中垦农业资源开发股份有限公司
2009 年第一季度报告600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600313 中垦农业资源开
发股份有限公司2009 年第一季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 李小平 因身体原因，委托王世水先生出席会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李小平（授权代表）、主管会计工作负责人黄桂河及会计机构负责人（会计主管人员）
宋晓琪声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 716,013,637.43 679,470,923.79 5.38
所有者权益（或股东权益）(元) 448,113,461.72 452,972,592.86 -1.07
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.4731 1.4891 -1.07
年初至报告期期末
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 29,066,273.63 -191.23
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.0955 151.32
报告期
年初至报告期期
末
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -4,859,131.14 -4,859,131.14 -16,527.25
基本每股收益(元) -0.0160 -0.0160 -15,900.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.0160 -0.0160 -16,100.00
稀释每股收益(元) -0.0160 -0.0160 -15,900.00
全面摊薄净资产收益率(%) -1.08 -1.08
减少1.07 个百分
点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%)
-1.08 -1.08
减少1.07 个百分
点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（元）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,507.11
少数股东权益影响额 2,752.76
合计 10,259.87
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 22,267
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量股份种类
新华信托股份有限公
司
15,210,000 人民币普通股
史玉燕 2,537,336 人民币普通股600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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莫少青 2,066,233 人民币普通股
唐建平 1,881,500 人民币普通股
丁大立 1,732,500 人民币普通股
章文芝 1,731,043 人民币普通股
张福珍 1,540,894 人民币普通股
刘隽隽 1,383,776 人民币普通股
陈磊 1,289,800 人民币普通股
张燕 1,268,025 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司预付账款、预收帐款较年初有较大幅度增加的主要原因系公司控股子公司华垦国际报告期代理
复合肥业务未办理结算所致。
2、应收利息较年初增加150.79 万元，主要原因系本公司银行定期存款未到期结算，按银行存款利率
约定计提的应收利息。
3、应付利息较年初增加206.42 万元，主要原因系本公司控股子公司华垦国际因资金紧张，银行贷款
逾期未归还，按合同约定计提的应付利息。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、华垦国际于2004 年11 月同新加坡Agrosin 公司签订了22000 吨复合肥买卖合同。该批货物于同年
12 月抵达上海港，货物到港后，经上海市出入境商品检验检疫局检验，结果发现氮含量和颗粒度未达
到合同规定的要求。华垦国际以对方交货质量不符合合同条款的约定为由向Agrosin 公司多次提出协
商解决12000 吨复合肥索赔事宜，但Agrosin 公司对此未予回复。基于上述情况，华垦国际依照合同
的规定于2006 年5 月向国际商会提出仲裁申请，此案分别于2007 年11 月和2008 年1 月两次在香港
开庭审理。近日，华垦国际收到仲裁裁决书，国际商会支持了华垦国际的仲裁请求。(详见2009 年2
月13 日《上海证券报》公告)
2、2009 年1 月19 日，本公司2009 年度第一次临时股东大会决议通过《关于转让本公司持有的江苏
省大华种业集团有限公司股份的议案》，该重大资产重组事宜目前已经本公司董事会、股东大会批准
并已报经中国证券监督管理委员会，待中国证券监督管理委员会核准后生效。
3、2009 年3 月12 日，本公司董事会收到本公司副总经理毕文军先生的辞职报告。 (详见2009 年3
月14 日《上海证券报》公告)。
4、公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
（一）对于海南京豪的574.80 万元欠款，公司向法院申请强制执行，海口市中级人民法院已立案。目
前，公司已聘请了海南的律师事务所对相关单位进行财产调查，公司将督促律师尽快查清相关财产情
况，尽早将债权清收。
（二）对于“华垦国际公司应收广州垦润公司款项”事项， 截至报告期末尚无实质性进展。
（三）对于“华垦国际未及时结转收入成本”事项，公司已要求华垦国际公司着手对相关往来款项进
行清查并尽快完成该项交易，据实进行会计处理。截至2009 年3 月底，华垦公司已据实结算了部分收
入成本。
（四）对于华垦国际公司持续经营问题，董事会认为华垦国际公司目前虽然仍存在诸多问题，但总体
来看，华垦国际多年来形成和积累经营优势仍然存在，具备逐步提高持续经营的条件。截至报告期末
尚无实质性进展。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
受金融危机影响，公司控股子公司华垦国际贸易有限公司各经营品种的数量和毛利与去年相比有大幅
度的降低；另外，因往来款帐龄延长计提坏账准备增加因素的影响，预测本公司年初至下一报告期期
末的累计净利润可能为亏损。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司第三届董事会40 次会议对章程中现金分红政策进行了修订（详见2009 年4 月18 日上海证券报公
告），待2008 年度股东大会批准后生效。
中垦农业资源开发股份有限公司
法定代表人:李小平（授权王世水）
2009 年4 月23 日600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 中垦农业资源开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 426,029,416.74 397,989,374.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 9,785,862.47 11,544,826.64
预付款项 31,699,909.38 4,635,634.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,702,489.90 3,194,603.80
应收股利
其他应收款 23,038,990.54 23,819,474.15
买入返售金融资产
存货 108,717,492.03 125,299,073.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 603,974,161.06 566,482,987.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 21,498,705.08 21,579,478.30
固定资产 83,781,608.03 84,264,745.01
在建工程 160,600.00 500,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,932,532.75 1,944,693.07
开发支出
商誉 149,235.12 149,235.12
长期待摊费用 4,516,795.39 4,549,785.13
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 112,039,476.37 112,987,936.63
资产总计 716,013,637.43 679,470,923.79
流动负债：
短期借款 77,134,775.75 77,134,775.75600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 28,611,541.66 29,641,203.63
预收款项 75,292,976.69 28,749,357.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,929,115.25 17,154,668.74
应交税费 2,706,649.80 3,242,747.62
应付利息 18,567,327.08 16,503,144.59
应付股利
其他应付款 22,131,011.60 27,408,523.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 241,373,397.83 199,834,421.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 21,000,000.00 21,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,000,000.00 21,000,000.00
负债合计 262,373,397.83 220,834,421.22
股东权益：
股本 304,200,000.00 304,200,000.00
资本公积 230,381,316.61 230,381,316.61
减：库存股
盈余公积 4,373,774.44 4,373,774.44
一般风险准备
未分配利润 -90,841,629.33 -85,982,498.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 448,113,461.72 452,972,592.86
少数股东权益 5,526,777.88 5,663,909.71
股东权益合计 453,640,239.60 458,636,502.57
负债和股东权益合计 716,013,637.43 679,470,923.79
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第
一季度报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 339,760,947.12 337,516,744.80
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息 4,675,579.90 3,167,693.80
应收股利 4,426,128.56 4,426,128.56
其他应收款 39,267,466.43 41,288,257.49
存货 161,453.48 161,453.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 388,291,575.49 386,560,278.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 93,907,135.74 93,907,135.74
投资性房地产 21,498,705.08 21,579,478.30
固定资产 38,414,785.75 38,833,115.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,932,532.75 1,944,693.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,236,142.63 4,269,132.37
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 159,989,301.95 160,533,554.48
资产总计 548,280,877.44 547,093,832.61
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,816,252.92 2,816,252.92
预收款项 3,721,530.39 3,721,530.39
应付职工薪酬 1,919,639.11 2,209,125.29
应交税费 2,283,497.46 2,281,353.91
应付利息
应付股利
其他应付款 16,663,701.24 16,558,753.51600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 27,404,621.12 27,587,016.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,500,000.00 10,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,500,000.00 10,500,000.00
负债合计 37,904,621.12 38,087,016.02
股东权益：
股本 304,200,000.00 304,200,000.00
资本公积 229,944,753.95 229,944,753.95
减：库存股
盈余公积 2,557,344.03 2,557,344.03
未分配利润 -26,325,841.66 -27,695,281.39
外币报表折算差额
股东权益合计 510,376,256.32 509,006,816.59
负债和股东权益合计 548,280,877.44 547,093,832.61
法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 中垦农业资源开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 30,940,301.92 37,519,960.92
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 35,936,717.49 37,586,095.78
其中：营业成本 27,532,763.91 29,677,143.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,700.00 847.61
销售费用 3,255,448.06 2,227,902.72
管理费用 6,564,816.69 6,205,239.09
财务费用 -1,143,417.89 -461,035.69
资产减值损失 -275,593.28 -64,001.60600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,996,415.57 -66,134.86
加：营业外收入 95,181.00 12,589.00
减：营业外支出 87,673.89 81,058.30
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,988,908.46 -134,604.16
减：所得税费用 7,354.51 0.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,996,262.97 -134,604.16
归属于母公司所有者的净利润 -4,859,131.14 -29,223.91
少数股东损益 -137,131.83 -105,380.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0160 -0.0001
（二）稀释每股收益 -0.0160 -0.0001
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 中垦农业资源开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 50,000.00 50,000.00
减：营业成本 150,773.22 141,012.06
营业税金及附加 2,700.00 0.00
销售费用 0.00 0.00
管理费用 1,795,858.41 1,102,799.35
财务费用 -3,197,771.36 -2,502,098.88
资产减值损失 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
0.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,298,439.73 1,308,287.47
加：营业外收入 71,000.00 0.00
减：营业外支出 0.00 0.00
其中：非流动资产处置净损失 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,369,439.73 1,308,287.47
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,369,439.73 1,308,287.47
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第
一季度报告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 中垦农业资源开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,173,217.63 112,391,544.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,313,782.19 3,099,140.00
经营活动现金流入小计 82,486,999.82 115,490,684.88
购买商品、接受劳务支付的现金 38,910,145.67 86,330,756.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,545,056.82 6,951,925.73
支付的各项税费 137,086.63 765,388.72
支付其他与经营活动有关的现金 9,828,437.07 9,894,855.34
经营活动现金流出小计 53,420,726.19 103,942,926.53
经营活动产生的现金流量净额 29,066,273.63 11,547,758.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
6,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,032,231.06 613,801.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 360,000.00
投资活动现金流出小计 1,032,231.06 973,801.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,026,231.06 -973,801.00
三、筹资活动产生的现金流量：600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,040,042.57 10,573,957.35
加：期初现金及现金等价物余额 397,989,374.17 418,443,716.98
六、期末现金及现金等价物余额 426,029,416.74 429,017,674.33
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 中垦农业资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,541,293.73 35,274,938.74
经营活动现金流入小计 3,591,293.73 35,274,938.74
购买商品、接受劳务支付的现金 15,800.00 14,400.00
支付给职工以及为职工支付的现金 951,611.36 2,110,017.42
支付的各项税费 5,170.42 23,015.10
支付其他与经营活动有关的现金 298,979.63 796,333.84
经营活动现金流出小计 1,271,561.41 2,943,766.36
经营活动产生的现金流量净额 2,319,732.32 32,331,172.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
75,530.00 7,900.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 75,530.00 7,900.00
投资活动产生的现金流量净额 -75,530.00 -7,900.00600313 中垦农业资源开发股份有限公司2009 年第一季度报告
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,244,202.32 32,323,272.38
加：期初现金及现金等价物余额 337,516,744.80 310,235,090.03
六、期末现金及现金等价物余额 339,760,947.12 342,558,362.41
公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人:黄桂河 会计机构负责人:宋晓琪
