江西洪都航空工业股份有限公司
         董事会审计委员会2014年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《上海证券交易所上市规则》等法律、法规、规范性文
件及《公司章程》、《公司专门委员会实施细则》的有关规定，
作为江西洪都航空工业股份有限公司审计委员会成员，现就
2014年度工作情况汇报如下：
    一、委员基本情况
    江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会由独立董事李国平先生、章卫东先生及董事陈逢春
先生3名成员组成。主任委员由具有专业会计资格的李国平先生
担任。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司第五届董事会审计委员会根据《公司法》、
《上市公司治理准则》、《公司章程》、《审计委员会工作细
则》及其他有关规定，积极履行职责，具体如下：
    2014年度，审计委员会共召开了5次会议，全体委员亲自
出席了全部会议。
  （一）2014年3月17日召开了审计委员会2014年第一次临时
会议，审议了年审工作相关事项。
  （二）2014年3月20日召开了审计委员会2014年第一次会议。
     1、审议《公司2013年度财务报告》；2、审议《审计委

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员会关于普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)2013年度
审计工作的总结报告》；3、审议公司2013年度内部自我评价
报告；4、审议公司2013年度内部控制审计报告；5、审议公司
《关于续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司2014年度财务报告审计机构的报告》。
    （三）2014年4月22日召开了审计委员会2014年第二次会
议，审议公司2014年第一季度报告全文及摘要。
    （四）2014年8月22日召开了审计委员会2014年第三次会
议，审议公司2014年半年度报告全文及摘要。
    （五）2014年9月27日召开了审计委员会2014年第四次会
议，1、审议公司2014年第三季度报告全文及摘要；2、审议公
司会计政策变更的议案。
    三、审计委员会年度主要工作内容情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    （1）评估外部审计机构的独立性和专业性
    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“普华
永道”）为公司 2011 以来一直聘用的审计单位，能较好地完成
公司委托的各项工作，且其具有从事证券相关业务的资格，并
从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则。
    （2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
    鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，决定向公司董事
会提议 2014 年度继续聘请普华永道为公司的审计单位。
    （3）审核外部审计机构的审计费用



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    经审核，公司实际支付普华永道 2014 年度审计费为 48 万
元，与公司所披露的审计费用情况相符。
    （4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审
计方法及在审计中发现的重大事项
    报告期内，我们与普华永道就审计范围、审计计划、审计
方法等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间也未发
现在审计中存在其他的重大事项。
    （5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    我们认为普华永道对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了
独立、客观、公正的职业准则。
    2、指导内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并
认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审
计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经
审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问
题的情况。
    3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，在年审会计师出具初步审计意见后，我们审阅
了公司 2013 年度财务会计报表，保持原有的审议意见，并认
为：公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，
财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了截止 2013 年
12 月 31 日公司资产、负债、权益和经营成果，内容真实、准
确、完整。



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    报告期内，在年审会计师进场前我们审议了公司经理层提
交的公司财务部门编制的 2014 年度财务会计报表，通过询问
公司有关财务人员及管理人员、查阅股东大会、董事会、监事
会等相关会议资料，以及对重大财务数据实施分析程序，我们
认为：1、公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策
运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制
度及财政部发布的有关规定要求；2、公司财务会计报表纳入合
并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；3、公司财
务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报
情况。
    4、评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监
会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司
治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法
规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、
监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发
布的有关上市公司治理规范的要求。
    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通
    报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门
与审计人员进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的述求意
见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最短的时间完成
相关审计工作。

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    四、总体评价
    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》
等的相关规定，履行了审计委员会的应尽职责。




                           审计委员： 李国平

                      章卫东

                      陈逢春




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