证券代码：600354 证券简称：敦煌种业
甘肃省敦煌种业股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事陈海明，因公出差不能出席，全权委托董事马宗海代为表决，董事贺天春，因公出差不能出席，全权委托董事姜泉庆代为表决。
1.3北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人王大和，总经理马宗海，主管会计工作负责人周秀华及会计机构负责人（会计主管人员）李铭元应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 敦煌种业
股票代码 600354
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号
邮政编码 735000
公司国际互联网网址 http://www.dhseed.com
电子信箱 dhzyzqp@sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张绍平
联系地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号
电话 0937-2663908
传真 0937-2663908
电子信箱 dhzyzqp@sina.com
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 752,563,504.85 894,819,591.34 -15.90 780,976,526.42
利润总额 -16,478,183.15 13,416,426.15 -222.82 -118,294,586.58
归属于上市公司股东的净利润 -14,570,378.24 13,105,443.37 -211.18 -120,639,518.66
归属于上市公司股东的扣除非经
-39,182,887.12 12,583,484.66 -411.38 -119,923,651.43
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -129,585,951.95 143,962,468.71 -190.01 29,344,757.07
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 1,798,967,625.68 1,697,158,058.33 6.00 1,302,307,443.30
所有者权益（或股东权益） 561,361,697.66 576,599,315.90 -2.64 565,102,361.63
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 -0.0783 0.0705 -211.06 -0.65
稀释每股收益 -0.0783 0.0705 -211.06 -0.65
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.2107 0.0677 -411.39 -0.64
全面摊薄净资产收益率 -2.60 2.27 减少214.20个百分点 -0.21
加权平均净资产收益率 -2.56 2.3 减少211.30个百分点 -0.19
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
-6.98 2.18 减少420.18个百分点 -0.21
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
-6.89 2.39 减少388.28个百分点 -0.19
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.68 0.77 -188.42 0.16
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 3.02 3.10 2.64 3.04
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置收益 82,814.20
非货币性交换收益 621,128.98
补贴收入 17,940,890.00
除上述项目外的营业外收入 7,112,536.79
非流动资产处置损失 361,641.64
除上述项目外的营业外支出 874,613.66
减：归属于少数股东的税后非经常性损益 -92,225.21
减：非经常性损益的所得税影响数 831.00
合计 24,612,508.88
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
42,960,450 23.10 -3,074,116 -3,074,116 39,886,334 21.45
持股
3、其他内资
44,005,950 23.66 -2,001,569 -2,001,569 42,004,381 22.59
持股
其中：
境内法人持
44,005,950 23.66 -2,001,569 -2,001,569 42,004,381 22.59
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
86,966,400 46.76 -5,075,685 -5,075,685 81,890,715 44.04
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
99,000,000 53.24 5,075,685 5,075,685 104,075,685 55.96
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 99,000,000 53.24 5,075,685 5,252,070 104,075,685 55.96
计
三、股份总数 185,966,400 100 185,966,400 185,966,400 185,966,400 100
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本年增
年初限售股 本年解除限 年末限售股 限售 解除限售
股东名称 加限售
数 售股数 数 原因 日期
股数
酒泉地区现代农业（控股 股改 2007年9
39,180,752 9,298,000 0 29,882,752
集团）有限责任公司 承诺 月27日
股改 2007年9
敦煌市供销合作社联合社 22,488,975 9,298,000 0 13,190,975
承诺 月27日
金塔县供销合作联社 17,560,892 9,298,000 0 8,262,892 股改 2007年9
承诺 月27日
股改 2007年9
酒泉市农业科学研究所 3,956,083 3,956,083 0 0
承诺 月27日
股改 2007年9
安西县供销社 3,779,698 3,779,698 0 0
承诺 月27日
合计 86,966,400 35,629,781 0 51,336,619 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 27,632
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份数量 量
酒泉地区现代农业（控股
国有法人 19.43 36,127,086 29,882,752 0
集团）有限责任公司
敦煌市供销合作社联合社 境内非国有法人 11.95 22,220,901 13,190,975 质押 9,000,000
金塔县供销合作联社 境内非国有法人 8.71 16,196,692 8,262,892 0
酒泉市农业科学研究所 国有法人 2.02 3,759,248 0 0
安西县供销社 境内非国有法人 1.93 3,586,788 0 0
中国银行－华夏大盘精选
其他 1.34 2,499,957 0 未知
证券投资基金
汪六生 境内自然人 0.43 800,000 0 未知
张斐 境内自然人 0.37 696,320 0 未知
杨惠兰 境内自然人 0.36 664,837 0 未知
谢林生 境内自然人 0.34 630,200 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
敦煌市供销合作社联合社 9,029,926 人民币普通股
金塔县供销合作联社 7,933,800 人民币普通股
酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公
6,244,334 人民币普通股
司
酒泉市农业科学研究所 3,759,248 人民币普通股
安西县供销社 3,586,788 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 2,499,957 人民币普通股
汪六生 800,000 人民币普通股
张斐 696,320 人民币普通股
杨惠兰 664,837 人民币普通股
谢林生 630,200 人民币普通股
上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他4
家发起法人股股东、社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
除此之外，本公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司
法人代表：张世俊
注册资本：144,815,800元
成立日期：1998年11月18日
主要经营业务或管理活动：农业生产服务；农业科学研究；土地资源的开发、利用；农林业种植；农副产品的收购、加工、销售。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股 是否
权激励情况 在股
年 年
变 报告期内从 期东单
初 末 可 已
性 年 动 公司领取的 末位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 行 行 行
别 龄 原 报酬总额 股其他
股 股 权 权 权
因 (万元) 票关联
数 数 股 数 价
市单位
数 量
价领取
2005年6月21日～2008年6
王大和 董事长 男 56 6.95 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
姜泉庆 副董事长 男 50 5.09 否
月20日
董事、总 2005年6月21日～2008年6
马宗海 男 45 6.02 否
经理 月20日
2005年6月21日～2008年6
陈海明 董事 男 51 1.50 是
月20日
2007年5月11日～2008年6
贺天春 董事 男 42 1.50 是
月20日
董事、副 2005年6月21日～2008年6
王建现 男 46 4.68 否
总经理 月20日
2005年6月21日～2008年6
王瑞 董事 男 40 1.50 是
月20日
王殿映 独立董事 男 65 2005年6月21日～2008年6 3.00 是
月20日
2005年6月21日～2008年6
曹致中 独立董事 男 63 3.00 是
月20日
2005年6月21日～2008年6
刘存有 独立董事 男 51 3.00 是
月20日
2005年6月21日～2008年6
石金星 独立董事 男 52 3.00 是
月20日
监事会主 2005年6月21日～2008年6
付禾 男 47 1.50 是
席 月20日
2005年6月21日～2008年6
段学义 监事 男 55 0.90 是
月20日
2007年5月11日～2008年6
董国明 监事 男 50 0.90 是
月20日
2005年6月21日～2008年6
李中 监事 男 53 3.47 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
王乾 监事 男 45 4.08 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
张振堂 监事 男 51 3.91 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
李文 监事 男 48 3.74 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
孙志祥 副总经理 男 46 4.56 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
刘峰 副总经理 男 41 4.92 否
月20日
2005年6月21日～2008年6
武太忠 副总经理 男 50 4.68 否
月20日
副总经
2006年10月24日～2008年6
张绍平 理、董事 男 43 4.44 否
月20日
会秘书
2007年4月18日～2008年6
周秀华 财务总监 女 40 2.10 否
月20日
合计 / / / / / 83.45 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
报告期内公司以提高公司运行质量，提高规范化管理水平，提高管理层执行力为方针，坚持实施“东进西出”、对外合作、产业和人力资源开发三大战略，克服困难，狠抓重点工作，确保了公司生产经营工作的正常进行。
报告期内：公司实现营业收入75,256.35万元，同比下降15.90％；营业利润-4,099.93万元；净利润-1,457.04万元。
种子产业方面，自2006年我国种子市场供大于求的矛盾爆发以来，国内种子市场竞争愈加激烈，尤其是玉米杂交种由于各种子企业盲目扩大制种面积，市场供大于求的矛盾突出，致使销售价格下降、利润空间缩小。针对种子行业、特别是玉米杂交种生产、销售中存在的巨大困难和问题，公司通过优化客户，优选品种，压缩面积攻单产，降低成本促销售等有效手段，最大限度的控制了经营风险，确保了公司种子产业在诸多不利条件下的正常发展。
棉花产业方面，由于受国际、国内市场的影响，尤其是纺织企业遭遇纺织品出口受限、人民币升值、银根紧缩等影响，产能、效益下降，直接影响了对原棉的需求和价格。07年度，在市场不确定因素多、价格波动大、原料收购市场竞争激烈的情况下，公司通过采取限价收购、核定费用、精细加工、改变营销模式等措施，收购、加工质量明显提高。报告期内公司收购籽棉4.69万吨，加工皮棉1.74万吨。为加快棉花经营的“西出”步伐，报告期内设立了酒泉棉花营销公司，积极同新疆棉花收购企业合作进行棉花购销业务；同时采取在新疆棉区以租赁、合作等方式探索性的开展了棉花的异地收购业务，为公司今后西出发展棉花产业奠定了良好的基础。
食品加工业：食品加工业是公司近年来着力培育、打造的一个新型产业，报告期内公司充分抓住食品行业产品需求旺盛、价格不断上涨的市场机遇，通过抓原料、抓管理、抓质量、抓销售，棉蛋白油脂公司、果蔬制品等公司的产能、质量、销售及盈利能力得以很大提高，同时，为了抓住机遇做大作强公司食品产业，报告期内公司先后通过收购股权成立了敦煌种业西域番茄制品有限公司；通过收购股权使敦煌种业果蔬制品公司变为公司的全资子公司；为了加快脱水蔬菜项目的建设步伐，通过合资的方式成立了敦煌种业百佳食品有限公司。报告期内公司食品产业实现营业收入13,002.61万元，占公司年度收入的17.28%。
报告期内：公司全面启动了同美国杜邦先锋公司的合作，双方合资成立的敦煌种业先锋良种有限公司报告期内重点建设项目：种子加工厂当年动工、按时建成，确保了生产玉米种及时加工。报告期内共落实玉米制种面积1.17万亩；产种540万公斤；为了尽快开发公司储备土地，报告期内公司专门成立了敦煌种业房地产开发公司，土地开发前期准备工作在报告期内基本办理完备。报告期内：公司全面加强内部管理，理顺管理体制，针对公司分、子公司多且分散的实际，制定了不同的管理办法，对分公司的管理由以前的目标管理转变为承包管理，对控股子公司专门制定了敦煌种业控股子公司管理办法，全面加强了对控股子公司的规范化管理。同时报告期内公司全面完成了以转换职工身份为主的企业内部改制工作，从而为公司进一步理顺管理体制、建立现代企业管理制度奠定了良好的基础。
2、对公司未来发展的展望
（1）、所处行业发展趋势及面临市场竞争格局：由于全球农产品价格的普遍上涨，对农产品需求的增加，极大的激发了农产品各生产环节的生产积极性，需求拉动生产，生产支撑需求、平衡互动是一个总的趋势。尤其是粮食价格上涨、生物能源开发、加工业的快速发展等，极大的推动农业生产的发展。种子作为农业生产最基础的生产资料，是推动农业发展最关键的环节，种子产业必将随着农业生产的快速发展得以不断壮大，种子行业自身随着优胜劣汰、产业化提升、市场化程度进一步提高，必将为已具备一定竞争力的公司进一步做大作强种子产业提供了机遇。棉花产业方面：中国是全球最大的棉花生产国和消费国，为满足需求年进口原棉占总需求的1/4左右，进口依存度高，纺织品又是我国主要出口创汇产品之一，随着出口和内需的增加，对棉花的需求仍将保持上升的势头，刚性缺口和需求以及我国棉纺行业的特殊地位将推动棉花产业的长期发展。食品加工业方面：由于人口的增加、生活水平的提高，全球对农产品需求的增加，价格的上涨，特别是我国食品油的刚性缺口和需求的刚性增长以及国际市场对番茄制品的旺盛需求等，必将推动食品加工业的快速发展；2008年从公司种子、棉花、食品加工三大产业所处的市场环境来看，种子经营仍将面临竞争激烈的市场环境、尤其是玉米种子，由于产需严重失衡，供大于求的矛盾仍将十分突出，经营主体间对市场的争夺必将激烈；棉花产业由于收购经营主体多，加之纺织行业景气度不高，棉花收购、销售仍面临较为激烈的竞争。食品行业由于是近年来逐步发展的新型产业，行业门槛较高、市场经营主体、经营规模相对市场需求基本平衡，加之公司部分产品目标市场主要在国外，因此行业间竞争相对平和。
（2）、未来公司发展机遇和挑战，发展战略及新年度生产经营计划、农业作为国民经济的基础产业，国家对农业、农村、农民三农问题历来高度重视，鼓励、扶持发展农业生产的各项优惠政策相继出台，支持农业发展的力度逐年加大，极大的激发和调动了广大农民发展农业生产的积极性，农业生产的快速发展必将为以服务三农为宗旨的敦煌种业提供了前所未有的发展机遇；全球对农产品需求的不断增加、农产品价格的不断上涨，也为公司以农产品加工为主的食品加工业带来了难得的发展机遇。但同时也面临巨大挑战，种子行业经营主体多、市场化程度难以适应种子产业健康发展的需求、盲目生产、无序竞争问题依然突出，面临着市场、价格双重压力和挑战；棉花产业由于纺织品出口依存度高，受国际市场影响大，加之人民币升值、银根紧缩等影响，纺织企业产能、效益下降，对棉花收购经营企业的正常经营形成了一定压力。
公司发展战略及2008年生产经营计划：2008年公司将继续坚持以提高公司运行质量，提高规范化管理水平，提高管理层执行力为方针，坚持实施“东进西出”、对外合作、产业和人力资源开发三大战略，突出重点、主攻难点、全面提升盈利能力和水平，整体推动公司健康发展。种子产业方面：集中精力抓好玉米库存种子销售、减轻库存压力；新年度种子生产严格执行优化客户、优选品种、压缩面积、主攻单产、降低成本、促进销售、抓好科研和自由品种开发的经营思路，同时，积极采取措施最大限度的预防和规避玉米种子冻害问题。
棉花产业方面：稳定区内经营规模，重点推进西出新疆收购经营棉花步伐，充分发挥公司棉花营销公司功能，在确保盈利的前提下扩大棉花购销业务，利用已有的平台和通道最大限度的做好棉花期货交易和电子撮合交易工作。
食品加工业：紧紧抓住市场需求旺盛、产品价格上涨的有利机遇，年内全面启动与山东百佳公司合作的脱水蔬菜项目建设；抓好2万吨蔬菜仓储项目的按时建成；抓好公司棉蛋白油脂公司扩建、改造项目的按计划实施。通过已有和新建的食品加工项目力争2008年公司棉脂油、番茄制品、加工蔬菜等食品加工产业的产能、效益有一个较大的提高。在对外合作项目上，全力做好敦煌种业先锋良种有限公司种子加工厂二期工程的建设工作，确保8月底建成投产，年内产生效益。
进一步加强内部管理，提高内控制度的实际内控效果；规范管理程序、加强制度落实，提高公司管理水平；加强公司企业文化建设，培育积极、健康的企业文化；切实加强对分、子公司生产、经营各环节的管理，确保公司各项工作的顺利开展。
（3）、对公司经营产生不利影响的风险因素及对策
一是自然灾害的影响：由于种子生产是在特定自然环境下生产的过程，受自然环境因素影响大，我公司主要以玉米杂交种生产为主，在生产的过程中极易受到高温、干旱、冻害等自然灾害的影响，影响的程度具有很大的不确定性，近年来主要是收获后的冻害影响。在对策上我们主要通过精选制种基地，增加脱水设施等办法减轻、避免冻害的影响。
二是经营风险：公司目前仍有较大数量的玉米种子库存，库存减值压力和财务费用压力较大。在对策上我们通过采取各种积极有效的措施、办法，如确定进度、确定目标、责任到人，加大库存种子销售。
三是质量控制风险：种子生产是一项科技含量、管理要求很高的生产过程，受到气候、栽培、区域、各环节管理措施落实等诸多要素的制约，质量风险是行业潜在的主要风险。在对策上我们主要通过合理安排制种区域、健全、落实质量管理制度、措施，严格按栽培规程要求种植，加强生产各环节监督管理，加强质检工作，确保种子质量。3、公司财务状况分析1）货币资金比上年末减少了3,838.4万元，减幅20.5％,主要是产品积压、资金回笼较慢所致。
2）应收帐款比上年末增加了3,999.3万元，增幅18.62％,主要是报告期内种子销售不畅，往来增加所致。
3）存货比上年末增加了6,795.4万元，增幅12.52％,主要是市场低迷,产品积压所致。
4）固定资产净值比上年末增加了6,969.4万元，增幅27.16％,主要是新建项目投资所致。
5）在建工程比上年末减少了370.45万元，减幅17.91％,主要是转入固定资产所致。
6）短期借款比上年末增加了16,831.8万元，增幅22.17％,主要是种子和棉花占用资金增加,以及新设机构配套流动资金占用所致。
7）应付账款比上年末减少了4,897.63万元，减幅22.9％,主要是上年部分种子收购款在本年兑付所致。
8）应付职工薪酬比上年减少了885.1万元，减幅44.16％,主要是兑付职工绩效工资、公司内部改制清缴了各项社会保险所致。
9）其他应付款比上年末减少了831.28万元，减幅22.82％,主要是会计政策变化,年初转入职工薪酬所致。
10）长期借款比上年末减少了1,480.71万元，减幅62.21％,主要是归还借款所致。
11）营业总收入比上年末减少了14,225.6万元，减幅15.9％,主要是产品积压,销售不畅所致。
12）销售费用比上年末减少2,256.5万元，减幅28.47％,主要是销售数量减少,相关费用下降所致。
13）财务费用比上年增加2,055.73万元，增幅70.43％,主要是随着产业扩张配套流动资金增加、利率大副上升所致。
14）资产减值损失比上年增加696.01万元，增幅75.13％,主要系应收款项回收较慢,帐龄延长，计提坏账比例上升所致。
16）营业外收入比上年增加2,270.58万元，增幅744.08％,主要系收到政府补助及转回无法支付的款项所致。
17）报告期现金流量分析，2007年度公司累计现金流量净额为-10515.37万元。
（1）经营活动产生的现金流量净额-12958.6万元，主要是报告期主要产品积压，产销率降低所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额-7,185.86万元，主要系构建固定资产及对外投资支出。
（3）筹资活动产生的现金流量净额9,629.09万元，主要系短期借款增加形成。
4、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
单位：万元 币种:人民币
主营业务
子公司全称 注册资本 经营范围 总资产 净利润
收入
河南敦煌种业新科 农作物种子研究、开发、生产、
3,000.00 7,094.02 9,767.76 -321.40
种子有限公司 销售
不再分类的包装种子、农业机
河北敦煌种业有限
1,000.00 械、仪器仪表、农副产品的批发 1,682.49 2,354.66 63.35
公司
零售
武汉敦煌种业有限 农作物种子选育、繁殖销售、农
3,000.00 8,171.70 5,900.76 448.44
公司 产品收购、加工、批发
酒泉敦煌种业棉蛋 棉籽及其他油料的收购加工及
2,000.00 11,588.37 10,349.42 687.25
白油脂有限公司 其产品棉蛋白、棉粕等产品销售
甘肃省敦煌种业果
3,350.00 果蔬制品的加工和销售 5,785.02 1,617.00 36.95
蔬制品有限公司
甘肃省敦煌种业西
番茄酱、果蔬的生产、销售及出
域番茄制品有限公 2,516.00 5,991.20 1,036.10 69.19
口业务；原料收购
司
甘肃省敦煌种业包
800.00 包装产品的生产和销售 1,494.38 567.36 -232.82
装有限公司
敦煌种业先锋良种 玉米种子的生产、加工、销售、
6,246.96 9,117.74 13.43 -543.55
有限公司 研发及提供与此相关的服务
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 营业利 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
分产品 润率（%） 增减(%)
减(%) 减(%)
产品
种子 371,998,268.43 297,326,425.16 20.07 -32.61 -27.92 减少20.57个百分点
棉花 499,837,510.85 454,824,899.30 9.01 51.60 63.46 减少42.30个百分点
食品加工 130,026,082.42 107,688,969.42 17.18 100 100 增加100个百分点
其他 6,941,130.77 7,045,057.37 -1.50 -89.35 -87.87 减少113.76个百分点
业务间抵消 256,239,487.62 256,323,629.84
合计 752,563,504.85 610,561,721.41 18.87 -15.90 -12.05 减少15.84个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
1．甘肃 827,306,843.99 9.44
2．河南 97,677,651.16 -14.08
3．河北 23,546,660.05 4.00
4．武汉 59,007,593.19 10.46
业务间抵消 256,239,487.62
小计 752,563,504.85 15.90
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集资金
3,313.44
总额
募集资金总额 40,723
已累计使用募集资金总
29,849.04
额
是否
拟投入金 实际投入 是否符合 产生收
承诺项目 变更 预计收益
额 金额 计划进度 益情况
项目
玉米种子基地及加工中心 否 4,693 4,693 是 537.24
优质棉种繁育加工 否 4,839 4,839 是 341.7
工厂化蔬菜种苗繁育基地建设 是 2,061 0 是 161.5
西部种子配送交易中心 否 9,550 7,433 是 666.46
种子检疫检测中心 否 2,507 1,267.03 是 50
年产5500吨脱水菜生产线 是 15,000 1,681.06 是 961.78
4000◇恒温库 是 2,100 0 是 203.24
棉蛋白油脂厂 否 2,730 2,000 是 222.70 687.25
合计 / 43,480 21,913.09 / 31,446,200
1、项目收益体现在种子产业总体收益中
2、项目收益体现在棉花产业总体收益中
未达到计划 3、项目变更
进度和预计 4、已使用募集资金7,433万元,属于原有产业配套项目，收益体现在种子产业总体收
收益的说明 益中
（分具体项 5、种子产业配套项目，收益体现在种子产业总体收益中。
目） 6、部分变更投向,原脱水菜项目建设方式调整，尚未建成。
7、项目变更
8、已投资设立敦煌种业棉蛋白油脂有限公司，2007年度实现净利润687.25万元。
1、工厂化种苗繁育基地项目变更事项于2005年10月27日三届五次董事会审议通过，
变更原因及 提交股东大会审议（10月31日公告），2006年5月16日2005年年度股东大会审议通
变更程序说 过（2006年5月17日公告）
明(分具体项 2、年产5500吨脱水菜生产线项目部分变更事项于2005年7月20日三届二次董事会审
目) 议通过（7月22日公告），2005年9月7日2005年第二次临时股东大会审议通过（9
月8日公告），用于新建3000吨番茄粉生产线；2006年12月28日三届十五次董事会
审议通过（12月28日公告），2007年第一次临时股东大会审议通过（2007年1月13
日公告）用于受让甘肃西域阳光食品有限公司部分资产。公司于2007年12月12日召
开三届二十七次董事会董事会会议（12月14日公告），用于受让甘肃省敦煌种业果蔬
制品有限公司部分股权。
3、4000◇恒温库项目变更事项于2005年10月27日三届五次董事会审议通过，提交
股东大会审议（10月31日公告），2006年5月16日2005年年度股东大会审议通过（2006
年5月17日公告）
尚未使用的募集资金用途及去向 用于补充流动及资金
变更项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
变更投资项目的资金
总额
是否符 变更项
变更项目拟 实际投入 产生收
变更后的项目 对应的原承诺项目 合计划 目的预
投入金额 金额 益情况
进度 计收益
3000吨番茄粉生产线 5500吨脱水菜生产线 3,350 3,350 否 36.95
工厂化蔬菜种苗繁育
与美国先锋海外公司
基地建设项目、4000 6,245.84 3,185.95 否 -277.21
设立合资公司
◇恒温库项目
甘肃省敦煌种业西域
5500吨脱水菜生产线 2,516 1,400 是 38.50
番茄制品有限公司
合计 / 7,935.95 / -201.76
1、已建成投产，项目投产后,由于产品主要是出口,销售市场尚未完全打开,随
着与西班牙等国客商建立长期稳定定单业务,盈利能力将大大提升。
未达到计划进度和预 2、合资设立了敦煌种业先锋良种有限公司，一期种子生产加工线已建成投产，
计收益的说明（分具 项目尚有后续的三期种子加工生产线建设，止2007年底生产加工5400吨先玉
体项目） 系列良种，由于生产经营许可证2007年度内未获得，未能实现销售
3、合资设立甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司，已投产，实现净利润
38.50万元。
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，2007年度公司实现税后净利润-24,042,133.79元，加上年初未分配利润-7,270,602.86元，本期可供分配利润共计-31,312,736.65元。鉴于公司2007年亏损，2007年度分配预案为不进行利润分配。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否
担保对 担保 联方
（协议签 担保金额 担保期 履行
象名称 类型 担保
署日） 完毕
（是
或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,450
报告期末对子公司担保余额合计 11,450
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 11,450
担保总额占公司净资产的比例 18.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：法定承诺
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
本公司下属的甘肃省敦煌种业股份有限公司张掖分公司（以下简称“张掖分公司”）2003年3月至2004年4月期间先后与襄樊正大农业开发有限公司签订《玉米杂交种产销合同》4份。合同执行过程中，因种子质量及种子交付方面存在争议，双方无法达成一致，合同无法继续执行。2005年6月张掖分公司向张掖市中级人民法院提起诉讼，要求襄樊正大农业开发有限公司偿付玉米种子货款及相关制种费用合计17,575,831.00元。在张掖分公司提起诉讼同时，襄樊正大农业开发有限公司以种子质量不合格为由向襄樊市襄阳区人民法院提起诉讼，要求将张掖分公司交付的不合格种子出售给饲料厂，并要求张掖分公司赔偿种子仓储费、运输费，以及支付违约金750万元。因地域管辖争议问题，至资产负债表日，最高人民法院将上述系列全部案件指定甘肃省金昌市中级法院受理，此案经金昌市中级人民法院合并审理后，已经支持了张掖分公司大部分的诉讼请求，要求襄樊正大农业开发有限公司支付张掖分公司10,437,350.60元。
在案件执行方面，由于张掖分公司在诉讼初期已经申请诉讼保全，查封了襄樊正大农业开发有限公司在张掖的种子加工厂全部资产，该加工厂资产高于金昌中院一审支持的付款数额。
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
√适用□不适用
报告期 股
所持 占该公 会计
初始投资金 所有者 份
对象 持有数量 司股权 期末账面值 报告期损益 核算
额 权益变 来
名称 比例 科目
动 源
长期
东海 受
50,000,000 50,000,000 4.95 50,000,000 3,858,666.00 股权
证券 让
投资
合计 50,000,000 50,000,000 － 50,000,000 3,858,666.00 － －
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
五联方圆审字[2008]05057号
甘肃省敦煌种业股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的甘肃省敦煌种业股份有限公司（以下简称敦煌种业公司）合并及母公司财务报表，包括2007年12月31日的合并及母公司资产负债表，2007年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是敦煌种业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，敦煌种业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了敦煌种业公司2007年12月31日的合并财务状况以及2007年度的合并经营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：刘志文、张亚斌
北京市崇文区崇文门外大街9号北京新世界正仁大厦8层
2008年4月18日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 148,861,797.13 187,245,877.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 813,045.64 817,110.00
应收票据 154,145.00 1,220,000.00
应收账款 254,735,401.15 214,742,766.96
预付款项 114,933,286.65 110,074,962.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 81,594,404.68 86,376,825.63
买入返售金融资产
存货 610,501,400.62 542,547,423.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 236,962.64 458,044.79
流动资产合计 1,211,830,443.51 1,143,483,011.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,465,638.24 82,625,562.62
投资性房地产
固定资产 326,267,792.86 256,574,259.74
在建工程 16,983,697.72 20,688,156.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 188,598,476.00 192,046,514.49
开发支出
商誉 2,370,062.96 1,462,223.03
长期待摊费用 297,561.02 210,820.53
递延所得税资产 153,953.37 21,850.47
其他非流动资产 45,660.00
非流动资产合计 587,137,182.17 553,675,047.24
资产总计 1,798,967,625.68 1,697,158,058.33
流动负债：
短期借款 927,677,594.60 759,359,594.60
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,000,000.00
应付账款 164,858,590.08 213,834,918.88
预收款项 47,449,248.95 41,831,854.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,191,083.52 20,055,736.25
应交税费 -34,974,475.46 -37,012,804.08
应付利息 678,334.98 1,847,388.22
应付股利 2,725,000.00 2,725,000.00
其他应付款 28,122,318.71 36,435,106.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 710,000.00
其他流动负债 431,438.32
流动负债合计 1,151,727,695.38 1,040,218,233.16
非流动负债：
长期借款 8,993,900.00 23,801,000.00
应付债券
长期应付款 5,084,768.00 4,993,568.00
专项应付款 1,087,487.44 1,007,487.44
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,166,155.44 29,802,055.44
负债合计 1,166,893,850.82 1,070,020,288.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,966,400.00 185,966,400.00
资本公积 369,603,223.07 370,270,463.07
减：库存股 - -
盈余公积 30,845,504.62 32,395,803.16
一般风险准备 - -
未分配利润 -25,053,430.03 -12,033,350.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 561,361,697.66 576,599,315.90
少数股东权益 70,712,077.20 50,538,453.83
所有者权益合计 632,073,774.86 627,137,769.73
负债和所有者权益总计 1,798,967,625.68 1,697,158,058.33
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 117,415,061.71 172,037,425.11
交易性金融资产 813,045.64 817,110.00
应收票据 1,220,000.00
应收账款 186,291,543.24 180,226,568.75
预付款项 56,779,201.57 65,279,763.58
应收利息
应收股利 4,125,000.00 4,125,000.00
其他应收款 62,780,985.53 76,600,060.28
存货 483,260,068.90 454,546,947.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 236,962.64 371,492.12
流动资产合计 911,701,869.23 955,224,367.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 221,325,134.24 173,309,496.00
投资性房地产
固定资产 162,813,365.14 177,041,090.51
在建工程 16,501,506.26 16,501,506.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 172,316,537.94 177,186,817.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 82,234.91 86,193.66
递延所得税资产
其他非流动资产 45,660.00
非流动资产合计 573,038,778.49 544,170,763.54
资产总计 1,484,740,647.72 1,499,395,130.95
流动负债：
短期借款 775,177,594.60 701,459,594.60
交易性金融负债
应付票据
应付账款 110,160,065.45 165,496,942.50
预收款项 29,845,487.40 34,729,884.99
应付职工薪酬 8,667,943.19 17,896,725.98
应交税费 -29,679,589.03 -34,984,817.49
应付利息 597,608.20 1,646,571.71
应付股利
其他应付款 21,689,589.80 2,625,168.44
一年内到期的非流动负债 710,000.00
其他流动负债 249,938.32
流动负债合计 916,458,699.61 889,830,009.05
非流动负债：
长期借款 7,056,000.00 23,801,000.00
应付债券
长期应付款 5,084,768.00 4,993,568.00
专项应付款 1,087,487.44 1,007,487.44
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,228,255.44 29,802,055.44
负债合计 929,686,955.05 919,632,064.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,966,400.00 185,966,400.00
资本公积 369,554,524.70 370,221,764.70
减：库存股
盈余公积 30,845,504.62 30,845,504.62
未分配利润 -31,312,736.65 -7,270,602.86
所有者权益（或股东权益）合计 555,053,692.67 579,763,066.46
负债和所有者权益（或股东权益）
1,484,740,647.72 1,499,395,130.95
总计
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 752,563,504.85 894,819,591.34
其中：营业收入 752,563,504.85 894,819,591.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 610,561,721.41 694,204,648.10
其中：营业成本 610,561,721.41 694,204,648.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 309,939.58 616,389.84
销售费用 56,690,792.54 79,255,320.03
管理费用 62,427,821.57 64,400,276.14
财务费用 49,746,756.24 29,189,446.15
资产减值损失 16,223,976.90 9,263,871.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,398,205.57 -2,232,007.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,999,297.82 15,657,632.29
加：营业外收入 25,757,369.97 3,087,465.92
减：营业外支出 1,236,255.30 5,328,672.06
其中：非流动资产处置损失 361,641.64 338,908.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,478,183.15 13,416,426.15
减：所得税费用 46,515.65 -21,850.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,524,698.80 13,438,276.62
归属于母公司所有者的净利润 -14,570,378.24 13,105,443.37
少数股东损益 -1,954,320.56 332,833.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0783 0.0705
（二）稀释每股收益 -0.0783 0.0705
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 491,130,920.05 692,769,638.86
减：营业成本 402,420,568.33 547,217,638.05
营业税金及附加 252,763.90 596,386.06
销售费用 34,902,281.94 54,523,381.08
管理费用 40,694,344.13 45,919,706.33
财务费用 42,754,992.88 26,562,082.02
资产减值损失 14,606,019.35 8,889,575.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,117,816.10 2,156,270.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -48,617,866.58 11,217,140.26
加：营业外收入 25,235,661.45 2,931,319.30
减：营业外支出 653,599.77 4,861,330.08
其中：非流动资产处置净损失 289,504.15 139,140.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,035,804.90 9,287,129.48
减：所得税费用 6,328.89 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,042,133.79 9,287,129.48
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 983,429,311.07 881,147,049.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 430,188.59
收到其他与经营活动有关的现金 25,900,422.46 30,735,594.14
经营活动现金流入小计 1,009,759,922.12 911,882,643.21
购买商品、接受劳务支付的现金 1,022,088,130.25 648,723,142.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 39,440,469.57 36,800,689.98
支付的各项税费 5,252,273.45 10,448,655.06
支付其他与经营活动有关的现金 72,565,000.80 71,947,686.90
经营活动现金流出小计 1,139,345,874.07 767,920,174.50
经营活动产生的现金流量净额 -129,585,951.95 143,962,468.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,854,064.36
取得投资收益收到的现金 4,140,754.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,022,229.98 558,263.23
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,017,048.63 558,263.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
67,049,182.81 144,354,700.00
的现金
投资支付的现金 15,826,482.10 82,392,336.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,875,664.91 226,747,036.00
投资活动产生的现金流量净额 -71,858,616.28 -226,188,772.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 576,651.12
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,032,737,900.00 818,380,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,032,737,900.00 818,956,651.12
偿还债务支付的现金 879,227,000.00 577,847,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,920,012.38 30,747,014.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,300,000.00 2,100,000.00
筹资活动现金流出小计 936,447,012.38 610,694,014.45
筹资活动产生的现金流量净额 96,290,887.62 208,262,636.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -105,153,680.61 126,036,332.61
加：期初现金及现金等价物余额 249,715,477.74 61,209,545.13
六、期末现金及现金等价物余额 144,561,797.13 187,245,877.74
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 523,055,226.53 703,088,853.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 79,235,043.60 26,695,905.49
经营活动现金流入小计 602,290,270.13 729,784,759.46
购买商品、接受劳务支付的现金 548,107,191.78 485,968,320.54
支付给职工以及为职工支付的现金 26,364,709.82 27,267,151.22
支付的各项税费 3,821,361.76 9,801,560.41
支付其他与经营活动有关的现金 48,383,274.57 62,078,095.46
经营活动现金流出小计 626,676,537.93 585,115,127.63
经营活动产生的现金流量净额 -24,386,267.80 144,669,631.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 54,064.36
取得投资收益收到的现金 3,858,666.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,022,229.98 431,463.23
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,934,960.34 431,463.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,195,655.00 127,237,924.08
的现金
投资支付的现金 43,026,482.10 85,392,336.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,222,137.10 212,630,260.08
投资活动产生的现金流量净额 -38,287,176.76 -212,198,796.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 833,900,000.00 708,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 833,900,000.00 708,600,000.00
偿还债务支付的现金 776,927,000.00 491,727,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,054,678.84 27,871,288.54
支付其他与筹资活动有关的现金 4,167,240.00 2,100,000.00
筹资活动现金流出小计 828,148,918.84 521,698,288.54
筹资活动产生的现金流量净额 5,751,081.16 186,901,711.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,922,363.40 119,372,546.44
加：期初现金及现金等价物余额 172,037,425.11 52,664,878.67
六、期末现金及现金等价物余额 115,115,061.71 172,037,425.11
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上年
185,966,400.00 370,306,398.79 32,395,803.16 -12,618,001.48 50,529,177.51 626,579,777.98
年末余额
加：会计
-35,935.72 584,651.15 9,276.32 548,715.43
政策变更
前期差错
更正
二、本年
185,966,400.00 370,270,463.07 - 32,395,803.16 - -12,033,350.33 - 50,538,453.83 627,137,769.73
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 -667,240.00 -1,550,298.54 -13,020,079.70 20,173,623.37 4,936,005.13
少以“－”
号填列）
（一）净
-14,570,378.24 -1,954,320.56 -16,524,698.80
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）
小计
（三）所
有者投入
-667,240.00 21,220,104.00 20,552,864.00
和减少资
本
1．所有者
21,220,104.00 21,220,104.00
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -667,240.00 -667,240.00
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益 -1,550,298.54 1,550,298.54 907,839.93 907,839.93
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他 -1,550,298.54 1,550,298.54 907,839.93 907,839.93
四、本期
185,966,400.00 369,603,223.07 - 30,845,504.62 - -25,053,430.03 70,712,077.20 632,073,774.86
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
185,966,400.00 372,370,463.07 32,019,686.66 -25,254,188.10 44,282,683.18 609,385,044.81
年末余额
加：会计
491,510.90 491,510.90
政策变更
前期差错
更正
二、本年
185,966,400.00 372,370,463.07 - 32,019,686.66 - -24,762,677.20 - 44,282,683.18 609,876,555.71
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 185,966,400.00 372,370,463.07 - 32,019,686.66 - -24,762,677.20 - 44,282,683.18 609,876,555.71
少以“－”
号填列）
（一）净
-2,100,000.00 376,116.50 12,729,326.87 6,255,770.65 17,261,214.02
利润
（二）直
接计入所
有者权益 13,105,443.37 332,833.25 13,438,276.62
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价 - -
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）
小计
（三）所
有者投入
-2,100,000.00 4,650,000.00 2,550,000.00
和减少资
本
1．所有者
4,650,000.00 4,650,000.00
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -2,100,000.00 -2,100,000.00
（四）利
376,116.50 376,116.50 1,755,000.00 1,755,000.00
润分配
1．提取盈
376,116.50 376,116.50
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
1,755,000.00 1,755,000.00
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益 3,027,937.40 3,027,937.40
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他 3,027,937.40 3,027,937.40
四、本期
185,966,400.00 370,270,463.07 32,395,803.16 -12,033,350.33 50,538,453.83 627,137,769.73
期末余额
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 185,966,400.00 370,306,398.79 30,845,504.62 -9,453,646.02 577,664,657.39
加：会计政策变更 -84,634.09 2,183,043.16 2,098,409.07
前期差错更正
二、本年年初余额 185,966,400.00 370,221,764.70 30,845,504.62 -7,270,602.86 579,763,066.46
三、本年增减变动金额
-667,240.00 -24,042,133.79 -24,709,373.79
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -24,042,133.79 -24,042,133.79
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
-667,240.00 -667,240.00
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -667,240.00 -667,240.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,966,400.00 369,554,524.70 30,845,504.62 -31,312,736.65 555,053,692.67
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 185,966,400.00 372,370,463.07 30,845,504.62 -19,881,164.58 569,301,203.11
加：会计政策变更 -48,698.37 3,323,432.24 3,323,432.24
前期差错更正
二、本年年初余额 185,966,400.00 372,321,764.70 30,845,504.62 -16,557,732.34 572,575,936.98
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -2,100,000.00 9,287,129.48 7,187,129.48
填列）
（一）净利润 9,287,129.48 9,287,129.48
（二）直接计入所有
者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
-2,100,000.00
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -2,100,000.00 -2,100,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 185,966,400.00 370,221,764.70 30,845,504.62 -7,270,602.86 579,763,066.46
公司法定代表人:王大和 主管会计工作负责人:周秀华 会计机构负责人:李铭元
9.3本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
公司已经将附注4.1所列示的全部重要子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本期无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。
本期无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。
董事长：王大和
甘肃省敦煌种业股份有限公司
2008年4月22日