资
产
减
值
准
备
十
一
、
油
气
资
产
减
值
准
备
十
二
、
无
形
资
产
减
值
准
备
十
三
、
商
誉
减
值
准
备
十
四
、
其
他
合 79,759,48 18,399,20 3,140,15 18,304,55 21,444,7 76,713,98
计 2.37 4.35 0.70 4.81 05.51 1.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款主要是由于资金紧张尚未支付。
14、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的预收账款主要是尚未办理结算的款项。
15、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期支付 期末账面余
额 额 额 额
一、工资、奖金、津 3,000,016. 317,429.7 2,878,373 439,072.96
贴和补贴 38 1 .13
二、职工福利费 0 34,848.37 34,848.37 0
三、社会保险费 107,449.11 309,481.4 283,202.4 133,728.04
0 7
医疗保险费 62,839.83 106,530.6 77,418.15 91,952.33
5
基本养老保险费 41,754.87 187,725.6 190,129.6 39,350.85
7 9
失业保险费 2,581.31 13,324.43 13,488.38 2,417.36
工伤保险费 96.84 722.27 885.09 -65.98
生育保险费 176.26 1,178.38 1,281.16 73.48
四、住房公积金 18,226.50 163,356.0 141,506.0 40,076.50
0 0
五、其他 301,057.71 -20,679.3 34,130.77 246,247.60
4
合计 3,426,749. 804,436.1 3,372,060 859,125.10
70 4 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,205.99 -884.20 6%
营业税 91,207.40 2,537.40
所得税 1,126,834.90 1,694,996.46 18%、33%
个人所得税 78,081.97 120,024.26 略
城建税 4,557.52 140.11 7%
教育费附加 2,736.22 85.77 3%
合计 1,302,212.02 1,816,899.80 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的其他应付款主要是由于资金紧张尚未支付。
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
单位名称 所欠金额 欠款时间 占其他应付款比例 欠款原因 华垦国际贸易有限公司 10,980,500.00 1年以上 75.96% 反担保款项
(4) 预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
审计费 0 260,000.00
评估费 0 35,000.00
合计 0 295,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、预计负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 10,500,000.00 10,500,000.00
合计 10,500,000.00 10,500,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之北京农牧分公司和控股子公司华垦国际共同为农垦集团银行贷款提供担保，各承担担保责任50%，因农垦集团涉及诉讼而被法院裁定冻结财产限额2,100万元。根据上述裁定，本公司按冻结限额的50%作预计负债处理，参见本附注“八、16、所有权受到限制的资产”。
19、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小计 数量 比例
(%) 新股 股 金转 他 (%)
股
股份 304,200, 100 304,200, 100
总数 000 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 216,343,460 0 100,000.00 216,243,46
价） .13 0.13
其他资本公积 13,701,293. 0 0 13,701,293
82 .82
合计 230,044,753 0 100,000.00 229,944,75
.95 3.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,557,344.0 0 0 2,557,344.
3 03
合计 2,557,344.0 0 0 2,557,344.
3 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比
例
调整前年初未分配利润（2007年期 -593,509.07 －
末数）
调整后年初未分配利润 -593,509.07 －
加：本期净利润 15,517,838.04 －
期末未分配利润 14,924,328.97 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 11,622.64
其他业务收入 183,500.00 160,000.00
合计 183,500.00 171,622.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 11,622.64 278,395.82
合计 11,622.64 278,395.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 11,622.64 278,395.82
合计 11,622.64 278,395.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 0 34.87 7%
教育费附加 0 20.92 3%
资源税 0
合计 0 55.79 /
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25、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,269,364.46 1,469,564.34
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -4,269,364.46 1,469,564.34
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26、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
回收担保代偿款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
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27、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合
计
其中：固定资产处置损
失
对外捐赠 100,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款支出 20,618.73
合计 100,000.00 20,618.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 0 2,791.58
递延所得税
合计 0 2,791.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来回款 24,195,728.94
利息收入 1,204,566.96
其他 197,011.47
合计 25,597,307.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用 1,369,411.53
财务费用－手续费 2,420.94
往来款项 297,114.55
营业外支出 100,000.00
合计 1,768,947.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权分置改革经费 100,000.00
合计 100,000.00
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32、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 15,517,838.04 -2,170,549.21
加：资产减值准备 -4,175,004.60 1,741,501.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 914,344.91 674,335.10
性生物资产折旧
无形资产摊销 24,320.64 224,107.02
长期待摊费用摊销 65,979.48 65,979.48
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -503.26
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,118.78
经营性应收项目的减少（增加以“－ 7,520,569.41 -3,845,771.42
”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－ 9,783,373.44 425,989.25
”号填列）
其他 -10,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额 19,651,421.32 -2,883,792.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 329,080,434.35 305,774,402.22
减：现金的期初余额 310,235,090.03 310,214,648.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,845,344.32 -4,440,246.57
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司 注册 业务性质 注册资本 母公司 母公司
名称 地 对本企 对本企
业的持 业的表
股比例 决权比
(%) 例(%)
中国农 北京 承包本行业国外工程和境 498,077,00 32.91 32.91
垦（集 内外资工程；上述工程所 0.00
团）总 需的设备、材料及零配件
公司 出口；对外派遣本行业工
程、生产及服务的劳务人
员；按国家有关规定在国
（境）外举办企业；自营
和代理各类商品及技术的
进出口业务，国家限定公
司经营或禁止进出口的商
品及技术除外；经营进料
加工和"三来一补"业务；
经营对销贸易和转口贸易
；组织农垦系统企业的生
产；农垦企事业单位所需
商品的计划内供应和计划
外销售；农垦系统及联营
企业生产产品的销售等；
一般农作物种子的批发、
零售、代销；农用生产资
料、普通机械、建筑材料
、五金交电、化工产品（
不含易燃、易爆、易制毒
化学危险品）、机电产品
、橡胶及制品、日用百货
、玻璃及制品、陶瓷制品
、塑料及制品、工艺品、
针纺织品及服装、皮革及
制品、家具玩具、文体用
品、钟表的销售（国家有
专项规定的除外）；农产
品、草产品的种植；水产
品、畜禽的养殖。
新华信 重庆 本外币业务；资金信托； 500,000,00 23.36 23.36
托股份 动产信托；不动产信托； 0.00
有限公 有价证券信托；其他财产
司 或财产权信托；作为投资
基金或者基金管理公司的
发起人从事投资基金业务
；经营企业资产的重组、
购并及项目融资、公司理
财、财务顾问等业务；受
托经营国务院有关部门批
准的证券承销业务；办理
居间、咨询、资信调查等
业务；代保管及保管箱等
业务；以存放同业、拆放
同业、贷款、租赁、投资
方式运用固有财产为他人
提供担保；从事同业拆借
；法律法规规定或中国银
行业监督管理委员会批准
的其他业务（以上经营范
围按相关行政许可核定事
项及期限从事经营）。
北京海 北京 法律、行政法规、国务院 80,000,000 23.36 23.36
淀科技 决定禁止的，不得经营； .00
发展有 法律、行政法规、国务院
限公司 决定规定应经许可的，经
（新华 审批机关批准并经工商行
信托所 政管理机关登记注册后方
持本公 可经营；法律、行政法规
司股份 、国务院决定未规定许可
的实际 的，自主选择经营项目开
控制人 展经营活动。
）
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册 业务性质 注册资本 持股比 表决权
地 例(%) 比例(%)
江苏大华种业 南京 种子生产、加工 128,000,00 94.87 94.87
集团有限公司 和销售 0
华垦国际贸易 北京 贸易业务 50,000,000 85 85
有限公司
江苏省徐州大 江苏 农作物种子、农 7,200,000. 79.11 79.11
华种业有限公 徐州 副产品（棉花除 00
司 外）销售，为农
垦系统组织农药
、化肥，技术培
训、信息服务；
普货运输
江苏省农垦大 江苏 农作物常规种子 1,000,000. 90 90
华淮安种子有 淮安 及亲本种子批发 00
限公司 、零售，花卉种
子、大米、面粉
、食用油，花卉
销售，信息服务
（金融、期货、
证券、劳务信息
除外）
泗洪县大华种 江苏 农作物种子生产 1,800,000. 61.67 61.67
业有限公司 泗洪 、加工、销售， 00
县 化肥、农副产品
（国家专营种除
外）
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中国农垦农业公司 股东的子公司
北京凯迪饲料有限公司 股东的子公司
鸿拓实业有限公司 股东的子公司
中国农垦物资公司 股东的子公司
北京农垦绿色度假村 股东的子公司
北京北京鸿拓园艺有限公司 股东的子公司
北京中垦东方贸易有限公司 股东的子公司
北京新垦实业有限责任公司 股东的子公司
中国海外农业发展总公司 股东的子公司
中国农垦商业公司 股东的子公司
中国农垦工业公司 股东的子公司
中国农垦海南公司 股东的子公司
中国农垦上海公司 股东的子公司
中国农牧渔业国际合作上海公司 股东的子公司
中垦服务中心 股东的子公司
吉林省农垦总公司 股东的子公司
中国亚太贸易总公司 股东的子公司
天津亚太贸易总公司 股东的子公司
天津开发区凯盛发展公司 股东的子公司
中国农垦东北公司 股东的子公司
北京农垦橡胶厂 股东的子公司
哈尔滨中垦边贸公司 股东的子公司
神农国际旅行社 股东的子公司
中垦集团房地产有限公司 股东的子公司
中国华冠农业工程开发总公司 股东的子公司
中国农垦进出口公司 股东的子公司
天津中垦进出口公司 股东的子公司
北京万有金恒经贸有限公司 股东的子公司
中国农垦广州公司 股东的子公司
中国宇龙海外物资公司 股东的子公司
北京宏垦经贸发展中心 股东的子公司
中垦草业有限公司 股东的子公司
中国爱地集团公司 股东的子公司
中国爱地国际贸易公司 股东的子公司
大连爱地国际贸易公司 股东的子公司
大连爱地企业发展公司 股东的子公司
深圳市爱地时代牛奶有限公司 股东的子公司
深圳隆达食品有限公司 股东的子公司
中国农业渔业国际合作公司 股东的子公司
中国农牧渔业国际合作河北公司 股东的子公司
河北绿源食品保定速冻厂 股东的子公司
中国华信信息技术开发公司 股东的子公司
深圳万达医药公司 股东的子公司
非洲农业开发中心 股东的子公司
江苏省农垦集团有限公司 其他
江苏农垦云台农场 其他
江苏农垦国有岗埠农场 其他
江苏农垦国有东辛农场 其他
江苏农垦国有白马湖农场 其他
江苏农垦国有宝应湖农场 其他
江苏农垦国有三河农场 其他
江苏农垦国有黄海农场 其他
江苏农垦国有新洋农场（江苏美尔 其他
姿集团有限公司）
江苏农垦国有淮海农场 其他
江苏农垦国有滨淮农场（江苏省滨 其他
淮农工商实业总公司）
江苏农垦国有临海农场（江苏省临 其他
海农工商实业总公司）
江苏农垦国有新曹农场（江苏省新 其他
曹农工商实业总公司）
江苏农垦国有弶港农场 其他
江苏农垦国有南通农场 其他
江苏农垦国有复兴圩农场 其他
江苏农垦国有东坝头农场 其他
江苏农垦国有江心沙农场（江苏农 其他
江心沙实业总公司）
江苏海安农场 其他
江苏农垦米业有限公司 其他
北京三聚环保新材料股份有限公司 其他
北京海科融通信息技术有限公司 其他
北京华鑫正泰软件技术有限公司 其他
北京大行基业房地产开发有限公司 其他
北京大行基业科技发展有限公司 其他
北京佳艺空间影视文化发展有限公 其他
司
徐州大行润丰置业有限公司 其他
北京大行基业经贸有限责任公司 其他
北京佳艺空间广告有限公司 其他
北京海国机电技术公司 其他
北京常兴海广培训中心 其他
北京海淀水务有限责任公司 其他
北京海淀科技园建设股份有限公司 其他
贝伦钢结构建筑工程有限责任公司 其他
北京八大处房地产开发有限公司 其他
北京稻香湖投资发展有限责任公司 其他
北京中科软股份有限公司 其他
北京锦绣大地农副产品批发市场有 其他
限公司
北京科技风险投资股份有限公司 其他
北京绿海能环保有限责任公司 其他
北京海迪创新技术资产投资中心有 其他
限公司
北京地铁十号线投资有限责任公司 其他
北京地铁四号线投资有限公司 其他
北京国翔资产管理有限责任公司 其他
北京市绿化隔离地区基础设施开发 其他
建设有限公司
北京龙海苑开发建设有限公司 其他
北京佳茂房地产开发有限公司 其他
锦绣大地股份有限公司 其他
北京兴中海会计师事务所有限公司 其他
北京兴中海建工程造价咨询有限公 其他
司
江苏金禾律师事务所 其他
马鞍山方回圆转支承股份有限公司 其他
安徽泰尔重工股份有限公司 其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例（% 比例（%
） ）
江苏农垦 采购 市场价 12,172,17 27.27 14,736,860 25.95
国有白马 种子 9.02 .33
湖农场
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联交 本期数 上年同期数
易内容 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
原则 易金额的 易金额的
比例（%） 比例（%）
江苏农 销售种 市场价 1,170,57 1.59 891,599 1.87
垦国有 子 2.00 .00
白马湖
农场
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 合同内的常规粳稻种子，双方根据公平合理原则，在当年12月底市场商品粮价格基础上上浮一定比例确定收购价格；合同内大、小麦种子，双方根据公平合理原则，在当年7月底市场商品粮价格基础上上浮一定比例确定收购价格。
(2) 关联租赁情况
1)、江苏省农垦集团有限公司将土地租赁给江苏省大华种业集团有限公司，该资产涉及的金额为427,500.00元。
依据江苏省农垦集团有限公司和本公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，本公司控股子公司江苏大华租用江苏省农垦集团有限公司26宗土地（面积315,648.30平方米，租金标准为2.70元/平方米）。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行
完毕
本公司及子公司 中国农垦（集团 1,993.99 1999年9月1日至 否
华垦国际贸易有 ）总公司 2009年9月1日
限公司
本公司 华垦国际贸易有 2,713.57 2005年5月18日 否
限公司 至2006年5月18
日
本公司 华垦国际贸易有 3,000.00 2005年11月21日 否
限公司 至2006年11月21
日
本公司 华垦国际贸易有 2,000.00 2005年12月23日 否
限公司 至2006年12月23
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之北京农牧分公司和控股子公司华垦国际共同为本公司控股股东中国农垦（集团）总公司1,993.992万元银行贷款提供担保，各承担担保责任50%，因中国农垦（集团）总公司涉及诉讼而被法院裁定冻结财产限额2,100万元。根据上述裁定，本公司及控股子公司华垦国际分别按冻结限额的50%在以前年度作预计负债处理。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 江苏农垦国有岗 353,116.84 353,116.84
埠农场
其他应收款 江苏农垦国有东 152,613.90 0
辛农场
预付账款 江苏农垦国有白 12,674,579.00 0
马湖农场
应付账款 江苏农垦国有白 0 13,609,658.84
马湖农场
应付账款 江苏农垦滨淮农 1,000,000.00 2,000,000.00
场
其他应付款 江苏农垦集团有 427,500.00 855,000.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
(一）未决诉讼 1、2006年10月21日，山西伦达肉类工业有限公司向山西省吕粱市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公司控股子公司华垦国际承担合同履行误期的违约金1,616,546元和承诺支付的利息费用计18,904.90元一案，2007年8月1日，山西省吕梁市中级人民法院依据最高人民法院《关于延长对以中国农垦（集团）总公司及其下属企业为被告的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行期限的通知》裁定中止本案审理。（与案件相关情况详见公司2006年11月2日、2007年2月6日、2007年12月12日《上海证券报》公告、2006年、2007年年度报告）。 2、2008年1月21日，本公司控股子公司华垦国际收到湖北省宜昌市中级人民法院应诉通知书及宜昌嘉华置业有限公司（以下简称“嘉华公司”）起诉状，嘉华公司提出两项诉讼请求：（1）请求人民法院依法撤销原告嘉华公司2004年6月25日、6月26日、6月27日分别与被告华垦公司、被告中国农垦（集团）总公司、被告北京裕盛隆科贸有限公司签订的《权益确认书》、《债务清偿协议》、《债权债务重组协议》，并判令被告华垦公司返还原告3,000万元，其他三被告承担连带清偿责任。（2）本案件的诉讼费用由被告承担。 目前，华垦公司已按法律程序组织相关人员进行应诉，要求湖北省宜昌市中级人民法院撤销本案，至今没有处理结果。（与案件相关情况详见公司2004年7月2日、2005年7月15日、2005年8月4日、2006年4月7日、2007年3月6日、2007年11月27日、2008年1月23日、2008年4月26日、2008年6月7日《上海证券报》公告以及公司2005年、2006年、2007年年度报告）。 3、2007年2月6日，公司收到控股子公司华垦国际《关于我公司向公安机关举报上海奉宝仓储有限公司涉嫌利用合同进行诈骗事件的报告》，华垦国际已于2007年2月2日到上海市公安局经侦总队正式报案。(详见2007年2月8日《上海证券报》公告、2006度报告） 2008年1月3日，华垦国际前往上海二分检了解情况，被告之案件已经审结。经与上海市第二中级人民法院（上海二中院）联系，看到生效判决书才发现法院对该合同诈骗华垦公司的货款数额少认定了378万元，目前，华垦公司已正式向上海检察二分院检察长（已接收材料答复研究解决）、上海二中院院长（已申诉立案）、上海检察院检察长（未立案，但接收材料等待答复）、上海市政法委书记（已接收材料答复研究解决）、上海市人大主任（已接收材料答复研究解决）致函申诉。 截止2008年6月30日，华垦国际已将因上述交易形成的债权5,235,667.24 元全额计提坏账准备。 4、2005年8月1日，廊坊市农业生产资料公司（以下简称“廊坊农资”）向廊坊市广阳区人民法院提起诉讼，请求法院判令华垦国际赔偿因侵权给廊坊农资造成的经济损失1,425,485.00元，至今已多次开庭。华垦国际依据最高人民法院《关于延长对以中国农垦（集团）总公司及其下属企业为被告的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行期限的通知》为由向廊坊市广阳区人民法院申请中止审理。(详见公司2006年、2007年年度报告）。 5、华垦国际与新加坡AGROSIN PTE LTD签署sales contract(No.FER/S/095/04),购买约22,000吨复合肥。货物到达上海港后，经浦东商检局检验发现与合同约定不符，华垦国际遂依据合同条款的仲裁条款向国际商会仲裁院提起仲裁，仲裁地点在香港，该仲裁案件编号为14390/JB/JEM。现本案已在香港进行两次开庭，审理阶段已经结束，双方正在等待仲裁。(详见公司2007年年度报告）。 6、因钢材买卖合同纠纷，本公司起诉海南京豪钢铁进出口有限公司（以下简称“海南京豪”），北京市第二中级人民法院于2008年4月17日依法作出判决：（1）海南京豪钢铁进出口有限公司于本判决生效后十日内退还我公司货款574.8万元；（2）海南京豪钢铁进出口有限公司于本判决生效后十日内给付我公司违约金；（3）海南京豪三源大酒店有限公司对本判决第1项、第2项中所确定的海南京豪钢铁进出口有限公司的债务承担连带责任。海南京豪三源大酒店有限公司承担保证责任后，有权向海南京豪钢铁进出口有限公司追偿；案件受理费122,171元，由海南京豪钢铁进出口有限公司、海南京豪三源大酒店有限公司连带负担。（有关钢材买卖合同纠纷的详细情况详见2006年2月23日、2007年10月24日、2008年4月18日、2008年7月16日《上海证券报》公告以及公司2006年、2007年年度报告）。 近日，我公司收到北京市第二中级人民法院发来海南京豪三源大酒店有限公司（以下简称“上诉人”）上诉我公司（以下简称“被上诉人”）的民事上诉状，请求：（1）请求撤消上诉人对违约金承担的部分连带责任即撤消高于人民银行同期一年期贷款基准利率30%的部分的连带责任（截止2008年5月19日约33万元）；（2）请求撤消对应150万元本金的违约金责任约3万元。（详见2008年7月16日《上海证券报》公告）。
2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
(一）对外担保 1、本公司之北京农牧分公司和控股子公司华垦国际共同为本公司控股股东中国农垦（集团）总公司1,993.992万元银行贷款提供担保，各承担担保责任50%，因中国农垦（集团）总公司涉及诉讼而被法院裁定冻结财产限额2,100万元。根据上述裁定，本公司及控股子公司华垦国际分别按冻结限额的50%在以前年度作预计负债处理。（详见公司2006年、2007年年度报告）。 2、2007年6月1日，本公司2006年度股东大会审议通过了本公司为公司控股子公司华垦国际5000万元担保总额的议案。截至目前，华垦国际尚未与中国农业银行总行营业部办理相关银行借款手续，华垦国际在中国农业银行总行营业部的本金7,713.57万元借款仍处于逾期状态。截至2008年6月30日，上述借款的应付利息为1,209.35万元。上述借款由本公司提供担保。（详见公司2006年、2007年年度报告）。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
（一）近日，我公司收到北京市第二中级人民法院发来海南京豪三源大酒店有限公司（以下简称“上诉人”）上诉我公司（以下简称“被上诉人”）的民事上诉状，请求：（1）请求撤消上诉人对违约金承担的部分连带责任即撤消高于人民银行同期一年期贷款基准利率30%的部分的连带责任（截止2008年5月19日约33万元）；（2）请求撤消对应150万元本金的违约金责任约3万元。（详见2008年7月16日《上海证券报》公告）。 （二）因北京裕盛隆科贸有限公司诉中国农垦（集团）总公司借款纠纷一案，北京市第一中级人民法院已于2008年1月23日依法继续冻结中国农垦（集团）总公司持有的本公司10,010万股国有法人股中的5,510万股，占总股本的18.11%，冻结期限为：2008年7月21日至2010年7月21日止。（详细内容见2008 年7月22日《上海证券报》公告）。 （三）本公司控股子公司华垦国际诉宜昌嘉华置业有限公司（以下简称“嘉华公司”）债务纠纷一案，最高人民法院（以下简称“最高院”）已于2008年4月1日作出终审判决。华垦国际于2008年6月3日向湖北高院申请强制执行。2008年7月17日，华垦国际与嘉华公司在湖北高院司法鉴定处抽签确定湖北华夏资产评估有限公司为评估机构。目前，嘉华公司不服最高院于2008年4月1日作出的（2007）民二终字第100号民事判决，向最高院申请再审，最高院已立案审查。 截止2008年6月30日，华垦国际已对此项债权全额计提坏账准备。（与案件相关情况详见公司2004年7月2日、2005年7月15日、2005年8月4日、2006年4月7日、2007年3月6日、2007年11月27日、2008年1月23日、2008年4月26日、2008年6月7日、2008年8月5日《上海证券报》公告以及公司2005年、2006年、2007年年度报告）。
(十二)其他重要事项：
（一）股权冻结 因中国经济开发信托投资公司等诉中国农垦（集团）总公司借款合同纠纷一案，北京市第一中级人民法院已于2007年10月15日依法继续冻结中国农垦（集团）总公司拥有的本公司10,010万股国有法人股中的4,500万股，占总股本的14.79%，冻结期限为：2008年4月15日至2010年4月14日止。（详细内容见2008年4月15日《上海证券报》公告）。 （二）担保情况 截至目前，公司控股子公司华垦国际尚未与中国农业银行总行营业部办理相关银行借款手续，华垦国际在中国农业银行总行营业部的本金7,713.57万元借款仍处于逾期状态。截至2008年6月30日，上述借款的应付利息为1,209.35万元。上述借款由本公司提供担保。（详见公司2006年、2007年年度报告）。 （三）往来款项回收 1、2008年3月3日，本公司召开2008年度第一次临时股东大会，会议审议通过了《中垦农业资源开发股份有限公司募集资金清理报告》。根据上述股东大会决议，本公司控股子公司华垦国际将其自有办公用房、自有民用房抵偿所欠本公司2,304.59万元欠款。（详细内容见2008年3月4日《上海证券报》公告）。截止审计报告日，上述房产过户手续正在办理中。此外，截止2008年3 月25 日，华垦国际以现金归还对本公司欠款1,145.41万元。 2、2008年4月10日，公司召开的第三届董事会30次会议通过《关于清理公司前期已经核销北京凯迪饲料有限公司等六家单位债权和相关债务的重组（冲抵）方案》的议案，相当于收回欠款122万元。（详见2008年4月12日《上海证券报》公告） （四）诉讼 1、2005年12月19日，本公司控股子公司华垦国际起诉青岛银储物资发展公司偿还货款案，2006年2月21日已经北京市西城区人民法院下达民事调解书调解确认。截至目前，青岛银储已经偿还华垦国际欠款585,350.00元，其余款项1,810,942.05元尚在执行中。华垦国际对此项债权已全额计提坏账准备。（与案件相关情况详见公司2006年11月2日、2007年2月6日、2007年12月12日、《上海证券报》公告、2006年、2007年年度报告）。 2、2005年12月6日，本公司控股子公司华垦国际起诉山西伦达肉类工业有限公司归还货款保证金150.00万元及罚息43.60万元一案，华垦国际已于2007年12月19日向北京市西城区人民法院申请强制执行。（与案件相关情况详见公司2006年11月2日、2007年2月6日、2007年12月12日、《上海证券报》公告、2006年、2007年年度报告）。 （五）关于公司控股子公司华垦国际财务状况的提示 截至2008年6月30日，本公司控股子公司华垦国际（本公司持股85%）累计经营亏损额为13,505.09元，净资产-4,548.97元，本期净利润286.39元，已严重资不抵债，且华垦国际对中国农业银行总行营业部的7,713.57万元借款本金也已全部逾期，应付利息达1,209.35万元。 （六）公司董事会、经营班子延长任期 2008年7月15日本公司2008年第2次临时股东大会审议通过了公司两大股东《关于延长中农资源董事会和监事会任期的建议》。2008年6月10日公司第三届董事会32次会议审议通过《关于延长中农资源经营班子任期的议案》，同意公司第三届董事会聘任的经营班子成员继续勤勉尽责、履行相关职责至董事会换届后、产生新的经营班子时止。（详见2008年6月11日、2008年7月16日《上海证券报》）。 （七）股权转让 2004年1月18日，本公司与郭成华签订了股权转让协议，将持有的中垦进出口江苏有限公司90％股权以零价格转让给郭成华，同时放弃对中垦进出口江苏有限公司的债权340.72万元，并同意为该公司代偿向华夏银行杭州分行庆春支行的借款本息合计81.93万元。截止目前，该股权转让尚未进行工商变更登记。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收益
益
归属于公司普 -1.28 -2.64 -0.0198 -0.0198
通股股东的净
利润
扣除非经常性 -1.05 -2.16 -0.0162 -1.62
损益后归属于
公司普通股股
东的净利润
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4.其他有关资料
董事长：李小平
中垦农业资源开发股份有限公司
2008年8月20日