2018 年半年度报告
公司代码：600333 公司简称：长春燃气
长春燃气股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 王国起 境外出差 杨永慧
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张志超、主管会计工作负责人佟韶光及会计机构负责人（会计主管人员）齐国军
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，公司不存在对经营产生实质性影响的重大风险。对于公司可能面临的风险及措施，敬
请查阅本报告相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 19
第十节 财务报告........................................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 100
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
长春燃气\公司\本公司 指 长春燃气股份有限公司
控股股东 指 长春长港燃气有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 长春燃气股份有限公司
公司的中文简称 长春燃气
公司的外文名称 Changchun Gas Co,.Ltd
公司的法定代表人 张志超
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙树怀 赵勇
联系地址 长春市朝阳区延安大街421号 长春市朝阳区延安大街421号
电话 0431-85954615 0431-85954383
传真 0431-85954615 0431-85954383
电子信箱 Shuhuai0333@126.com Ccrq_zy@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 长春市朝阳区延安大街421号
公司注册地址的邮政编码 130021
公司办公地址 长春市朝阳区延安大街421号
公司办公地址的邮政编码 130021
公司网址 http://www.ccrq.com.cn
电子信箱 ccgas@ccrq.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 长春市朝阳区延安大街421号
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 长春燃气 600333
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 736,420,651.14 662,775,680.34 11.11
归属于上市公司股东的净利润 -86,362,568.06 12,959,055.03 -766.43
归属于上市公司股东的扣除非 -91,218,423.47 9,357,990.97 -1,074.77
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -71,645,571.49 -14,550,686.91
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,092,439,545.56 2,177,789,932.66 -3.92
总资产 5,380,510,180.45 5,403,927,170.47 -0.43
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.14 0.02 -800.00
稀释每股收益（元／股） -0.14 0.02 -800.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.15 0.02 -850.00
加权平均净资产收益率（%） -4.04 0.80 减少4.84个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -4.27 0.58 减少4.85个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
因为上游气价的上涨没能及时传导的影响，公司上半年亏损 8,636 万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 60,011.58
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 4,764,226.78
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,463.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 1,525.34
所得税影响额 19,628.57
合计 4,855,855.41
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务
报告期内公司主要从事城市管道燃气业务、市政工程建设（设计、施工、监理）业务、车用气
业务、清洁能源开发利用业务和增值业务。
2、 经营模式
（1）城市管道燃气业务。目前公司拥有 9 个城市（区域）管道燃气特许经营子公司从事城市管
道燃气业务，在各自经营区域内燃气供应与用户发展均为特许经营方式，具有相对垄断性。报告
期内公司气源采供全部为天然气，主要上游供应商为中石油与中石化。
（2）市政建设业务。公司拥有完整的燃气市政工程项目设计、施工、监理和项目总承包管理产
业链条和专业人才队伍，设计市政（燃气、热力）甲级资质，施工市政工程总包二级资质，监理
市政（燃气、热力）甲级资质，并拥有与大学院校合建的产学研基地。
（3）车用气业务。车用气业务包括 CNG/LNG 批发业务和零售业务，报告期内公司拥有 1 座压缩
母站和 10 座车用气加气站，还有 1 座在建车用气加气站。LNG 批发零售业务主要依托投产的吉林
省调峰气源厂的存储能力，进行 LNG 贸易交易和开展点供业务。该业务为完全市场化业务，竞争
较为充分。
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（4）清洁能源业务。清洁能源项目发展主要目标是利用天然气为居民与工商客户的供暖、制冷、
生活热水、蒸汽等综合能源供应利用项目，未来也会投资建设冷热电分布式能源供应项目，项目
运作主要采取与上游气源供应方或者下游燃气设备供应商以及行业技术优势方合资合作的共赢商
业模式运作。
3、 行业情况说明
（1） 城市管道燃气
城市管道燃气是提升城镇居民生活品质、改善大气环境、为城市经济社会发展提供能源动力供
应的重要城市基础设施保障之一。城市管道燃气做为城市发展的重要民生保障要素，将随着经济
社会发展和城市化进程，城市气源供应与储气调峰能力的改善与提升，行业整体利润水平将保持
持续稳定增长。
（2） 清洁能源供应
节能减排、高效利用；要金山银山、更要绿水青山；绿色发展，清洁供暖，建设美丽乡村战略，
北方地区大力推进清洁能源采暖业已成为全社会和政府高度和持续推进关注的重大环境民生工程。
积极推进“煤改气”、使用清洁能源采暖和能源综合高效利用，无疑又给我们天然气业务和分布
式能源供应项目发展提供了新的发展机遇。
（3） 车用气
随着城市经济社会的发展，城镇化持续推进，城镇居民汽车保有量和城市公共交通车辆将持续增
加，进而，由于汽车尾气排放所导致的空气环境污染问题日益突出。积极推广以天然气为燃料的
新能源汽车等减少尾气排放的大气环境雾霾综合整治，将会受到政府和公众的愈发关注和重视。
车用气业务市场发展空间较大，尤其是以 LNG 为能源动力供应的物流车用气业务受到市场的青睐。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司期末总资产 53.81 亿元，较年初减少 0.43%，实现营业收入 7.36 亿元，较上
年同期增加 11.11%，实现归属母公司所有者的净利润-8,636.26 万元，净资产收益率-4.04%。
冬季国内天然气价格上涨，公司上游购气成本上升，当地燃气终端用户气价未能实现顺价调
整，公司销气量虽然较上年同期有所增长，但不足以弥补上游气价上涨带来的成本上升，此为本
报告期内公司业绩亏损的主要因素。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 736,420,651.14 662,775,680.34 11.11
营业成本 544,736,267.91 411,615,769.27 32.34
销售费用 169,552,398.58 149,577,521.16 13.35
管理费用 74,536,389.37 72,982,604.42 2.13
财务费用 35,379,379.49 33,159,242.90 6.70
经营活动产生的现金流量净额 -71,645,571.49 -14,550,686.91 392.39
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投资活动产生的现金流量净额 -85,382,679.58 -182,751,218.20 -53.28
筹资活动产生的现金流量净额 81,515,878.15 707,248,452.36 -88.47
研发支出 4,390,034.80 5,699,048.16 -22.97
营业收入变动原因说明:主要原因是天然气销售量增加所致。
营业成本变动原因说明:主要原因是天然气购气价格上升所致。
销售费用变动原因说明:主要工资及相关费用增加及折旧增加所致。
管理费用变动原因说明:主要工资相关费用增加所致。
财务费用变动原因说明:主要原因是贷款增加相应利息费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是天然气销售量增加及购气价格上涨所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是购建固定资产支出减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是上年同期收到募集资金所致。
研发支出变动原因说明:研发项目减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
货币资金 137,949,818.15 2.56 213,462,191.07 3.95 -35.38 主要原因是上年同期收到募集资金所致。
应收票据 5,761,598.54 0.11 -100.00 主要原因是报告期采用应收票据结算方式
减少所致。
应收账款 79,641,769.96 1.48 53,047,269.48 0.98 50.13 主要原因是报告期商品赊销增加所致。
其它流动资产 21,132,424.95 0.39 12,091,631.20 0.22 74.77 主要原因是待抵扣税金增加所致。
应付票据 74,500,000.00 1.38 54,900,000.00 1.02 35.70 主要原因是报告期采用应付票据结算方式
增加所致。
应交税费 13,986,058.22 0.26 26,721,736.75 0.49 -47.66 主要原因是缴纳上年企业所得税影响所
致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
由于本集团全资子公司长春振邦化工有限公司于 2015 年 9 月停产，导致无法办理相关工商年
检手续，其银行账户于 2017 年 8 月被交通银行吉林省分行冻结，冻结金额 1,565,285.96 元。
2017 年 5 月 3 日，吉林市中级人民法院在执行申请人天津安耐吉燃气技术有限公司与被申请
人延边耀天然气集团有限责任公司、郑英栋买卖合同纠纷案中，案外人长春燃气（图们）有限公
司根据吉林省高级人民法院（2017）吉执复 9 号执行裁定，申请将吉林市中级人民法院已经执行
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并扣划长春燃气（图们）有限公司 300 万元予以返还，同时将长春燃气（图们）有限公司拥有的
坐落于图们市光明北街 212 号房产予以担保，冻结期限自 2017 年 5 月 18 日起至 2020 年 5 月 17
日止。冻结固定资产期末账面价值 2,252,499.95 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内投资额 150
上年同期投资额 450
投资额增减变动数 -300
投资额增减变动幅度% -66.67
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资本 占被投资单位权
公司名称 经营范围 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
（万元） 益比例%
长春汽车燃气发展有限公 车用液化石油气的经销等
5000 100 133,469,678.02 61,234,511.56 63,785,397.22 -1,365,374.16 -1,427,082.10
司
长春振威燃气安装发展有 长春市区域内工业、公用以及民用气的受
限公司 理安装（凭资质证书经营） 2000 75 289,685,327.32 213,605,204.66 6,710,622.33 -3,655,051.13 -3,632,585.60
长春振邦化工有限公司 生产有机化工产品及建筑材料 3000 100 3,718,688.28 -28,137,136.20 0.00 -198,648.02 -198,648.02
长春燃气（德惠）发展有限 天然气经销、管道安装等
2000 100 104,124,388.21 32,036,282.60 28,791,774.98 4,116,605.56 3,087,454.17
公司
长春燃气（延吉）有限公司 管道燃气生产供应、瓶装液化气生产供应
等 3500 100 195,278,292.26 41,978,062.36 37,527,368.47 401,324.59 22,678.70
长春燃气热力研究设计院 市政公用行业（给水、排水）工程、压力
有限责任公司 管道设计及咨询等 600 100 49,887,139.22 35,265,060.13 8,808,441.48 -8,656,350.70 -8,197,715.38
吉林省公用工程监理有限 房屋建筑工程及市政工程监理、项目管理
公司 及技术咨询等 300 65 10,554,112.53 9,651,779.92 4,664,821.50 -144,145.87 -63,106.35
长春燃气（双阳）有限公司 天然气经销、管道安装等 3000 100 117,022,519.70 40,183,200.48 40,151,846.84 7,098,145.56 5,465,443.45
吉林省永晟燃气安装开发 燃气设施、设备、燃气管网、管道的安装
有限公司 建设 2000 100 50,224,174.97 34,113,944.75 17,553,474.15 -1,880,277.56 -1,931,698.13
吉林省清洁能源开发利用 分布式能源项目的研究与开发应用，供热
有限公司 服务、制冷服务、燃气具、空调、锅炉经 3000 100 37,084,391.92 11,179,660.16 14,841,781.45 -4,093,544.56 -4,013,544.56
销
公主岭长燃天然气有限公 天然气经销、管道安装等
1000 100 58,717,257.35 -1,126,964.58 1,917,761.48 -1,464,512.27 -1,454,512.27
司
从事吉林省长春市及周边区域内的压缩天
然气、液化天然气加气站、充电桩、充电
吉林省长燃交通新能源有
站的建设以及天然气的采购和销售（依法 500 60 17,353,581.09 4,897,784.35 4,138,137.18 30,491.27 -16,633.47
限公司
需经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）*
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软件开发；燃气设备、家用电器生产（生
产限分支机构经营）、销售、安装维修；
橱柜、家具生产（生产限分支机构经营）、
销售；安防器材销售、安装；日用百货、
汽车用品、酒店用品、酒、饮料、粮油、
吉林省名尚汇科技发展有
眼镜、预包装食品销售；香烟零售；网上 2000 100 7,011,341.11 2,630,309.56 3,287,315.67 1,190,250.96 892,688.22
限公司
贸易代理；室内设计；家政服务；代客户
办理保险业务；旅游信息咨询；货物及技
术进出口贸易（依法需经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）*
长春燃气（图们）有限公司 天然气销售、燃气运营服务、燃气具生产
销售，液化气供应、汽车燃气改装、汽车
加气、燃气工程安装、天然气利用项目开 2000 100 42,765,973.27 -2,367,175.49 5,038,950.91 -1,912,778.61 -1,908,234.46
发、燃气直燃机经销项目。
长春燃气（龙井）有限公司 天然气销售、燃气运营服务、燃气具生产
销售，液化气供应、汽车燃气改装、汽车
加气、燃气工程安装、天然气利用项目开 5000 100 79,355,935.18 22,275,390.41 8,372,421.17 -2,536,714.95 -2,536,658.95
发、燃气直燃机经销项目。
长春燃气（珲春）有限公司 天然气销售、燃气运营服务、燃气具生产
销售，液化气供应、汽车燃气改装、汽车
加气、燃气工程安装、天然气利用项目开 3000 100 124,694,992.66 5,103,512.39 11,895,110.61 -1,587,732.26 -1,587,732.26
发、燃气直燃机经销项目。
吉林调峰天然气有限公司 液化天然气、压缩天然气的生产、供应与
销售等 2000 100 12,405,407.78 -27,098,935.87 1,366,555.55 -6,612,523.16 -6,612,523.16
长春卓越精工管件有限公 管件加工
100 100 4,860,048.04 3,948,316.45 1,142,738.43 -291,334.85 -291,334.85
司
长春燃气（长白山保护开发 燃气设施建设
区）有限公司 3000 100 43,140,704.94 19,861,840.87 0.00 -1,295,149.91 -1,295,149.91
长春天然气有限责任公司 天然气管道输送、天然气供应、管道工程
专业承包 7829.26 20 1,557,982,425.67 950,558,935.57 401,495,375.02 53,285,246.40 37,903,700.55
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
第三季度属于公司经营淡季，常规情况下经营不会有明显好转，预计累计净利润仍然可能为
亏损。
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
询索引 期
长春燃气 2017 年年度股东大会 2018-6-19 http://www.sse.com.cn 2018-6-20
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺背 承诺 承诺 承诺时间及
承诺方 履行期 时严格
景 类型 内容 期限
限 履行
与再融 股份 长春长港 公司控股股东长春长港燃气有限公司承诺 2017 年 7 月 是 是
资相关 限售 燃气有限 不转让、不出售其在公司非公开发行股份时 -2020 年 7 月
的承诺 公司 认购的 7941 万股股份。
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2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2017 年年度股东大会审议通过了聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018
年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
以习近平总书记关于扶贫开发工作的一系列重要讲话精神和国家、省、市扶贫开发工作重要
部署为指导，按照“精准扶贫、不落一人”的要求，坚持政府、市场、社会扶贫“三位一体”，
找准致贫原因，区分贫困类型，提高贫困人口自我发展能力，增加贫困农户收入，加快脱贫致富
步伐，为全面建成小康打下坚实基础，确保已脱贫的农安县华家镇望龙村贫困户在 2018 年不出现
返贫现象，通过产业就业扶贫、完善村部建设、推进综合保障、深入包保扶贫并做好贫困边缘户
工作等方面开展精准扶贫工作。2018 年公司拟在发展养殖、光伏发电、道路硬化设施建设三个方
面项目预投入 83 万元，考虑到政策允许范围内发生必要的费用，2018 年公司支出扶贫资金不超
过 90 万元。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
一是积极推进产业就业扶贫，确保所有贫困人口实现产业项目覆盖。
二是积极推进查缺补漏，全力补齐基础设施短板。
三是积极推进综合保障扶贫，有效防止因病残、年老、上学等贫困人口脱贫返贫问题。
四是深入开展包保帮扶工作，做好贫困边缘户的帮扶工作。
五是积极推进质量建设，坚决杜绝虚假脱贫和被脱贫。
六是积极落实保障措施，全面提升脱贫攻坚工作效能。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 14.42
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 97
二、分项投入
1.产业发展脱贫
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2018 年半年度报告
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 13
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 97
2.转移就业脱贫
2.2 职业技能培训人数（人/次） 14
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 14
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
9.2.投入金额 1.42
9.4.其他项目说明 扶贫期间工作人员车辆使用费用
三、所获奖项（内容、级别）
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
2018 年上半年，公司扶持的望龙村 33 户贫困户已实现全部脱贫，但为了避免返贫现象发生，
公司于 2018 年将继续委派第一书记和驻村工作队队员入村进行村内项目支持。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
1. 公司预投入不超过 50 万元开展望龙村光伏发电项目。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 50,387
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 质押或冻结情况
期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 股东性质
（全称） 内增减 股份状态 数量
长春长港燃 357,810,876 58.75 79,410,876 国有法人
无
气有限公司
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2018 年半年度报告
张武 5,270,000 0.87 无 境内自然人
朱世国 2,463,978 0.4 无 境内自然人
吴丹 2,442,300 0.4 无 境内自然人
李赛英 2,308,657 0.38 无 境内自然人
马庆岩 1,897,600 0.31 无 境内自然人
马骉 1,550,100 0.25 无 境内自然人
吴琼 1,355,600 0.22 无 境内自然人
马嘉楠 1,205,900 0.2 无 境内自然人
蒲自庆 1,160,000 0.19 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
长春长港燃气有限公司 278,400,000 人民币普通股 278,400,000
张武 5,270,000 人民币普通股 5,270,000
朱世国 2,463,978 人民币普通股 2,463,978
吴丹 2,442,300 人民币普通股 2,442,300
李赛英 2,308,657 人民币普通股 2,308,657
马庆岩 1,897,600 人民币普通股 1,897,600
马骉 1,550,100 人民币普通股 1,550,100
吴琼 1,355,600 人民币普通股 1,355,600
马嘉楠 1,205,900 人民币普通股 1,205,900
蒲自庆 1,160,000 人民币普通股 1,160,000
上述股东关联关系或一 公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，公司不
致行动的说明 知晓其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 长春长港燃气有限公司 79,410,876 2020-7-12 0 限售 36 个月
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
郭军 监事 0 10,000 10,000 二级市场购买
其它情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
沈彦 职工监事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司职工监事沈彦报告期内退休离职。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 长春燃气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 期末余额 期初余额
注
流动资产：
货币资金 137,949,818.15 213,462,191.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 5,761,598.54
应收账款 79,641,769.96 53,047,269.48
预付款项 66,353,539.75 115,394,023.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
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2018 年半年度报告
应收股利
其他应收款 32,844,216.10 25,463,100.08
买入返售金融资产
存货 373,736,905.25 364,113,070.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,132,424.95 12,091,631.20
流动资产合计 711,658,674.16 789,332,884.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,530,636.96 8,530,636.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 282,366,913.04 274,786,172.93
投资性房地产 30,807,171.90 30,640,679.02
固定资产 3,555,122,877.42 3,504,107,031.77
在建工程 293,404,610.44 334,959,424.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 271,788,591.81 275,265,102.37
开发支出
商誉 27,245,763.04 27,245,763.04
长期待摊费用 41,666.67 66,666.67
递延所得税资产 134,415,500.14 133,764,287.12
其他非流动资产 65,127,774.87 25,228,521.07
非流动资产合计 4,668,851,506.29 4,614,594,285.56
资产总计 5,380,510,180.45 5,403,927,170.47
流动负债：
短期借款 1,619,750,000.00 1,473,750,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 74,500,000.00 54,900,000.00
应付账款 425,473,779.26 467,023,648.12
预收款项 527,568,220.59 543,216,619.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,918,428.14 18,687,498.08
应交税费 13,986,058.22 26,721,736.75
应付利息
应付股利
其他应付款 66,898,881.17 70,487,172.44
应付分保账款
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2018 年半年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,076,985.10 12,076,985.10
流动负债合计 2,764,172,352.48 2,666,863,659.88
非流动负债：
长期借款 203,700,000.00 232,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 700,000.00 700,000.00
预计负债 9,754,909.05 9,754,909.05
递延收益 302,201,246.89 307,842,221.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 516,356,155.94 551,097,130.39
负债合计 3,280,528,508.42 3,217,960,790.27
所有者权益
股本 609,030,684.00 609,030,684.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 990,276,156.24 990,276,156.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,460,208.02 8,448,027.06
盈余公积 147,015,259.58 147,015,259.58
一般风险准备
未分配利润 336,657,237.72 423,019,805.78
归属于母公司所有者权益合计 2,092,439,545.56 2,177,789,932.66
少数股东权益 7,542,126.47 8,176,447.54
所有者权益合计 2,099,981,672.03 2,185,966,380.20
负债和所有者权益总计 5,380,510,180.45 5,403,927,170.47
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:长春燃气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 期末余额 期初余额
注
流动资产：
21 / 100
2018 年半年度报告
货币资金 81,271,616.40 110,140,018.17
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 5,761,598.54
应收账款 72,666,388.59 42,268,120.92
预付款项 37,788,468.29 86,011,063.73
应收利息
应收股利
其他应收款 302,060,288.08 301,985,258.59
存货 151,710,268.01 147,060,355.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,630,853.58 418,129.14
流动资产合计 650,127,882.95 693,644,544.75
非流动资产：
可供出售金融资产 8,530,636.96 8,530,636.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 642,753,260.28 633,672,520.17
投资性房地产 20,708,673.80 21,373,996.10
固定资产 3,194,559,774.83 3,127,921,250.19
在建工程 177,816,002.75 242,889,750.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 205,499,857.74 207,940,935.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 125,514,488.48 125,356,366.96
其他非流动资产 66,496,077.01 22,201,167.31
非流动资产合计 4,441,878,771.85 4,389,886,624.17
资产总计 5,092,006,654.80 5,083,531,168.92
流动负债：
短期借款 1,619,750,000.00 1,473,750,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 74,500,000.00 54,900,000.00
应付账款 309,442,617.47 347,199,613.61
预收款项 361,130,526.70 375,596,700.92
应付职工薪酬 13,816,935.74 10,261,786.72
应交税费 9,617,253.05 11,451,814.41
应付利息
应付股利
其他应付款 199,967,969.28 216,755,606.26
22 / 100
2018 年半年度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,421,828.55 9,421,828.55
流动负债合计 2,597,647,130.79 2,499,337,350.47
非流动负债：
长期借款 203,700,000.00 232,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 700,000.00 700,000.00
预计负债 8,529,240.24 8,529,240.24
递延收益 283,820,676.31 288,531,590.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 496,749,916.55 530,560,830.83
负债合计 3,094,397,047.34 3,029,898,181.30
所有者权益：
股本 609,030,684.00 609,030,684.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,006,184,199.62 1,006,184,199.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 147,015,259.58 147,015,259.58
未分配利润 235,379,464.26 291,402,844.42
所有者权益合计 1,997,609,607.46 2,053,632,987.62
负债和所有者权益总计 5,092,006,654.80 5,083,531,168.92
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业总收入 736,420,651.14 662,775,680.34
其中：营业收入 736,420,651.14 662,775,680.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 833,245,011.89 675,831,026.52
23 / 100
2018 年半年度报告
其中：营业成本 544,736,267.91 411,615,769.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,973,102.28 4,492,185.00
销售费用 169,552,398.58 149,577,521.16
管理费用 74,536,389.37 72,982,604.42
财务费用 35,379,379.49 33,159,242.90
资产减值损失 4,067,474.26 4,003,703.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 7,580,740.11 16,885,435.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,580,740.11 16,885,435.89
资产处置收益（损失以“－”号填列） 60,011.58 -815,160.50
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 4,764,226.78 5,115,699.98
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -84,419,382.28 8,130,629.19
加：营业外收入 580,242.83 936,414.90
减：营业外支出 569,779.69 298,514.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -84,408,919.14 8,768,529.31
减：所得税费用 2,649,683.98 -2,961,972.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -87,058,603.12 11,730,501.88
（一）按经营持续性分类 -87,058,603.12 11,730,501.88
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -87,058,603.12 11,730,501.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 -87,058,603.12 11,730,501.88
1.归属于母公司所有者的净利润 -86,362,568.06 12,959,055.03
2.少数股东损益 -696,035.06 -1,228,553.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
24 / 100
2018 年半年度报告
七、综合收益总额 -87,058,603.12 11,730,501.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 -86,362,568.06 12,959,055.03
归属于少数股东的综合收益总额 -696,035.06 -1,228,553.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.14 0.02
（二）稀释每股收益(元/股) -0.14 0.02
定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业收入 566,685,555.05 510,803,749.21
减：营业成本 421,411,177.29 301,962,775.94
税金及附加 3,379,855.81 2,434,798.25
销售费用 137,053,154.58 122,013,732.85
管理费用 37,329,767.92 36,868,311.34
财务费用 35,396,501.96 33,183,584.84
资产减值损失 632,486.06 20,300,317.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 7,580,740.11 16,885,435.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,580,740.11 16,885,435.89
资产处置收益（损失以“－”号填列） -189,595.06
其他收益 4,710,914.28 4,996,628.56
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -56,225,734.18 15,732,698.01
加：营业外收入 359,972.00 853,835.30
减：营业外支出 315,739.50 35,850.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -56,181,501.68 16,550,683.31
减：所得税费用 -158,121.52 -5,075,079.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -56,023,380.16 21,625,762.66
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -56,023,380.16 21,625,762.66
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
25 / 100
2018 年半年度报告
六、综合收益总额 -56,023,380.16 21,625,762.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附 本期发生额 上期发生额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 746,292,979.40 708,484,994.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 39,510.00
收到其他与经营活动有关的现金 15,239,884.45 25,206,079.61
经营活动现金流入小计 761,572,373.85 733,691,073.64
购买商品、接受劳务支付的现金 593,240,221.17 519,308,808.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 146,751,760.84 142,553,306.34
支付的各项税费 37,968,516.66 54,857,423.15
支付其他与经营活动有关的现金 55,257,446.67 31,522,222.47
经营活动现金流出小计 833,217,945.34 748,241,760.55
经营活动产生的现金流量净额 -71,645,571.49 -14,550,686.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 27,123.00 200,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
26 / 100
2018 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,123.00 200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 85,409,802.58 182,951,218.20
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 85,409,802.58 182,951,218.20
投资活动产生的现金流量净额 -85,382,679.58 -182,751,218.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 519,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,264,750,000.00 739,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,264,750,000.00 1,258,900,000.00
偿还债务支付的现金 1,147,850,000.00 533,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,384,121.85 17,751,547.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,183,234,121.85 551,651,547.64
筹资活动产生的现金流量净额 81,515,878.15 707,248,452.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,512,372.92 509,946,547.25
加：期初现金及现金等价物余额 211,896,905.11 146,671,874.43
六、期末现金及现金等价物余额 136,384,532.19 656,618,421.68
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附 本期发生额 上期发生额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 550,466,042.29 512,791,911.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,371,918.67 39,209,553.67
经营活动现金流入小计 592,837,960.96 552,001,464.98
购买商品、接受劳务支付的现金 478,990,805.23 379,973,287.65
支付给职工以及为职工支付的现金 96,485,136.88 97,182,903.63
支付的各项税费 10,212,959.75 28,556,076.37
支付其他与经营活动有关的现金 49,561,404.56 69,299,847.84
经营活动现金流出小计 635,250,306.42 575,012,115.49
经营活动产生的现金流量净额 -42,412,345.46 -23,010,650.51
二、投资活动产生的现金流量：
27 / 100
2018 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 200,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 66,471,934.46 176,526,729.06
的现金
投资支付的现金 1,500,000.00 4,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,971,934.46 181,026,729.06
投资活动产生的现金流量净额 -67,971,934.46 -180,826,729.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 518,700,000.00
取得借款收到的现金 1,264,750,000.00 739,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,264,750,000.00 1,257,900,000.00
偿还债务支付的现金 1,147,850,000.00 533,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,384,121.85 17,751,547.64
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,183,234,121.85 551,651,547.64
筹资活动产生的现金流量净额 81,515,878.15 706,248,452.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,868,401.77 502,411,072.79
加：期初现金及现金等价物余额 110,140,018.17 69,196,155.38
六、期末现金及现金等价物余额 81,271,616.40 571,607,228.17
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
28 / 100
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 其他综 一般风
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 合收益 险准备
他
股 债
一、上年期末余额 609,030,684.00 990,276,156.24 8,448,027.06 147,015,259.58 423,019,805.78 8,176,447.54 2,185,966,380.20
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 609,030,684.00 990,276,156.24 8,448,027.06 147,015,259.58 423,019,805.78 8,176,447.54 2,185,966,380.20
三、本期增减变动金额 1,012,180.96 -86,362,568.06 -634,321.07 -85,984,708.17
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -86,362,568.06 -696,035.06 -87,058,603.12
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
29 / 100
2018 年半年度报告
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,012,180.96 61,713.99 1,073,894.95
1．本期提取 7,840,502.53 64,796.08 7,905,298.61
2．本期使用 6,828,321.57 3,082.09 6,831,403.66
（六）其他
四、本期期末余额 609,030,684.00 990,276,156.24 9,460,208.02 147,015,259.58 336,657,237.72 7,542,126.47 2,099,981,672.03
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库
股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其 存股
先 续 收益 准备
他
股 债
一、上年期末余额 529,619,808.00 563,311,788.04 4,884,856.03 142,850,950.72 370,771,023.56 22,000,941.41 1,633,439,367.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 529,619,808.00 563,311,788.04 4,884,856.03 142,850,950.72 370,771,023.56 22,000,941.41 1,633,439,367.76
三、本期增减变动金额 79,410,876.00 426,964,368.20 3,563,171.03 4,164,308.86 52,248,782.22 -13,824,493.87 552,527,012.44
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 56,413,091.08 -296,193.41 56,116,897.67
（二）所有者投入和减 79,410,876.00 426,964,368.20 -13,320,310.40 493,054,933.80
少资本
1．股东投入的普通股 79,410,876.00 437,346,283.56 -13,320,310.40 503,436,849.16
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 -10,381,915.36 -10,381,915.36
30 / 100
2018 年半年度报告
（三）利润分配 4,164,308.86 -4,164,308.86 -210,000.00 -210,000.00
1．提取盈余公积 4,164,308.86 -4,164,308.86
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -210,000.00 -210,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 3,563,171.03 2,009.94 3,565,180.97
1．本期提取 16,148,706.57 10,760.34 16,159,466.91
2．本期使用 12,585,535.54 8,750.40 12,594,285.94
（六）其他
四、本期期末余额 609,030,684.00 990,276,156.24 8,448,027.06 147,015,259.58 423,019,805.78 8,176,447.54 2,185,966,380.20
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合
股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 收益
股 债 他
一、上年期末余额 609,030,684.00 1,006,184,199.62 147,015,259.58 291,402,844.42 2,053,632,987.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 609,030,684.00 1,006,184,199.62 147,015,259.58 291,402,844.42 2,053,632,987.62
31 / 100
2018 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以“－” -56,023,380.16 -56,023,380.16
号填列）
（一）综合收益总额 -56,023,380.16 -56,023,380.16
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 3,482,868.59 3,482,868.59
2．本期使用 3,482,868.59 3,482,868.59
（六）其他
四、本期期末余额 609,030,684.00 1,006,184,199.62 147,015,259.58 235,379,464.26 1,997,609,607.46
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合
股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 收益
股 债 他
一、上年期末余额 529,619,808.00 568,837,916.06 142,850,950.72 253,924,064.67 1,495,232,739.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 529,619,808.00 568,837,916.06 142,850,950.72 253,924,064.67 1,495,232,739.45
三、本期增减变动金额（减少以“－” 79,410,876.00 437,346,283.56 4,164,308.86 37,478,779.75 558,400,248.17
号填列）
（一）综合收益总额 41,643,088.61 41,643,088.61
（二）所有者投入和减少资本 79,410,876.00 437,346,283.56 516,757,159.56
1．股东投入的普通股 79,410,876.00 437,346,283.56 516,757,159.56
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2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,164,308.86 -4,164,308.86
1．提取盈余公积 4,164,308.86 -4,164,308.86
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 7,333,093.16 7,333,093.16
2．本期使用 7,333,093.16 7,333,093.16
（六）其他
四、本期期末余额 609,030,684.00 1,006,184,199.62 147,015,259.58 291,402,844.42 2,053,632,987.62
法定代表人：张志超 主管会计工作负责人：佟韶光 会计机构负责人：齐国军
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
长春燃气股份有限公司（以下简称 公司或 本公司，在包含子公司时统称 本集团）是经长春
市体改委 1993 年 3 月 15 日“长体改[1993]88 号”文批准筹建，经长春市体改委 1993 年 5 月 21
日“长体改[1993]162 号”文批准正式组建，由长春市建设投资公司独家发起，以定向募集方式
设立的股份有限公司。公司设立时注册资本、股本为 17,913.60 万元，股份总额为 17,913.60 万
股，其中：国有法人股 14,400.00 万股、内部职工股 3,513.60 万股。公司于 1993 年 6 月 8 日在
长春市工商行政管理局登记注册，设立时名称为长春投资集团股份有限公司。
1996 年 9 月 25 日，经公司股东大会决议通过并经长春市体改委“长体改[1996]131 号文”批
准，公司更名为长春电力股份有限公司。
1998 年 12 月 31 日，经公司临时股东大会决议通过并经长春市体改委“长体改[1998]135 号”
文批准，公司以其拥有的电力资产与长春市建设投资公司以其拥有的燃气资产进行了置换，并更
名为长春燃气股份有限公司。
2000 年 11 月 16 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）152 号文批准，公司向
社会公开发行 6,000 万股 A 股、每股面值一元，并于 2000 年 12 月 11 日在上海证券交易所挂牌
交易。发行 A 股后，公司注册资本、股本增加至 23,913.60 万元，股份总额为 23,913.60 万股。
2002 年 4 月 19 日，经公司 2001 年度股东大会决议通过，公司以 2001 年末股本为基数，以
资本公积向全体股东按每 10 股转增 7 股的比例转增股本。转增以后，公司注册资本、股本增加至
40,653.12 万元，股份总额为 40,653.12 万股。
2004 年 6 月 28 日，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2004]503 号”文批准同意，
将长春市建设投资公司所持有公司的 24,480 万股国有法人股全部划转给长春燃气控股有限公司
持有。此次股权划转完毕后，长春燃气控股有限公司持有公司 60.22%的股权，成为公司第一大股
东。
经吉林省国有资产监督管理委员会“吉国资发产权[2006]253 号文”批复，公司以流通股股
份 161,731,200 股为基数，用资本公积金向全体流通股东转增 54,988,608.00 股，流通股股东每
10 股获得定向转增股票 3.4 股。转增完成后，公司股份总额增加至 461,519,808.00 股，其中，
公司控股股东长春燃气控股有限公司持有公司 24,480 万股或 53.04%的股权。公司于 2006 年 12
月 22 日完成了股权分置改革。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1178 号文”核准，公司以非公开发行的方式向
4 家特 定投资 者发 行了 6,810 万股 。本次 非公开 发行 后，公 司的 注册资 本、 股本增 加至
529,619,808.00 元，股份总额为 529,619,808.00 股，其中，公司控股股东长春燃气控股有限公
司持有公司 52.57%的股权。本次非公开发行新增股份已于 2013 年 3 月 18 日在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
2015 年 8 月 14 日，经吉林省经济技术合作局批复，并经长春市工商行政管理局经济技术开
发区分局核准，公司控股股东长春燃气控股有限公司名称变更为长春长港燃气有限公司。
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】53 号文”核准，公司以非公开发行方式发行
79,410,876 股股份，全部由公司控股股东长春长港燃气有限公司认购，公司注册资本增加至 609，
030,684 元，股份总额 609,030,684 股，新增股份于 2017 年 7 月 7 日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
本公司注册地为长春市延安大街 421 号，总部办公地址为长春市延安大街 421 号。
本公司属公用事业行业，主要从事燃气销售业务。本公司统一社会信用代码：
9122010170257210XR。经营范围主要为：煤气、焦炭、煤焦油生产销售；天然气销售、电力项目
开发、燃气管理、燃器具生产销售；液化气供应、煤焦油深加工、燃气工程安装、粗苯生产、销
售（仅供分公司持证经营）；燃气直燃机空调销售。主要产品或提供劳务为燃气销售以及燃气工
程安装。
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2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括长春振威燃气安装发展有限公司、长春汽车燃气发展有限公司等 19
家公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经
营能力，无影响持续经营能力的重大事项，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认
和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为 12 个月，自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
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有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报表
时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于
本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入
本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下
的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期
股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益
和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报
表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权
涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益
变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合
营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约
定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类
为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金
融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍
生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基
础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正
式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股
利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调
整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；
其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公
允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外
币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该
金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具
投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资
相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金
融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额
计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符合下列条件之
一的，即认定为可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于成本的金额计提减值准备，
计入当期损益：①资产负债表日的公允价值发生“严重”下跌，即公允价值相对于成本的下跌幅
度已达到或超过 50%。②资产负债表日的公允价值发生“非暂时性”下跌，即持续下跌时间已达
到或超过 12 个月。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认
减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融
负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改
条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，
计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日
能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值
外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输
入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的
层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依 单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前 5 名，但期末单项金额
据或金额标准 占应收账款（或其他应收款）总额 10%（含 10%）以上的款项。
单项金额重大并单项计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
提坏账准备的计提方法
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
款项性质组合 其他方法计提坏账准备
交易风险组合 其他方法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
款项性质组合 100 100
交易风险组合 100 100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收
由 款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
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12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、开发成本、周转材料等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。周转材料采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值
按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额确定。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对
被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单
位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实
和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前
持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权
在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日
转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收
益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股
权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产
的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 出让年限或剩余出让年限
房屋建筑物 25 5 3.80
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋及
建筑物）或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团
固定资产包括房屋及建筑物、固定资产装修、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备等。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 15-45 5 2.11-6.33
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固定资产装修 平均年限法 5 5 19
通用设备 平均年限法 8-10 5 9.5-11.875
专用设备 平均年限法 15-35 5 2.71-6.33
运输设备 平均年限法 10 5 9.5
其他设备 平均年限法 5 5 19
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁
为融资租赁。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产
的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得
租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期
与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建
或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费
用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时
间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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本集团无形资产包括土地使用权和软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议
约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从取得之日起，按其出让年限或剩余出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终
了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重
大变化，从而对公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括租入的专利使用权等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期
待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育
保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费、外包劳务费及其他等，在职工提
供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资
产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提
存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主
体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供
服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如
发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，
按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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28. 收入
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡使用权收入，收入确认政策如下：
（1） 销售商品收入
本集团销售商品收入确认的总体原则：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
销售商品具体的收入确认方式如下：
1） 天然气销售
天然气销售：本集团的天然气销售分为天然气零售和天然气批发。对于天然气零售，根据定期抄
表数量来确认收入；对于管道模式的天然气批发，在天然气到达双方约定的交付地点后，以计量
的交付数量确认销售收入；对于槽车模式的天然气批发，在货物送达客户指定地点并经客户验收
后确认收入；对于客户自提模式的天然气批发，按实际装车量确认收入。
2） 其他商品销售
本集团其他商品销售主要为冶金焦炭、燃气具的销售。对于其他商品销售收入的确认，执行商品
销售收入确认的总体原则。
（2） 提供劳务收入
本集团提供劳务收入确认的总体原则：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同
时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按
已经提供劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易
的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务
收入。
提供劳务收入主要为燃气安装劳务收入，具体的收入确认方式如下：
本集团根据终端用户的需要及用气特点，与用户签订燃气设施安装协议（合同），为终端用户提
供燃气设施及设备的设计和安装劳务。燃气安装劳务主要材料由公司提供，并按照政府物价主管
部门核定的收费标准向用户收取安装费。安装工程完成并通过质检验收后，为用户办理通气手续。
公司在用户工程开栓通气时，按照已收或应收的合同或协议价款确认收入。
（3） 让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权
收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入
其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集
团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应
的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或
负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负
债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益；
本公司作为经营租赁出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
PE 管折旧年限 35 年变更为 50 七届十一次董事会 2018 年 4 月 1 日 销售费用-折旧
年 审议通过
其他说明
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公司的燃气管网折旧政策形成于 2000 年，当时的管材以铸铁管和钢管为主，所以统一规定全
部管网的折旧年限都是 35 年并一直执行到现在。
随着近 20 年来技术及材料工艺的进步发展，出现了更多新型材料及先进施工工艺，使燃气管
网寿命发生了很大的变化。公司目前使用的管道材料——PE 管的使用寿命远远超过原有管材的折
旧年限。通过公司技术部门研究，同时参考同行业实际情况，为了更真实、准确、客观地反映 PE
管的使用寿命，公司决定进一步完善管网折旧政策，将 PE 管网独立出来，使用 50 年做为折旧年
限，残值率为零。
公司 PE 管材折旧政策从 2018 年 4 月 1 日始执行。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额或应税服务收入按相应的税率计算销项税，并按 17%/13%/11%
扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；简易计税 6%/5%/3%
方法的应税服务按相应的销售额和征收率计缴增值税。
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%/15%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
防洪基金 上年营业收入 0.1%
房产税 计税房产余值 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
长春汽车燃气发展有限公司 15%
长春燃气热力研究设计院有限责任公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
本集团全资子公司长春汽车燃气发展有限公司于 2014 年 9 月 17 日取得《高新技术企业证书》，
有效期三年，并于 2015 年 4 月 21 日取得长春高新技术产业开发区地方税务局《税收优惠事项备
案通知书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关政策规定，长春汽车燃气发展有限公
司自 2014 年至 2016 年适用的企业所得税税率为 15%。
本集团全资子公司长春燃气热力研究设计院有限责任公司于 2016 年 11 月 1 日取得《高新技术企
业证书》，有效期三年，并于 2017 年 3 月 2 日取得长春市朝阳区地方税务局出具的长朝地税税通
[2017]495 号《税务事项通知书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关政策规定，长
春燃气热力研究设计院有限责任公司自 2016 年至 2018 年适用的企业所得税税率为 15%。
（2）增值税
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根据财政部、国家税务总局《关于供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知》（财
税[2016]94 号），子公司吉林省清洁能源开发利用有限公司（以下简称 清洁能源公司）向居民
个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。
清洁能源公司已取得由长春市净月高新技术产业开发区国家税务局签发的《纳税人减免税备案登
记表》，核定本公司免税期间为 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 10 月 31 日。
（3）土地使用税
根据国家税务总局下发的国税地字[1989]140 号文件《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》，
并经主管税务机关批准，本集团的防火防爆性质用地享受暂免征收土地使用税的税收优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 4,234.27 3,556.53
银行存款 137,945,583.88 213,458,634.54
其他货币资金
合计 137,949,818.15 213,462,191.07
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
由于本集团全资子公司长春振邦化工有限公司于 2015 年 9 月停产，导致无法办理相关工商年检手
续，其银行账户于 2017 年 8 月被交通银行吉林省分行冻结，冻结金额 1,565,285.96 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,761,598.54
商业承兑票据
合计 5761598.54
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,861,598.54
商业承兑票据
合计 5,861,598.54
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比例 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 99,171,243.93 98.36% 19,529,473.97 19.69% 79,641,769.96 66,766,709.73 94.4 13,719,440.25 20.55 53,047,269.48
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单 1,655,150.27 1.64% 1,655,150.27 100.00% 3,963,693.34 5.6 3,963,693.34 100
独计提坏账准备的应
收账款
合计 100,826,394.20 21,184,624.24 79,641,769.96 70,730,403.07 100 17,683,133.59 25 53,047,269.48
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
54,285,958.41 2,714,297.92 5.00%
1 年以内小计 54,285,958.41 2,714,297.92 5.00%
1至2年 24,737,108.57 2,473,710.86 10.00%
2至3年 1,497,283.24 299,456.65 20.00%
3 年以上
3至4年 5,178,642.87 1,553,592.86 30.00%
4至5年 1,967,670.33 983,835.17 50.00%
5 年以上 11,504,580.51 11,504,580.51 100.00%
合计 99,171,243.93 19,529,473.97
49 / 100
2018 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,501,490.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款年末余 坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄
额合计数的比例(%) 余额
长春公交通（集团）有限责任公司物资供销
14,340,006.80 2 年以内 14.46 1,434,000.68
公司
吉林省海洲经贸有限公司 6,458,637.21 1 年以内 6.51 322,931.86
松原市威王实业经贸有限公司（三个站） 4,840,557.24 2 年以内 4.88 484,055.72
公主岭市鑫源燃气有限责任公司 2,053,217.79 1 年以内 2.07 102,660.89
中山房地产公司 1,908,810.00 5 年以上 1.92 1,908,810.00
合计 29,601,229.04 29.85 4,252,459.15
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
50 / 100
2018 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 44,276,997.85 66.73% 102,361,099.33 88.71
1至2年 10,141,580.86 15.28% 1,121,270.77 0.97
2至3年 232,542.39 0.35% 2,243,901.94 1.94
3 年以上 11,702,418.65 17.64% 9,667,751.70 8.38
合计 66,353,539.75 100.00% 115,394,023.74 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付款项年末余
单位名称 年末余额 账龄 额合计数的比例
(%)
中国石油天然气股份有限公司天然气销售吉林
13,737,367.91 1 年以内 9.46
分公司
延边耀天燃气集团有限责任公司 8,355,333.34 3 年以内 5.75
中国石油化工股份有限公司东北油气分公司 6,902,137.53 1 年以内 4.75
中国石油天然气公司管道销售分公司 6,588,019.97 1 年以内 4.54
松原市汇航石化产品经销有限公司 1,923,193.50 1 年以内 1.32
合计 37,506,052.25 25.83
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
51 / 100
2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 40,301,513.60 89.42 7,457,297.50 18.50 32,844,216.10 32,347,219.73 87.15 6,884,119.65 21.28 25,463,100.08
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 4,769,385.55 10.58 4,769,385.55 100.00 4,769,385.55 12.85 4,769,385.55 100
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 45,070,899.15 12,226,683.05 32,844,216.10 37,116,605.28 11,653,505.20 25,463,100.08
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
19,585,113.23 979,255.68 5.00%
1 年以内小计 19,585,113.23 979,255.68 5.00%
1至2年 4,187,705.25 418,770.52 10.00%
2至3年 2,813,990.97 562,798.19 20.00%
3 年以上
3至4年 11,212,970.24 3,363,891.07 30.00%
4至5年 738,303.74 369,151.87 50.00%
5 年以上 1,763,430.17 1,763,430.17 100.00%
合计 40,301,513.60 7,457,297.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 573,177.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
52 / 100
2018 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收的各种赔款、罚款 26,000.00 38,000.00
预缴社保款 1,975,520.09
应向职工收取的各种垫付款项 197,342.44 307,266.05
国拨试验费 2,800,095.76
应收保险理赔款 4,861,629.46
备用金 7,799,951.64 7,836,677.78
存出保证金 5,422,830.23 5,524,217.10
预付账款转入 3,558,684.44 2,819,488.74
其他各种应收、暂付款项 28,066,090.40 10,953,710.30
合计 45,070,899.15 37,116,605.28
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
保险公司 理赔款 4,900,985.74 3 年以内 11.37 980,197.15
国家拨款试验费 试验费 2,800,095.76 5 年以上 6.50 2,800,095.76
营口经济开发区汽车有限公 往来款 607,557.00 2 年以内 1.41 60,755.70
司
延吉市劳动保障监察大队 保证金 231,800.00 1 年以内 0.54 11,590.00
哈尔滨中孚能源有限公司 押金 230,000.00 3 年以内 0.53 46,000.00
合计 8,770,438.50 20.35 3,898,638.61
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
53 / 100
2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 33,961,173.84 3,445,442.27 30,515,731.57 25,020,703.72 3,445,442.27 21,575,261.45
在产品
库存商品 9,352,592.17 9,352,592.17 12,471,924.94 12,471,924.94
周转材料 74,914.02 74,914.02 164,011.73 164,011.73
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
开发成本 337,892,648.22 4,098,980.73 333,793,667.49 334,008,047.65 4,106,174.97 329,901,872.68
合计 381,281,328.25 7,544,423.00 373,736,905.25 371,664,688.04 7,551,617.24 364,113,070.80
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,445,442.27 3,445,442.27
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
开发成本 4,106,174.97 7,194.24 4,098,980.73
合计 7,551,617.24 7,194.24 7,544,423.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
54 / 100
2018 年半年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
重分类的应交税费 21,132,424.95 12,091,631.20
合计 21,132,424.95 12,091,631.20
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
减值准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96
按公允价值计量
的
按成本计量的 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96
合计 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96 19,400,000.00 10,869,363.04 8,530,636.96
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资单 本期
被投资
本 本 本 本 位持股比例 现金
单位
期 期 期 期 (%) 红利
期初 期末 期初 期末
增 减 增 减
加 少 加 少
本溪北台 19,400,000.00 19,400,000.00 10,869,363.04 10,869,363.04 3.46
铸管股份
有限公司
合计 19,400,000.00 19,400,000.00 10,869,363.04 10,869,363.04 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 10,869,363.04 10,869,363.04
本期计提
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2018 年半年度报告
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 10,869,363.04 10869363.04
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投资 其他综合收 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 其
余额 余额 末余额
投资 投资 损益 益调整 变动 利或利润 准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
长春天然气有限 274,786,172.93 7,580,740.11 282,366,913.04
责任公司
小计 274,786,172.93 7,580,740.11 282,366,913.04
合计 274,786,172.93 7,580,740.11 282,366,913.04
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
56 / 100
2018 年半年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,038,338.98 9,986,770.25 45,025,109.23
2.本期增加金额 1,032,020.00 1,032,020.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工 1,032,020 1,032,020
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 36,070,358.98 9,986,770.25 46,057,129.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 8,997,929.99 5,386,500.22 14,384,430.21
2.本期增加金额 578,571.96 286,955.16 865,527.12
（1）计提或摊销 578,571.96 286,955.16 865,527.12
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,576,501.95 5,673,455.38 15,249,957.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 26,493,857.03 4,313,314.87 30,807,171.90
2.期初账面价值 26,040,408.99 4,600,270.03 30,640,679.02
57 / 100
2018 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 9,452,663.08 正在办理中
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 房屋装修 通用设备 专用设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余
628,791,183.31 68,007,788.29 192,332,636.97 3,891,915,236.87 91,972,636.46 31,668,489.33 4,904,687,971.23
额
2.本期增
11,421,289.16 2,140,436.51 4,018,173.38 102,430,086.83 913,384.62 447,145.80 121,370,516.30
加金额
（1）购
85,000.00 2,140,436.51 1,445,681.09 504,941.87 913,384.62 447,145.80 5,536,589.89
置
（2）在
12,368,309.16 2,572,492.29 101,925,144.96 116,865,946.41
建工程转入
（3）企
业合并增加
（3）其
-1,032,020.00 -1,032,020.00
他
3.本期减
2,582,179.00 2,582,179.00
少金额
（1）处
2,582,179.00 2,582,179.00
置或报废
4.期末余
640,212,472.47 70,148,224.80 196,350,810.35 3,994,345,323.70 90,303,842.08 32,115,635.13 5,023,476,308.53
额
二、累计折旧
1.期初余
221,880,419.75 47,776,924.96 105,819,060.32 545,765,197.49 41,791,125.60 19,069,923.26 982,102,651.38
额
2.本期增
6,688,367.97 2,536,043.05 4,828,136.65 50,526,649.50 3,931,450.41 1,799,051.13 70,309,698.71
加金额
（1）计
6,688,367.97 2,536,043.05 4,828,136.65 50,526,649.50 3,931,450.41 1,799,051.13 70,309,698.71
提
3.本期减
9,442.50 2,503,943.16 2,513,385.66
少金额
（1）处
9,442.50 2,503,943.16 2,513,385.66
置或报废
4.期末余
228,568,787.72 50,312,968.01 110,637,754.47 596,291,846.99 43,218,632.85 20,868,974.39 1,049,898,964.43
额
三、减值准备
1.期初余
65,095,774.61 291,807.40 17,686,567.01 334,016,512.88 629,244.15 758,382.03 418,478,288.08
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
23,821.40 23,821.40
少金额
（1）处 23,821.40 23,821.40
58 / 100
2018 年半年度报告
置或报废
4.期末余
65,095,774.61 291,807.40 17,686,567.01 334,016,512.88 605,422.75 758,382.03 418,454,466.68
额
四、账面价值
1.期末账
346,561,506.90 19,543,449.39 63,828,160.08 3,068,221,695.86 46,479,786.48 10,488,278.71 3,555,122,877.42
面价值
2.期初账
341,814,988.95 19,939,055.93 68,827,009.64 3,012,133,526.50 49,552,266.71 11,840,184.04 3,504,107,031.77
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 208,111,113.23 143,022,134.36 64,818,115.67 270,863.20 焦化闲置资产
专用设备 338,970,871.25 47,515,493.56 291,032,613.10 422,764.59 焦化闲置资产
通用设备 57,136,791.24 37,441,728.86 19,653,035.76 42,026.62 焦化闲置资产
房屋装修 56,625,334.22 25,674,063.73 30,674,562.03 276,708.46 焦化闲置资产
运输设备 7,822,409.65 6,272,096.74 483,115.79 1,067,197.12 焦化闲置资产
其他 15,834,226.17 9,598,921.22 6,173,735.57 61,569.38 焦化闲置资产
合计 684,500,745.76 269,524,438.47 412,835,177.92 2,141,129.37
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 259,688,091.91 正在办理产权
合计 259,688,091.91
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
管网项目 241,244,878.94 46,062.75 241,198,816.19 290,451,996.05 46,062.75 290,405,933.30
加气站项目 43,442,716.61 43,442,716.61 40,531,299.28 40,531,299.28
其他项目 8,763,077.64 8,763,077.64 4,022,192.03 4,022,192.03
合计 293,450,673.19 46,062.75 293,404,610.44 335,005,487.36 46,062.75 334,959,424.61
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2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
工程累
利息
项目名 期初 本期转入固定资 本期其他减 期末 计投入 工程进 利息资本化 其中：本期利 资金来
预算数 本期增加金额 资本
称 余额 产金额 少金额 余额 占预算 度 累计金额 息资本化金额 源
化率
比例(%)
(%)
长春市 1,708,400,000.00 101,689,493.57 17,525,930.85 47,309,025.48 28,175,489.43 43,730,909.51 72.68% 72.68% 64,251,600.00 5,557,000.00 募投及
天然气 贷款
置换煤
气综合
利用项
目
长春市 920,000,000.00 11,336,840.71 7,754,093.04 19,090,933.75 89.33% 89.33% 自筹
天然气
外环高
压环网
长春市 229,800,000.00 63,763,263.16 6,270,743.56 10,404,384.97 59,629,621.75 79.82% 79.82% 自筹
燃气输
配管网
（新建）
长春市 929,355,600.00 62,009,311.34 45,899,636.77 59,065,587.93 48,843,360.18 36.48% 36.48% 自筹
中心城
区燃气
配套及
改造工
程
中压管 56,130,000.00 30,600,625.92 4,531,105.22 35,131,731.14 99.86% 99.86% 自筹
网工程
汽车加 107,616,000.00 40,386,074.36 2,911,417.33 43,297,491.69 65.02% 65.02% 自筹
气站工
程
母公司 576,980.06 9,525.89 567,454.17
其他
子公司 13,836,490.75 2,068,081.46 13,896.15 15,890,676.06
管网项
目
子公司 6,156,851.36 11,711,675.95 17,868,527.31
配套项
目
子公司 4,649,556.13 4,823,463.38 73,051.88 9,399,967.63
其他项
目
合计 3,951,301,600.00 335,005,487.36 103,496,147.56 116,865,946.41 28,185,015.32 293,450,673.19 / / 64,251,600.00 5,557,000.00 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 299,140,269.34 21,722,735.96 320,863,005.30
2.本期增加金额 1,693,795.38 1,693,795.38
(1)购置 1,693,795.38 1,693,795.38
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 299,140,269.34 23,416,531.34 322,556,800.68
二、累计摊销
1.期初余额 32,955,576.17 12,642,326.76 45,597,902.93
2.本期增加金额 3,375,982.32 1,794,323.62 5,170,305.94
（1）计提 3,184,770.42 1,794,323.62 4,979,094.04
其他 191,211.90 191,211.90
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 36,331,558.49 14,436,650.38 50,768,208.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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2018 年半年度报告
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 262,808,710.85 8,979,880.96 271,788,591.81
2.期初账面价值 266,184,693.17 9,080,409.20 275,265,102.37
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地 10,965,480.14 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
本期增加
被投资单位名称或形成商誉的事 少
期初余额 期末余额
项 企业合并形
处置
成的
长春燃气（龙井）有限公司 25,057,567.31 25,057,567.31
长春燃气（珲春）有限公司 12,571,737.10 12,571,737.10
长春燃气（图们）有限公司 7,294,535.35 7,294,535.35
长春振邦化工有限公司 2,612,818.10 2,612,818.10
长春汽车燃气发展有限公司 1,369,444.05 1,369,444.05
吉林省公用工程监理有限公司 653,740.51 653,740.51
长春振威燃气安装发展有限公司 595,240.23 595,240.23
长春燃气(延吉)有限公司 124,513.87 124,513.87
长春燃气热力研究设计院有限责 76,935.66 76,935.66
任公司
吉林调峰天然气有限公司 54,130.46 54,130.46
合计 50,410,662.64 50,410,662.64
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2018 年半年度报告
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期增 本期减
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 加 少 期末余额
计提 处置
长春燃气（龙井）有限公司 3,728,400.00 3,728,400.00
长春燃气（珲春）有限公司 7,904,122.11 7,904,122.11
长春燃气（图们）有限公司 7,294,535.35 7,294,535.35
长春振邦化工有限公司 2,612,818.10 2,612,818.10
长春汽车燃气发展有限公司 1,369,444.05 1,369,444.05
吉林省公用工程监理有限公司
长春振威燃气安装发展有限公司
长春燃气(延吉)有限公司 124,513.87 124,513.87
长春燃气热力研究设计院有限责任公 76,935.66 76,935.66
司
吉林调峰天然气有限公司 54,130.46 54,130.46
合计 23,164,899.60 23,164,899.60
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
天然气干法精 66,666.67 25,000.00 41,666.67
脱硫工艺专利
使用费
合计 66,666.67 25,000.00 41,666.67
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 410,611,011.18 100,303,739.63 407,070,060.99 99,652,526.61
内部交易未实现利 127,950,398.28 31,912,798.19 127,950,398.28 31,912,798.19
润
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2018 年半年度报告
可抵扣亏损
预计负债 8,973,588.64 2,198,962.32 8,973,588.64 2,198,962.32
合计 547,534,998.10 134,415,500.14 543,994,047.91 133,764,287.12
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 65,127,774.87 24,298,151.07
预付设备款及其他 930,370.00
合计 65,127,774.87 25,228,521.07
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 1,619,750,000.00 1,473,750,000.00
合计 1,619,750,000.00 1,473,750,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 74,500,000.00 54,900,000.00
合计 74,500,000.00 54,900,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付物资采购款 220,932,373.97 217,827,821.77
应付工程款 185,701,450.74 235,028,309.35
应付设备及备件款 8,782,176.09
应付其他款项 18,839,954.55 5,385,340.91
合计 425,473,779.26 467,023,648.12
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长春城剑管道安装有限公司 5,313,700.64 工程未结算
长春鸿祥建设工程有限公司 5,164,871.53 工程未结算
长春市双阳区天燃气安装公司 4,937,262.61 工程未结算
吉林钰翎珑钢管钢构制造有限公司 4,756,878.00 工程未结算
长春市圣昌燃气工程有限公司 4,664,010.90 工程未结算
合计 24,836,723.68 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
预收燃气业务款项 149,757,720.55 512,948,016.45
预收其他业务款项 377,810,500.04 30,268,602.94
合计 527,568,220.59 543,216,619.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长春经济适用房建设中心 9,626,309.00 项目尚未完工
长春市城乡建设委员会计划财务处 7,000,000.00 项目尚未完工
长春市鹏和房屋开发有限责任公司 4,539,770.99 项目尚未完工
长春市长农高等级公路建设办公室 4,419,127.03 项目尚未完工
长春城开利豪房地产开发有限公司 4,344,976.21 项目尚未完工
长春经济技术开发区物业管理公司 3,325,960.00 项目尚未完工
合计 33,256,143.23 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,558,902.11 137,665,486.80 135,765,711.90 20,458,677.01
二、离职后福利-设定提 128,595.97 16,863,595.58 13,532,440.42 3,459,751.13
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 18,687,498.08 154,529,082.38 149,298,152.32 23,918,428.14
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 2,491,457.66 108,637,492.08 110,284,532.72 844,417.02
补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 135,602.73 9,242,745.33 8,101,482.97 1,276,865.09
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2018 年半年度报告
其中：医疗保险费 29,571.66 7,594,934.97 6,613,877.20 1,010,629.43
工伤保险费 95,952.01 944,161.40 867,765.62 172,347.79
生育保险费 10,079.06 703,648.96 619,840.15 93,887.87
四、住房公积金 -5,095.24 9,022,905.98 7,303,277.98 1,714,532.76
五、工会经费和职工教育 15,397,481.52 3,619,245.22 2,192,755.04 16,823,971.70
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
职工奖励及福利基金 539,455.44 3,955,848.53 4,696,413.53 -201,109.56
劳务费 3,187,249.66 3,187,249.66
合计 18,558,902.11 137,665,486.80 135,765,711.90 20,458,677.01
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 125,883.33 16,269,851.78 13,017,619.94 3,378,115.17
2、失业保险费 2,712.64 593,743.80 514,820.48 81,635.96
3、企业年金缴费
合计 128,595.97 16,863,595.58 13,532,440.42 3,459,751.13
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,621,170.47 5,650,912.87
消费税
营业税 332,544.91 433,469.28
企业所得税 998,930.80 9,130,860.73
个人所得税 304,265.44 877,657.12
城市维护建设税 155,949.95 366,278.40
教育费附加 67,761.00 157,150.70
平抑副食品价格基金 123,801.56 123,801.56
防洪基金，土地使用税 5,941,462.34 6,446,907.16
残疾人就业保障金 3,021,449.35 3,021,449.35
地方教育发展费 44,060.16 104,632.91
印花税 26,373.16 172,302.52
房产税 45,005.36 226,017.15
其他 303,283.72 10,297.00
合计 13,986,058.22 26,721,736.75
67 / 100
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39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存入保证金 2,934,711.18 6,259,645.97
应付、暂收款、备用金 63,964,169.99 64,227,526.47
合计 66,898,881.17 70,487,172.44
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天然气置换炉具补贴款 25,517,206.00 对方未催收
延边耀天燃气集团有限责任公司 8,661,339.11 未到付款期
长白山保护开发区池南区重点工程项目管理中心 1,500,000.00 保证金
合计 35,678,545.11 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
递延收益-政府补助 9,528,453.55 9,528,453.55
68 / 100
2018 年半年度报告
递延收益-供热收入 2,548,531.55 2,548,531.55
合计 12,076,985.10 12,076,985.10
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 203,700,000.00 232,800,000.00
合计 203,700,000.00 232,800,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
69 / 100
2018 年半年度报告
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
信息化建设补助 700,000.00 700,000.00
合计 700,000.00 700,000.00 /
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
9,754,909.05 9,754,909.05 于 2015 年度，本公司因终止煤焦化等业务并对与之相关资产的变现价值小于预期
预计资产报废损失 处置费用的差额计提预计负债。于报告期末对剩余资产的预期处置方式等进行复核
后，其账面价值无需调整。
合计 9,754,909.05 9,754,909.05 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 291,699,912.02 400,000.00 4,764,226.78 287,335,685.24
供热工程递延 16,142,309.32 1,276,747.67 14,865,561.65 按资产预计维护
收益 期分期确认
合计 307,842,221.34 400,000.00 6,040,974.45 302,201,246.89 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
70 / 100
2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入 其他变动 期末余额 与资产相关
金额 营业外收 /与收益相
入金额 关
管网改造项目 35,030,571.48 614,571.43 34,416,000.05 与资产相关
煤气管网巡查车 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
液化天燃气加气站建设 126,000.00 10,500.00 115,500.00 与资产相关
与 LNG 城际汽车示范应
用项目
调峰气源厂工程 118,238,095.25 1,857,142.86 116,380,952.39 与资产相关
环境监管项目 100,971.44 1,628.57 99,342.87 与资产相关
天然气配套项目 13,529,285.73 208,142.85 13,321,142.88 与资产相关
管网建设项目 6,479,285.72 100,714.29 6,378,571.43 与资产相关
老旧管网改造资金 2,015,000.00 31,000.00 1,984,000.00 与资产相关
车用天然气产业化补助 200,000.00 200,000.00 与收益相关
燃气配套管网项目 547,142.85 8,571.42 538,571.43 与资产相关
干法精脱硫工艺净化车 80,000.00 80,000.00 与资产相关
用天然气产业化
15 年管改补助 108,750.00 1,812.50 106,937.50 与资产相关
管网改造奖补资金 91,428.58 1,428.58 90,000.00 与资产相关
天然气综合利用项目 114,753,380.97 1,828,714.28 112,924,666.69 与资产相关
首席技师工作室补助 200,000.00 200,000.00 400,000.00 与收益相关
合计 291,699,912.02 400,000.00 4,764,226.78 287,335,685.24 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 609,030,684.00 609,030,684.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
71 / 100
2018 年半年度报告
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 976,050,789.15 976,050,789.15
其他资本公积 14,225,367.09 14,225,367.09
合计 990,276,156.24 990,276,156.24
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 8,448,027.06 7,840,502.53 6,828,321.57 9,460,208.02
合计 8,448,027.06 7,840,502.53 6,828,321.57 9,460,208.02
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 147,015,259.58 147,015,259.58
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 147,015,259.58 147,015,259.58
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
72 / 100
2018 年半年度报告
调整前上期末未分配利润 423,019,805.78 370,771,023.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 423,019,805.78 370,771,023.56
加：本期归属于母公司所有者的净利 -86,362,568.06 12,959,055.03
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 336,657,237.72 383,730,078.59
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 727,489,689.38 536,002,850.38 654,090,184.98 402,841,271.88
其他业务 8,930,961.76 8,733,417.53 8,685,495.36 8,774,497.39
合计 736,420,651.14 544,736,267.91 662,775,680.34 411,615,769.27
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 6,369.66 389,471.28
城市维护建设税 385,900.17 1,557,710.63
教育费附加 165,365.86 667,763.48
资源税
房产税 1,935,521.28 381,875.46
土地使用税 2,162,932.13 314,914.96
车船使用税 22,328.64 23,185.76
印花税 137,523.65 75,411.38
防洪基金 46,935.05 636,676.44
地方教育费附加 110,225.84 445,175.61
合计 4,973,102.28 4,492,185.00
73 / 100
2018 年半年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 83,814,836.73 70,615,817.44
折旧费 56,739,466.57 54,555,884.83
修理费 10,554,712.28 7,643,373.15
物料消耗 4,106,473.48 3,802,709.02
取暖费 3,520,413.81 3,312,767.83
租赁费 1,864,981.66 1,235,028.43
事故费 361,251.91 961,000.00
保险费 2,744,151.17 2,073,130.86
水电费 1,347,649.66 1,208,926.42
办公费 797,061.17 855,420.22
差旅费 780,738.14
其他 2,920,662.00 3,313,462.96
合计 169,552,398.58 149,577,521.16
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,355,730.58 39,888,530.19
折旧费 9,693,000.89 9,592,207.90
无形资产摊销 4,095,692.25 3,815,195.81
税金 420.00 1,589,840.43
办公费 1,508,133.16 1,507,308.56
水电费 1,857,727.15
物料消耗 391,508.36 1,368,827.55
保险费 639,601.65
取暖费 850,692.66 860,396.06
审计评估费 1,971,300.06 1,385,470.67
修理费 503,997.39 409,443.52
劳务费用 1,879,279.45 1,206,027.87
旅差费 502,850.55 498,983.58
劳动保护费 30,899.93 934,659.40
业务招待费 228,304.93 431,361.30
租赁费 465,905.53 390,611.18
咨询费 427,707.74 229,663.50
排污费 26,041.64 16,367.16
其他 8,107,595.45 8,857,709.74
合计 74,536,389.37 72,982,604.42
74 / 100
2018 年半年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 35,384,121.85 33,289,187.26
利息收入 -279,411.97 -285,999.22
其他支出 274,669.61 156,054.86
合计 35,379,379.49 33,159,242.90
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,074,668.50 4,003,703.77
二、存货跌价损失 -7,194.24
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,067,474.26 4,003,703.77
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,580,740.11 16,885,435.89
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
75 / 100
2018 年半年度报告
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 7,580,740.11 16,885,435.89
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 60,011.58 -815,160.50
合计 60,011.58 -815,160.50
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,764,226.78 5,115,699.98
合计 4,764,226.78 5,115,699.98
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 180,000.00 180,000.00
其他 400,242.83 936,414.90 400,242.83
合计 580,242.83 936,414.90 580,242.83
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
76 / 100
2018 年半年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
朝阳区缴税大户奖励 50,000.00
报表奖励 80,000.00
科技补贴 50,000.00
合计 180,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 569,779.69 298,514.78 569,779.69
合计 569,779.69 298,514.78 569,779.69
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,261,395.08 2,008,444.20
递延所得税费用 -611,711.10 -4,970,416.77
合计 2,649,683.98 -2,961,972.57
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -84,408,919.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,261,395.08
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
77 / 100
2018 年半年度报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -611,711.1
所得税费用 2,649,683.98
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 180,000.00 100,000.00
收到其他往来款 12,434,821.44 24,085,347.39
利息收入 279,411.97 285,999.22
租金、赔款、罚款等 2,345,651.04 734,733.00
合计 15,239,884.45 25,206,079.61
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现的管理费用 18,540,852.99 17,236,434.03
付现的销售费用 25,477,681.47 11,446,082.17
保证金及受限资金 1,565,285.96
其他 9,673,626.25 2,839,706.27
合计 55,257,446.67 31,522,222.47
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
78 / 100
2018 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -87,058,603.12 11,730,501.88
加：资产减值准备 4,067,474.26 4,003,703.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 71,175,225.83 69,255,493.22
无形资产摊销 4,979,094.04 4,818,859.10
长期待摊费用摊销 25,000.00 25,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -60,011.58 815,160.50
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 78,102.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 35,384,121.85 33,289,187.26
投资损失（收益以“－”号填列） -7,580,740.11 -16,885,435.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -651,213.02 -5,114,598.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,616,640.21 -24,181,617.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,327,217.70 -5,813,886.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -64,060,164.14 -86,493,054.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -71,645,571.49 -14,550,686.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 136,384,532.19 656,618,421.68
减：现金的期初余额 211,896,905.11 146,671,874.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -75,512,372.92 509,946,547.25
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
79 / 100
2018 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 136,384,532.19 211,896,905.11
其中：库存现金 4,234.27 3,556.53
可随时用于支付的银行存款 136,380,297.92 211,893,348.58
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 136,384,532.19 211,896,905.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,565,285.96 由于本集团全资子公司长春振邦化工有限公司于 2015 年 9 月停产，
导致无法办理相关工商年检手续，其银行账户于 2017 年 8 月被交通
银行吉林省分行冻结，冻结金额 1,565,285.96 元。
应收票据
存货
固定资产 2,252,499.95 2017 年 5 月 3 日，吉林市中级人民法院在执行申请人天津安耐吉燃
气技术有限公司与被申请人延边耀天然气集团有限责任公司、郑英
栋买卖合同纠纷案中，案外人长春燃气（图们）有限公司根据吉林
省高级人民法院（2017）吉执复 9 号执行裁定，申请将吉林市中级
人民法院已经执行并扣划长春燃气（图们）有限公司 300 万元予以
返还，同时将长春燃气（图们）有限公司拥有的坐落于图们市光明
北街 212 号房产予以担保，冻结期限自 2017 年 5 月 18 日起至 2020
年 5 月 17 日止。
无形资产
合计 3,817,785.91 /
80 / 100
2018 年半年度报告
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%)
子公司 主要经营 取得
注册地 业务性质 间
名称 地 直接 方式
接
长春汽车燃气发展有限公司 长春市 长春市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
长春振威燃气安装发展有限公司 长春市 长春市 建筑业 75.00 投资设立
长春燃气（延吉）有限公司 延吉市 延吉市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
长春燃气（德惠）发展有限公司 德惠市 德惠市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
长春燃气热力研究设计院有限责任 长春市 长春市 技术服务业 100.00 非同一控制下企业
公司 合并
长春振邦化工有限公司 长春市 长春市 制造业 100.00 非同一控制下企业
合并
长春燃气（双阳）有限公司 长春市 长春市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
吉林省永晟燃气安装开发有限公司 长春市 长春市 建筑业 100.00 投资设立
公主岭长燃天然气有限公司 长春市 长春市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
吉林省公用工程监理有限公司 长春市 长春市 技术服务业 65.00 非同一控制下企业
合并
吉林省清洁能源开发利用有限公司 长春市 长春市 能源项目研究与开发 100.00 投资设立
长春燃气（图们）有限公司 图们市 图们市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
长春燃气（龙井）有限公司 龙井市 龙井市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
长春燃气（珲春）有限公司 珲春市 珲春市 燃气生产和供应业 100.00 投资设立
吉林调峰天然气有限公司 长春市 长春市 燃气生产和供应业 100.00 非同一控制下企业
合并
长春燃气（长白山保护开发区）有限 安图县 安图县 燃气建设项目 100.00 投资设立
公司
长春卓越精工管件有限公司 长春市 长春市 管件加工 100.00 投资设立
吉林省长燃交通新能源有限公司 长春市 长春市 燃气供应和加气站建设 60.00 投资设立
吉林省名尚汇科技发展有限公司 长春市 长春市 软件开发、商品零售及其他服 100.00 投资设立
务业
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 持股
的损益 告分派的股利 余额
比例（%）
长春振威燃气安装 25% -36,325.86 6,450,315.25
发展有限公司
吉林省公用工程监 35% -653,055.81 720.34
理有限公司
吉林省长燃交通新 40% -6,653.39 1,091,090.88
能源有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
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注：长春振威燃气安装发展有限公司少数股东持股比例为 25%，利润分配比例为 1%，原因同上九.1.（1）。
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
长春振威燃气安装 276,750,497.28 12,934,830.04 289,685,327.32 75,880,122.66 200,000.00 76,080,122.66 289,507,094.07 14,052,928.99 303,560,023.06 86,457,870.88 0.00 86,457,870.88
发展有限公司
吉林省公用工程监 9,776,397.02 777,715.51 10,554,112.53 902,332.61 0.00 902,332.61 10,161,475.19 737,374.52 10,898,849.71 1,183,963.44 0.00 1,183,963.44
理有限公司
吉林省长燃交通新 12,728,314.55 4,625,266.54 17,353,581.09 12,455,796.74 0.00 12,455,796.74 10,505,206.89 4,751,225.16 15,256,432.05 10,492,908.21 0.00 10,492,908.21
能源有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
长春振威燃气安装发展有限公司 6,710,622.33 -3,632,585.60 -3,632,585.60 2,558,559.97 7,598,742.96 -3,130,527.21 -3,130,527.21 -4,635,237.97
吉林省公用工程监理有限公司 4,664,821.50 -63,106.35 -63,106.35 -1,598,467.42 1,577,021.94 -2,069,717.66 -2,069,717.66 -1,409,360.60
吉林省长燃交通新能源有限公司 4,138,137.18 -16,633.47 -16,633.47 -379,717.55 3,267,847.72 312,603.04 312,603.04 872,234.72
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
业名称 投资的会计处理方法
直接 间接
长春天然气有限责 长春市 长春市 燃气生产和供 20.00 权益法
任公司 应业
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
长春天然气有限责任公司 长春天然气有限责任公司
流动资产 791,551,565.46 764,413,717.66
非流动资产 757,449,339.13 712,263,934.06
资产合计 1,549,000,904.59 1,476,677,651.72
流动负债 542,471,722.20 507,152,169.89
非流动负债 64,951,767.90 64,851,767.90
负债合计 607,423,490.10 572,003,937.79
少数股东权益
归属于母公司股东权益 941,577,414.49 904,673,713.93
按持股比例计算的净资产份额 188,315,482.90 177,698,024.09
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 282,366,913.04 271,733,852.60
存在公开报价的联营企业权益投资的公
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允价值
营业收入 401,495,375.02 500,843,952.58
净利润 37,903,700.55 84,869,050.26
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 37,903,700.55 84,869,050.26
本年度收到的来自联营企业的股利
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
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2018 年半年度报告
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团
风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风
险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2018 年 6 月 30 日，本集团的带息债务主要为人民币计
价的浮动利率借款合同，金额合计为 1,823,450,000.00 元。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政
策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2）价格风险
本集团主要在吉林省内提供城市燃气供应以及燃气设施设备的安装服务。
①目前，我国管道天然气的供应和销售价格均实行政府管制。本集团面临的主要风险是：虽然天
然气价格形成机制改革明确了地方可建立上下游价格联动机制的原则，但是在上游（门站及以上）
价格调整频率加快的趋势下，如果公司所在地的价格主管部门不能同步、顺价调整终端销售价格
（包括居民和非居民价格），将会对本集团当期的盈利水平产生重大不利影响。
②本集团燃气安装业务的服务收费一直执行吉林省物价局 2002 年 1 月 1 日下发的《关于整顿全省
煤气工程安装费标准的通知》（吉省价经字[2002]7 号）所制定的收费标准。本集团面临的风险
主要来自两个方面：第一，本集团燃气安装业务沿用的收费标准是 2002 年制定的，地方物价管理
部门未来可能会重新调整天然气安装及服务费收费标准，如果较原收费标准下降，将直接导致本
集团燃气安装业务的盈利水平下降。第二，即使天然气安装及服务收费标准不发生变动，在通货
膨胀导致人工成本、原材料价格上涨压力持续加大的背景下，如果本集团不能通过加强精细化管
理、采用新材料、新技术等措施对成本实施有效控制，将导致燃气安装业务的毛利率持续下降，
从而对本集团的总体利润水平造成不利影响。
（2）信用风险
本集团于资产负债表日审核应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用
评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价
值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
税后影响如下：
2018 年 1-6 月份 2017 年 1-6 月份
项目 利率变动
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
浮动利率借款 增加 1% -404,937,500.32 -404,937,500.32 -3,661,810.60 -3,661,810.60
浮动利率借款 减少 1% 404,937,500.32 404,937,500.32 3,661,810.60 3,661,810.6
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2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
长春长港燃 长春市经济技术开 城市燃气基础设 102,189.64 58.75% 58.75%
气有限公司 发区临河街 3300 号 施的建设及运营
本企业最终控制方是长春市人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 1（1）
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 423.58 454.35
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2017 年 5 月 3 日，吉林市中级人民法院在执行申请人天津安耐吉燃气技术有限公司与被申请
人延边耀天然气集团有限责任公司、郑英栋买卖合同纠纷案中，案外人长春燃气（图们）有限公
司根据吉林省高级人民法院（2017）吉执复 9 号执行裁定，申请将吉林市中级人民法院已经执行
并扣划长春燃气（图们）有限公司 300 万元予以返还，同时将长春燃气（图们）有限公司拥有的
坐落于图们市光明北街 212 号房产予以担保，冻结期限自 2017 年 5 月 18 日起至 2020 年 5 月 17
日止。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 30,451,534.20
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 价值 计提比 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
单项金额重大并单 17,984,648.77 16.87% 17,984,648.77 100.00% 17,984,648.77 25.03% 17,984,648.77 100.00%
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 88,622,270.81 83.11% 15,955,882.22 18.00% 72,666,388.59 51,531,622.84 71.72% 9,263,501.92 17.98% 42,268,120.92
合计提坏账准备的
应收账款
92 / 100
2018 年半年度报告
单项金额不重大但 23,772.19 0.02% 23,772.19 100.00% 2,332,315.26 3.25% 2,332,315.26 100.00%
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 106,630,691.77 100.00% 33,964,303.18 31.85% 72,666,388.59 71,848,586.87 100.00% 29,580,465.95 41.17% 42,268,120.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
长春振邦化工有限公司 17,984,648.77 17,984,648.77 100.00 公司拟终止经营
合计 17,984,648.77 17,984,648.77 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 46,150,335.03 2,307,516.74 5.00%
1至2年 20,684,809.85 2,068,480.99 10.00%
2至3年 7,738,133.84 1,547,626.77 20.00%
3 年以上
3至4年 4,779,573.43 1,433,872.03 30.00%
4至5年 1,342,065.95 671,032.98 50.00%
5 年以上 7,927,352.71 7,927,352.71 100.00%
合计 88,622,270.81 15,955,882.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,383,837.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款年末余额 坏账准备年末余
单位名称 年末余额 账龄
合计数的比例(%) 额
长春汽车燃气发展有限公司 33,996,813.79 1-3 年 31.88 3,101,587.94
长春振邦化工有限公司 19,352,808.04 1-5 年 18.15 18,208,680.06
长春燃气（德惠）发展有限公司 13,739,668.25 1 年以内 12.89 686,983.41
公主岭市鑫源燃气有限责任公司 10,812,861.79 1-2 年 10.14 978,625.29
公主岭长燃天然气有限公司 3,510,904.25 1-2 年 3.29 291,876.11
合计 81,413,056.12 76.35 23,267,752.81
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 395,122,192.25 99.52% 93,061,904.17 23.01% 302,060,288.08 397,776,497.39 99.26% 95,791,238.80 24.08% 301,985,258.59
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 1,953,967.59 0.48% 1,953,967.59 100.00% 2,975,984.13 0.74% 2,975,984.13 100.00%
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 397,076,159.84 100.00% 95,015,871.76 23.38% 302,060,288.08 400,752,481.52 100.00% 98,767,222.93 24.65% 301,985,258.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 93,664,004.38 4,683,200.21 5.00%
1至2年 70,348,407.16 7,034,840.72 10.00%
2至3年 61,585,357.43 12,317,071.49 20.00%
3 年以上
3至4年 80,368,023.43 24,110,407.03 30.00%
4至5年 88,480,030.26 44,240,015.13 50.00%
5 年以上 676,369.59 676,369.59 100.00%
合计 395,122,192.25 93,061,904.17
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-3,751,351.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 6,651,938.87 6,502,384.76
存出保证金 2,740,300.00 2,740,300.00
预付账款转入 2,850,154.37 2,213,716.99
其他各种应收、暂付款项 384,833,766.60 389,296,079.77
合计 397,076,159.84 400,752,481.52
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
长春燃气（延 往来款 60,805,115.39 1-4 年 14.87 11,731,664.95
吉）有限公司
长春燃气（珲 往来款 59,403,984.78 1-5 年 14.53 18,077,408.87
春）有限公司
长春燃气（双 往来款 54,173,010.03 1-5 年 13.25 19,618,033.88
阳）有限公司
长春燃气（龙 往来款 49,191,163.16 1-5 年 12.03 21,119,656.15
井）有限公司
公主岭长燃天 往来款 39,691,166.80 1-5 年 9.71 6,426,930.14
然气有限公司
合计 263,264,440.16 64.39 76,973,693.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 409,746,347.24 49,360,000.00 360,386,347.24 408,246,347.24 49,360,000.00 358,886,347.24
对联营、合营 282,366,913.04 282,366,913.04 274,786,172.93 274,786,172.93
企业投资
合计 692,113,260.28 49,360,000.00 642,753,260.28 683,032,520.17 49,360,000.00 633,672,520.17
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
长春振邦化工有 49,360,000.00 49,360,000.00 49,360,000.00
限公司
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2018 年半年度报告
长春燃气热力设 6,000,000.00 6,000,000.00
计研究院
长春燃气德惠发 20,000,000.00 20,000,000.00
展公司
长春汽车燃气发 55,926,423.08 55,926,423.08
展公司
长春燃气(双阳) 30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
公主岭长燃天然 10,000,000.00 10,000,000.00
气有限公司
吉林省清洁能源 30,000,000.00 30,000,000.00
开发利用有限公
司
长春燃气(延吉) 36,294,054.49 36,294,054.49
有限公司
吉林省永晟燃气 20,000,000.00 20,000,000.00
安装开发有限公
司
长春振威燃气安 15,595,240.23 15,595,240.23
装发展有限公
司
长春燃气(图们) 19,837,488.29 19,837,488.29
有限公司
长春燃气(龙井) 42,616,123.20 42,616,123.20
有限公司
长春燃气(珲春) 31,955,529.04 31,955,529.04
有限公司
吉林省公用工程 3,589,532.41 3,589,532.41
监理有限公司
吉林调峰天然气 3,981,956.50 3,981,956.50
有限公司
长春燃气（长白 24,590,000.00 1,000,000.00 25,590,000.00
山保护开发区）
有限公司
长春卓越精工管 4,500,000.00 500,000.00 5,000,000.00
件有限公司
吉林省长燃交通 3,000,000.00 3,000,000.00
新能源有限公司
吉林省名尚汇科 1,000,000.00 1,000,000.00
技发展有限公司
合计 408,246,347.24 1,500,000.00 409,746,347.24 49,360,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他 宣告发
投资 期初 其他 计提 期末 准备
加 少 权益法下确认的 综合 放现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 期末
投 投 投资损益 收益 股利或 他
变动 准备 余额
资 资 调整 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
长春天然 274,786,172.93 7,580,740.11 282,366,913.04
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气有限责
任公司
小计 274,786,172.93 7,580,740.11 282,366,913.04
合计 274,786,172.93 7,580,740.11 282,366,913.04
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 559,560,838.92 416,260,349.24 505,291,074.19 297,906,527.11
其他业务 7,124,716.13 5,150,828.05 5,512,675.02 4,056,248.83
合计 566,685,555.05 421,411,177.29 510,803,749.21 301,962,775.94
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 7,580,740.11 16,885,435.89
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 7,580,740.11 16,885,435.89
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额 说
项目
明
非流动资产处置损益 60,011.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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2018 年半年度报告
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 4,764,226.78
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,463.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 19,628.57
少数股东权益影响额 1,525.34
合计 4,855,855.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -4.04 -0.14 -0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 -4.27 -0.15 -0.15
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：张志超
董事会批准报送日期：2018-8-14
100 / 100