公司代码:600332 公司简称:白云山
广州白云山医药集团股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018 年 10 月
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示2
二、 公司基本情况3
三、 重要事项6
四、 附录9
1
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 广州白云山医药集团股份有限公司（“广药白云山”或“本公司”）
董事会（“董事会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人
员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本公司董事出席了第七届董事会第十七次会议,其中，执行董事陈矛先
生和执行董事倪依东先生因公务未能亲自出席会议，分别委托执行董事程宁女
士和执行董事兼总经理黎洪先生代为出席并行使表决权；执行董事吴长海先
生、独立非执行董事储小平先生和王卫红女士以通讯方式参加会议。
1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至 2018 年 9 月 30
日止第三季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国企业会计准则编制，
未经审计。
1.4 本公司董事长李楚源先生、执行董事兼总经理黎洪先生及财务副总监
兼财务部部长姚智志女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完
整。
1.5 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上歧
义时，以中文本为准。
2
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二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
项目 年度期末增减
(未经审计) （经审计）
(%)
总资产 (人民币千元) 49,593,828 28,310,301 75.18
归属于本公司股东的净资产(人
21,684,559 18,867,108 14.93
民币千元)
归属于本公司股东的每股净资
13.34 11.60 14.93
产(人民币元)
年初至本报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
项目 （1—9月） （1－9月）
(%)
(未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量净额
3,355,716 1,811,423 85.25
(人民币千元)
每股经营活动产生的现金流量净
2.06 1.11 85.25
额（人民币元）
年初至本报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
项目 （1—9月） （1－9月）
(%)
（未经审计) （未经审计)
营业收入（人民币千元） 29,875,825 15,966,932 87.11
归属于本公司股东的净利润（人
3,439,293 1,485,651 131.50
民币千元）
归属于本公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（人民币千 2,181,834 1,444,976 50.99
元）
基本每股收益（人民币元） 2.115 0.914 131.50
稀释每股收益（人民币元） 2.115 0.914 131.50
增加 8.50 个百
加权平均净资产收益率（%） 16.71 8.21
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 增加 2.61 个百
10.60 7.99
净资产收益率（%） 分点
注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。
（2）非经常性损益涉及项目及金额包括：
3
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本报告期金额 年初至本报告期末金额
项 目 （2018年7-9月） （2018年1-9月） 说明
(人民币千元) (人民币千元)
非流动资产处置损益 (490) (1,239)
为本公司下属子
公司取得政府补
计入当期损益的政府补助 32,927 174,731 助当期转入营业
外收入及其他收
益的金额。
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以 — 254,927
及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
702 3,033
值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收
(15,096) (128,075)
入和支出
长期股权投资按照公允价值计量
170,884 996,659
产生的投资收益
所得税影响数 (9,356) (42,505)
少数股东损益影响数 (116) (72)
合 计 179,455 1,257,459
2.2 本报告期末的股东总数及前十名股东持股情况表
截至 2018 年 9 月 30 日止，持有本公司股票的股东户数为 61,498 户。其
中，持有境内上市人民币普通股（A 股）的股东 61,473 户，持有境外上市外资
股（H 股）的股东 25 户。
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股
比例 条件股份数
股东名称（全称） 数量 数量
(%) 量 股份状态 股东性质
（股） （股）
（股）
广州医药集团有限公
司（“广药集 732,305,103 45.04% 148,338,467 无 0 内资股
团”）
香港中央结算（代理
219,691,469 13.51% 0 无 0 外资股
人）有限公司
4
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广州国资发展控股有
87,976,539 5.41% 87,976,539 无 0 内资股
限公司
广州国寿城市发展产
业投资企业（有限 73,313,783 4.51% 73,313,783 无 0 内资股
合伙）
中国证券金融股份有
47,198,008 2.90% 0 无 0 内资股
限公司
上海云锋新创股权投
资中心（有限合 21,222,410 1.31% 21,222,410 质押 21,222,410 内资股
伙）
中央汇金资产管理有
15,260,700 0.94% 0 无 0 内资股
限责任公司
全国社保基金一零五
10,326,823 0.64% 0 无 0 内资股
组合
华夏基金－农业银行
－华夏中证金融资 8,795,136 0.54% 0 无 0 内资股
产管理计划
中欧基金－农业银行
－中欧中证金融资 8,680,636 0.53% 0 无 0 内资股
产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
持有无限售条件流通
股东名称 股的数量 数量
（股） 种类
（股）
广药集团 583,966,636 内资股 732,305,103
香港中央结算（代理人）有限公司 219,691,469 外资股 219,691,469
中国证券金融股份有限公司 47,198,008 内资股 47,198,008
中央汇金资产管理有限责任公司 15,260,700 内资股 15,260,700
全国社保基金一零五组合 10,326,823 内资股 10,326,823
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资
8,795,136 内资股 8,795,136
产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资
8,680,636 内资股 8,680,636
产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资
8,662,836 内资股 8,662,836
产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资
8,657,836 内资股 8,657,836
产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资
8,645,036 内资股 8,645,036
产管理计划
5
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1、根据香港中央结算（代理人）有限公司提供的资
料，其持有的外资股（H 股）股份乃代多个客户
持有。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、本公司未知悉上述股东之间是否存在关联关系，
也并不知悉其是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限
售条件股东持股情况表。
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
截至2018年9月 截至2017年12月
增减变动
项目 30日 31日 变动原因
(%)
(人民币千元) (人民币千元)
截至2018年9月30日止，因广州
医药有限公司（“医药公
司”）及广州王老吉药业股
份有限公司（“王老吉药
货币资金 15,615,786 11,697,219 33.50
业”）纳入合并范围，导致
该报表项目余额分别增加人
民币22.78亿元、人民币8.75
亿元。
截至2018年9月30日止，因医药
交易性金融资产 723 0 / 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额变动。
截至2018年9月30日止，因医药
应收票据及应收 公司纳入合并范围，导致应
14,147,502 2,816,424 402.32
账款 收账款及应收票据科目余额
增加。
截至2018年9月30日止，因医药
公司纳入合并范围，导致预
预付款项 712,359 256,572 177.65
付账款余额增加人民币4.66
亿元。
6
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截至2018年9月30日止，因医药
公司纳入合并范围，导致其
其他应收款 1,066,941 762,257 39.97 他应收款科目增加人民币
7.52亿元及应收股利科目余
额减少人民币4.55亿元。
截至2018年9月30日止，（1）
因医药公司、王老吉药业纳
入合并范围，导致该报表项
目余额分别增加人民币39.92
亿元、人民币2.19亿元；
存货 7,579,097 3,700,223 104.83 （2）本公司属下全资子公司
广州王老吉大健康产业有限
公司2017年末为了应对春节
销售高峰而备货，库存大幅
增加，本期经消化后库存减
少。
截至2018年9月30日止，（1）
本公司执行新金融工具确认
和计量准则，对金融资产重
分类所致；（2）本公司提名
的董事候选人获选举为云南
鸿翔一心堂药业(集团)股份
其他非流动金融
364,216 975,857 (62.68) 有限公司（“一心堂公
资产
司”）董事及已与该公司在
流通领域开展了合作项目，
本公司判断为对该公司具有
重大影响，因此将持有的该
公司股权转入“长期股权投
资”科目核算。
截至2018年9月30日止，因医药
公司、王老吉药业纳入合并
固定资产 3,171,052 2,082,245 52.29 范围，导致该报表项目余额
分别增加人民币8.52亿元、
人民币2.31亿元。
截至2018年9月30日止，因医药
在建工程 371,187 284,672 30.39 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额增加。
截至2018年9月30日止，因医药
无形资产 991,889 728,009 36.25 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额增加。
截至2018年9月30日止，本公司
增购医药公司30%股权的工作
商誉 943,849 11,500 8,107.69
实施完毕，致使商誉增加人
民币9.32亿元。
截至2018年9月30日止，因医药
长期待摊费用 77,095 49,067 57.12 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额增加。
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截至2018年9月30日止，因医药
短期借款 7,026,820 11,500 61,002.78 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额大幅增加。
截至2018年9月30日止，因医药
应付票据及应付 公司、王老吉药业纳入合并
11,350,647 3,054,427 271.61
账款 范围，导致应付票据和应付
账款余额大幅增加。
截至2018年9月30日止，本公司
预收款项 1,138,716 1,888,892 (39.72) 属下企业预收的货款本期确
认收入所致。
截至2018年9月30日止，（1）
因医药公司纳入合并范围，
导致该报表项目余额增加；
应交税费 422,702 206,462 104.74
（2）本公司其他属下企业应
交未交的增值税及企业所得
税有所增加所致。
截至2018年9月30日止，（1）
因医药公司、王老吉药业纳
入合并范围，导致该报表项
目余额增加人民币4.92亿
其他应付款 3,928,636 2,445,094 60.67
元、人民币1.36亿元；（2）
本公司属下企业计提将用于
市场推广的销售折扣及广告
费等增加所致。
截至2018年9月30日止，（1）
因医药公司纳入合并范围，
一年内到期的非 导致该报表项目余额增加；
58,030 31,307 85.35
流动负债 （2）本公司属下企业归还了
一年内到期的长期借款导致
该科目余额减少。
截至2018年9月30日止，因医药
长期借款 664,154 0 / 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额增加。
截至2018年9月30日止，因医药
长期应付款 152,371 35,127 333.78 公司纳入合并范围，导致该
报表项目余额增加。
截至2018年9月30日止，（1）
因医药公司纳入合并范围，
导致该报表项目余额增加；
递延所得税负债 350,028 114,788 204.93
（2）本公司属下企业由于所
得税率调整引起企业所得税
时间性差异增加所致。
截至2018年9月30日止，本公司
其他综合收益 1,423 (6,819) 120.87 属下企业外币汇率折算变动
所致。
截至2018年9月30日止，（1）
未分配利润 9,038,062 6,218,195 45.35 因医药公司、王老吉药业纳
入合并范围，未分配利润项
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目并表增加人民币5.93亿
元、人民币2.01亿元；（2）
医药公司、王老吉药业股权
合并产生的收益人民币9.85
亿元（其中医药公司为人民
币8.14亿元、王老吉药业为
人民币1.71亿元）；（3）本
公司及属下企业实现的净利
润增加；（4）本公司持有的
一心堂公司股权公允价值变
动收益人民币2.17亿元。
截至2018年9月30日止，因医药
公司、王老吉药业纳入合并
少数股东权益 1,459,679 391,633 272.72
范围，导致该报表项目余额
增加。
2018年1-9月 2017年1-9月 增减变动
项目 变动原因
(人民币千元) (人民币千元) (%)
2018年1-9月，因医药公司纳入
营业收入 29,875,825 15,966,932 87.11 合并范围，导致该报表项目发
生额增加人民币120.12亿元。
2018年1-9月，因医药公司纳入
合并范围，导致该报表项目
营业成本 22,234,973 10,059,300 121.04
发生额增加人民币111.83亿
元。
2018年1-9月，（1）因医药公
司纳入合并范围，导致该报
表项目发生额增加人民币
管理费用 1,178,275 894,251 31.76
1.10亿元；（2）本公司其他
属下企业业务不断拓展，相
应费用增加所致。
2018年1-9月，本公司属下企业
药品一致性评价支出及其他
研发费用 392,267 244,240 60.61
各类研究项目支出增加所
致。
2018年1-9月，（1）因医药公
司纳入合并范围，导致该报
表项目发生额增加人民币
1.25亿元；（2）本公司属下
财务费用 (52,000) (112,695) 53.86 其他企业加大资金管理力
度，提高资金运营效率，通
过合理调配资金，优化存款
结构，增加利息收入，降低
财务费用。
2018年1-9月，（1）因医药公
资产减值损失 (1,311) 3,227 (140.64) 司纳入合并范围，该公司资
产减值损失同比减少；（2）
9
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
本公司属下其他企业计提的
存货跌价准备增加所致。
2018年1-9月，主要是因为医药
信用减值损失 37,202 0 / 公司纳入合并范围，导致该
报表项目发生额增加。
2018年1-9月，本公司属下企业
其他收益 136,117 44,436 206.32 收到与日常活动相关的政府
补助增加所致。
2018年1-9月，（1）因医药公
司、王老吉药业纳入合并范
围，本公司按购买日的公允
价值确认购买日之前持有份
投资收益 1,190,045 189,254 528.81 额的长期股权投资增值人民
币8.14亿元、人民币0.45亿
元所致。（2）本公司确认的
合营企业投资收益及理财产
品收益增加所致。
2018年1-9月，主要是因为本公
公允价值变动收 司持有一心堂公司股权的公
252,807 (1,314) 19,338.20
益 允价值变动收益人民币2.55
亿元所致。
2018年1-9月，本公司属下企业
资产处置收益 424 0 / 处置固定资产取得收益所
致。
本报告期内，本公司确认所持
有王老吉药业股权的合并成
营业外收入 179,518 62,946 185.19 本小于应享有可辨认净资产
的公允价值的差额人民币
1.26亿元所致。
2017年1-9月，本公司属下企业
营业外支出 6,880 13,559 (49.26) 支出合同违约金，2018年同
期无此情况发生。
2018年1-9月，本集团利润总额
同比增加的主要原因是：
（1）收购医药公司、王老吉
药业股权所产生的收益分别
为人民币8.14亿元、人民币
利润总额 3,980,722 1,799,729 121.18
1.71亿元；（2）本公司属下
企业的利润增加；（3）本公
司持有的一心堂公司股权公
允价值变动收益增加人民币
2.55亿元。
2018年1-9月，（1）因医药公
司纳入合并范围，导致该报
表项目发生额增加所致；
所得税费用 471,407 270,606 74.20
（2）本公司属下企业利润增
加，相应企业所得税费用增
加所致。
10
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
净利润 3,509,315 1,529,123 129.50 2018年1-9月，本集团利润总额
同比增长较大所致。
2018年1-9月，因医药公司纳入
少数股东损益 70,022 43,472 61.07 合并范围，导致该报表项目
发生额增加。
归属于母公司股 3,439,293 1,485,651 131.50 2018 年 1-9 月，本集团利润总
东的净利润 额同比增长较大、少数股东损
益略增所致。
本报告期，由于本集团主营业
经营活动产生的
3,355,716 1,811,423 85.25 务收入增长致使日常经营性
现金流量净额
活动现金流增加所致。
本报告期内投资活动现金流同
比增加的原因，（1）本公司
属下企业到期的结构性存款
及理财产品同比增加，且购
买结构性存款及理财产品同
比减少；（2）因医药公司、
投资活动产生的 王老吉药业纳入合并范围，
1,095,595 (1,537,016) 171.28
现金流量净额 合并日医药公司、王老吉药
业现金及现金等价物大于股
权支付对价的部分计入投资
活动产生的现金流量；（3）
本公司属下企业本期购建固
定资产、无形资产的支出增
大。
本报告期内，因医药公司纳入
合并范围，该公司支付的银
(1,050,538) (482,432) (117.76)
筹资活动产生的 行借款利息及股利并入以及
现金流量净额 本公司支付现金股利所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
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广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 与最近一期财务报告相比，合并范围发生变化的情况。
√适用 □不适用
3.5.1 本期发生的非同一控制下企业合并
根据广州市中级人民法院（2018）粤 01 执 985 号《协助执行通知书》，
GOLDEN FORCE PHARMACY LIMITED（同兴药业有限公司）持有的王老吉药业
48.0465%的股份（共计 98,378,439 股）转让给本公司的工商变更登记手续已于
本报告期内办理完成。王老吉药业成为本公司持股 96.093%的控股子公司，纳
入本公司合并范围。
3.5.2 其他原因的合并范围变动
本报告期内，本集团新增合并单位 1 家。
本年 7 月，本公司属下子公司广州白云山医疗健康产业投资有限公司
(“白云山医疗健康产业公司”)设立广州白云山润康月子会所有限公司，该公
司的注册资本为人民币 1,000 万元，其中白云山医疗健康产业公司认缴的出资
额占注册资本的比例为 51%。
广州白云山医药集团股份有限公司
法定代表人：李楚源
2018 年 10 月 29 日
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广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:广州白云山医药集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,615,785,712.93 11,697,218,882.84
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 723,091.29 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -
金融资产
衍生金融资产 - -
应收票据及应收账款 14,147,501,540.05 2,816,424,481.59
其中：应收票据 2,663,620,850.35 1,702,655,475.08
应收账款 11,483,880,689.70 1,113,769,006.51
预付款项 712,358,974.60 256,571,758.01
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 1,066,941,298.37 762,257,361.98
其中：应收利息 - -
应收股利 66,649,733.12 552,938,523.45
买入返售金融资产 - -
存货 7,579,096,844.39 3,700,222,896.01
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 2,072,194,753.81 2,266,983,406.82
流动资产合计 41,194,602,215.44 21,499,678,787.25
非流动资产：
发放贷款和垫款 - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 1,710,092,204.24 2,008,481,257.05
其他权益工具投资 61,594,898.17 62,686,231.77
其他非流动金融资产 364,216,313.62 975,856,856.18
投资性房地产 216,560,984.63 217,675,779.38
13
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
固定资产 3,171,052,457.50 2,082,244,551.64
在建工程 371,187,401.78 284,672,127.45
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 991,889,348.80 728,009,270.29
开发支出 800,000.00 800,000.00
商誉 943,848,566.58 11,499,562.74
长期待摊费用 77,094,896.57 49,066,645.52
递延所得税资产 490,888,765.02 389,629,486.02
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 8,399,225,836.91 6,810,621,768.04
资产总计 49,593,828,052.35 28,310,300,555.29
流动负债：
短期借款 7,026,819,582.70 11,500,000.00
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 -
-
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -
金融负债
衍生金融负债 - -
应付票据及应付账款 11,350,647,103.50 3,054,427,081.10
预收款项 1,138,715,554.15 1,888,892,476.97
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 754,658,727.75 631,170,810.62
应交税费 422,701,666.76 206,462,076.94
其他应付款 3,928,636,067.09 2,445,094,461.69
其中：应付利息 32,766,192.60 253,966.40
应付股利 61,503,436.78 45,446,017.79
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 58,029,541.97 31,307,337.23
其他流动负债 - -
流动负债合计 24,680,208,243.92 8,268,854,244.55
非流动负债：
长期借款 664,153,706.06 -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 152,371,334.36 35,126,665.12
长期应付职工薪酬 326,717.89 326,532.02
14
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
预计负债 50,247,198.14 55,348,585.32
递延收益 502,029,080.27 526,890,368.97
递延所得税负债 350,028,467.62 114,788,264.17
其他非流动负债 50,225,000.00 50,225,000.00
非流动负债合计 1,769,381,504.34 782,705,415.60
负债合计 26,449,589,748.26 9,051,559,660.15
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,625,790,949.00 1,625,790,949.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 9,864,520,717.56 9,875,177,958.43
减：库存股 - -
其他综合收益 1,422,872.53 (6,818,831.78)
专项储备 - -
盈余公积 1,154,762,193.41 1,154,762,193.41
一般风险准备 - -
未分配利润 9,038,062,460.52 6,218,195,404.57
归属于母公司所有者权益合计 21,684,559,193.02 18,867,107,673.63
少数股东权益 1,459,679,111.07 391,633,221.51
所有者权益（或股东权益）合计 23,144,238,304.09 19,258,740,895.14
负债和所有者权益（或股东权益）总
49,593,828,052.35 28,310,300,555.29
计
法定代表人：李楚源 主管会计工作负责人：黎洪 会计机构负责人：姚智志
母公司资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:广州白云山医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,477,708,927.56 6,148,845,583.90
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -
金融资产
衍生金融资产 - -
应收票据及应收账款 993,321,555.89 944,740,489.99
其中：应收票据 750,356,393.58 679,046,805.63
应收账款 242,965,162.31 265,693,684.36
预付款项 33,790,351.12 8,408,955.59
其他应收款 2,060,250,141.50 2,183,912,954.36
其中：应收利息 - -
应收股利 556,535,744.75 656,897,700.00
存货 654,221,261.25 579,702,447.36
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
15
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
其他流动资产 1,502,016,677.73 1,503,465,702.19
流动资产合计 11,721,308,915.05 11,369,076,133.39
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 8,309,573,172.18 4,764,674,279.23
其他权益工具投资 61,594,898.17 57,494,587.03
其他非流动金融资产 360,583,623.20 977,369,820.71
投资性房地产 202,378,413.11 208,498,363.23
固定资产 491,833,949.59 483,033,235.07
在建工程 26,602,507.00 37,984,793.35
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 369,316,037.28 370,192,435.37
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 1,929,944.09 2,384,650.49
递延所得税资产 80,757,835.94 109,147,594.90
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 9,904,570,380.56 7,010,779,759.38
资产总计 21,625,879,295.61 18,379,855,892.77
流动负债：
短期借款 1,104,431,644.92 154,431,644.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
- -
金融负债
衍生金融负债 - -
应付票据及应付账款 288,490,638.09 332,648,649.94
预收款项 134,962,718.27 116,889,039.40
应付职工薪酬 101,138,033.54 78,032,160.23
应交税费 149,623,234.75 124,918,499.55
其他应付款 2,209,372,306.05 1,123,393,572.36
其中：应付利息 - -
应付股利 567,433.79 477,452.11
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 3,988,018,575.62 1,930,313,566.40
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 7,876,324.33 7,802,224.39
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 236,729,539.19 170,214,675.19
16
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
递延收益 83,403,627.04 69,548,966.56
递延所得税负债 28,277,354.74 18,591,820.19
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 356,286,845.30 266,157,686.33
负债合计 4,344,305,420.92 2,196,471,252.73
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,625,790,949.00 1,625,790,949.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 9,820,175,495.89 9,820,175,495.89
减：库存股 - -
其他综合收益 (925,977.38) 216,926.54
专项储备 - -
盈余公积 782,153,758.81 782,153,758.81
未分配利润 5,054,379,648.37 3,955,047,509.80
所有者权益（或股东权益）合计 17,281,573,874.69 16,183,384,640.04
负债和所有者权益（或股东权益）总
21,625,879,295.61 18,379,855,892.77
计
法定代表人：李楚源 主管会计工作负责人：黎洪 会计机构负责人：姚智志
合并利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币
年初至报告期 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入
15,035,810,958.15 4,851,593,362.61 29,875,824,638.18 15,966,931,822.52
其中：营业收入
15,035,810,958.15 4,851,593,362.61 29,875,824,638.18 15,966,931,822.52
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及
- - - -
佣金收入
二、营业总成本 14,365,102,561.08 4,516,888,584.18 27,647,133,731.28 14,448,965,375.07
其中：营业成本 12,184,357,247.59 3,103,855,973.96 22,234,972,583.28 10,059,300,334.93
利息支出 - - - -
手续费及
- - - -
佣金支出
退保金 - - - -
赔付支出
- - - -
净额
提取保险
- - - -
合同准备金净额
17
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
保单红利
- - - -
支出
分保费用 - - - -
税金及附
73,133,062.63 47,048,430.25 213,160,554.37 164,057,108.41
加
销售费用 1,468,952,315.04 959,776,113.82 3,644,567,702.86 3,196,585,212.79
管理费用 469,971,055.48 318,219,361.86 1,178,274,918.67 894,250,911.00
研发费用 149,980,168.46 110,482,002.37 392,267,278.91 244,240,132.41
财务费用 16,121,154.43 (27,636,165.78) (51,999,705.38) (112,695,335.57)
其中：利
132,657,898.62 809,933.93 161,153,975.75 1,623,480.70
息费用
利
111,198,434.48 28,645,258.99 215,928,665.93 116,926,343.12
息收入
资产减值
(5,390,162.44) 5,142,867.70 (1,311,374.47) 3,227,011.10
损失
信用减值
7,977,719.89 - 37,201,773.04 -
损失
加：其他收益 19,266,632.10 14,940,509.46 136,116,801.73 44,436,107.68
投资收益
（损失以“－” 133,817,724.41 38,319,325.34 1,190,045,306.64 189,253,527.83
号填列）
其中：对
联营企业和合营 88,533,160.22 32,384,706.77 280,895,242.96 179,222,913.73
企业的投资收益
公允价值
变动收益（损失
1,530,495.90 (119,088.60) 252,807,397.40 (1,314,090.41)
以“－”号填
列）
资产处置
收益（损失以 - -
423,978.12 423,978.12
“－”号填列）
汇兑收益
（损失以“－” - - - -
号填列）
三、营业利润
（亏损以“－” 825,747,227.60 387,845,524.63 3,808,084,390.79 1,750,341,992.55
号填列）
加：营业外收
145,641,444.02 14,030,884.90 179,517,712.68 62,946,413.61
入
减：营业外支
1,828,983.97 2,575,149.67 6,879,735.47 13,559,054.93
出
四、利润总额
（亏损总额以 969,559,687.65 399,301,259.86 3,980,722,368.00 1,799,729,351.23
“－”号填列）
减：所得税费
119,607,997.32 61,147,908.49 471,407,388.99 270,606,331.34
用
五、净利润（净 849,951,690.33 338,153,351.37 3,509,314,979.01 1,529,123,019.89
18
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
亏损以“－”号
填列）
（一）按经营
持续性分类
1.持续经
营净利润（净亏
849,951,690.33 338,153,351.37 3,509,314,979.01 1,529,123,019.89
损以“－”号填
列）
2.终止经
营净利润（净亏
- - - -
损以“－”号填
列）
（二）按所有
权归属分类
1.归属于
母公司所有者的 820,293,681.26 327,511,292.05 3,439,293,407.52 1,485,651,349.34
净利润
2.少数股
29,658,009.07 10,642,059.32 43,471,670.55
东损益 70,021,571.49
六、其他综合收
5,070,635.13 (1,219,496.02) 8,241,704.31 (2,052,339.34)
益的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合 5,070,635.13 (1,220,459.16) 8,241,704.31 (2,055,650.08)
收益的税后净额
（一）不能
重分类进损益的 - - (927,633.56) -
其他综合收益
1.重新计
量设定受益计划 - - - -
变动额
2.权益法
下不能转损益的 - - - -
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允 - - (927,633.56) -
价值变动
（二）将重
分类进损益的其 5,070,635.13 (1,220,459.16) 9,169,337.87 (2,055,650.08)
他综合收益
1.权益法
下可转损益的其 11,784.98 - (215,270.36) -
他综合收益
2.可供出
售金融资产公允 - 45,175.98 - 887,896.41
价值变动损益
3.持有至
- - - -
到期投资重分类
19
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
为可供出售金融
资产损益
4.现金流
量套期损益的有 - - - -
效部分
5.外币财
5,058,850.15 (1,265,635.14) 9,384,608.23 (2,943,546.49)
务报表折算差额
归属于少数股
东的其他综合收 - 963.14 - 3,310.74
益的税后净额
七、综合收益总
855,022,325.46 336,933,855.35 3,517,556,683.32 1,527,070,680.55
额
归属于母公司
所有者的综合收 825,364,316.39 326,290,832.89 3,447,535,111.83 1,483,595,699.26
益总额
归属于少数股
东的综合收益总 29,658,009.07 10,643,022.46 70,021,571.49 43,474,981.29
额
八、每股收益：
（一）基本每
0.51 0.20 2.12 0.91
股收益(元/股)
（二）稀释每
0.51 0.20 2.12 0.91
股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0 元, 上期被合并方实现的
净利润为： 0 元。
法定代表人：李楚源 主管会计工作负责人：黎洪 会计机构负责人：姚智志
母公司利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,237,177,694.42 705,705,772.02 3,573,262,412.98 2,307,386,530.70
减：营业成本 571,071,152.39 324,377,356.04 1,694,273,126.48 1,011,972,800.84
税金及附加 13,342,519.04 9,322,978.60 41,133,365.81 34,284,500.92
销售费用 133,503,699.03 114,336,859.83 440,929,211.20 386,004,846.71
管理费用 150,647,675.99 94,209,309.31 337,131,812.40 239,044,016.60
研发费用 86,208,508.32 50,456,217.35 185,736,736.99 82,305,010.23
财务费用 (52,890,211.63) (12,983,328.06) (79,155,680.93) (63,906,656.98)
其中：利息费用 8,459,836.79 1,068,211.91 11,505,470.87 4,060,294.73
利息收入 65,765,576.47 13,385,677.91 95,223,847.93 67,413,717.69
资产减值损失 58,242.18 (911,173.87) 7,843,643.67 (2,462,250.01)
信用减值损失 451,944.29 - 231,959.33 -
20
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
加：其他收益 2,765,122.05 1,219,802.76 5,293,095.48 3,097,337.76
投资收益（损失
494,306,044.92 42,099,614.47 690,632,136.01 165,162,887.10
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收 54,235,840.84 31,985,214.47 219,458,551.76 154,847,139.40
益
公允价值变动收
益（损失以“－”号填 1,478,657.49 (119,088.60) 252,975,674.25 (1,314,090.41)
列）
资产处置收益
（损失以“－”号填 - - - -
列）
二、营业利润（亏损以
833,333,989.27 170,097,881.45 1,894,039,143.77 787,090,396.84
“－”号填列）
加：营业外收入 2,644,933.01 1,898,716.07 8,194,154.68 5,722,985.24
减：营业外支出 196,371.51 186,893.90 1,201,241.53 1,448,370.97
三、利润总额（亏损总
835,782,550.77 171,809,703.62 1,901,032,056.92 791,365,011.11
额以“－”号填列）
减：所得税费用 53,387,837.41 20,994,499.67 182,273,566.78 89,016,696.79
四、净利润（净亏损以
782,394,713.36 150,815,203.95 1,718,758,490.14 702,348,314.32
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号 782,394,713.36 150,815,203.95 1,718,758,490.14 702,348,314.32
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号 - - - -
填列）
五、其他综合收益的税
11,784.98 - (1,142,903.92) 719,950.00
后净额
（一）不能重分类进
- - (927,633.56) -
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
- - - -
益计划变动额
2.权益法下不能转
- - - -
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
- - (927,633.56) -
资公允价值变动
（二）将重分类进损
11,784.98 - (215,270.36) 719,950.00
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
11,784.98 - (215,270.36) (127,050.00)
益的其他综合收益
2.可供出售金融资
- - - 847,000.00
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融 - - - -
资产损益
4.现金流量套期损 - - - -
21
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
益的有效部分
5.外币财务报表折
- - - -
算差额
六、综合收益总额 782,406,498.34 150,815,203.95 1,717,615,586.22 703,068,264.32
七、每股收益：
（一）基本每股收
- - - -
益(元/股)
（二）稀释每股收
- - - -
益(元/股)
法定代表人：李楚源 主管会计工作负责人：黎洪 会计机构负责人：姚智志
合并现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,305,562,262.04 12,296,202,127.25
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
- -
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 5,932,779.31 4,464,593.89
收到其他与经营活动有关的现金 821,842,663.13 351,459,037.36
经营活动现金流入小计 30,133,337,704.48 12,652,125,758.50
购买商品、接受劳务支付的现金 19,099,549,913.51 4,921,722,927.91
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 2,861,186,474.14 2,449,679,050.70
支付的各项税费 1,893,689,073.24 1,626,658,393.17
支付其他与经营活动有关的现金 2,923,196,210.63 1,842,642,301.56
经营活动现金流出小计 26,777,621,671.52 10,840,702,673.34
经营活动产生的现金流量净额 3,355,716,032.96 1,811,423,085.16
22
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,876,143,118.02 792,520,000.00
取得投资收益收到的现金 131,710,015.62 52,218,820.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
233,117.67 137,366.97
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
- -
额
收到其他与投资活动有关的现金 944,009,762.19 645,119.55
投资活动现金流入小计 2,952,096,013.50 845,521,306.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
222,065,799.48 117,616,943.16
支付的现金
投资支付的现金 1,634,273,877.62 2,264,920,000.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
- -
额
支付其他与投资活动有关的现金 161,611.03 -
投资活动现金流出小计 1,856,501,288.13 2,382,536,943.16
投资活动产生的现金流量净额 1,095,594,725.37 (1,537,015,636.64)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 234,530,000.00 10,320,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
234,530,000.00 10,320,000.00
金
取得借款收到的现金 2,045,796,206.09 22,323,817.22
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00 -
筹资活动现金流入小计 2,281,626,206.09 32,643,817.22
偿还债务支付的现金 2,084,758,288.25 37,669,009.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,225,121,032.77 477,406,949.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
9,339,862.25 20,824,902.43
润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,284,967.53 -
筹资活动现金流出小计 3,332,164,288.55 515,075,958.21
筹资活动产生的现金流量净额 (1,050,538,082.46) (482,432,140.99)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,262,579.04 431,887.11
五、现金及现金等价物净增加额 3,402,035,254.91 (207,592,805.36)
加：期初现金及现金等价物余额 11,495,535,159.70 12,586,469,786.51
六、期末现金及现金等价物余额 14,897,570,414.61 12,378,876,981.15
法定代表人：李楚源 主管会计工作负责人：黎洪 会计机构负责人：姚智志
母公司现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9 月） （1-9 月）
23
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,905,587,335.29 1,377,823,387.91
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 307,314,664.61 235,974,289.64
经营活动现金流入小计 3,212,901,999.90 1,613,797,677.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1,315,221,792.48 221,255,365.04
支付给职工以及为职工支付的现金 342,431,340.06 310,696,026.97
支付的各项税费 396,232,125.38 322,868,364.20
支付其他与经营活动有关的现金 124,702,482.55 138,112,145.24
经营活动现金流出小计 2,178,587,740.47 992,931,901.45
经营活动产生的现金流量净额 1,034,314,259.43 620,865,776.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,500,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 1,302,075,371.33 459,219,469.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
630.00 65,700.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
- -
额
收到其他与投资活动有关的现金 842,873,487.00 787,380,390.72
投资活动现金流入小计 3,644,949,488.33 1,246,665,560.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
27,263,227.43 34,003,072.51
支付的现金
投资支付的现金 3,966,511,831.81 2,438,000,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
- -
额
支付其他与投资活动有关的现金 706,331,644.92 750,331,644.92
投资活动现金流出小计 4,700,106,704.16 3,222,335,217.43
投资活动产生的现金流量净额 (1,055,157,215.83) (1,975,669,656.85)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 1,104,431,644.92 154,431,644.92
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,104,431,644.92 154,431,644.92
偿还债务支付的现金 154,431,644.92 184,431,644.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 633,065,972.30 457,820,897.76
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 787,497,617.22 642,252,542.68
筹资活动产生的现金流量净额 316,934,027.70 (487,820,897.76)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 9.58
五、现金及现金等价物净增加额 296,091,071.30 (1,842,624,768.93)
加：期初现金及现金等价物余额 6,147,937,501.16 8,326,923,391.07
六、期末现金及现金等价物余额 6,444,028,572.46 6,484,298,622.14
法定代表人：李楚源 主管会计工作负责人：黎洪 会计机构负责人：姚智志
24
广州白云山医药集团股份有限公司 2018 年第三季度报告
4.2 审计报告
□适用 √不适用
25