证券代码：600335       证券简称：国机汽车        公告编号：临 2018-61 号
  债券代码：136536       债券简称：16 国汽 02



                      国机汽车股份有限公司
    2016 年公开发行公司债券（第二期）兑息公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：

     债权登记日：2018 年 7 月 11 日（星期三）

     债券付息日：2018 年 7 月 12 日（星期四）




    国机汽车股份有限公司（以下简称“公司”）2016 年公开发行公司债券（第
二期）（以下简称“本期债券”）将于 2018 年 7 月 12 日兑付 2017 年 7 月 12 日至
2018 年 7 月 11 日期间的利息。为确保兑息工作的顺利进行，现将有关事宜公告
如下：

    一、本期债券基本情况

    1、债券名称：国机汽车股份有限公司公开发行 2016 年公司债券（第二期）

    2、债券简称：16 国汽 02

    3、债券代码：136536

    4、发行人：国机汽车股份有限公司

    5、发行总额：10 亿元

    6、债券期限：本期债券的期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选
择权和投资者回售选择权
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    7、债券发行批准机关及文号：证监许可[2015]2717 号文件批准发行

    8、债券形式：实名制记账式

    9、票面利率：3.35%

    10、付息日：2017 年至 2021 年间每年的 7 月 12 日为上一计息年度的付息
日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2017 年至 2019
年间每年的 7 月 12 日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易
日；顺延期间付息款项不另计利息）

    11、信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司跟踪评级，发行人
的主体信用等级为 AA+，本期债券的信用等级为 AA+

    12、上市时间及地点：本期债券于 2016 年 8 月 15 日在上海证券交易所挂牌
交易

       二、本期债券本年度付息和兑付情况

    1、本年度计息期限：2017 年 7 月 12 日至 2018 年 7 月 11 日，逾期部分不
另计利息

    2、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 3.35%

    3、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日
为 2018 年 7 月 11 日。截至上述债券登记日下午收市后，本期债券投资者对托管
账户所记载的债券余额享有本年度利息

    4、债券付息日：2018 年 7 月 12 日

       三、 本期债券兑息方案

    本期债券“16 国汽 02”票面利率为 3.35%，每手（面值 1,000 元）本期债券
本期兑息金额为人民币 33.50 元（含税）。

    四、付息办法

    1、公司已与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“证券
登记结算公司”）签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托证券登记结算公
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司进行债券兑付、兑息。公司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利
息足额划付至证券登记结算公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑
付、兑息资金划入证券登记结算公司指定的银行账户，则证券登记结算公司将根
据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责
办理，相关实施事宜以公司的公告为准。

    2、证券登记结算公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给
相应的兑付机构（证券公司或证券登记结算公司认可的其他机构），投资者于兑
付机构领取债券利息。

    五、关于本期公司债券利息所得税的说明

    1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规
和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。

    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通
知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构
负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个
人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述
债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承
担。

    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

    （1）纳税人：本期债券的个人投资者

    （2）征税对象：本期债券的利息所得

    （3）征税税率：按利息额的 20%征收

    （4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除

    （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构


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    （6）本期债券利息税的征管部门：各兑付机构所在地的税务部门

    2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

    对于持有“16 国汽 02”的合格境外机构投资者等非居民企业（其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和
国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得
税源泉扣缴管理暂行办法》 国税发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关
于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的
通知》（国税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应
当缴纳 10%的企业所得税，证券登记结算公司将按 10%的税率代扣相关非居民
企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行
人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。

    3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

    六、本次债券付息的相关机构

    1、发行人：国机汽车股份有限公司

    法定代表人：陈有权

    办公地址：北京市海淀区中关村南三街 6 号中科资源大厦北楼

    邮政编码：100190

    联系人：谈正国

    电话：010-8882 5988

    传真：010-8882 5988

    2、受托管理人：中信建投证券股份有限公司

    法定代表人：王常青

    办公地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层


                                     4
邮政编码：100010

联系人：丁旭

电话：010-6560 8377

传真：010-6560 8450

3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

办公地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

邮政编码：200120

联系人：徐瑛

电话：021-6887 0114

传真：021-6887 0064

特此公告。




                                        国机汽车股份有限公司董事会
                                                    2018 年 7 月 5 日




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