广州药业股份有限公司
2011 年第一季度报告
2011 年 4 月
广州药业股份有限公司 2011 年第一季度报告
目 录
§1 重要提示…………………………………………………………………………
§2 公司基本情况……………………………………………………………………
§3 重要事项…………………………………………………………………………
§4 附录………………………………………………………………………………
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广州药业股份有限公司 2011 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 广州 药 业 股 份 有 限 公 司 （“ 广 州 药 业 ” 或 “ 本 公 司 ” ） 董 事会
（“董事会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证
本季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司董事均出席了于 2011 年 4 月 28 日召开的第五届第七次董事
会会议。其中，独立非执行董事李善民先生以电话通讯形式参加会议。
1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至 2011 年 3 月
31 日止第一季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国会计准则编制，未
经审计。
1.4 本公司董事长杨荣明先生、董事总经理吴长海先生、财务总监兼财
务部高级经理陈炳华先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 本公司在香港刊登的 2011 年第一季度报告乃根据香港联合交易所有
限公司证券上市规则 13.09（2）的有关规定而作出。
1.6 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上
歧义时，以中文本为准。
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广州药业股份有限公司 2011 年第一季度报告
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
项目 上年度期末增减
(未经审计) (经审计) (%)
总资产(人民币千元) 4,806,731 4,476,592 7.37
归属于本公司股东的股东权益(人民币千元) 3,625,794 3,539,369 2.44
归属于本公司股东的每股净资产(人民币元) 4.47 4.36 2.44
年初至本报告期末（1—3 月）
项目 比上年同期增减(%)
(未经审计)
经营活动产生的现金流量净额(人民币千元) (58,467) (1,409.65)
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币
(0.072) (1,409.65)
元)
年初至本报告
本报告期（1—3 月） 本报告期比
项目 期末（1—3 月）
(未经审计) 上年同期增减(%)
(未经审计)
归属于本公司股东的净利润(人民币千元) 86,980 86,980 27.36
基本每股收益(人民币元) 0.107 0.107 27.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益(人民币
0.101 0.101 30.22
元)
稀释每股收益(人民币元) 0.107 0.107 27.36
加权平均净资产收益率(%) 2.43 2.43 增加 0.38 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
2.29 2.29 增加 0.41 个百分点
率(%)
注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。
（2）非经常性损益涉及项目及金额包括：
非经常性损益项目 金额
说明
(2011 年 1—3 月) （人民币千元）
非流动资产处置损益 (140)
为本公司下属子公司取
计入当期损益的政府补助 4,059 得政府补助当期转入
营业外收入的金额。
除同本公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
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产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
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取得的投资收益
本报告期内，本公司下
属子公司加强应收账
款的清理工作，此前
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 624
已单项计提坏账减值
准备的应收款项在本
报告期内收回。
委托贷款取得的损益 (142)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 740
所得税影响数 (235)
少数股东损益影响数 (21)
合计 5,096
2.2 本报告期末股东总数及前十名股东持股情况(已完成股权分置改革)
截至 2011 年 3 月 31 日止，持有本公司股票的股东户数为 59,120 户。其
中，持有境内上市人民币普通股（A 股）的股东 59,085 户，持有境外上市外资
股（H 股）的股东 35 户。
本报告期末
股东名称 股份性质
持股数（股）
广州医药集团有限公司 390,833,391 内资股
（注）
香港中央结算（代理人）有限公司 219,249,299 外资股
广州市北城农村信用合作社 8,742,000 内资股
中国建设银行－融通领先成长股票型证券投资基金 3,679,908 内资股
全国社保基金一零八组合 2,999,889 内资股
银丰证券投资基金 2,291,980 内资股
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德趋势优先股票证券投
2,099,913 内资股
资基金
陶海安 1,928,087 内资股
华夏成长证券投资基金 1,809,533 内资股
中融国际信托有限公司－非凡结构化 5 号 1,800,000 内资股
注：根据香港中央结算(代理人)有限公司提供的资料，其持有的外资股（H 股）股份乃代多
个客户持有。
§3 重要事项
3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
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2011 年 3 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 增减变动
项目 变动原因
(人民币千元) (人民币千元) (%)
本报告期内，本集团银行承兑汇
应收票据 293,843 200,471 46.58
票结算量增加所致。
本报告期内，本集团增加销售收
应收账款 490,336 331,183 48.06
入，应收账款相应有所增长。
本报告期内，本公司属下贸易企
预付款项 189,281 126,960 49.09 业预付进口原材料及采购生产设
备的款项所致。
本报告期内，本公司属下贸易企
短期借款 54,558 38,868 40.37 业积极扩大进出口业务，增加外
汇贷款所致。
本报告期内，本公司属下贸易企
应付账款 404,927 264,375 53.16 业积极拓展下游优质客户，获得
较长的商业信用政策。
本报告期内，本公司属下贸易企
预收款项 175,069 99,011 76.82 业预收进口原材料及生产设备所
致。
截止 2011 年 3 月 31 日，本集团
预提费用 58,048 34,421 68.64 应计未支付的广告费及运输费有
所增加。
本报告期 上年同期 增减变动
项目 变动原因
（人民币千元） （人民币千元） （%）
本报告期内，本集团销售收入增
营业税金及附加 11,395 7,577 50.38
长，相应增加相关税费及附加。
本报告期内，本公司属下合营企
业净利润同比有所增长，从而令
投资收益 36,008 12,613 185.48
到本公司按权益法所确认的投资
收益相应增加。
本报告期内，本集团利润总额增
所得税费用 13,237 5,248 152.22
加，应交企业所得税相应增加。
本报告期内,本集团应收款项增
经营活动产生的
(58,467) (3,873) (1,409.65) 加，以及进出口业务扩大所支付
现金流量净额
的相关税费增加所致。
投资活动产生的 本报告期内,本集团新增购买银行
(21,505) 1,588 (1,454.33)
现金流量净额 理财产品所致。
本报告期内，本公司属下贸易企
筹资活动产生的
15,054 (5,489) 374.25 业积极扩大进出口贸易，增加外
现金流量净额
汇贷款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
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□适用 √不适用
3.3 本公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 本报告期内现金分红政策的执行情况
根据 2011 年 3 月 25 日董事会通过的 2010 年度利润分配及派息方案，
2010 年拟派发年度末期股息每股人民币 0.05 元（含税），派息总额为人民币
4,054.50 万元。
上述事项有待本公司 2010 年年度股东大会批准后方可实施。
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§4 附录
按中国会计准则编制的财务报表 （未经审计）
资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位：广州药业股份有限公司 单位:人民币元
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 658,170,087.44 707,396,997.50 183,085,623.21 213,007,698.60
交易性金融资产 5,884,764.90 11,669,292.02 5,884,764.90 6,669,292.02
应收票据 293,842,554.37 200,470,880.49 550,627.21 5,609,282.66
应收账款 490,336,128.75 331,182,885.42 5,773,307.29 9,733,387.79
预付款项 189,281,297.17 126,959,980.73 95,075.66 —
应收利息 — — — —
应收股利 — — 73,448,099.44 73,448,099.44
其他应收款 60,991,514.70 42,773,798.29 474,849,621.90 436,817,367.74
存货 784,581,162.33 755,055,590.28 403,296.30 132,488.56
待摊费用 4,625,851.09 367,104.88 — —
委托贷款 — — 228,000,000.00 233,000,000.00
一年内到期的非流动资产 — — — —
其他流动资产 — — — —
流动资产合计 2,487,713,360.75 2,175,876,529.61 972,090,415.91 978,417,616.81
非流动资产：
可供出售金融资产 24,892,252.73 25,615,245.16 23,171,500.00 23,958,000.00
持有至到期投资 — — — —
长期应收款 — — — —
长期股权投资 987,209,368.23 952,492,546.46 2,181,075,979.00 2,145,413,498.40
投资性房地产 106,960,425.02 108,517,274.59 37,127,664.81 37,463,208.95
固定资产 1,019,647,664.95 1,040,084,682.18 14,467,692.90 14,569,977.14
在建工程 29,175,458.97 27,452,013.77 — —
工程物资 — — — —
固定资产清理 — — — —
无形资产 96,119,467.31 96,963,070.09 — —
开发支出 1,184,908.20 996,251.69 — —
商誉 — — — —
长期待摊费用 6,793,899.82 6,967,625.69 — —
递延所得税资产 47,034,560.14 41,627,089.31 1,238,629.23 1,777,407.75
其他非流动资产 — — — —
非流动资产合计 2,319,018,005.37 2,300,715,798.94 2,257,081,465.94 2,223,182,092.24
资产总计 4,806,731,366.12 4,476,592,328.55 3,229,171,881.85 3,201,599,709.05
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负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 54,558,264.21 38,867,878.83 30,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债 — — — —
应付票据 69,768,765.52 76,326,446.93 — —
应付账款 404,927,054.05 264,375,227.56 543,717.21 511,104.98
预收款项 175,069,128.24 99,011,229.83 41,853.69 56,508.19
应付职工薪酬 67,872,704.19 61,258,810.66 1,875,848.78 3,566,497.59
应交税费 48,394,012.48 44,924,602.21 2,776,353.34 5,851,655.08
应付利息 — — — —
应付股利 113,546.99 113,739.69 (921.30) (728.60)
其他应付款 85,239,637.36 94,828,011.18 2,816,185.53 6,750,296.51
预提费用 58,047,984.09 34,420,595.90 3,830,827.89 4,380,827.89
一年内到期的非流动负债 — — — —
其他流动负债 — — — —
流动负债合计 963,991,097.13 714,126,542.79 41,883,865.14 51,116,161.64
非流动负债：
长期借款 — — — —
应付债券 — — — —
长期应付款 4,423,405.56 4,423,405.56 — —
专项应付款 — — — —
预计负债 10,896,373.28 14,396,857.57 58,968.73 73,633.45
递延所得税负债 5,425,327.56 5,822,215.05 4,658,042.65 5,044,811.04
其他非流动负债 90,288,467.81 96,283,137.99 — —
非流动负债合计 111,033,574.21 120,925,616.17 4,717,011.38 5,118,444.49
负债合计 1,075,024,671.34 835,052,158.96 46,600,876.52 56,234,606.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 810,900,000.00 810,900,000.00 810,900,000.00 810,900,000.00
资本公积 1,152,164,266.73 1,152,720,122.24 1,099,091,193.38 1,099,698,769.68
减：库存股 — — — —
盈余公积 578,042,160.61 578,042,160.61 244,907,696.78 244,907,696.78
未分配利润 1,084,687,175.77 997,707,102.24 1,027,672,115.17 989,858,636.46
外币报表折算差额 — — — —
归属于母公司所有者权益合计 3,625,793,603.11 3,539,369,385.09 3,182,571,005.33 3,145,365,102.92
少数股东权益 105,913,091.67 102,170,784.50
所有者权益合计 3,731,706,694.78 3,641,540,169.59 3,182,571,005.33 3,145,365,102.92
负债和所有者权益总计 4,806,731,366.12 4,476,592,328.55 3,229,171,881.85 3,201,599,709.05
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人：陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
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利润表
2011 年 1-3 月
编制单位：广州药业股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,377,122,798.56 1,240,678,837.90 13,427,968.16 302,435,463.87
其中：主营业务收入 1,356,985,423.62 1,223,438,212.77 4,587,090.35 292,330,714.52
二、营业成本 1,031,491,108.47 927,353,353.31 4,841,387.08 285,937,211.59
其中：主营业务成本 1,027,485,093.64 924,898,277.64 4,505,842.94 285,601,667.45
减：营业税金及附加 11,394,599.35 7,577,137.43 724,383.11 857,856.00
销售费用 162,436,308.53 135,721,549.75 71,202.92 2,976,813.71
管理费用 106,221,422.96 111,072,279.96 7,494,012.82 6,688,119.50
财务费用 361,373.93 (265,358.33) (315,293.38) (480,703.75)
资产减值损失 1,142,542.96 (169,027.53) (621,814.02) (20,042.12)
加：公允价值变动收益 (784,527.12) 76,853.34 (784,527.12) 76,853.34
投资收益 36,008,016.56 12,613,196.81 37,766,922.14 13,112,340.27
其中：对联营企业和合营企
35,939,203.99 12,634,941.17 35,680,181.90 11,082,713.39
业的投资收益
三、营业利润 99,298,931.80 72,078,953.46 38,216,484.65 19,665,402.55
加：营业外收入 5,311,399.63 5,006,016.61 1,029,121.00 507,274.54
减：营业外支出 651,949.59 313,613.25 866.73 4,384.43
其中：非流动资产处
146,769.54 26,911.19 99.00 -
置损失
四、利润总额 103,958,381.84 76,771,356.82 39,244,738.92 20,168,292.66
减：所得税费用 13,237,324.76 5,248,274.73 1,431,260.21 (823,948.45)
五、净利润 90,721,057.08 71,523,082.09 37,813,478.71 20,992,241.11
归属于母公司所有者的净利
86,980,073.53 68,294,942.38
润
少数股东损益 3,740,983.55 3,228,139.71
六、每股收益：
(一)基本每股收益 0.107 0.084
(二)稀释每股收益 0.107 0.084
七、其它综合收益 (554,531.89) (362,180.25) (607,576.30) (125,149.55)
八、综合收益总额 90,166,525.19 71,160,901.84 37,205,902.41 20,867,091.56
(一)归属于母公司所有者的
86,424,218.02 67,938,641.53
综合收益总额
(二)归属于少数股东的综合
3,742,307.17 3,222,260.31
收益总额
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人：陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
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广州药业股份有限公司 2011 年第一季度报告
现金流量表
2011 年 1-3 月
编制单位：广州药业股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,396,783,841.48 1,257,509,443.44 19,864,956.91 269,082,341.51
收到的税费返还 4,806,464.97 3,960,507.34 — —
收到其他与经营活动有关的现金 25,088,580.61 24,916,254.44 3,514,442.05 3,535,985.77
经营活动现金流入小计 1,426,678,887.06 1,286,386,205.22 23,379,398.96 272,618,327.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1,075,363,542.45 966,997,284.84 11,063,084.68 272,086,970.23
支付给职工以及为职工支付的现金 184,860,445.77 157,626,571.24 3,434,942.06 5,006,832.93
支付的各项税费 118,082,543.29 84,127,440.00 5,285,062.04 6,470,678.00
支付其他与经营活动有关的现金 106,838,883.12 81,507,751.05 10,112,496.40 3,987,906.22
经营活动现金流出小计 1,485,145,414.63 1,290,259,047.13 29,895,585.18 287,552,387.38
经营活动产生的现金流量净额 (58,466,527.57) (3,872,841.91) (6,516,186.22) (14,934,060.10)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 227,900,000.00 119,650,000.00 — 6,000,000.00
出售子公司所收到的现金净额 — — — —
取得投资收益收到的现金 211,051.66 91,857.69 — 1,528.93
处置固定资产、无形资产和其他长期
7,090.00 7,606,451.00 100.00 —
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 531,364.66 531,364.66 33,027,687.99 47,673,064.66
投资活动现金流入小计 228,649,506.32 127,879,673.35 33,027,787.99 53,674,593.59
购建固定资产、无形资产和其他长期
11,560,947.75 20,928,220.51 149,360.00 11,600.00
资产支付的现金
投资支付的现金 222,900,000.00 105,250,000.00 — 1,600,000.00
取得子公司所支付的现金净额 — — — —
支付其他与投资活动有关的现金 15,693,259.84 113,602.05 56,002,874.46 42,113,602.05
投资活动现金流出小计 250,154,207.59 126,291,822.56 56,152,234.46 43,725,202.05
投资活动产生的现金流量净额 (21,504,701.27) 1,587,850.79 (23,124,446.47) 9,949,391.54
三、筹资活动产生的现金流量：
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广州药业股份有限公司 2011 年第一季度报告
吸收投资收到的现金 — — — —
其中：子公司吸收少数股东投资收到
— — — —
的现金
取得借款收到的现金 25,690,385.38 — — —
收到其他与筹资活动有关的现金 — — — —
筹资活动现金流入小计 25,690,385.38 — — —
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 5,000,000.00 — —
分配股利、利润或偿付利息支付的现
636,451.98 489,157.26 281,442.70 —
金
其中：子公司支付给少数股东的股
— — — —
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 — — — —
筹资活动现金流出小计 10,636,451.98 5,489,157.26 281,442.70 —
筹资活动产生的现金流量净额 15,053,933.40 (5,489,157.26) (281,442.70) —
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
— — — —
响
五、现金及现金等价物净增加额 (64,917,295.44) (7,774,148.38) (29,922,075.39) (4,984,668.56)
加：期初现金及现金等价物余额 694,759,174.34 667,385,437.68 213,007,698.60 223,165,989.78
六、期末现金及现金等价物余额 629,841,878.90 659,611,289.30 183,085,623.21 218,181,321.22
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人：陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
广州药业股份有限公司董事会
2011 年 4 月 28 日
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