浙江国祥制冷工业股份有限公司
2006年度半年报
二零零六年八月二十三日
目录
一、重要提示 2-3
二、公司基本情况 2-3
三、股本变动及股东情况 2-4
四、董事、监事和高级管理人员 2-7
五、管理层讨论与分析 2-7
六、重要事项 2-10
七、财务会计报告(未经审计) 2-13
八、备查文件目录 2-46
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本次会议应到董事9人，实到董事7人，董事陈和贵先生/局荆燕女士因出差不能参加本次会议，特委托董事陈天麟先生出席会议，并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司董事长陈天麟先生，主管会计工作负责人金兰芳女士及会计机构负责人（会计主管人员）赵伟萍女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江国祥制冷工业股份有限公司 公司法定英文名称：Zhejiang King Refrigeration Industry Co.,Ltd.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：国祥股份
公司A股代码：600340
公司注册地址：浙江省上虞市百官镇中塘
公司办公地址：浙江省上虞市百官镇中塘
邮政编码：312300
公司国际互联网网址：http://www.ekingair.com
公司电子信箱：syplant@ekingair.com
公司法定代表人：陈天麟
董事会秘书：陈根伟
电话：０５７５－２１５８８１８
传真：０５７５－２１５１８８８
E-mail：awiad@ekingair.com
联系地址：浙江省上虞市百官镇中塘
公司证券事务代表：姚红莉
电话：0575-2158818
传真：0575-2151888
E-mail：yhl@ekingair.com
联系地址：浙江省上虞市百官镇中塘
公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
公司其他基本情况：
公司首次注册日期：1993年5月28日
公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：企股浙总字第002210号
公司税务登记号码：330622609670952
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 272,564,963.4 339,270,14 -19.66
7 4.14
流动负债 115,254,280.7 109,154,14 5.59
2 8.51
总资产 448,623,406.9 464,536,21 -3.43
3 2.36
股东权益（不含少数股 327,562,570.7 350,293,54 -6.50
东权益） 7 0.25
每股净资产(元) 3.44 3.50 -1.82
调整后的每股净资产( 3.35 3.44 -2.48
元)
报告期（1-6月 上年同期 本报告期比上年同
） 期增减（％）
净利润 -2,113,333.48 288,892.23 -731.53
扣除非经常性损益的净 -3,572,025.27 232,523.37 -1536.20
利润
每股收益(元) -0.022 0.003 -733.33
净资产收益率(%) -0.60 0.08 -750.00
经营活动产生的现金流 25,806,530.31 3,944,381. 554.26
量净额 45
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 1,752,381.70
其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -293,689.91
备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 [注]
合计 1,458,691.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]:因公司及子公司的应纳税所得额均为负数,故企业所得税影响为零。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
前
数 比 发 送股 公积 其 小计 数量 比
量 例( 行 金转 他 例(
%) 新 股 %)
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 3,3 33 -1,18 2,114 2,114 22.
股 00 5.63 .37 .37 18
其中：境内法人 3,3 33 -1,18 2,114 2,114 22.
持股 00 5.63 .37 .37 18
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股 2,7 27 -481. 2,218 2,218 23.
00 90 .10 .10 27
有限售条件股份 6,0 60 -1,66 4,332 4,332 45.
合计 00 7.53 .47 .47 45
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通 4,0 40 +1,20 5,200 5,200 54.
股 00 0 .00 .00 55
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
三、股份总数 10, 100 -467. 9,532 9,532 100
000 53 .47 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况
公司于2006年3月29日召开的相关股东会议审议通过的《浙江国祥制冷工业股份有限公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革的议案》；“商资批[2006]1081号”《商务部关于同意浙江国祥制冷工业股份有限公司转股、减资的批复》批准公司股权分置改革方案。
股份变动的过户情况
2006年6月，本公司原第一大股东陈和贵先生的股份已过户给公司董事长陈天麟先生。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益，每股净资产等财务指标的影响
股份变动对最近一年和最近一期每股收益，每股净资产等财务指标无影响
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 16,292户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总 报告期内 持有有 质押或冻
(%) 数 增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
陈天麟 境外自然 23.27 22,181, +22,181, 22,181,
人股 013 013 013
浙江上风 境内法人 12.32 11,746, -3,253,5 11,746, 质押11,0
实业股份 股 479 21 479 00,000
有限公司
浙江春晖 境内法人 9.86 9,397,1 -2,602,8 9,397,1
集团有限 股 83 17 83
公司
吴涛 流通A股 0.8291 790,300 0 0
陆玉芝 流通A股 0.8057 768,050 0 0
刘静 流通A股 0.8040 766,445 0 0
金清清 流通A股 0.3739 356,400 0 0
宋骁飞 流通A股 0.3321 316,530 0 0
陈俊青 流通A股 0.3286 313,243 0 0
陈忠秀 流通A股 0.2597 247,600 0 0
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吴涛 790,300 流通A股
陆玉芝 768,050 流通A股
刘静 766,445 流通A股
金清清 356,400 流通A股
宋骁飞 316,530 流通A股
陈俊青 313,243 流通A股
陈忠秀 247,600 流通A股
夏强 240,000 流通A股
浙江正日投资发展有限 239,300 流通A股
公司
林健 200,000 流通A股
上述股东关联关系或一 未知前十名流通股东，以及前十名流通股东和前十
致行动关系的说明 名股东之间是否是一致行动人，也未知其是否存在
关联关系。
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浙江上风实业股份有限公司（简称上风高科）于2006年5月24日将所持有的本公司非流通法人股11,000,000股质押给广东发展银行股份有限公司杭州分行（此事项公司已于2006年6月1日公告，详见该日的《上海证券报》）截止到报告期结束上述质押仍未解除。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的 有限售条件股份可 限售条件
号 名称 有限售 上市交易情况
条件股 可上市交 新增可
份数量 易时间 上市交
易股份
数量
1 陈天麟 22,181, 2008年6月 9,532, 其所持有的非流通股
013 12日 467 股份自获得上市流通
2009年6月 12,648 权之日起，至少在二
12日 ,546 十四个月内不上市交
易或者转让；上述锁
定期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出
售数量占国祥股份总
数的比例在十二个月
内不得超过百分之十
。
2 浙江上风实业股 11,746, 2007年6月 4,766, 其所持有的非流通股
份有限公司 479 12日 233 股份自获得上市流通
2008年6月 4,766, 权之日起，至少在十
12日 233 二个月内不上市交易
或者转让；上述锁定
期满后，通过证券交
易所挂牌交易出售原
非流通股股份，出售
数量占国祥股份总数
的比例在十二个月内
不得超过百分之五，
在二十四个月内不得
超过百分之十。
3 浙江春晖集团有 9,397,1 2007年6月 4,766, 其所持有的非流通股
限公司 83 12日 233 股份自获得上市流通
2008年6月 4,630, 权之日起，至少在十
12日 950 二个月内不上市交易
或者转让；上述锁定
期满后，通过证券交
易所挂牌交易出售原
非流通股股份，出售
数量占国祥股份总数
的比例在十二个月内
不得超过百分之五，
在二十四个月内不得
超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
根据2006年4月14日“商资批[2006]1081号《商务部关于同意浙江国祥制冷工业股份有限公司转股、减资的批复》同意浙江国祥制冷工业股份有限公司股东陈和贵先生将所持有2,700万股公司股份转让给陈天麟先生，即公司控股股东及实际控制人由原先的陈和贵先生变为陈天麟先生，该股份转让手续已于2006年6月办理完毕。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
陈和贵 董事 27,000,00 0 -27,000,000 转让
0
陈天麟 董事 0 22,181,01 +22,181,013 转让、股
3 改
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司第二届董事会第九次会议审议通过，殷叔靖先生辞去总经理职务，选举辜瑞明先生为总经理。
经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，邹永强先生辞去副总经理职务。
因工作变动原因，陈天龙先生辞去董事职务，同时根据股东陈天麟先生推荐，公司董事会提名局荆燕女士为第二届董事会董事。
局荆燕女士简历：
局荆燕女士，1968年出生，大学毕业，曾就职于台湾中华航空公司空服处，台湾国祥冷冻机械股份有限公司财务部。1995年进入本公司，历任任总稽核、副总经理。
五、管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
报告期内，公司按照年初董事会制定的经营方针和目标，立足核心业务的发展，以高效经济的方式加大销售网络的建设,已取得一定成效；同时积极开拓国际市场，外贸出口取得重大突破；针对各地区用户对产品的不同要求,公司通过自主开发和专有技术引进相结合,改良和设计了一系列产品,创造了良好的经济效益;但由于铜等原材料价格的大幅上涨以及销售网络的调整、优化，影响了盈利。报告期内实现主营业务收入8332.22万元，比去年同期增加15.2%，净利润-211.33万元，比去年同期相比下降了731.5%,经营活动产生的现金流量净额2580.65万元，比去年同期相比增加了554.26%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成本 主营 主营业 主营业 主营业务
业或 业务 务收入 务成本 利润率比
分产 利润 比上年 比上年 上年同期
品 率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分产
品
空调 31,115,450.2 23,049,970.4 25.92 44.46 22.75 102.25
箱 6 3
热泵 11,886,017.1 7,658,793.52 35.56 -40.86 -41.81 3.07
9
冰水 11,032,211.6 8,130,718.12 26.30 -14.32 -17.80 13.49
主机 9
风机 14,063,659.7 11,414,066.8 18.84 55.50 69.71 -26.51
盘管 8 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
境内 68,883,126.55 1.83
境外 14,439,122.64 206.83
合计 83,322,249.19 15.17
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3、其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,285.22万元.
4、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明:报告期内主要产品之一的空调箱毛利率与上年同期相比,上升102.25%,主要是对空调箱产品的设计改良和专有技术的应用,使空调箱系列产品利润比上年有较大的提高.
(二)公司投资情况
募集资金总体使用情况。
（1）公司于2003年通过首次发行募集资金274,289,819.92人民币，截至报告期末，公司累计使用募集资金7,953.77万元人民币，尚未使用19,475.21万元人民币，尚未使用的募集资金作为银行存款和部分补充流动资金.使用情况如下表：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺 是 原计划 变更后 2006年 累计投 预 产生收 是 是
项目 否 投入金 计划投 投入金 入金额 计 益情况 否 否
名称 变 额 入金额 额 收 符 符
更 益 合 合
项 计 预
目 划 计
进 收
度 益
节能 是 64,658 64,658, 26,641, 64,658, 是 否
低污 ,000.0 000.00 447.07 000.00
染冷 0
热水
机组
节能 否 63,400 1,303,2 3,788,8 6,378, 否 否
环保 ,000.0 87.00 63.80 520.02
型空 0
气净
化机
组
智能 否 34,715 3,550,2 454,64 否 否
型住 ,000.0 85.92 5.75
宅变 0
频中
央空
调技
改项
目
机房 否 33,377
专用 ,000.0
空调 0
机组
技改
项目
单元 否 29,800
柜式 ,000.0
空气 0
调节
机建
设项
目
储冰 是 33,960 2,540,5
系统 ,000.0 88.26
技术 0
改造
项目
冷藏 是 29,940
集装 ,000.0
箱建 0
设项
目
合计 289,85 27,944, 79,537,
0,000. 734.07 737.98
00
项目变更 经第一届董事会第十八次会议审议通过《关于调整募集资金项
原因、变 目实施方式的议案》，因上虞城区规划发生变化，将节能低污
更程序及 染冷热水机组项目移至上海松江实施，并经股东大会批准，并
其披露情 于2004年4月27日在上交所网站，《上海证券报》，《证券日报
况 》上公告；经2004年度第一次临时股东大会审议通过《关于调
整募集资金项目实施方式的议案》，因上虞城区规划发生变化
，将储冰系统技术改造项目和冷藏集装箱建设项目变更投资浙
江罗芙潘医疗投资有限公司，并于2004年8月1日在上交所网站
，《上海证券报》，《证券日报》上公告。
项目未达 市场情况有变，公司根据市场变化及自身发展需要，本着对股
到计划进 东负责的态度，公司谨慎安排募集资金使用进度。
度和收益
的原因
未使用募 银行存款及部分补充流动资金
集资金的
用途及去
向
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非募集资金总体使用情况
（1）浙江国祥制冷工业股份有限公司于2006年2月19日上午9：00在公司三楼会议室召开总经理办公会。会议由总经理辜瑞明先生主持，陈天麟先生、殷叔靖先生、王维山先生、局荆燕女士、金兰芳女士、陈根伟先生出席会议。会议一致同意设立北京君雅空调设备有限公司，公司注册资本为人民币300万元，其中浙江国祥制冷工业股份有限公司出资147万元，占49%，段龙义出资135万元，占45%，吴江虹出资18万元，占用6%，经营范围为恒温恒湿机,冷冻机组,冷水机组,及其它制冷设备,风机盘管,空气调节箱及其它空调未端设备,节能环保空气净化系统,冷藏集装箱,变频住宅户式中央空调的设计、制造、安装、销售并提供维修及相关咨询服务。
（2）浙江国祥制冷工业股份有限公司于2006年2月19日下午2：00在公司三楼会议室召开总经理办公会。会议由总经理辜瑞明先生主持，陈天麟先生、殷叔靖先生、王维山先生、局荆燕女士、金兰芳女士、陈根伟先生出席会议。会议一致同意在杭州设立杭州国祥制冷设备有限公司，公司注册资本为人民币200万元，其中浙江国祥制冷工业股份有限公司出资98万元，占49%，邹永强出资52万元，占26%，杨祖炎出资15万元，占7.5%,陆新林出资15万元，占7.5%,李立出资10万元，占5%,陈光出资10万元，占5%,经营范围为恒温恒湿机,冷冻机组,冷水机组,及其它制冷设备,风机盘管,空气调节箱及其它空调末端设备,节能环保空气净化系统,冷藏集装箱,变频住宅户式中央空调的安装、销售并提供维修及相关咨询服务。
（3）浙江国祥制冷工业股份有限公司于2006年4月12日在公司三楼会议室召开总经理办公会。会议由总经理辜瑞明先生主持，陈天麟先生、殷叔靖先生、王维山先生、局荆燕女士、金兰芳女士、陈根伟先生出席会议。会议一致同意设立苏州王牌冷气设备技术有限公司，公司注册资本为人民币100万元，其中浙江国祥制冷工业股份有限公司出资51万元，占51%，蔡永祥先生出资49万元，占49%。公司经营范围为空调、制冷设备及配件，电子元件销售，安装，改造，维修，保养，系统托管，自控，水处理，管道清洗，特种空调，冷冻空调等综合性空调技术服务。
（4）浙江国祥制冷工业股份有限公司于2006年6月12日在公司三楼会议室召开总经理办公会。会议由总经理辜瑞明先生主持，陈天麟先生、殷叔靖先生、王维山先生、局荆燕女士、金兰芳女士、陈根伟先生出席会议。会议一致同意设立南京国祥制冷设备有限公司，公司注册资本为人民币100万元，其中浙江国祥制冷工业股份有限公司出资49万元，占49%，廖克军先生出资41万元，占41%，邹永强先生出资10万元，占10%。经营范围为：恒温恒湿机，冷冻机组，冷水机组，及其它制冷设备，风机盘管，空气调节箱及其它空调末端设备，节能环保空气净化系统，冷藏集装箱，变频住宅户式中央空调的设计、销售、安装并提供维修及相关技术咨询服务。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司顺利完成了股权分置改革工作，公司股权分置改革方案最终以97.75%的赞成率获得通过，并于6月8日实施。
报告期内,公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上海证券交易所上市规则》（2006年修订）等有关法律、法规修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范运作。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联 关联 关联 关联交易 占同 关联 市场 关联交易
方名 交易 交易 交易 金额 类交 交易 价格 对公司利
称 内容 定价 价格 易金 结算 润的影响
原则 额的 方式
比例
（%）
浙江 购配 市场 146,032.5 0.21% 支票 无影响
上风 件 价 0
实业
股份
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联交 关联 关联交 关联交易 占同类 关联 市 关联交
方名 易内容 交易 易价格 金额 交易金 交易 场 易对公
称 定价 额的比 结算 价 司利润
原则 例（% 方式 格 的影响
）
台湾 销售空 市场 12,852,21 15.42 信用 产生毛
国祥 调设备 价 2.33 证 利2,056
,353.97
杭州 协议 4,828,188 5.79 现金 产生毛
国祥 价 .49 利1,046
,724.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履
行情况
陈天麟 其所持有的非流通股股份自获得上市流通 完全按
权之日起，至少在二十四个月内不上市交 照承诺
易或者转让；上述锁定期满后，通过证券 条件履
交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 行
售数量占国祥股份总数的比例在十二个月
内不得超过百分之十。在维持对价不变的
前提下，公司原第一大股东陈和贵先生还
对2006年的业绩承诺如下：公司2006年利
润总额至少达到1000万元。若2006年没有
实现1000万元的最低利润总额要求，即触
发追加对价的承诺，向追加对价实施公告
中确定的股权登记日登记在册的所有无限
售条件的流通股股东同比例追加支付一定
的股票（或者现金）。但因战争、自然灾
害等不可抗力因素导致公司不能经常经营
的情形除外。
浙江上风实业股份有 其所持有的非流通股股份自获得上市流通 完全按
限公司 权之日起，至少在十二个月内不上市交易 照承诺
或者转让；上述锁定期满后，通过证券交 条件履
易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售 行
数量占国祥股份总数的比例在十二个月内
不得超过百分之五，在二十四个月内不得
超过百分之十。
浙江春晖集团有限公 其所持有的非流通股股份自获得上市流通 完全按
司 权之日起，至少在十二个月内不上市交易 照承诺
或者转让；上述锁定期满后，通过证券交 条件履
易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售 行
数量占国祥股份总数的比例在十二个月内
不得超过百分之五，在二十四个月内不得
超过百分之十。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网
期 网站及检索路
径
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/1 http://www.s
司2005年度业绩预亏的公司 《证券日报》 /23 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/2 http://www.s
司股权分置提示性公司 《证券日报》 /20 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/2 http://www.s
司关于陈和贵先生转让公司股 《证券日报》 /21 se.com.cn
份的提示性公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/2 http://www.s
司关于召开2006年第一次临时 《证券日报》 /27 se.com.cn
股东大会暨相关股东会议的通 $
知
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/2 http://www.s
司关于股权分置改革投资者网 《证券日报》 /28 se.com.cn
上交流会的提示性公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/3 http://www.s
司关于股权分置改革方案沟通 《证券日报》 /8 se.com.cn
协商情况暨调整股权分置改革
方案的公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/3 http://www.s
司关于召开2006年第一次临时 《证券日报》 /13 se.com.cn
股东大会暨股权分置改革相关
股东会议的第一次提示性公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/3 http://www.s
司2006年第一次临时股东大会 《证券日报》 /15 se.com.cn
暨股权分置改革相关股东会议
的第二次提示性公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/3 http://www.s
司第二届董事会第九次会议决 《证券日报》 /30 se.com.cn
议公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/3 http://www.s
司2006年第一次临时股东大会 《证券日报》 /31 se.com.cn
暨股权分置改革相关股东会决
议公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司关于定向回购股份的债权人 《证券日报》 /7 se.com.cn
公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司关于向证监会报送股份转让 《证券日报》 /13 se.com.cn
补正材料的公司
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司关于股改方案获得中华人民 《证券日报》 /19 se.com.cn
共和国商务部批复提示性公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司关于获上交所实施股权分置 《证券日报》 /20 se.com.cn
改革方案通知的提示性公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司股权分置关于等待中国证监 《证券日报》 /26 se.com.cn
会股权转让无异议函的提示性
公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司第二届董事会第十次会议决 《证券日报》 /29 se.com.cn
议暨召开2005年度股东大会的
公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司第二届监事会第三次会议决 《证券日报》 /29 se.com.cn
议公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司2006年度日常关联交易公告 《证券日报》 /29 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司2006年第一季度季报 《证券日报》 /29 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/4 http://www.s
司2005年度报告及摘要 《证券日报》 /29 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/5 http://www.s
司关于05年报告，06年第一季 《证券日报》 /9 se.com.cn
度报告更正公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/5 http://www.s
司关于2005年年度报告及摘要 《证券日报》 /16 se.com.cn
更正公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/5 http://www.s
司股权分置关于中国证监会股 《证券日报》 /22 se.com.cn
权转让无异函进展的提示性公
司
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/5 http://www.s
司关于《浙江国祥制冷工业股 《证券日报》 /29 se.com.cn
份有限公司收购报告书》取得
中国证券监督管理委员会无异
议函的公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/5 http://www.s
司第二届董事会第十一次会议 《证券日报》 /30 se.com.cn
决议暨召开2006年度第二次临
时股东大会的公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/5 http://www.s
司2005年度股东大会决议公告 《证券日报》 /30 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/6 http://www.s
司关于股权质押公告 《证券日报》 /2 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/6 http://www.s
司关于股权转让和回购办理进 《证券日报》 /5 se.com.cn
程的临时公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/6 http://www.s
司股权分置改革方案实施公告 《证券日报》 /6 se.com.cn
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/6 http://www.s
司第二届董事会第十二次会议 《证券日报》 /30 se.com.cn
决议公告
浙江国祥制冷工业股份有限公 《上海证券报》、 2006/6 http://www.s
司2006年第二次临时股东大会 《证券日报》 /30 se.com.cn
决议公告
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七、财务会计报告(未经审计)
财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 浙江国祥制冷工业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 100,263,377 173,886,5 90,374,18 122,855,0
.75 44.30 0.90 96.54
短期投资
应收票据 2 5,296,537.9 685,222.0 4,959,415 685,222.0
0 0 .00 0
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 76,313,203. 101,828,7 76,194,42 102,397,2
04 58.76 2.86 53.45
其他应收款 4 2 7,783,921.2 4,643,754 5,074,441 8,420,139
3 .93 .25 .40
预付账款 5 28,136,762. 20,297,62 19,955,49 11,374,17
66 5.35 8.66 4.35
应收补贴款
存货 6 53,628,800. 37,849,95 49,386,41 36,787,10
60 6.74 8.06 4.44
待摊费用 7 1,142,360.2 78,282.06 1,135,099 68,417.00
9 .47
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 272,564,963 339,270,1 247,079,4 282,587,4
计 .47 44.14 76.20 07.18
长期投资：
长期股权投 8 3 13,645,522. 12,357,68 126,108,0 89,251,88
资 27 3.57 05.63 9.96
长期债权投
资
长期投资合 13,645,522. 12,357,68 126,108,0 89,251,88
计 27 3.57 05.63 9.96
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 9 125,152,751 122,591,4 124,680,4 122,460,5
价 .14 27.23 06.23 59.23
减：累计折 10 44,354,891. 40,163,61 44,323,09 40,146,65
旧 02 3.76 9.64 5.85
固定资产净 11 80,797,860. 82,427,81 80,357,30 82,313,90
值 12 3.47 6.59 3.38
减：固定资
产减值准备
固定资产净 80,797,860. 82,427,81 80,357,30 82,313,90
额 12 3.47 6.59 3.38
工程物资
在建工程 12 77,622,515. 26,452,11 576,880.0
00 2.00 0
固定资产清
理
固定资产合 158,420,375 108,879,9 80,934,18 82,313,90
计 .12 25.47 6.59 3.38
无形资产及
其他资产：
无形资产 13 3,363,260.3 3,408,304 3,363,260 3,408,304
5 .15 .35 .15
长期待摊费 14 629,285.72 620,155.0 119,573.4 198,713.2
用 3 0 8
其他长期资
产
无形资产及 3,992,546.0 4,028,459 3,482,833 3,607,017
其他资产合 7 .18 .75 .43
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 448,623,406 464,536,2 457,604,5 457,760,2
.93 12.36 02.17 17.95
流动负债：
短期借款 15 40,000,000. 60,000,00 40,000,00 60,000,00
00 0.00 0.00 0.00
应付票据 16 4,808,803.1 2,000,000 4,808,803 2,000,000
9 .00 .19 .00
应付账款 17 46,509,978. 36,744,95 46,509,97 36,740,09
95 5.12 8.95 5.72
预收账款 18 16,390,978. 4,971,453 8,640,954 3,841,060
82 .11 .00 .11
应付工资 19 1,096,242.5 1,491,081 986,163.7 1,491,081
6 .72 5 .72
应付福利费 194,022.77 50,783.44
应付股利 2,000,000 0 2,000,000
.00 .00
应交税金 20 -73,014.04 -428,513. 147,491.7 -386,911.
40 3 29
其他应交款 21 2,222.34 28,933.32 21,596.49
其他应付款 22 8,191,755.9 2,196,055 28,186,45 1,654,358
3 .20 5.57 .57
预提费用 23 133,290.20 99,400.00 133,290.2 93,600.00
0
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 117,254,280 109,154,1 127,413,1 107,454,8
计 .72 48.51 37.39 81.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合
计
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 117,254,280 109,154,1 127,923,1 107,454,8
.72 48.51 37.39 81.32
少数股东权 3,806,555.4 5,088,523
益 4 .60
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 24 95,324,675. 100,000,0 95,324,67 100,000,0
或股本） 00 00.00 5.00 00.00
减：已归还
投资
实收资本（ 95,324,675. 100,000,0 95,324,67 100,000,0
或股本）净 00 00.00 5.00 00.00
额
资本公积 25 220,251,932 236,194,2 220,251,9 236,194,2
.20 43.20 32.20 43.20
盈余公积 26 11,454,175. 11,454,17 11,454,17 11,454,17
05 5.05 5.05 5.05
其中：法定 3,818,058.3 3,818,058 3,818,058 3,818,058
公益金 5 .35 .35 .35
未分配利润 27 531,788.52 2,645,122 1,160,582 2,656,918
.00 .53 .38
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 327,562,570 350,293,5 329,991,3 350,305,3
（或股东权 .77 40.25 64.78 36.63
益）合计
负债和所有 448,623,406 464,536,2 457,604,5 457,760,2
者权益（或 .93 12.36 02.17 17.95
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈天麟 主管会计工作负责人:金兰芳 会计机构负责人:赵伟萍
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 浙江国祥制冷工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 1 4 83,322,2 72,349, 85,937, 72,349,
49.19 743.22 367.90 743.22
减：主营业务成本 1 4 63,053,8 53,417, 66,646, 53,417,
52.86 648.89 210.55 648.89
主营业务税金及附加 2 22,241.7 250,594 250,594
8 .58 .58
二、主营业务利润（亏 20,246,1 18,681, 19,291, 18,681,
损以“-”号填列） 54.55 499.75 157.35 499.75
加：其他业务利润（亏 3 1,881,57 717,323 1,877,4 717,323
损以“-”号填列） 8.96 .80 38.34 .80
减:营业费用 15,402,7 12,472, 13,585, 12,472,
74.73 065.09 427.71 065.09
管理费用 8,214,83 6,424,8 7,413,2 6,424,8
6.67 17.91 52.13 17.91
财务费用 4 1,205,66 170,640 1,200,6 170,640
6.41 .23 63.46 .23
三、营业利润（亏损以 -2,695,5 331,300 -1,030, 331,300
“-”号填列） 44.30 .32 747.61 .32
加：投资收益（损失以 5 5 472,220. -346,61 -171,89 -346,61
“-”号填列） 40 7.00 8.33 7.00
补贴收入
营业外收入 6 3,000.00 380,460 3,000.0 380,460
.25 0 .25
减：营业外支出 7 299,017. 303,872 296,689 303,872
82 .12 .91 .12
四、利润总额（亏损总 -2,519,3 61,271. -1,496, 61,271.
额以“-”号填列） 41.72 45 335.85 45
减：所得税 105,387. -227,62 -227,62
99 0.78 0.78
减：少数股东损益 -511,396 288,892 -1,496, 288,892
.23 .23 335.85 .23
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- -2,113,3 288,892 -1,496, 288,892
”号填列） 33.48 .23 335.85 .23
加：年初未分配利润 2,645,12 44,906, 2,656,9 44,906,
2.00 992 18.38 992
其他转入
六、可供分配的利润 531,788. 45,195, 1,160,5 45,195,
52 884.23 82.53 884.23
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 531,788. 45,195, 1,160,5 45,195,
润 52 884.23 82.53 884.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,000, 20,000,
000.00 000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 531,788. 25,195, 1,160,5 25,195,
亏损以“-”号填列) 52 884.23 82.53 884.23
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:陈天麟 主管会计工作负责人:金兰芳 会计机构负责人:赵伟萍
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 浙江国祥制冷工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到 126,995,704.80 123,287,754.74
的现金
收到的税费返还 1,299,307.62 1,299,307.62
收到的其他与经营活动有 5,330,072.92 9,450,820.77
关的现金
现金流入小计 133,625,085.34 134,037,883.13
购买商品、接受劳务支付 68,612,469.38 67,818,572.92
的现金
支付给职工以及为职工支 10,637,566.74 9,696,489.39
付的现金
支付的各项税费 1,818,132.96 1,458,083.45
支付的其他与经营活动有 1 26,750,385.95 24,891,869.95
关的现金
现金流出小计 107,818,555.03 103,865,015.71
经营活动产生的现金流量 25,806,530.31 30,172,867.42
净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资所收到的现金 20,180,000.00
其中：出售子公司收到的
现金
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有
关的现金
现金流入小计 20,180,000.00
购建固定资产、无形资产 56,128,178.05 6,153,289.57
和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金 2,568,000.00 51,848,000.00
支付的其他与投资活动有
关的现金
现金流出小计 58,696,178.05 58,001,289.57
投资活动产生的现金流量 -58,696,178.05 -37,821,289.57
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资所收到的现金 4,310,951.00
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有
关的现金
现金流入小计 34,310,951.00 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利 3,029,505.00 3,029,505.00
息所支付的现金
其中：支付少数股东的股
利
支付的其他与筹资活动有 22,869,626.32 2,657,650.00
关的现金
其中：子公司依法减资支
付给少数股东的现金
现金流出小计 75,899,131.32 55,687,155.00
筹资活动产生的现金流量 -41,588,180.32 -25,687,155.00
净额
四、汇率变动对现金的影 -73,699.06 -73,699.06
响
五、现金及现金等价物净 -74,551,527.12 -33,409,276.21
增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 -2,113,333.48 -1,496,335.85
加：少数股东损益(亏损 -511,396.23
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,342,559.17 -2,297,610.64
固定资产折旧 4,206,931.65 4,176,443.79
无形资产摊销 45,043.80 45,043.80
长期待摊费用摊销 79,139.88 79,139.88
待摊费用减少（减：增加 -1,064,078.23 -1,066,682.47
）
预提费用增加（减：减少 33,890.20 39,690.20
）
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(
减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,029,505.00 1,029,505.00
投资损失（减：收益） -472,220.40 171,898.33
递延税款贷项（减：借项
）
存货的减少（减：增加） -15,788,843.86 -12,609,313.62
经营性应收项目的减少( 18,699,817.01 35,001,594.25
减：增加)
经营性应付项目的增加( 24,915,069.14 8,027,855.32
减：减少)
其他 -910,435.00 -928,360.57
经营活动产生的现金流量 25,806,530.31 30,172,867.42
净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 94,861,978.78 84,972,781.93
减：现金的期初余额 169,413,505.90 118,382,058.14
加：现金等价物的期末余
额
减：现金等价物的期初余
额
现金及现金等价物净增加 -74,551,527.12 -33,409,276.21
额
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公司法定代表人:陈天麟 主管会计工作负责人:金兰芳 会计机构负责人:赵伟萍
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江国祥制冷工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产 其他原因 合计
数 价值回 转出数
升转回
数
坏账准备 16,907,80 696,797. 696,797. 16,211,0
合计 3.58 81 81 05.77
其中：应 13,936,07 446,053. 446,053. 13,490,0
收账款 7.89 13 13 24.76
其他应收 2,971,725 250,744. 250,744. 2,720,98
款 .69 68 68 1.01
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 273,363.4 273,363.
准备合计 1 41
其中：库
存商品
原材料 273,363.4 273,363.
1 41
长期投资 3,944,158 1,657,62 1,657,62 2,286,52
减值准备 .22 8.79 8.79 9.43
合计
其中：长 3,944,158 1,657,62 1,657,62 2,286,52
期股权投 .22 8.79 8.79 9.43
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 21,125,32 2,354,42 2,354,42 18,770,8
合计 5.21 6.60 6.60 98.61
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母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江国祥制冷工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初 本 本期减少数 期末余额
余额 期 因资 其他 合计
增 产价 原因
加 值回 转出
数 升转 数
回数
坏账准 17,04 653,1 653,1 16,389,009.67
备合计 2,181 71.62 71.62
.29
其中： 13,95 397,3 397,3 13,556,317.24
应收账 3,660 42.96 42.96
款 .20
其他应 3,088 255,8 255,8 2,832,692.43
收款 ,521. 28.66 28.66
09
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 273,3 273,363.41
价准备 63.41
合计
其中：
库存商
品
原材料 273,3 273,363.41
63.41
长期投 3,944 1,657 1,657 2,286,529.43
资减值 ,158. ,628. ,628.
准备合 22 79 79
计
其中： 3,944 1,657 1,657 2,286,529.43
长期股 ,158. ,628. ,628.
权投资 22 79 79
长期债
权投资
固定资
产减值
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设
备
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 21,25 2,310 2,310 18,948,902.51
值合计 9,702 ,800. ,800.
.92 41 41
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按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.18% 5.86% 0.21 0.21
营业利润 -0.82% -0.78% -0.028 -0.027
净利润 -0.65% -0.61% -0.022 -0.022
扣除非经常性损益后的净利润 -1.09% -1.03% -0.037 -0.036
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(二）会计报表附注
一、公司基本情况
浙江国祥制冷工业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]24号文和国家对外贸易经济合作部外经贸资二函[2001]550号文批准，由浙江国祥制冷工业有限公司整体改制设立的中外合资股份有限公司。2001年7月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为企股浙总字第002210号的《企业法人营业执照》，注册资本6,000万元，折6,000万股，每股面值1元。2003年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]144号文核准，向社会公开发行了人民币普通股4,000万股，面值1元/股，发行价7.30元/股。公司于2003年12月26日取得变更后批准证书，于2004年1月9日取得变更后《企业法人营业执照》，注册号同前，注册资本10,000万元，折10,000万股（每股面值1元），其中已流通股份：A股4,000万股（元）。公司股票于2003年12月30日在上海证券交易所挂牌交易。2006年按照公司股权分置改革方案，公司以拥有的上海贵麟瑞通信设备有限公司90%股权为对价回购公司原非流通股东陈和贵先生部分非流通股4,675,325股.
本公司属机械制造行业。公司经营范围：恒温恒湿机、冷冻机组、冷水机组及其他制冷设备，风机盘管、空气调节箱及其他空调末端设备，节能环保空气净化系统，冷藏集装箱，智慧型变频住宅户式中央空调设备的设计、制造、安装，销售自产产品并提供维修及相关信息咨询服务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与可变现净值孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的3%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1. 存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2.存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。)
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的10%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4.5
通用设备 10 9
专用设备 10 9
运输工具 5 18
其他设备 5 18
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十二) 在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十三）借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十四) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五）长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十六) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及非现金资产使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
(十七) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十八) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税(费)项
(一) 增值税
母公司及子公司成都国祥王牌空调设备有限公司按17%的税率计缴；子公司东莞市国祥空调设备有限公司按4%的税率计缴。
（二）营业税
按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
公司系外商投资企业，无需计缴；子公司东莞市国祥空调设备有限公司和成都国祥王牌空调设备有限公司按应缴流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
公司系外商投资企业，无需计缴；子公司东莞市国祥空调设备有限公司按应缴流转税税额的3%计缴；子公司成都国祥王牌空调设备有限公司按应缴流转税税额的4%计缴。
(五)印花税
按业务收入的0.3‰计缴；子公司按税法规定计缴。
(六) 所得税
按26.4%的税率计缴；子公司成都国祥王牌空调设备有限公司按33%的税率计缴；子公司东莞市国祥空调设备有限公司按业务收入2%的核定征收率计缴。
四、控股子公司
（一）控股子公司
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公司全称 业务性质 注册资 经营范围 实际投 所占
本（万 资额（ 权益
元） 万元） 比例(
%)
浙江罗芙潘医 医院 3,000.0 医院投资和资产管理 2,700. 90.00
疗投资有限公 0 00
司
上海国祥制冷 机械制造 USD1,50 设计制造恒温恒湿机 USD108 100.0
工业有限公司 0.00 等中央空调设备，销 3.09 0
[注1] 售公司自产产品并提
供系统集成服务
成都国祥王牌 机械制造 150.00 恒温恒湿机等中央空 78.00 52.00
空调设备有限 调设备的设计、制造
公司[注2] 和销售
东莞市国祥空 机械制造 300.00 恒温恒湿机等中央空 156.00 52.00
调设备有限公 调设备的设计、销售
司[注3]
苏州王牌冷气 销售安装 100.00 空调、制冷设备电子 100.00 51.00
设备技术有限 服务 元件的销售，安装、
公司[注4] 维修保养及综合性空
调技术服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：2006年6月30日,浙江国祥制冷工业股份有限公司受让局荆燕上海国祥制冷工业有限公司10%的股权,受让后,浙江国祥拥有上海国祥100%股权.
[注2]：2006年4月17日浙江国祥制冷工业股份有限公司将其持成都国祥王牌空调设备有限公司12%的股份转让给四川天适空调工程技术有限责任公司,实际出资比例降为52%.
[注3]：东莞市国祥空调设备有限公司注册资本增至300万元,2006年3月24日浙江国祥制冷工业股份有限公司出资104万元,占注册资本的52%.
[注4]:2006年6月06日,公司与自然人蔡勇祥先生共同投资成立苏州王牌冷气设备技术有限公司,公司出资51万,占其注册资本51%,故自6月份起将其纳入合并报表范围.
（二）其他说明
1. 无未纳入合并报表范围子公司。
2. 无持股比例未达到50%以上的被投资单位纳入合并范围情况。
3. 报告期内无因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况。
五、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数100,263,377.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 288,356.50 56,364.65
银行存款 94,199,819.03 168,755,298.94
其他货币资金 5,775,202.22 5,074,880.71
合计 100,263,377.75 173,886,544.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
(3)外币货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币别及 汇率 折人民 原币别及 汇率 折人民币
金额 币金额 金额 金额
银行存 21,878.1 7.9956 174,928 SD144,842 8.0702 1,168,911
款 5 .91 .94 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 应收票据 期末数5,296,537.90
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,296,537.90 685,222.00
合计 5,296,537.90 685,222.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东账款。
3. 应收账款 期末数76,313,203.04
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总额 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备
比（%） 比（%）
1年以内 39,801,1 44.32 1,126,16 68,582,82 59.24 2,057,48
91.68 8.64 8.89 4.87
1-2年 26,576,5 29.59 2,657,65 24,608,52 21.26 2,460,85
25.61 2.56 7.12 2.71
2-3年 10,539,2 11.74 2,107,85 9,488,139 8.20 1,897,62
82.33 6.47 .73 7.95
3-5年 10,575,7 11.78 5,287,88 11,130,45 9.61 5,565,22
62.18 1.09 7.11 8.56
5年以上 2,310,46 2.57 2,310,46 1,954,883 1.69 1,954,88
6.00 6.00 .80 3.80
合计 89,803,2 100 13,490,0 115,764,8 100 13,936,0
27.80 24.76 36.65 77.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为18,161,875.59元，占应收账款账面余额的20.22%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
原币别及金 汇率 折人民币 原币别及 汇率 折人民币
额 金额 金额 金额
1年以 USD1,233,7 7.9956 9,864,55 USD2,421, 8.0702 19,545,3
内 47.54 1.83 912.64 19.39
1-2年 USD1,536. 8.0702 12,395.8
00 3
小计 9,864,55 19,557,7
1.83 15.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他应收款 期末数7,783,921.23
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 占总额 坏账准备 账面余 占总额 坏账准备
比（%） 额 比（%）
1年以内 7,457,878. 70.99 223,736. 3,577,5 46.98 107,326.
50 36 38.73 16
1-2年 2,725,928. 26.01 2,588,16 3,251,7 42.70 2,640,75
84[注] 9.47 62.43 2.83
2-3年 216,925.94 2.06 43,385.1 564,810 7.42 112,962.
9 .10 02
3-5年 97,668.96 0.93 48,834.4 221,369 2.90 110,684.
8 .36 68
5年以上 6,500.00 0.01 6,500.00
合计 10,504,902 100 2,720,98 7,615,4 2,971,72
.24 1.01 80.62 5.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：其中包括全额计提坏账准备的款项2,572,862.87元，详见本会计报表附注六（一）5（5）项之说明。
(2) 金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 款项性质及内容
HOLROYDRenlodPowerTra 2,572,862.87 预付设备款
nsmissionLTD
合肥政务文化新区开发 344,126.30 履约保证金
投资有限公司
温州市城市中心开发建 218,854.40 履约保证金
设
杭州电子科技大学 158,800.00 履约保证金
核电秦山联营公司 150,000.00 投标保证金
小计 3,444,643.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,444,643.57元，占其他应收账款账面余额的32.79%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5) 其他说明
根据2005年12月25日公司总经理办公会议决议，公司原拟实施的压缩机生产项目因公司战略调整而终止，故将与该项目相关的预付给HOLROYD Renlod Power Transmission LTD.的研磨中心工程设备款2,572,862.87元从在建工程转入本项目反映。根据合同约定，若公司取消设备定单，则上述预付款将作为对其的补偿款。故该款项收回的可能性极小，公司采用个别认定法，对该款项全额计提坏账准备。
5.预付账款 期末数28,136,762.66
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 19,201,338. 68.24 15,515,099. 76.44
86 15
1-2年 5,801,136.4 20.62 4,278,112.0 21.08
1 5
2-3年 2,751,399.0 9.78 342,547.00 1.68
6
3年以上 382,888.33 1.36 161,867.15 0.80
合计 28,136,762. 100.00 20,297,625. 100.00
66 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(3) 账龄1年以上预付账款共计8,935,423.80元，主要系预付上海松江工业区土地款7,573,338.00元账挂本项目，以及预付的购货款尚未及时结算所致。
6. 存货 期末数53,628,800.60
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
备
原材 30,709,1 273,363 30,435,75 20,367,7 273,363. 20,094,35
料 13.86 .41 0.45 15.12 41 1.71
库存 20,148,7 20,148,74 14,667,0 14,667,04
商品 47.18 7.18 42.03 2.03
在产 3,044,30 3,044,302 3,088,56 3,088,563
品 2.97 .97 3.00 .00
合计 53,902,1 273,363 53,628,80 38,123,3 273,363. 37,849,95
64.01 .41 0.60 20.15 41 6.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
(3)上述存货没有用于债务担保。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 期期减少 期末数
价值回升 其他原因转
转回 出
原材料 273,363.41 273,363.4
1
小计 273,363.41 273,363.4
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值系按存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。
7．待摊费用 期末数1,142,360.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原因
数
房租 78,282.0 258,750.00 130,251. 206,780.82 受益期为2006年
6 24 度
保险 95,833.34 20,833.3 75,000.01 受益期为2006年
费 3 度
模具 1,176,880. 316,300. 860,579.46 受益期为2006年
等 33 87 度
合计 78,282.0 1,531,463. 467,385. 1,142,360. /
6 67 44 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．长期股权投资 期末数13,645,522.27
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备
对联营 13,645,5 13,645,5 12,357,6 12,357,6
企业投 22.27 22.27 83.57 83.57
资
合计 13,645,5 13,645,5 12,357,6 12,357,6
22.27 22.27 83.57 83.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资 占被 期初余 本期权 期末余额
位名称 起止 投资 额 益增减 初始投资 累计增 合计
期 单位 额[注] 减
注册
资本
比率
杭州德默 20年 36.0 9,491, -1,075, 10,785,60 -2,369, 8,415,
医药科技 0% 413.96 713.91 0.00 899.95 700.05
有限公司
浙江汇隆 10年 46.1 2,866, -54,004 3,000,000 -187,73 2,812,
空调设备 5% 269.61 .65 .00 5.04 264.96
有限公司
杭州国祥 20年 49.0 -150,44 588,000.0 -150,44 437,55
制冷设备 0% 2.74 0[注1] 2.74 7.26
有限公司
北京国祥 20年 49.0 1,470,000 1,470,
君雅空调 0% .00[注2] 000.00
有限公司
小计 12,357 -1,280, 16,353,60 -2,708, 13,645
,683.5 161.30 0.00 077.73 ,522.2
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]2006年3月28日,公司与自然人邹永强、杨祖炎、陆新林、李立、陈光共同投资设立杭州国祥制冷设备有限公司，公司出资58.8万元，占其注册资本的49%。
[注2]2006年6月19日,公司与自然人段龙义、吴江虹共同投资设立北京君雅空调有限公司，公司出资147万，占其注册资本的49%。
b. 本期权益增减明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 投资成 本年权益增减额 本年合计
名称 本 确认收 分得利润 投资准备增 股权投
益 减额 资差额
增减额
杭州德默 -1,075 -1,075,7
医药科技 ,713.9 13.91
有限公司 1
浙江汇隆 -54,00 -54,004.
空调设备 4.65 65
有限公司
杭州国祥 588,000 -150,4 -150,442
制冷设备 .00 42.74 .74
有限公司
北京国祥 1,470,0 0
君雅空调 00.00
有限公司
小计 -1,280 -1,280,1
,161.3 61.30
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9. 固定资产原价 期末数125,152,751.14
(1) 明细情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 122,591,427 2,647,004. 46,681.00 125,152,751
.23 91 .14
其中：房屋及建 59,129,388. 46,681.00 59,082,707.
筑物 76 76
机器设备
电子设备
运输设备 7,055,056.3 341,100.00 7,396,156.3
0 0
公用设备 30,678,111. 146,800.00 30,824,911.
83 83
专用设备 20,073,127. 655,330.00 20,728,457.
93 93
其他设备 5,655,742.4 1,464,774. 7,120,517.3
1 91 2
二、累计折旧合 40,163,613. 4,197,820. 6,543.39 44,354,891.
计： 76 65 02
其中：房屋及建 12,393,019. 1,329,361. 6,543.39 13,715,837.
筑物 96 14 71
机器设备
电子设备
运输设备 3,060,848.0 577,089.33 3,637,937.3
3 6
公用设备 15,320,745. 1,088,859. 16,409,604.
14 48 62
专用设备 5,907,662.4 830,240.89 6,737,903.3
7 6
其他设备 3,481,338.1 372,269.81 3,853,607.9
6 7
三、固定资产净 82,427,813. 80,797,860.
值合计 47 12
其中：房屋及建 46,736,368. 45,366,870.
筑物 80 05
机器设备
电子设备
运输设备 3,994,208.2 3,758,218.9
7 4
公用设备 15,357,366. 14,415,307.
69 21
专用设备 14,165,465. 13,990,554.
46 57
其他设备 2,174,404.2 3,266,909.3
5 5
四、减值准备合
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净 82,427,813. 80,797,860.
额合计 47 12
其中：房屋及建 46,736,368. 45,366,870.
筑物 80 05
机器设备
电子设备
运输设备 3,994,208.2 3,758,218.9
7 4
公用设备 15,357,366. 14,415,307.
69 21
专用设备 14,165,465. 13,990,554.
46 57
其他设备 2,174,404.2 3,266,909.3
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无融资租入固定资产情况。
(3)经营租出固定资产情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面原值
房屋及建筑物 4,389,684.4 1,847,363.80 2,542,320.62
2
小计 4,389,684.4 1,847,363.80 2,542,320.62
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)无暂时闲置固定资产情况。
(5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面价值
通用设备 6,549,103.4 5,894,193.12 654,910.36
8
专用设备 1,790,507.2 1,611,456.50 179,050.72
2
运输工具 775,220.00 697,698.00 77,522.00
其他设备 1,708,008.0 1,537,207.26 170,800.81
7
小计 10,822,838. 9,740,554.88 1,082,283.89
77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)无已退废并准备处置固定资产情况。
(7) 期末固定资产中账面原值为2,843,600.00元的房屋及建筑物尚未办妥产权证明。
(8)经分析，期末固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。
12．在建工程 期末数65,596,982.00
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期末数 期初数
账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值 账面价值
备 准备
松江一期 77,045,6 77,045,63 26,452,1 26,452,11
厂房 35.00 5.00 12.00 2.00
东莞建厂 63,480.0 63,480.00
工程 0
SOLIDUWO 513,400. 513,400.0
RKS软件 00 0
工程
合计 77,622,5 77,622,51 26,452,1 26,452,11
15.00 5.00 12.00 2.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 期初数 本期增 本期 本期其 期末数 资 预算数 工
名称 加 转入 他减少 金 程
固定 来 投
资产 源 入
占
预
算
比
松江 26,452 50,593, 77,045, 募 130,000, 57.
一期 ,112.0 523.00 635.00 集 000.00[ 26%
厂房 0 资 注]
金
及
其
他
东莞 63,480. 63,480. 其
建厂 00 00 他
工程
SOLID 513,400 513,400 其
UWORK .00 .00 他
S软件
工程
合计 26,452 51,170, 77,622,
,112.0 403.00 515.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]:原预算数不包括土地及设备款。
(3)本期无借款费用资本化。
(4)经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。
13.无形资产 期末数15,388,793.35
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
厂区土地 2,956,33 2,956,332 2,995,92 2,995,925
2.25 .25 5.95 .95
宿舍楼土地 406,928. 406,928.1 412,378. 412,378.2
10 0 20 0
合计 3,363,26 3,363,260 3,408,30 3,408,304
0.35 .35 4.15 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成 期初数 本期增 本 本期 累计摊 期末数 剩
得 本 加 期 摊销 销 余
方 转 摊
式 出 销
年
限
厂区 出 3,992, 2,995,9 39,59 1,036,3 2,956, 37.
土地 让 706.41 25.95 3.70 74.16 332.25 33
年
宿舍 出 544,99 412,378 5,450 138,065 406,92 37.
楼土 让 3.60 .20 .10 .50 8.10 33
地 年
合计 4,537, 3,408,3 45,04 1,174,4 3,363,
700.01 04.15 3.80 39.66 260.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 因无明显迹象表明无形资产已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用 期末数629,285.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生 期初数 本期增 本期摊 期末数 累计摊 剩余摊
额 加 销 销额 销年限
压力容 200,000. 28,333 11,313. 17,020 182,97 0.92年
器技术 00 .65 41 .24 9.76
费
装修费 725,803. 170,37 67,826. 102,55 623,25 0.4-0.5
用 30 9.63 47 3.16 0.14 7年
开办费 509,712. 421,44 88,270 509,71
[注] 32 1.75 .57 2.32
合计 1,435,51 620,15 88,270 79,139. 629,28 806,22
5.62 5.03 .57 88 5.72 9.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：系上海国祥制冷工业有限公司筹建期发生的相关费用在本项目归集反映。
15.短期借款 期末数40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
信用借款 40,000,000.00 60,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16. 应付票据 期末数4,808,803.19
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,808,803.19 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
17.应付账款 期末数46,509,978.95
(1) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
浙江上风实业股份有限 147,354.50 1,322.00
公司
小计 147,354.50 1,322.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无账龄3年以上的大额应付账款。
18.预收账款 期末数16,390,978.82
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
原币别及 汇率 折人民币 原币别及 汇率 折人民币
金额 金额 金额 金额
1年以内 USD43,499 7.9956 347,803. USD925.0 8.0702 7,464.94
.40 96 0
1-2年 USD925.00 7.9956 7,395.93 USD8,088 8.0702 65,271.7
.00 8
小计 355,199. 72,736.7
89 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.应付工资 期末数1,096,242.56
期末余额系已计提未发放的2006年6月份职工工资。按公司现行的工资发放办法，当月计提次月发放，无拖欠职工工资情况。
20.应交税金 期末数-73,014.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率
增值税 -237,166.84 -560,811.83 详见本会计报表附
注三(一)
营业税 10,252.00 详见本会计报表附
注三(二)
城市维护建设税 1,150.45 12,182.32 详见本会计报表附
注三(三)
印花税 6,478.95 详见本会计报表附
注三(五)
企业所得税 -485.85 -6,406.43 详见本会计报表附
注三(六)
房产税 24,254.40 按规定计缴
代扣代缴个人所 163,488.20 85,537.19 按规定计缴
得税
小计 -73,014.04 -428,513.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21．其他应交款 期末数2,222.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 503.50 6,179.78 详见本会计报表
附注三(四)
水利建设基金 21,596.49 按业务收入的1‰
计缴
堤围费 534.78 244.23 按业务收入的0.5
‰计缴
副食品调控基金 1184.06 912.82 按业务收入的1‰
计缴
合计 2,222.34 28,933.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22. 其他应付款 期末数8,191,755.93
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3年以上的大额其他应付款。
23.预提费用 期末数133,290.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末结余原因
借款利息 90,500.00 93,600.00 应计未计
房租 42,790.20 5,800.00 应计未计
合计 133,290.20 99,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.股本 期末数95,324,675.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发 送股 公 其他 小计
数量 比 行 积 数量 比
例 新 金 例
股 转
股
（ 1 国
一 ． 家
） 发 持
未 起 有
上 人 股
市 股 份
流 份 境 33,000 33. -11, -11,8 21,143 22.
通 内 ,000.0 00 856, 56,33 ,662 18
股 法 0 338 8
份 人
持
有
股
份
外 27,000 27. -143 -4,67 -4,81 22,181 23.
资 ,000.0 00 ,662 5,325 8,987 ,013 27
自 0
然
人
持
有
股
份
其
他
2．募集
法人股
3．内部
职工股
4．优先
股或其
他
未上市 60,000 60. -12, -4,67 -16,6 43,324 45.
流通股 ,000.0 00 000, 5,325 75,32 ,675 45
份合计 0 000 5
（ 1．人民 40,000 40. 12,0 12,00 52,000 54.
二 币普通 ,000.0 00 00,0 0,000 ,000.0 55
） 股 0 00.0 .00 0
已 0
上 2．境内
市 上市的
流 外资股
通 3．境外
股 上市的
份 外资股
4．其他
已上市 40,000 40. 12,0 12,00 52,000 54.
流通股 ,000.0 00 00,0 0,000 ,000.0 55.
份合计 0 00.0 .00 0 00
0
（三）股份总 100,00 100 100, 95,324 100
数 0,000. .00 000, ,675 .00
00 000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25. 资本公积 期末数220,251,932.20
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价[注1 234,289,819 15,982,325. 218,307,494.
] .92 00 92
股权投资准备 1,904,423.2 40,014.00 1,944,437.28
[注2] 8
合计 236,194,243 40,014.00 15,982,325. 220,251,932.
.20 00 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1: 2006年按照公司股权分置改革方案，公司以拥有的上海贵麟瑞通信设备有限公司90%股权为对价回购公司原非流通股东陈和贵先生部分非流通股4,675,325股,减少资本公积13,324,675.00元;股改保荐费、律师费等股改费用2,657,650.00元列入资本公积.
[注2]受让局荆燕上海国祥制冷工业有限公司10%股权,因汇差产生溢价40,014元.
26．盈余公积 期末数11,454,175.05
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,636,116.7 7,636,116.70
0
法定公益金 3,818,058.3 3,818,058.35
5
合计 11,454,175. 11,454,175.0
05 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.未分配利润 期末数531,788.52
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 2,645,122.0 -2,113,333.4 531,788.52
0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数83,322,249.19/63,053,852.86
(1) 业务分部（以产品的性质为基础确定）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
空调箱 31,115,450.26 21,538,774.04
热泵 11,886,017.19 20,097,388.25
冰水主机 11,032,211.69 12,875,737.83
风机盘管 14,063,659.78 9,044,020.87
其他 15,224,910.27 8,793,822.23
合计 83,322,249.19 72,349,743.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务成本
空调箱 23,049,970.43 18,778,343.03
热泵 7,658,793.52 13,162,464.94
冰水主机 8,130,718.12 9,891,898.20
风机盘管 11,414,066.86 6,725,556.98
其他 12,800,303.93 4,859,385.74
合计 63,053,852.86 53,417,648.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 地区分部（以客户所在地为基础确定）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 68,883,126. 50,963,553.6 67,643,874. 49,390,157.8
55 9 28 0
境外 14,439,122. 12,090,299.1 4,705,868.9 4,023,559.43
64 7 4
其中:关联交 17,680,400. 14,577,321.9 2,745,796.9 2,451,142.68
易 82 4 2
合计 83,322,249. 63,053,852.8 72,349,743. 53,417,648.8
19 6 22 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．主营业务税金及附加 本期数22,241.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 13,946.18 详见本会计报表附注
三(三)
教育费附加 5,990.47 250,594.58 详见本会计报表附注
四(四)
营业税 149.75 详见本会计报表附注
三(二)
副食品调控基金 1,964.38 按业务收入的1‰计缴
合计 22,241.78 250,594.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 其他业务利润 本期数1,881,578.96
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润
材料 4,284,03 2,450,82 1,833,214 3,313,22 2,781,213 532,007
销售 9.51 5.50 .01 0.97 .91 .06
非工 48,364.9 48,364.95 185,316. 185,316
业性 5 74 .74
劳务
合计 4,332,40 2,450,82 1,881,578 3,498,53 2,781,213 717,323
4.46 5.50 .96 7.70 .91 .80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 财务费用 本期数1,205,666.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,592,604.46 1,525,288.48
减:利息收入 785,947.47 1,362,352.78
汇兑损失 182,729.68
其他 216,279.74 7,704.78
合计 1,205,666.41 170,640.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5. 投资收益 本期数472,220.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -346,617.00
股权投资收益 472,220.40
合计 472,220.40 -346,617.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6. 营业外收入 本期数3,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 177,937.42
其他 3,000.00 202,522.83
合计 3,000.00 380,460.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7. 营业外支出 本期数299,017.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
水利建设基金 69,729.32 57,213.37
罚款及滞纳金 129,288.50 40,658.75
赞助费 100,000.00 206,000.00
合计 299,017.82 303,872.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）合并现金流量表项目注释
1.支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
合计 26,750,385.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金金额较大的主要有:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运费 3,833,451.85
各类保证金 2,769,260.57
差旅费 2,377,708.14
业务费 2,206,445.89
办公费 1,330,463.22
房租费 856,265.53
水电费 840,285.73
广告费用 816,440.23
合计 15,030,321.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数76,194,422.86
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 占总 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备
额比 比（%
（%） ）
1年以内 39,748,703 44.29 1,192,46 69,168,905 59.45 2,075,06
.98 % 1.12 .89 7.18
1-2年 26,576,525 29.61 2,657,65 24,608,527 21.15 2,460,85
.61 % 2.56 .12 2.71
2-3年 10,539,282 11.74 2,107,85 9,488,139. 8.15 1,897,62
.33 % 6.47 73 7.95
3-5年 10,575,762 11.78 5,287,88 11,130,457 9.57 5,565,22
.18 % 1.09 .11 8.56
5年以上 2,310,466. 2.57% 2,310,46 1,954,883. 1.68 1,954,88
00 6.00 80 3.80
合计 89,750,740 13,556,3 116,350,91 13,953,6
.10 17.24 3.65 60.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为18,161,875.59元，占应收账款账面余额的20.22%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 原币别及金 汇率 折人民币 原币别及 汇率 折人民币
额 金额 金额 金额
1年以 USD1,233,7 7.9956 9,864,55 USD2,421, 8.0702 19,545,3
内 47.54 1.83 912.64 19.39
1-2年 USD1,536. 8.0702 12,395.8
00 3
小计 9,864,55 19,557,7
1.83 15.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 其他应收款 期末数5,074,441.25
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总额 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备
比（%） 备 比（%）
1年以内 4,860,109. 61.46 145,803 7,470,71 64.91 224,121.
94 .30 8.60 56
1-2年 2,725,928. 34.55 2,588,1 3,251,76 28.26 2,640,75
84[注] 69.47 2.43 2.83
2-3年 216,925.94 2.74 43,385. 564,810. 4.91 112,962.
19 10 02
3-5年 97,668.96 1.24 48,834. 221,369. 1.92 110,684.
48 36 68
5年以上 6,500.00 0.01 6,500.0
0
合计 7,907,133. 100 2,832,6 11,508,6 100 3,088,52
68 92.44 60.49 1.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：其中包括全额计提坏账准备的款项2,572,862.87元，详见本会计报表附注六（一）5（5）项之说明。
(2) 金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 款项性质及内容
HOLROYDRenlodPowerTra 2,572,862.87 预付设备款
nsmissionLTD
合肥政务文化新区开发 344,126.30 履约保证金
投资有限公司
温州市城市中心开发建 218,854.40 履约保证金
设
杭州电子科技大学 158,800.00 履约保证金
核电秦山联营公司 150,000.00 投标保证金
小计 3,444,643.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,444,643.57元，占其他应收账款账面余额的32.79%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5) 其他说明
根据2005年12月25日公司总经理办公会议决议，公司原拟实施的压缩机生产项目因公司战略调整而终止，故将与该项目相关的预付给HOLROYD Renlod Power Transmission LTD.的研磨中心工程设备款2,572,862.87元从在建工程转入本项目反映。根据合同约定，若公司取消设备定单，则上述预付款将作为对其的补偿款。故该款项收回的可能性极小，公司采用个别认定法，对该款项全额计提坏账准备。
3、长期投资 期末数126,108,005.63
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 80,838,364 54,413,452 18,085,24 117,166,570
.61 .53 7.09 .05
对联营公司投资 12,357,683 -1,129,718 11,227,965.
.57 .56 01
合计 93,196,048 53,283,733 18,085,24 128,394,535
.18 .97 7.09 .06
减：长期股权投资减 3,944,158. 1,657,628 2,286,529.4
值准备 22 .79 3
长期股权投资净值合 89,251,889 53,283,733 16,427,61 126,108,005
计 .96 .97 8.30 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．主营业务收入及主营业务成本 期末数:85,937,367.90/66,646,210.55
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调箱 30,332,609. 23,001,179. 21,538,774. 18,778,343.
79 41 04 03
热泵 12,358,461. 8,205,581.3 20,097,388. 13,162,464.
78 5 25 94
冰水主机 12,639,918. 9,633,665.6 12,875,737. 9,891,898.2
32 3 83 0
风机盘管 14,378,472. 11,996,571. 9,044,020.8 6,725,556.9
15 91 7 8
其他 16,227,905. 13,809,212. 8,793,822.2 4,859,385.7
86 25 3 4
其中:关联交易 17,680,400. 14,577,321. 2,745,796.9 2,451,142.6
82 94 2 8
合计 85,937,367. 66,646,210. 72,349,743. 53,417,648.
90 55 22 89
合计 85,937,367. 66,646,210. 72,349,743. 53,417,648.
90 55 22 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 71,498,245. 54,555,911. 67,643,874. 49,390,157.
26 38 28 80
境外 14,439,122. 12,090,299. 4,705,868.9 4,023,559.4
64 17 4 3
其中:关联交易 17,680,400. 14,577,321. 2,745,796.9 2,451,142.6
82 94 2 8
合计 85,937,367. 66,646,210. 72,349,743. 53,417,648.
90 55 22 89
合计 85,937,367. 66,646,210. 72,349,743. 53,417,648.
90 55 22 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -346,617
长期投资收益 -171,898.33
合计 -171,898.33 -346,617
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法
公司 性质 人
关系 代
表
浙江罗芙潘 曹娥街道白米 医院投资，资产管理 控股 有限 陈
医疗投资有 堰村 子公 责任 天
限公司 司 公司 麟
上海国祥制 上海市松江工 设计制造恒温恒湿机等中 全资 有限 陈
冷工业有限 业区松开IV－6 央空调设备，销售公司自 子公 责任 天
公司 3号地块 产产品并提供系统集成服 司 公司 麟
务
成都国祥王 成都市小西天 恒温恒湿机等中央空调设 控股 有限 殷
牌空调设备 街8号 备的设计、制造和销售 子公 责任 叔
有限公司 司 公司 靖
东莞市国祥 东莞市东城区 恒温恒湿机等中央空调设 控股 有限 陈
空调设备有 东城大道广信 备的设计、销售 子公 责任 天
限公司 大厦A座507室 司 公司 麟
苏州王牌冷 苏州市吴中区 空调、制冷设备及配件的 控股 有限 蔡
气设备技术 长桥新村6-7号 销售、安装、维修保养等 子公 责任 勇
服务有限公 司 祥
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期末
初数 减 数
浙江罗芙潘医疗投资有限公司 30000000.00 30000000.00
上海国祥制冷工业有限公司 USD15000000 USD15000000.
.00 00
成都国祥王牌空调设备有限公 1500000.00 1500000.00
司
东莞市国祥空调设备有限公司 1,000,000.0 2000000.00 3000000.00
0
苏州王牌冷气设备技术服务有 1000000.00 1000000.00
限公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方 关联方所持 关联方
名称 持股份期 所持股 持股份增 所持股 股份期末数 所持股
初数 份比例 减 份增减 份比例
期初数 比例（ 期末数
（％） ％） （％）
浙江罗 27,000,00 90.00 27,000,000. 90.00
芙潘医 0.00 00
疗投资
有限公
司
上海国 USD11,250 75.00 USD3,750, 25.00 USD15,000,0 100.00
祥制冷 ,000.00 000.00 00.00
工业有
限公司
成都国 960,000.0 64.00 -180,000. -12.00 780,000.00 52.00
祥王牌 0 00
空调设
备有限
公司
东莞市 520,000.0 52.00 1,040,000 1,560,000.0 52.00
国祥空 0 .00 0
调设备
有限公
司
苏州王 510,000.0 51% 510,000.00 51%
牌冷气 0
设备技
术服务
有限公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
台湾国祥冷冻机械股份有限公司 参股股东
浙江上风实业股份有限公司 参股股东
浙江汇隆空调设备有限公司 联营公司
杭州国祥制冷设备有限公司 联营公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交易 金额 占同类交
内容 原则 金额的比例 易金额的
(%) 比例(%)
浙江上风 购买 市场价 124,814 0.21%
实业股份 商品 .10
有限公司
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类 金额 占同类
内容 原则 交易金 交易金
额的比 额的比
例(%) 例(%)
台湾国祥 销售 市场价 12,852.212. 15.42 2,745,796 4.06
冷冻机械 商品 33 .92
股份有限
公司
杭州国祥 销售 协议价 4,828,188.4 5.79
制冷设备 商品 9
有限公司
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八.或有事项：
诉讼事项:公司应收帐款中包括(1)应收杭州三山空调有限公司897,216.00元2005年8月11日,经杭州市西湖区人民法院[2005]杭西民二初字第1011号<<民事判决书>>判决,该公司应于判决生效之日起十日内付清货款;(2)应收湖南南邮空调设备工程有限责任公司1,692,856.70元,2005年10月12日,经湖南省长沙市天心区人民法院[2005]天民初字第1011号<<民事判决书>>判决,该公司应于判决生效之日起十日内付清货款;(3)应收,2005年6月15日,经浙江省宁海人民法院调解,双方达成[2005]宁民二初字第317号<<民事调解书>>,该公司应于2005年8月30日前付清货款,上述涉诉款项共计2,987,538.70元,2006年7月25日已全额收回宁海温泉大酒店有限公司货款,其他二笔仍在积极催讨中.
九.承诺事项：
无
十.资产负债表日后事项：
根据2006年4月28日公司董事会二届十次会议确定的2005年度利润分配预案，以2005年末总股本1亿股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计50,000,000.00股，公司于2006年7月5日在上海证券交易所网站上公布了《浙江国祥制冷工业股份有限公司2005年度资本公积金转增股本实施公告》，此方案实施后公司总股本由95,324,675股增加到145,324,675股，股东持股比例不变。
八、备查文件目录
载有董事长签名的半年度报告文本。
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：陈天麟
浙江国祥制冷工业股份有限公司
2006年8月24日