广州药业股份有限公司
2008 第三季度报告
2008 年10 月广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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目 录
§1 重要提示……………………………………………………………………………2
§2 公司基本情况………………………………………………………………………3
§3 重要事项……………………………………………………………………………5
§4 附录…………………………………………………………………………………8广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 广州药业股份有限公司（“广州药业”或“本公司”）董事会（“董事
会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证本季度报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司全体董事出席了于2008 年10 月30 日召开的第四届第十二次董
事会会议。
1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至2008 年9 月30 日
止第三季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国会计准则编制，未经审计。
1.4 本公司董事长杨荣明先生、董事总经理施少斌先生、财务总监兼财务部
高级经理陈炳华先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 本公司在香港刊登的2008 年第三季度报告乃根据香港联合交易所有限
公司证券上市规则13.09（2）的有关规定而作出。
1.6 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上歧义
时，以中文本为准。广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
项目
(未经审计) (经重列) 上年度期末增减(%)
总资产(人民币千元) 4,162,410 6,165,195 (32.49)
归属于本公司股东的股东权益(人民币千元) 3,086,605 3,060,002 0.87
归属于本公司股东的每股净资产(人民币元) 3.81 3.77 0.87
年初至本报告期末（1—9 月）
(未经审计)
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(人民币千元) (35,041) (122.70)
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元) (0.04) (122.70)
本报告期（7—9 月）
(未经审计)
年初至本报告
期末（1—9 月）
(未经审计)
本报告期比
上年同期增减(%)
归属于本公司股东的净利润（人民币千元） (22,835) 144,718 (140.97)
基本每股收益（人民币元） (0.028) 0.178 (140.97)
扣除非经常性损益后基本每股收益（人民币
元） — 0.091 —
稀释每股收益（人民币元） (0.028) 0.178 (140.97)
全面摊薄净资产收益率（%） (0.74) 4.69 减少2.64 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
（%） (0.89) 2.40 减少2.79 个百分点
注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。
（2）本公司属下广州医药有限公司（“医药公司”）合资项目于2008 年初完成，本公司现持有其
50%的股权。根据《企业会计准则解释第2 号》的要求，本公司对医药公司按权益法核算，由此对本
集团合并报表数据变动影响较大。
金额
非经常性损益项目(2008 年1 至9 月)
（人民币千元）
非流动资产处置损益 16,767
计入当期损益的政府补助 7,289
委托贷款损益 5,380
增资扩股收益 49,848
除上述各项之外的其他营业外收支净额 (590)
所得税影响数 (6,378)
少数股东损益影响数 (1,718)
合 计 70,598广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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2.2 本报告期末股东总数及前十名无限售条件股份的股东持股表(已完成股权分置
改革)
截至2008 年9 月30 日止，持有本公司股票的股东户数为39,139 户。其
中，境内上市人民币普通股（A 股）股东39,112 户，境外上市外资股（H 股）
股东27 户。
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称
本报告期末持有
无限售条件流通
股的数量（股）
股份性质
香港中央结算（代理人）有限公司（注） 219,395,299 外资股
广州医药集团有限公司（“广药集团”） 48,631,882 内资股
中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金 10,964,180 内资股
广州市北城农村信用合作社 7,707,800 内资股
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投资基
金
7,364,477 内资股
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金 5,323,836 内资股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 3,799,003 内资股
博时价值增长证券投资基金 3,599,797 内资股
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 3,269,976 内资股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 3,259,182 内资股
注：根据香港中央结算(代理人)有限公司提供的资料，其持有的外资股（H股）股份乃代多个
客户持有。广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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§3 重要事项
3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
主要会计科目 2008 年9 月30 日
（人民币千元）
2008 年1 月1 日
（人民币千元）
增减变动
（％） 变动原因
交易性金融资产 2,527 5,511 (54.15)
本报告期末，本公司所持哈飞
股份和哈药股份的股票市值下
降所致。
应收票据 167,557 518,343 (67.67) 本集团加强资金管理，加速应
收票据的兑现。
可供出售金融资产 1,584 5,666 (72.05)
本报告期末，本集团所持交通
银行的股份数减少和股票市值
下降所致。
在建工程 208,060 100,329 107.38
2008 年，本集团为做大做强广
州中一药业有限公司，继续加
大其GMP 改造项目的投入。
预提费用 41,110 13,286 209.43
截至2008 年9 月30 日，本集
团已实施但尚未结算的广告费
用大幅增加。
项目 2008 年1-9 月
（人民币千元）
2007 年1-9 月
（人民币千元）
增减变动
（％） 变动原因
投资收益 169,564 40,704 316.57
2008 年1 至9 月的投资收益大
幅增加主要是因为：（1）本公
司因联合美华有限公司增资医
药公司的溢价收入，以及本公
司属下广州敬修堂（药业）股
份有限公司和广州潘高寿药业
股份有限公司转让所持医药公
司的股权收益；（2）医药公司
合资完成后，根据《企业会计
准则解释第2 号》，本公司对
其自2008 年起采用权益法核
算。
营业外收入 9,885 6,302 56.87
2008 年1 至9 月，本集团所收
到的政府补助较上年同期有所
增加。
经营活动产生的现
金流量净额 (35,041) 154,344 (122.70)
受国家加强宏观调控的影响，
应收账款增加，资金回笼比上
年同期相对放缓。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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□适用 √不适用
3.3 本公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称 特殊承诺
承诺履行
情况
广药集团
自改革方案实施之日起，所持有限售条件股份在十二个月内不
上市交易或者转让；在前项规定期满后的十二个月内，通过上
海证券交易所（“上交所”）挂牌交易出售原有限售条件股份的
数量占广州药业股份总数的比例不超过百分之五，二十四个月
内不超过百分之十。
履行承诺
中国长城资
产管理公司
自改革方案实施之日起，所持股份在十二个月内不上市交易或
者转让。
履行承诺
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序
号
证券代码 简称
本报告期末
持有数量
(股)
初始投资金额
(人民币千元）
本报告期
初账面值
（人民币
千元）
本报告期
末账面值
(人民币
千元)
会计核算科目
1 600038 哈飞股份 57,810 1,806 1,806 584 交易性金融资产（注①）
2 600664 哈药股份 222,546 3,705 3,705 1,943 交易性金融资产（注①）
3 601328 交通银行 264,850 269 4,137 1,584 可供出售金融资产（注②）广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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注：① 2002 年8 月，本公司以自有资金人民币1,000 万元购买了国债，并将国债存放于南方证券股份
有限公司（“南方证券”）的本公司证券账户。2004 年年底，以上国债因南方证券破产被强行划走。
2007 年12 月6 日，南方证券破产案第二次债权人会议通过南方证券破产案第一次破产财产分配方
案，该破产财产分配方案已获广东省深圳市中级人民法院认可。2007 年12 月24 日，本公司收到南方证券
清算组以非交易过户方式所过户的以上股份及现金人民币374,912.55 元。
②截至2007 年12 月31 日止，医药公司持有交通银行97,879 股，其账面价值为人民币1,529 千元。
本公司从2008 年起对合营企业医药公司采用权益法核算，因而本集团所持有交通银行的股数和期初账面价
值作了相应的调减。
3.5.2 公司持有非上市金融企业股权的情况
√适用 □不适用
所持对象名称
初始投资成本
（人民币千元）
持有数量
(股)
占该公
司股权
比例(%)
本报告期初
账面值（人
民币千元）
本报告期
末账面价
值
（人民币
千元）
中国光大银行股份有限公司 10,725 6,050,000 约0.07 10,725 10,725
金鹰基金管理有限公司 20,000 — 20.00 15,658 15,868
合计 30,725 — — 26,383 26,593广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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§4 附录
按中国会计准则编制的财务报表
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
附表一之一
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
资产 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 274,669,507.36 618,785,617.05
交易性金融资产 2,526,707.58 5,511,375.30
应收票据 167,557,440.22 518,342,613.80
应收账款 351,684,777.78 1,636,869,040.04
预付款项 101,850,640.24 165,955,103.34
应收利息 - -
应收股利 14,868,056.19 -
其他应收款 139,268,284.10 50,825,790.55
存货 721,172,057.27 1,377,612,632.48
待摊费用 2,667,060.47 105,468.47
委托贷款 150,000,000.00 -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,926,264,531.21 4,374,007,641.03
非流动资产：
可供出售金融资产 1,583,803.00 5,665,826.98
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 804,176,370.51 279,685,046.92
投资性房地产 60,537,590.21 53,982,154.03
固定资产 993,139,479.53 1,168,353,849.83
在建工程 208,060,312.65 100,328,652.64广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 98,467,756.99 124,464,283.50
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 5,388,133.07 6,661,450.95
递延所得税资产 64,792,327.42 52,046,432.98
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 2,236,145,773.38 1,791,187,697.83
资产总计 4,162,410,304.59 6,165,195,338.86
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
合并资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
附表一之二
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
负债及股东权益 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 259,181,098.44 968,401,494.48
交易性金融负债 - -
应付票据 50,275,006.72 289,221,860.30
应付账款 321,394,259.40 1,264,979,548.38
预收账款 21,016,914.96 35,872,690.35
应付职工薪酬 91,185,834.90 75,322,757.18
应交税费 (55,633,974.69) (13,485,164.16)
应付利息 - -
应付股利 2,469,205.62 2,028,873.20
其他应付款 84,706,863.47 114,032,072.95
预提费用 41,110,476.43 13,285,752.17
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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流动负债合计 815,705,685.25 2,749,659,884.85
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 4,856,145.89 4,482,733.10
专项应付款 - -
递延收益 65,848,902.56 65,370,823.12
预计负债 37,667,919.94 50,885,567.70
递延所得税负债 310,585.02 932,208.58
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 138,683,553.41 121,671,332.50
负债合计 954,389,238.66 2,871,331,217.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 810,900,000.00 810,900,000.00
资本公积 1,143,180,747.03 1,160,742,180.96
减：库存股 - -
盈余公积 501,020,040.68 585,797,698.05
未分配利润 631,504,295.43 502,561,940.84
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 3,086,605,083.14 3,060,001,819.85
少数股东权益 121,415,982.79 233,862,301.66
所有者权益合计 3,208,021,065.93 3,293,864,121.51
负债和所有者权益总计 4,162,410,304.59 6,165,195,338.86
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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合 并 利 润 表
2008 年1－9 月
附表二
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目
本期金额（7-9
月）
上期金额（7-9
月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业总收入
658,388,901.78 3,081,951,935.68 2,761,801,498.24 9,096,794,890.13
其中：主营业务收入
635,353,044.26 3,064,322,337.61 2,704,692,259.43 9,050,943,608.71
二、营业总成本
483,418,543.23 2,625,873,149.28 1,967,476,370.80 7,692,740,700.53
其中：主营业务成本
480,245,514.89 2,625,205,137.03 1,961,160,240.48 7,688,914,407.25
营业税金及附加
4,345,651.55 8,863,108.02 19,409,704.21 28,612,848.63
营业费用
133,144,465.38 235,262,124.77 459,933,956.34 661,107,998.66
管理费用
95,720,964.86 121,363,698.97 299,753,512.21 361,537,759.48
财务费用
2,828,755.41 15,639,289.25 10,758,236.27 41,554,362.05
资产减值损失
(860,834.16) 4,012,972.93 14,849,804.78 16,699,292.11
加：公允价值变动收益
(842,381.10) - (2,984,667.72) -
投资收益
23,455,509.54 12,351,201.95 169,563,602.38 40,704,358.69
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
21,293,460.85 15,891,732.24 97,269,418.17 41,655,606.39
三、营业利润
(37,595,516.05) 83,288,794.41 156,198,848.29 335,246,287.36
加：营业外收入
2,778,573.63 1,898,772.62 9,884,998.02 6,301,567.40
减：营业外支出
1,289,229.79 433,947.76 3,195,778.15 3,365,697.74
其中：非流动资产处置损失
2,561.92 (9,680.91) 90,772.43 402,475.29
四、利润总额
(36,106,172.21) 84,753,619.27 162,888,068.16 338,182,157.02广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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减：所得税费用
(8,109,239.60) 25,077,643.45 17,692,253.12 110,149,813.22
五、净利润
(27,996,932.61) 59,675,975.82 145,195,815.04 228,032,343.80
归属于母公司所有者的净利
润
(22,835,432.92) 55,734,760.06 144,717,888.28 213,868,161.00
少数股东损益
(5,161,499.69) 3,941,215.76 477,926.76 14,164,182.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (0.028) 0.069 0.178 0.264
（二）稀释每股收益
(0.028) 0.069 0.178 0.264
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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合并现金流量表
2008 年1－9 月
附表三
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 本期累计数 去年同期累计数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,243,226,337.89 9,862,037,625.60
收到的税费返还 7,929,837.58 10,618,032.77
收到其他与经营活动有关的现金 69,072,964.96 84,180,745.95
经营活动现金流入小计 3,320,229,140.43 9,956,836,404.32
购买商品、接受劳务支付的现金 2,199,458,542.84 8,295,921,099.32
支付给职工以及为职工支付的现金 442,277,509.27 437,751,078.56
支付的各项税费 282,918,626.39 440,315,899.88
支付其他与经营活动有关的现金 430,615,417.27 628,504,128.94
经营活动现金流出小计 3,355,270,095.77 9,802,492,206.70
经营活动产生的现金流量净额 (35,040,955.34) 154,344,197.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,723,430.00 8,180,269.21
出售子公司所收到的现金净额 - -
取得投资收益收到的现金 115,235,910.89 24,202,002.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
157,690.65 149,168.48
收到其他与投资活动有关的现金 106,525,200.00 -
投资活动现金流入小计 248,642,231.54 32,531,440.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
119,216,602.39 83,720,890.21
投资支付的现金 53,063,684.67 -
取得子公司所支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 100,870,244.86 850,826.59
投资活动现金流出小计 273,150,531.92 84,571,716.80
投资活动产生的现金流量净额 (24,508,300.38) (52,040,276.75)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金 - -
取得借款收到的现金 298,175,483.51 722,898,701.94
收到其他与筹资活动有关的现金 259,480.40 120,022,899.62
筹资活动现金流入小计 298,434,963.91 842,921,601.56广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
14
偿还债务支付的现金 179,651,981.08 592,988,320.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 113,776,973.90 143,047,021.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润 3,924,198.40 11,793,742.98
支付其他与筹资活动有关的现金 2,441,502.41 171,272,811.27
筹资活动现金流出小计 295,870,457.39 907,308,152.54
筹资活动产生的现金流量净额 2,564,506.52 (64,386,550.98)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (202.84) -
五、现金及现金等价物净增加额 (56,984,952.04) 37,917,369.89
加：期初现金及现金等价物余额 295,473,360.96 409,140,480.58
六、期末现金及现金等价物余额 238,488,408.92 447,057,850.47
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
附表四之一
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
资产 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 84,908,438.14 68,150,311.80
交易性金融资产 2,526,707.58 5,511,375.30
应收票据 4,322,438.62 611,489.60
应收账款 48,828,081.64 50,000,610.85
预付款项 2,103,393.04 2,620,983.20
应收利息 - -
应收股利 90,712,820.92 97,097,302.48
其他应收款 310,596,921.13 289,646,943.47
存货 14,474,848.55 14,444,303.13
待摊费用 - -
委托贷款 278,000,000.00 387,000,000.00
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 836,473,649.62 915,083,319.83
非流动资产：广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
15
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 1,987,214,361.17 1,532,074,003.50
投资性房地产 40,483,106.21 41,489,738.63
固定资产 17,410,777.56 18,934,067.09
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 - -
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 1,140,638.55 1,537,317.42
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 2,046,248,883.49 1,594,035,126.64
资产总计 2,882,722,533.11 2,509,118,446.47
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
母公司资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
附表四之二
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
流动负债： 期末余额 期初余额
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 29,975,293.04 35,910,288.81
预收账款 6,109,289.52 307,664.86
应付职工薪酬 4,972,212.87 5,072,643.50
应交税费 5,384,137.87 8,455,469.86
应付利息 - -广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
16
应付股利 (18,638.62) 256,102.10
其他应付款 3,797,677.15 18,060,810.14
预提费用 2,258,967.16 3,244,464.16
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 102,478,938.99 121,307,443.43
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
递延收益 - -
预计负债 165,696.36 192,155.67
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 165,696.36 192,155.67
负债合计 102,644,635.35 121,499,599.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 810,900,000.00 810,900,000.00
资本公积 1,091,220,942.49 1,071,367,001.77
减：库存股 - -
盈余公积 167,865,717.82 148,533,359.87
未分配利润 710,091,237.45 356,818,485.73
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 2,780,077,897.76 2,387,618,847.37
少数股东权益
所有者权益合计 2,780,077,897.76 2,387,618,847.37
负债和所有者权益总计 2,882,722,533.11 2,509,118,446.47
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
17
母 公 司 利 润 表
2008 年1－9 月
附表五
编制单位：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目
本期金额（7-9
月） 上期金额（7-9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入
121,107,587.24 113,217,139.95 432,547,223.59 319,704,273.74
其中：主营业务收入
109,950,790.13 107,163,909.57 407,769,370.82 309,630,641.19
二、营业总成本
105,139,896.90 102,679,170.86 391,605,163.14 295,716,246.36
其中：主营业务成本
104,804,352.76 102,343,626.72 390,598,530.72 295,157,006.13
营业税金及附加
735,527.55 264,427.36 1,608,756.96 663,323.10
营业费用
2,937,540.52 2,773,863.87 9,717,005.56 7,650,381.86
管理费用
5,843,421.95 8,640,749.63 18,572,562.50 23,921,528.01
财务费用
194,990.13 2,228.19 1,475,895.90 37,627.71
资产减值损失
(30,700.34) - 17,745.30 215,239.87
加：公允价值变动收益
(842,381.10) - (2,984,667.72) -
投资收益
36,563,154.33 18,370,785.69 340,277,433.33 56,772,594.05
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
32,450,137.94 16,732,588.76 94,858,852.33 42,901,347.57
三、营业利润
42,007,683.76 17,227,485.73 346,842,859.84 48,272,520.88
加：营业外收入
- 20.00 115,205.43 49,742.09
减：营业外支出
514,507.60 56.00 576,721.33 2,700.31
其中：非流动资产处置损
失
- - - -广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
18
四、利润总额
41,493,176.16 17,227,449.73 346,381,343.94 48,319,562.66
减：所得税费用
1,631,484.00 691,862.71 4,377,210.90 1,866,897.25
五、净利润
39,861,692.16 16,535,587.02 342,004,133.04 46,452,665.41
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
母公司现金流量表
2008 年1－9 月
附表六
编制单位:广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 本期累计数 去年同期累计数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 482,299,759.70 243,053,271.36
收到的税费返还 519,682.12 240,048.38
收到其他与经营活动有关的现金 18,342,978.63 14,850,204.05
经营活动现金流入小计 501,162,420.45 258,143,523.79
购买商品、接受劳务支付的现金 465,467,078.98 228,817,918.46
支付给职工以及为职工支付的现金 9,338,104.43 8,114,866.37
支付的各项税费 14,367,225.38 11,441,310.22
支付其他与经营活动有关的现金 22,464,170.35 23,615,384.55
经营活动现金流出小计 511,636,579.14 271,989,479.60
经营活动产生的现金流量净额 (10,474,158.69) (13,845,955.81)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 8,000,000.00
出售子公司所收到的现金净额 - -
取得投资收益收到的现金 212,357,315.73 184,714,660.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
- -
收到其他与投资活动有关的现金 445,432,122.59 342,096,950.28
投资活动现金流入小计 657,789,438.32 534,811,611.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
284,309.00 42,648,892.00
投资支付的现金 185,223,684.67 60,000,000.00
取得子公司所支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 329,803,590.17 334,671,534.24
投资活动现金流出小计 515,311,583.84 437,320,426.24
投资活动产生的现金流量净额 142,477,854.48 97,491,184.77广州药业股份有限公司 2008 年第三季度报告
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金 - -
取得借款收到的现金 20,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金101,460,205.51 63,421,936.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
- -
支付其他与筹资活动有关的现金 3,785,161.10 -
筹资活动现金流出小计 135,245,366.61 93,421,936.69
筹资活动产生的现金流量净额 (115,245,366.61) (63,421,936.69)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(202.84) -
五、现金及现金等价物净增加额 16,758,126.34 20,223,292.27
加：期初现金及现金等价物余额 68,150,311.80 64,731,299.07
六、期末现金及现金等价物余额 84,908,438.14 84,954,591.34
公司负责人：杨荣明 主管会计工作的负责人： 陈炳华 会计机构负责人：陈炳华
广州药业股份有限公司
董事会
中国广州，2008 年10 月30 日
于本公告日，本公司董事会成员包括执行董事杨荣明先生、施少斌先生与冯赞胜先生，
及独立非执行董事黄显荣先生、刘锦湘先生、李善民先生与张永华先生。
