证券简称：洪都航空         证券代码：600316            编号：临 2014-019

               江西洪都航空工业股份有限公司
             第五届董事会第八次会议决议公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。


    江西洪都航空工业股份有限公司于 2014 年 10 月 27 日以传真方式
召开了第五届董事会第八次会议。会议通知于 2014 年 10 月 17 日分别
以电子邮件和专人送达形式送达公司全体董事。
    本次董事会会议应有 12 名董事参加，实际参加会议董事 12 人，
参加会议的董事人数及会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》
的规定。经参加会议的董事认真审议，并以传真方式进行表决，通过
决议如下：
    一、公司 2014 年第三季度报告及摘要。
    表决结果：12 票同意，0 票反对，0 票弃权。
    公 司 2014 年 第 三 季 度 报 告 全 文 请 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站
www.sse.com.cn，公司 2014 年第三季度报告摘要请参见同日公告。
    二、关于公司转让沈阳通用航空有限公司股权的议案。
    表决结果：12 票同意，0 票反对，0 票弃权。
    具体内容请参见同日《公司关于转让沈阳通用航空有限公司股权
的公告》。
     三、关于公司会计政策变更的议案。
    表决结果：12 票同意，0 票反对，0 票弃权。
    根据财政部相关规定，公司执行财政部修订后的新的企业会计准
则，具体包括：


                                     1
    1、执行《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》，修改了财务报
表列报。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    2、执行《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》。该变更对本公
司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    3、执行《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》。该变更对本公
司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    4、执行《企业会计准则第 40 号—合营安排》。该变更对本公司财
务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    5、执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》，对持有的不
具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，不作为长期股权投资核
算，作为可供出售金融资产进行核算，对其采用追溯调整法进行处理。
    本会计政策变更，减少公司 2013 年末长期股权投资 12,859.39 万
元，增加可供出售金融资产 12,859.39 元。本会计政策变更对公司 2013
年度及 2014 年前三季度净利润、现金流量无重大影响。
    6、执行《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。
该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    7、执行《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。该变更对本
公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    8、执行《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》。具体内容详见同日
在上海证券交易所网站刊登的《公司董事会关于<公司 2014 年第三季
度报告>“暂时无法披露<企业会计准则第 9 号—职工薪酬>对公司的具
体影响及说明”的专项意见》及公司 2014 年第三季度报告“执行新会
计准则对合并财务报表的影响”。
     特此公告。


                            江西洪都航空工业股份有限公司
                                        董事会
                                 二〇一四年十月二十九日


                                 2