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公司公告

浙江龙盛:董事会审计委员会2018年度履职情况报告2019-04-02  

						                   浙江龙盛集团股份有限公司

            董事会审计委员会2018年度履职情况报告

    根据中国证监会、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、以
及公司《审计委员会实施规则》和《审计委员会年报工作规程》的有关规定,作
为浙江龙盛集团股份有限公司董事会审计委员会成员,现就审计委员会2018年度
的履职情况汇报如下:
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由有2名独立董事及1名董事组成,其中召集人由具
有专业会计资格的独立董事担任。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2018年度,公司董事会审计委员会根据《审计委员会实施规则》和《审计
委员会年报工作规程》及其他有关规定,积极履行职责,具体如下:
    2018年3月23日,审阅公司财务部提交的财务报表,通过询问公司有关高管
及年审注册会计师,并查询相关资料后认为:公司所有交易均已记录,交易事项
真实,资料完整,会计政策选用恰当,会计估计合理,未发现有重大错报、漏报
情况,未发现有大股东占用公司资金情况,未发现公司有对外违规担保情况及异
常关联交易情况。
    2018年4月8日,审阅公司财务部出具提交的、经年审注册会计师出具初步
审计意见后的财务会计报表,与年审会计师就2017年度公司财务状况、经营业绩
等审计过程中关注的重大事项进行了沟通,重点就会计报表中重大变动项目的原
因听取了会计师的分析。同时审计委员会召开年度例会,再次审核了会计师出具
的基本成稿的财务会计报告。
    2018年4月26日,审计委员会认真审阅了公司编制的2018年第一季度报告,
就2018年第一季度的经营状况,资产变化分析,财务状况与管理层进行了沟通。
    2018年8月30日,审计委员会召开半年度会议,就2018年上半年度的经营状
况,资产变化分析,财务状况与管理层进行了沟通。
    2018年10月30日,审计委员会认真审阅了公司编制的2018年第三季度报告,


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就2018年第三季度的经营状况,资产变化分析,财务状况与管理层进行了沟通。
     三、董事会审计委员会2018年度年审工作情况
    (一)监督和评估外审机构的工作
    1、评估外审机构的独立性和专业性
    聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)具有从事
证券相关业务的资格,并遵循独立、客观、公正的职业准则,能较好地完成公司
委托的各项工作。天健会计师事务所参与年审的人员均具备实施审计工作所必需
的专业知识和相关的职业证书,在审计过程中,认真负责并保持了应有的关注和
职业谨慎性,能够胜任公司的审计工作。
    2、天健会计师事务所(特殊普通合伙)年审情况
    审计委员会认真审阅了天健会计师编制的年报审计计划,与天健的会计师
商定了公司2017年年度财务报告审计工作的总体时间安排,并就审计范围、审计
方法进行了充分的沟通。审计期间,天健会计师按照审计程序,依据充分适当的
审计证据,对企业遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行了
审计,审计委员会对管理层关注的重大事项,包括关联交易、对外担保、重大投
资、德司达等情况积极与天健会计师沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排,
天健会计师在约定时限内完成了所有审计程序,向审计委员会提交了标准无保留
意见的审计报告及内控审计报告。
    (二)审阅审计报告并发表意见
    审计委员会认真审阅了天健会计师提交的审计报告,并出具了如下意见:
    天健会计师在审计过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册会计师审
计准则》的有关要求,以公允、客观的态度进行独立审计,全面履行了其审计责
任。公司严格按照股份制公司财务制度规范运作,并认真贯彻执行《企业会计准
则》。经天健会计师审计的《浙江龙盛集团股份有限公司2017年度审计报告》是
实事求是、客观公正的;公司2017年度财务会计报告公允地反映了公司本年度的
财务状况、经营成果和现金流量,所披露的信息真实、准确、完整。因此审计委
员会同意将该2017年度财务会计报告报董事会审核。
    (三)指导内部审计,审阅内控评价报告
    公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指


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