意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

联创光电:2018年半年度报告2018-08-31  

						                      2018 年半年度报告



公司代码:600363                          公司简称:联创光电




            江西联创光电科技股份有限公司
                  2018 年半年度报告




                           1 / 135
                                    2018 年半年度报告



                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人曾智斌、主管会计工作负责人陈国锋及会计机构负责人(会计主管人员)唐征声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □ 不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否


八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否

九、   重大风险提示

     公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可
能面对的风险”部分。


十、 其他

□适用 √不适用




                                         2 / 135
                                                       2018 年半年度报告




                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节     财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 135




                                                                3 / 135
                                     2018 年半年度报告



                                    第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
联创光电/公司/本公司              指      江西联创光电科技股份有限公司
中国证监会、证监会                指      中国证券监督管理委员会
上交所                            指      上海证券交易所
江西证监局                        指      中国证券监督管理委员会江西监管局
公司章程                          指      江西联创光电科技股份有限公司章程
报告期、本期                      指      2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元、亿元                    指      人民币元、人民币万元、人民币亿元


                        第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称             江西联创光电科技股份有限公司
公司的中文简称             联创光电
公司的外文名称             JIANXI LIANCHUANG OPTO-ELECTRONIC SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写         Lianovation
公司的法定代表人           曾智斌

二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                             证券事务代表
姓名         潘婉琳                                  潘婉琳
联系地址     江西省南昌市高新技术产业开发区京东      江西省南昌市高新技术产业开发区京东
             大道168号                               大道168号
电话         0791-88161979                           0791-88161979
传真         0791-88162001                           0791-88162001
电子信箱     600363@lianovation.com.cn               600363@lianovation.com.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道168号
公司注册地址的邮政编码                 330096
公司办公地址                           江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道168号
公司办公地址的邮政编码                 330096
公司网址                               www.lianovation.com.cn
电子信箱                               600363@lianovation.com.cn
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                   中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址     www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                       公司证券部
报告期内变更情况查询索引



                                          4 / 135
                                        2018 年半年度报告


 五、 公司股票简况
     股票种类        股票上市交易所        股票简称               股票代码       变更前股票简称
       A股           上海证券交易所        联创光电               600363

 六、 其他有关资料
 □适用 √不适用

 七、 公司主要会计数据和财务指标
 (一)主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币

                                          本报告期                               本报告期比上年
           主要会计数据                                          上年同期
                                         (1-6月)                                同期增减(%)
  营业收入                            1,679,927,068.19        1,359,576,368.21             23.56
  归属于上市公司股东的净利润            114,321,284.37          115,594,616.39             -1.10
  归属于上市公司股东的扣除非经
                                       103,860,655.36          113,724,151.77              -8.67
  常性损益的净利润
  经营活动产生的现金流量净额            46,666,159.34          -77,867,543.21
                                                                                 本报告期末比上
                                        本报告期末               上年度末
                                                                                 年度末增减(%)
  归属于上市公司股东的净资产          2,334,069,051.90        2,238,516,442.29             4.27
  总资产                              4,430,872,750.10        4,268,727,408.65             3.80



 (二)主要财务指标
                                          本报告期                            本报告期比上年同期
            主要财务指标                                        上年同期
                                          (1-6月)                                增减(%)
 基本每股收益(元/股)                         0.2578               0.2607                 -1.11
 稀释每股收益(元/股)                         0.2578               0.2607                 -1.11
 扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                 0.2342              0.2564                -8.66
 (元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                             4.98            5.47      减少0.49个百分点
 扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                       4.52            5.38      减少0.86个百分点
 产收益率(%)

 公司主要会计数据和财务指标的说明
 □适用 √不适用

 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 □适用 √不适用

 九、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                非经常性损益项目                                   金额          附注(如适用)
非流动资产处置损益                                                  -240,252.05
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切                  15,344,682.34
                                             5 / 135
                                    2018 年半年度报告


相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         723,095.04
少数股东权益影响额                                        -3,179,864.16
所得税影响额                                              -2,187,032.16
                      合计                                10,460,629.01

 十、 其他
 □适用 √不适用


                              第三节 公司业务概要
 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     1、报告期内,公司所从事的主要业务
     报告期内,公司主要业务未发生变更。
     公司主营业务为光电子器件及应用产品、电线电缆产品的研发、生产和销售,其中光电子器
 件及应用产品主要包括 LED 芯片、显示及照明用 LED 器件及组件、背光源及组件、智能控制器
 及模块,广泛应用于家电智能控制、手机、平板、车载及电脑等背光源显示、照明用 LED 灯具、
 军工应用等领域;电线电缆产品主要包括有线电视电缆、移动通信用同轴电缆、光纤光缆、电力
 电缆等,广泛应用于通讯产品及相关设备、计算机网络、电子消费品、电力等领域。
     2、公司主要经营模式
     公司是集研发、生产、销售于一体的多元化经营性企业。
     公司采用股份公司与子公司矩阵式战略管控的经营管理架构,与子公司按资本属性实施“三
 会”管控相结合的管理创新模型。由公司各职能中心按职责、权限和程序对各产业板块子公司的
 生产经营进行指导与管控,形成公司对各子公司有效的管理模式和管理体系。各子公司根据公司
 的经营管理模式,结合自身的经营特点,在股份公司的指导与管控下开展经营管理工作。
     报告期内,公司的生产、采购、销售模式未发生重大变化。
     3、行业情况
     随着《半导体照明产业“十三五”发展规划》的出台,及其配套措施的逐步落地,我国 LED
 行业有望借助政策支持的有利机遇,实现由“大”到“强”的转变。据高工产业研究院(GGII)统
 计,预计 2018-2020 年中国 LED 产业产值规模复合增长率将达 18%左右,下游市场需求的持续增
 长将带动整体 LED 行业持续成长。同时随着 LED 产品应用领域的扩展,技术更新换代速度的加
 快,竞争变得越来越激烈,行业集中度进一步提升,LED 行业的发展将逐渐趋于良性,拥有品牌、
 技术和市场的企业将获得更大发展机会,行业龙头企业市场占有率将会不断提高。
     在大规模通信建设需求的带动下,我国的光纤光缆产业发展迅速,已经形成了从光纤预制棒
 —光纤—光缆—光网络产品完整的产业链,目前已成为全球最主要的光纤光缆市场和全球最大的
 光纤光缆制造国。而现阶段我国电线电缆行业企业数量较多,市场竞争仍以价格竞争为主,产业

                                          6 / 135
                                     2018 年半年度报告


集中度低,企业在产品品种、选用技术方面存在严重趋同性,缺乏核心竞争力,形成了行业同质
化竞争趋势。随着国家质检部门加大对电线电缆行业的监管,未来电线电缆行业将会加快整合,
行业并购将继续深入。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。


                        第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,面对外部经济形势的诸多不确定因素,公司坚定贯彻 “风险控制”,“以利润为中
心”的重要经营思路,以市场为导向,以效益为核心,持续优化产品和客户结构,进一步夯实现
有主业,实现了较为平稳的经营态势。
    报告期内,公司累计实现营业收入 16.80 亿元,较上年同期增长 23.56%;累计实现归属于母
公司所有者的净利润 1.14 亿元,较上年同期下降 1.10%。公司净利润未与营业收入同向增长的原
因主要是受人工成本上升、部分重点产品降价、原材料价格上涨、汇率波动及参股公司投资收益
减少综合影响所致。
    公司主营业务板块中,LED 光电器件产品业务板块由于产品品质进一步提升及市场开拓较好
等原因,本期收入同比有较大增幅;LED 背光产品受电脑显示器市场回暖影响,订单回升,本期
收入同比增长 16%;智能控制模块产业的原有客户持续增量,本期收入呈稳定发展水平;而 LED
照明工程业务板块受项目进度滞后影响,本期收入略有下降;电线电缆产业板块在公司加大市场
开发力度、光纤供应趋于平衡等因素的影响下,本期收入呈上升趋势。
    报告期内,公司统筹规划技术创新项目研发,引导各子公司加快开展新技术、新产品研发,
建立了总部及子公司技改项目库,为公司产业转型升级服务。2018 年上半年,公司“基于 LCD 的
大尺寸裸眼 3D 显示器”获得江西省优秀新产品一等奖;“基于窄带物联技术 NB-IOT 的智慧路灯控
制器”获得江西省优秀新产品二等奖;“高速光耦用红外 LED 芯片”获得江西省优秀新产品三等奖
等奖。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
            科目                     本期数                上年同期数        变动比例(%)
营业收入                         1,679,927,068.19        1,359,576,368.21            23.56

                                          7 / 135
                                      2018 年半年度报告


 营业成本                           1,472,320,880.99       1,145,442,812.44            28.54
 销售费用                              38,716,872.05          37,809,856.44             2.40
 管理费用                             129,497,086.50         121,169,463.03             6.87
 财务费用                              18,728,544.35          22,071,218.19           -15.14
 经营活动产生的现金流量净额            46,666,159.34         -77,867,543.21
 投资活动产生的现金流量净额             2,591,796.13         -13,896,104.94
 筹资活动产生的现金流量净额          -145,275,012.54          87,884,493.44
 研发支出                              63,982,983.09          60,571,583.81             5.63
 营业收入变动原因说明:主要系报告期内受产品市场变化影响,产品销量增加所致。
 营业成本变动原因说明:主要系报告期内销售规模增长所致。
 销售费用变动原因说明:主要系报告期内销售人员工资、产品运费等支出同比增加所致。
 管理费用变动原因说明:主要系受管理研发费用、销售人员工资等支出同比增加所致。
 财务费用变动原因说明:主要系美元汇率变动影响所致。
 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售商品提供劳务收到的现金同比增加所致。
 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购建固定资产金额同比减少所致。
 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期归还了银行借款所致。
 研发支出变动原因说明:主要系本期增加了研发项目投入所致。

 2    其他
 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
 □适用 √不适用

 (2) 其他
 □适用 √不适用

 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
 □适用 √不适用

 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.    资产及负债状况
                                                                                    单位:元
                                                                              本期期末
                                    本期期末                      上期期末
                                                                              金额较上
                                    数占总资                      数占总资                情况
     项目名称       本期期末数                       上期期末数               期期末变
                                    产的比例                      产的比例                说明
                                                                              动比例
                                      (%)                       (%)
                                                                              (%)
应收票据           159,096,216.46        3.59   241,757,358.92         5.66     -34.19
其他应收款          62,400,575.76        1.41    33,822,127.14         0.79       84.50
其他流动资产         9,799,165.38        0.22    15,597,655.78         0.37     -37.18
其他非流动资产      10,105,394.64        0.23    17,447,372.59         0.41     -42.08
应付票据           313,462,362.45        7.07   233,346,967.77         5.47       34.33

 其他说明
                                           8 / 135
                                           2018 年半年度报告


 应收票据变动原因说明:主要系票据到期所致。
 其他应收款变动原因说明:主要系支付工程项目保证金所致。
 其他流动资产变动原因说明:主要系增值税留抵额减少所致。
 其他非流动资产变动原因说明:主要系预付的工程设备款减少所致。
 应付票据变动原因说明:主要系子公司本年销售增加,备货量增加所致。


 2.    截至报告期末主要资产受限情况
 √适用 □不适用

            项目                    余额                                 受限原因
      货币资金                    107,529,021.76       银行承兑汇票、保函等保证金
      应收账款                      7,715,122.34       短期借款质押担保
      长期股权投资                          —         为子公司借款提供担保
            合计                  115,244,144.10

 3.    其他说明
 □适用 √不适用

 (四) 投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用

      报告期内对外股权投资额         与上年同比的变动数                 与上年同比的变动幅度

           3,468.93 万元                3,468.93 万元                             -


被投资的公司                                                          占被投资公司权
                                 主要经营活动                                               备注
    名称                                                                益的比例(%)
                   生产销售全系列片式 LED 器件、全系列高亮
江西联创南分                                                                             分公司改制成
                   度 LED 单灯、功率型 LED 器件、各种数码显               100%
科技有限公司                                                                               为子公司
                   示器件、专用示模块及 LED 背侧光源等



 (1) 重大的股权投资
 √适用 □不适用

 被投资的公司名称                主要业务                  投资比例       资金来源         是否涉诉

                         生产销售全系列片式 LED 器                    以公司南昌分公
 江西联创南分科技        件、全系列高亮度 LED 单灯、                  司截至 2017 年 8
                                                            100%                               否
        有限公司         功率型 LED 器件、各种数码                    月 31 日经评估的
                         显示器件、专用示模块及                       净资产作价出资


                                                 9 / 135
                                                  2018 年半年度报告



                                 LED 背侧光源等


         (2) 重大的非股权投资
         √适用 □不适用
             公司募集资金使用情况详见 2018 年 8 月 31 日刊登于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
         及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》的《2018 年半年度募集资金存放与使用情况专项
         报告》。


         (3) 以公允价值计量的金融资产
         □适用 √不适用

         (五) 重大资产和股权出售
         □适用 √不适用

         (六) 主要控股参股公司分析
         √适用 □不适用
         1、主要子公司、参股公司情况
                                                                                                单位:万元
                                                              2018 年 6 月     2018 年 6 月末归属于   2018 年 6 月末归属
     公司名称           行业        注册资本      持股比例
                                                               末总资产          母公司的净资产       于母公司的净利润

子公司
厦门华联电子股份
                    电子元器件      12,929.00        50.01%       82,560.18              38,744.95             2,303.01
有限公司
南昌欣磊光电科技
                    电子元器件       6,295.45        74.00%       20,484.23               7,853.49               256.96
有限公司
江西联创电缆科技
                       电缆         26,314.00        78.72%       40,002.62              25,567.75               -74.10
股份有限公司
江西联创致光科技
                    电子元器件      12,132.66       100.00%       69,018.46              15,546.91               947.86
有限公司
江西联创照明信息
                     电脑耗材        2,000.00       100.00%        4,828.85              -1,371.67               -92.22
技术有限公司
江西联创特种微电
                    电子元器件       1,600.00       100.00%        3,948.80               3,712.86                 46.35
子有限公司
江西联创光电营销
                    电子元器件       5,000.00       100.00%        9,534.15               4,033.05              -136.01
中心有限公司
江西联创电缆有限
                       电缆          5,000.00        93.30%        8,190.69               4,679.88              -172.70
公司
深圳市联志光电科
                    电子元器件       2,000.00        70.00%       12,674.40               2,520.16               180.52
技有限公司
江西联融新光源协
                    电子元器件       4,300.00       81.875%        8,447.99               2,780.89                 13.66
同创新有限公司

参股公司
厦门宏发电声股份
                    电子元器件      87,212.20        22.04%       841,465.36           520,055.89             48,066.86
有限公司
北方联创通信有限       通信          5,000.00        33.00%       77,550.62              15,999.18               814.75
公司

         2、对公司净利润影响达到 10%以上子公司或参股公司情况:

                                                       10 / 135
                                          2018 年半年度报告


                                                                                      单位:万元
                             本企业持股     2018 年 6 月末营   2018 年 6 月末营   2018 年 6 月末归属
     被投资单位名称
                               比列               业收入           业利润         于母公司的净利润
厦门华联电子股份有限公司          50.01%           65,102.41         2,415.22              2,303.01
厦门宏发电声股份有限公司          21.04%          335,527.56        60,376.42             48,066.86



  (七) 公司控制的结构化主体情况
  □适用 √不适用

  二、其他披露事项

  (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
       的警示及说明
  □适用 √不适用

  (二) 可能面对的风险
  √适用 □不适用
      1、政策性风险
      目前政府通过采购、税收优惠、政府补贴、示范工程等形式加大对 LED 相关领域的科学研
  究和技术应用的支持力度,持续推动 LED 产业的发展。但随着 LED 产业发展及环境变化,政府
  对产业扶持政策可能进行调整,虽然公司的经营并不依赖于财政补贴,但政府政策的变动,仍然
  会带来不确定性的影响。
      2、行业竞争风险
      随着 LED 行业集中度的不断提升,规模型企业依托其较强的成本优势,先进的制造工艺和生
  产效率,生产规模效应愈加凸显,将进一步挤压中小企业的生存空间,市场竞争格局加剧。公司
  将继续采用规模化、差异化经营策略,在智能控制、高端 LDE 背光源等细分市场构建技术和品牌
  优势,降低行业竞争冲击。
      3、内部管控风险
      公司生产经营场地分散,产业规模集中度不够,经营管理难度和风险进一步增大。公司将完善
  组织构架,进一步扁平化、高效化,并采用分级运行、矩阵式管理,从而加强风险识别与内控管理
  制度体系建设以控制经营管理风险。
      4、应收账款风险
      随着公司销售规模的扩大,公司应收账款金额也持续增加,若主要债务人的财务状况发生重
  大不利变化,将可能导致应收账款发生坏账的风险。公司将通过完善客户信用档案,定期评价客
  户信用状况,加强合同审批管理,加大应收账款催收力度等不同方式,降低应收账款回收的风险。




                                               11 / 135
                                             2018 年半年度报告


     (三) 其他披露事项
     □适用 √不适用


                                          第五节重要事项
     一、股东大会情况简介

                                                          决议刊登的指定网站的
              会议届次              召开日期                                        决议刊登的披露日期
                                                                查询索引
         2017 年年度股东大会    2018 年 6 月 29 日              www.sse.com.cn       2018 年 6 月 30 日


     股东大会情况说明
     √适用 □ 不适用
            2018 年 6 月 29 日,公司在总部九楼第一会议室召开了 2017 年年度股东大会,公司在任董事、
     监事、董事会秘书出席了本次股东大会,在任高管列席了会议。会议采取现场投票和网络投票相
     结合的方式召开,审议通过了《公司 2017 年度董事会工作报告》、《公司 2017 年度监事会工作报
     告》、《公司 2017 年度报告及摘要》、《公司 2017 年度财务决算报告》、《公司 2017 年度利润分配预
     案》、《关于继续为全资子公司江西联创致光科技有限公司银行综合授信提供担保的议案》、《关于
     继续为控股子公司深圳市联志光电科技有限公司银行综合授信提供担保的议案》、《关于聘请公司
     2018 年度财务及内控审计机构的议案》、《关于公司预计 2018 年度在关联银行开展存贷款业务额
     度的议案》、《关于公司未来三年(2018-2020 年)股东回报规划的议案》等议案。


     二、利润分配或资本公积金转增预案

     (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
     是否分配或转增                               否
     每 10 股送红股数(股)
     每 10 股派息数(元)(含税)
     每 10 股转增数(股)
                            利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明



     三、承诺事项履行情况

     (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
             期内的承诺事项
     √适用 □ 不适用
                                                                                           如未能及       如未能
                                                                             是否   是否
                                                                                           时履行应       及时履
承诺背      承诺                         承诺                     承诺时间   有履   及时
                     承诺方                                                                说明未完       行应说
  景        类型                         内容                     及期限     行期   严格
                                                                                           成履行的       明下一
                                                                               限   履行
                                                                                           具体原因       步计划



                                                     12 / 135
                                          2018 年半年度报告



                           2018 年 1 月 4 日,邓凯元先
         解决同            生出具了《关于避免同业竞
                  邓凯元                                  长期有限     否   是
         业竞争            争的承诺函》,承诺避免与公
                           司同业竞争。
收购报
告书或                     2018 年 1 月 4 日,邓凯元先
权益变   解决关            生出具了《关于规范关联交
                  邓凯元                                  长期有限     否   是
动报告   联交易            易的承诺函》,承诺避免与公
书中所                     司关联交易。
作承诺
                           在作为公司实际控制人期
                           间,将保证与公司在人员、
          其他    邓凯元                                  长期有限     否   是
                           资产、财务、机构、业务等
                           方面相互独立。
                  江西联
                           2018-2020 年,公司在未来
                  创光电
                           三年以现金方式累计分配的        2018 年
          分红    科技股                                               是   是
                           红利应不少于最近三年实现       -2020 年
                  份有限
                           的年均可分配利润的 30%。
                  公司
                           2011 年 11 月 1 日,江西省电
                  江西省
                           子集团有限公司向公司出具
         解决同   电子集
                           了《关于避免与联创光电同       长期有限     否   是
         业竞争   团有限
                           业竞争的承诺函》,承诺避免
                  公司
                           与公司同业竞争。

                           2011 年 11 月 1 日,赣商联
                  赣商联
其他承                     合股份有限公司向公司出具
         解决同   合股份
  诺                       了《关于避免与联创光电同       长期有限     否   是
         业竞争   有限公
                           业竞争的承函》,承诺避免与
                  司
                           公司同业竞争。

                           2011 年 11 月 1 日,邓凯元
                           先生向公司出具了《关于避
         解决同
                  邓凯元   免与联创光电同业竞争的承       长期有限     否   是
         业竞争
                           诺函》,承诺避免与公司同业
                           竞争。

                           邓凯元先生拟通过二级市场       2017 年 12
                           择机增持公司股份,累计增       月 5 日至
          其他    邓凯元                                               是   是
                           持金额不低于 5,000 万元,      2018 年 6
                           不超过人民币 1 亿元。            月5日


     四、聘任、解聘会计师事务所情况

     聘任、解聘会计师事务所的情况说明
     □适用 √不适用

     审计期间改聘会计师事务所的情况说明
     □ 适用 √不适用

     公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
                                               13 / 135
                                   2018 年半年度报告


□ 适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□ 适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用




                                        14 / 135
                                                               2018 年半年度报告




(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
 报告期内:
                                                                                         诉讼(仲
                                                                                                                                        诉讼(仲
                  应诉(被申请) 承担连带       诉讼仲   诉讼(仲裁)     诉讼(仲裁)涉及   裁)是否形   诉讼(仲裁)进   诉讼(仲裁)审理结
  起诉(申请)方                                                                                                                          裁)判决
                        方       责任方         裁类型   基本情况            金额        成预计负      展情况           果及影响
                                                                                                                                        执行情况
                                                                                         债及金额
                                   新余市凯
                  南京汉恩数字                           诉求对方返                                                                       被告失
 江西联创光电科                    亚投资中     股权转                                                              对方返还诚意金
                  互联文化股份                           还收购诚意     10,000,000.00       否        一审结束                          联,执行
 技股份有限公司                    心、高媛、   让纠纷                                                                1000 万元
                    有限公司                                 金                                                                             困难
                                     袁帆
                    兴华顺科技
 江西联创贝晶光                                 买卖合   诉求对方支                                  一审判决已     对方申请破产诉
                  (深圳)有限        无                                 1,337,452.04       否
   电有限公司                                   同纠纷     付货款                                      生效             讼中止
                        公司
 华灿光电股份有   江西联创贝晶                  买卖合   诉求支付货                                  一审判决生     债权人已申请执
                                      无                                  545,684.11        否                                           执行中
     限公司       光电有限公司                  同纠纷       款                                          效               行
 江西联创光电科   香港唯冠照明                  买卖合   诉求对方支                                                                     待一审开
                                      无                                  899,331.59        否         未开庭
 技股份有限公司     有限公司                    同纠纷     付货款                                                                         庭
                    中科院微信
 江西联创光电科                                 公司出   诉求对方补                                  高院发回重
                  所、唐千里等 5      无                                 9,209,844.42       否                           未开庭
 技股份有限公司                                 资纠纷     足出资款                                      审
                          人
                                                                                                                    一审判决公司支
                  江西联创光电
                                                股权转   诉求支付股                                                 付股权转让款 700
      余梅        科技股份有限        无                                 8,350,000.00       否        二审完毕
                                                让合同     权转让款                                                 万元,二审判决驳
                      公司
                                                                                                                    回余梅诉讼请求
                  广东亚星半导
 江西联创致光科                                 买卖合   诉求对方支                                                 二审裁定对方撤      破产中止
                  体股份有限公        无                                14,737,217.00       否        二审完毕
   技有限公司                                   同纠纷     付货款                                                       回上诉            执行
                      司
 江西联创电缆有                                 买卖合   诉求对方支                                  一审判决已     判决对方支付货
                     赖跃林           无                                   17,140.12        否                                          执行完毕
     限公司                                     同纠纷     付货款                                      生效         款 17,140.12 元及
                                                                      15 / 135
                                                    2018 年半年度报告




                                                                                                   其利息
                                                                                                                 已执行到
                                                                                               调解由对方支付
                                                                                                                 100 万元,
江西联创电缆有   江西电缆有限        买卖合   诉求对方支      4,994,968.97        法院出具调         货款
                                无                                           否                                  对方已破
    限公司         责任公司          同纠纷     付货款             元               解书       4,994,968.97 元
                                                                                                                 产,等待
                                                                                                   及其利息
                                                                                                                 破产清算
                 吉安市第四建
江西联创电缆有                       买卖合   诉求对方支                          二审驳回我   法院不支持我方
                 筑工程有限公   无                             151,300.00    否
    限公司                           同纠纷     付货款                            方诉讼请求       诉求
                     司




                                                           16 / 135
                                      2018 年半年度报告




(三) 其他说明
□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□ 适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □ 不适用
       公司及控股股东、实际控制人不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会、上
海证券交易所公开谴责的情形。


九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□ 适用 √不适用

(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□ 适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
√适用 □不适用
       公司第一期员工持股计划由包括公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员、公司管理
骨干及核心技术人员共计 154 人共同出资 3,000 万元认筹成立,其中公司董事(不含独立董事)、
监事、高级管理人员 11 人。本期员工持股计划的资金来源为公司员工的合法薪酬、自筹资金和
法律、行政法规允许的其他方式。
       截至 2016 年 2 月 3 日, 公司第一期员工持股计划认购的“ 方正中期期货联创稳睿 1 号
资产管理计划” 通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票 3,627,000 股,成交金额为
63,133,658.00 元,成交均价约为 17.41 元/股,买入股票数量占公司总股本的 0.82%,至此本
次员工持股计划完成公司股票的购买。2017 年 2 月 2 日,公司第一期员工持股计划锁定期已届满。
       2017 年 7 月 5 日,公司以通讯方式召开第六届董事会第三十四次会议,审议通过了《关于公
司第一期员工持股计划存续期展期的议案》,同意将公司第一期员工持股计划存续期延长 12 个月。
       2018 年 7 月 30 日,公司第一期员工持股计划对应的资管计划所持公司股票 3,627,000 股已
全部出售完毕,根据员工持股计划相关规定,公司第一期员工持股计划实施完毕并终止。


其他激励措施
□适用 √不适用

                                           17 / 135
                                     2018 年半年度报告


十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
公司 2018 年度日常关联交易预计
2018 年 4 月 13 日,公司召开第六届董事会第三
十八次会议,审议通过了《关于公司预计 2018      具体内容详见公司于 2018 年 4 月 17 日、2018

年度在关联银行开展存贷款业务额度的议案》,     年 6 月 30 日在上海交易所网站及《中国证券报》、

在关联银行江西银行存款不超过 100,000 万元、 《上海证券报》、《证券日报》刊登的相关公告。
贷款不超过 125,000 万元。该项议案已提交公司
2017 年度股东大会审议通过。


2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


                                          18 / 135
                                      2018 年半年度报告


(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五)其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六)其他
□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                    单位: 万元 币种: 人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
       担保                  担保
       方与                  发生                    担保是                               关
                                   担保                                     是否存 是否为
担保   上市    被担    担保 日期           担保 担保 否已经 担保是 担保逾                 联
                                   起始                                     在反担 关联方
  方   公司    保方    金额 (协议        到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                 关
                                     日                                       保     担保
       的关                  签署                      毕                                 系
       系                    日)



报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                     20,331.12
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                  14,593.50
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                    14,593.50
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                           6.25
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额(C)

                                           19 / 135
                                     2018 年半年度报告


直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                                   9,713.47
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                      9,713.47
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明


3   其他重大合同
□适用 √不适用

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司及子公司均不属于环境保护部门公布的 2018 年度重点排污单位。
    公司和部分子公司每年委托第三方具有检测资质的检验检测机构,对废水、废气、噪声污染
源排放指标进行采样检测一次并提交检测报告,针对采样检测结果,在生产全过程中不断改进清
洁生产工艺、污染物治理工艺及设施,同时公司所有产生的 “固废”均委托专业固废处理公司进
行集中处理。其他未委托第三方机构检测的子公司,按照子公司所在生产园区或污水处理厂的要
求合法合规进行废水、废气排放。
    公司及子公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国
水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等
法律法规的要求,报告期内不存在因违反有关环境保护及防治污染的法律、法规而受到处罚的情
况。


(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用



                                          20 / 135
                                            2018 年半年度报告


       十五、其他重大事项的说明

       (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
       □适用 √不适用

       (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
       □适用 √不适用

       (三) 其他
       □适用 √不适用



                               第六节 普通股股份变动及股东情况
       一、 股本变动情况

       (一)   股份变动情况表
       1、股份变动情况表
       报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

       2、股份变动情况说明
       □适用 √不适用

       3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
       有)
       □适用 √不适用

       4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       □适用 √不适用

       (二)   限售股份变动情况
       □适用 √不适用

       二、 股东情况

       (一)   股东总数:
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                    41,254
       截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                           0

       (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                           前十名股东持股情况
                                                           持有有    质押或冻结情况
       股东名称            报告期内增   期末持股数 比例 限售条
                                                                    股份                   股东性质
       (全称)                减            量      (%)   件股份            数量
                                                                    状态
                                                             数量
江西省电子集团有限公司     -2,600,000   93,762,092 21.14            质押   93,400,000   境内非国有法人
邓凯元                      3,668,069   26,121,800   5.89           质押   25,512,068   境内自然人
                                                 21 / 135
                                           2018 年半年度报告


江西电线电缆总厂                       13,074,585     2.95          未知              国有法人
云南国际信托有限公司-
聚鑫 2006 号集合资金信托     232,570   12,792,570     2.88          未知              未知
计划
徐隽                                    5,307,198   1.20            未知              境内自然人
方正证券股份有限公司                    3,627,200   0.82            未知              未知
朱吉文                                  3,527,701   0.80            未知              境内自然人
邓涵尹                                  3,350,000   0.76            未知              境内自然人
周瑞唐                                  2,922,746   0.66            未知              境内自然人
陈和平                                  2,278,674   0.51            未知              境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件流通股              股份种类及数量
                股东名称
                                                  的数量                  种类               数量
江西省电子集团有限公司                                93,762,092      人民币普通股          93,762,092
邓凯元                                                26,121,800      人民币普通股          26,121,800
江西电线电缆总厂                                      13,074,585      人民币普通股          13,074,585
云南国际信托有限公司-聚鑫 2006 号集合资
                                                      12,792,570      人民币普通股           12,792,570
金信托计划
徐隽                                                    5,307,198     人民币普通股            5,307,198
方正证券股份有限公司                                    3,627,200     人民币普通股            3,627,200
朱吉文                                                  3,527,701     人民币普通股            3,527,701
邓涵尹                                                  3,350,000     人民币普通股            3,350,000
周瑞唐                                                  2,922,746     人民币普通股            2,922,746
陈和平                                                  2,278,674     人民币普通股            2,278,674
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       □适用 √不适用

       (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       □适用 √不适用

       三、 控股股东或实际控制人变更情况

       □适用 √不适用
                                    第七节 优先股相关情况
       □ 适用 √不适用


                           第八节 董事、监事、高级管理人员情况
       一、持股变动情况

       (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
       □适用 √不适用

       (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
       □适用 √不适用
                                                22 / 135
                                  2018 年半年度报告


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □ 不适用
              姓名                   担任的职务                   变动情形
            卢革胜                   监事会主席                     离任
            蔡 锋                    职工监事                       离任
            罗少剑                   职工监事                       选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司监事会主席卢革胜先生、职工监事蔡锋先生,因工作原因不再担任公司监事
会主席、职工监事,经公司职工代表大会选举,聘任罗少剑女士担任公司职工监事。


三、其他说明

□适用 √不适用




                                       23 / 135
                                    2018 年半年度报告



                           第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用


                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                  2018 年 6 月 30 日
编制单位: 江西联创光电科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                              475,507,478.88        538,220,456.91
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            159,096,216.46          241,757,358.92
  应收账款                                          1,043,181,762.64          819,988,352.32
  预付款项                                             40,731,814.10           42,602,473.87
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                               70,528,000.00         70,528,000.00
  其他应收款                                             62,400,575.76         33,822,127.14
  买入返售金融资产
  存货                                                  566,499,420.74        591,186,572.63
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          9,799,165.38           15,597,655.78
    流动资产合计                                    2,427,744,433.96        2,353,702,997.57
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                       29,940,490.68         29,940,490.68
  持有至到期投资
  长期应收款                                             1,247,532.3              935,350.34
  长期股权投资                                      1,240,312,264.94        1,150,759,260.78
  投资性房地产                                          4,802,191.82            4,912,284.64
  固定资产                                             515,536,049.7          517,568,456.45
  在建工程                                             52,379,678.32           45,919,884.97
  工程物资
                                         24 / 135
                                   2018 年半年度报告



  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              35,822,568.10     36,555,412.01
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        47,193,820.56        49,143,035.21
  递延所得税资产                                      65,788,325.08        61,842,863.41
  其他非流动资产                                      10,105,394.64        17,447,372.59
    非流动资产合计                                 2,003,128,316.14     1,915,024,411.08
      资产总计                                     4,430,872,750.10     4,268,727,408.65
流动负债:
  短期借款                                             561,415,122.34    651,432,634.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                           85,000.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             313,462,362.45    233,346,967.77
  应付账款                                             709,555,581.48    626,753,449.05
  预收款项                                              24,827,260.25     21,267,643.58
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          16,276,263.15     22,818,019.95
  应交税费                                              13,526,609.74     14,504,552.19
  应付利息
  应付股利                                              21,702,027.00      2,189,050.00
  其他应付款                                            83,137,461.07     94,871,758.59
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                                  15,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,743,987,687.48     1,682,184,075.13
非流动负债:
  长期借款                                              35,000,000.00     35,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                            14,400,000.00     14,400,000.00
  预计负债
  递延收益                                              14,836,775.74     16,689,459.81
  递延所得税负债
                                        25 / 135
                                   2018 年半年度报告



  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    64,236,775.74           66,089,459.81
      负债合计                                     1,808,224,463.22        1,748,273,534.94
所有者权益
  股本                                                 443,476,750.00        443,476,750.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                             637,121,315.11        637,164,091.62
  减:库存股
  其他综合收益                                           2,455,470.15          1,668,391.40
  专项储备
  盈余公积                                             146,769,618.65        146,769,618.65
  一般风险准备
  未分配利润                                       1,104,245,897.99        1,009,437,590.62
  归属于母公司所有者权益合计                       2,334,069,051.90        2,238,516,442.29
  少数股东权益                                       288,579,234.98          281,937,431.42
    所有者权益合计                                 2,622,648,286.88        2,520,453,873.71
      负债和所有者权益总计                         4,430,872,750.10        4,268,727,408.65

法定代表人:曾智斌             主管会计工作负责人:陈国锋               会计机构负责人:唐征




                                        26 / 135
                                     2018 年半年度报告




                                    母公司资产负债表
                                   2018 年 6 月 30 日
编制单位:江西联创光电科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注               期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                            221,480,219.46          211,054,200.36
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               12,820,504.26         82,103,407.83
  应收账款                                               54,309,748.32         67,708,737.02
  预付款项                                                1,592,193.60          3,852,518.17
  应收利息
  应收股利                                             74,008,000.00           70,528,000.00
  其他应收款                                          290,014,728.40          221,589,649.84
  存货                                                  4,088,281.33           26,094,338.11
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          2,618,364.22            3,308,066.83
    流动资产合计                                      660,932,039.59          686,238,918.16
非流动资产:
  可供出售金融资产                                       29,940,490.68         29,940,490.68
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       2,050,617,420.24       1,926,075,227.57
  投资性房地产                                           4,802,191.82           4,912,284.64
  固定资产                                             122,357,686.40         130,246,551.77
  在建工程                                               2,674,081.54           2,401,924.94
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               13,000,683.22         13,286,634.98
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            1,037,181.46          4,729,976.01
  递延所得税资产                                         36,849,468.21         34,128,947.59
  其他非流动资产                                                                  187,063.78
    非流动资产合计                                   2,261,279,203.57       2,145,909,101.96
      资产总计                                       2,922,211,243.16       2,832,148,020.12
流动负债:
  短期借款                                            440,000,000.00          440,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
                                          27 / 135
                                  2018 年半年度报告



  应付账款                                            23,818,441.11          37,001,700.53
  预收款项                                             4,830,874.57           2,301,346.49
  应付职工薪酬                                                                   807,880.37
  应交税费                                              391,203.70              651,098.87
  应付利息
  应付股利                                          19,512,977.00
  其他应付款                                       142,014,784.47           142,083,699.82
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   630,568,280.85           622,845,726.08
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                          14,400,000.00          14,400,000.00
  预计负债
  递延收益                                                8,911.07               14,002.90
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  14,408,911.07            14,414,002.90
      负债合计                                     644,977,191.92           637,259,728.98
所有者权益:
  股本                                                  443,476,750            443,476,750
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                         636,676,344.67           636,719,121.18
  减:库存股
  其他综合收益                                         2,455,470.15           1,668,391.40
  专项储备
  盈余公积                                          146,933,969.91          146,933,969.91
  未分配利润                                      1,047,691,516.51          966,090,058.65
    所有者权益合计                                2,277,234,051.24        2,194,888,291.14
      负债和所有者权益总计                        2,922,211,243.16        2,832,148,020.12

法定代表人:曾智斌           主管会计工作负责人:陈国锋               会计机构负责人:唐征




                                       28 / 135
                                     2018 年半年度报告


                                        合并利润表
                                      2018 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                 项目                         附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                           1,679,927,068.19 1,359,576,368.21
其中:营业收入
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           1,679,111,050.49   1,353,517,107.17
其中:营业成本                                           1,472,320,880.99   1,145,442,812.44
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                           7,885,603.78       8,106,639.38
       销售费用                                            38,716,872.05      37,809,856.44
       管理费用                                           129,497,086.50     121,169,463.03
       财务费用                                            18,728,544.35      22,071,218.19
       资产减值损失                                        11,962,062.82      18,917,117.69
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                                              -85,000.00
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                     108,608,867.60     120,640,203.92
       其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                          108,608,701.92     120,460,906.36
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                       19,471.20
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       其他收益                                            14,487,513.34       1,197,168.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        123,846,869.84     127,896,633.08
  加:营业外收入                                            2,376,996.01       5,035,933.73
       其中:非流动资产处置利得                                                   12,120.53
  减:营业外支出                                            1,056,455.22       2,845,231.46
       其中:非流动资产处置损失                               259,723.25         851,212.55
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    125,167,410.63     130,087,335.35
  减:所得税费用                                           -1,486,242.98       1,321,641.54
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        126,653,653.61     128,765,693.81
     (一)按经营持续性分类
       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
     (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司所有者的净利润                       114,321,284.37     115,594,616.39
       2.少数股东损益                                      12,332,369.24      13,171,077.42
六、其他综合收益的税后净额                                    787,078.75         810,154.11
                                            29 / 135
                                   2018 年半年度报告



  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                          787,078.75         810,154.11
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                          787,078.75         810,154.11
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
                                                          787,078.75         810,154.11
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       127,440,732.36    129,575,847.92
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     115,108,363.12    116,404,770.50
  归属于少数股东的综合收益总额                          12,332,369.24     13,171,077.42
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   0.2578             0.2607
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.2578             0.2607

定代表人:曾智斌           主管会计工作负责人:陈国锋              会计机构负责人:唐征




                                         30 / 135
                                   2018 年半年度报告


                                    母公司利润表
                                    2018 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                          附注    本期发生额        上期发生额
一、营业收入                                               46,776,239.91    43,365,183.31
  减:营业成本                                             42,628,328.48    35,793,236.30
        税金及附加                                            828,924.77       926,519.36
        销售费用                                              565,333.03     2,327,842.37
        管理费用                                           15,779,346.06    13,957,129.19
        财务费用                                            4,051,626.66     1,373,551.11
        资产减值损失                                        3,742,095.84     4,410,763.80
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                    117,190,919.50   125,373,844.00
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益              108,538,119.50   121,893,844.00
        资产处置收益(损失以“-”号填列)                     -5,999.00
        其他收益                                            2,402,141.00         7,442.77
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         98,767,646.57   109,957,427.95
  加:营业外收入                                              145,403.37     1,583,671.10
        其中:非流动资产处置利得                                                 6,479.35
  减:营业外支出                                              519,135.70       497,113.04
        其中:非流动资产处置损失                              101,899.23       233,532.24
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     98,393,914.24   111,043,986.01
    减:所得税费用                                         -2,720,520.62    -1,272,176.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        101,114,434.86   112,316,162.02
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                    787,078.75      810,154.11
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                      787,078.75      810,154.11
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
                                                              787,078.75      810,154.11
的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          101,901,513.61   113,126,316.13
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:曾智斌            主管会计工作负责人:陈国锋            会计机构负责人:唐征


                                        31 / 135
                                   2018 年半年度报告




                                   合并现金流量表
                                   2018 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                 附注             本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,286,653,147.27          971,798,559.18
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      36,882,515.65           26,330,374.39
  收到其他与经营活动有关的现金                       166,291,150.32           79,904,327.98
    经营活动现金流入小计                           1,489,826,813.24        1,078,033,261.55
  购买商品、接受劳务支付的现金                       988,230,252.15          808,349,382.49
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     258,067,480.70          219,580,484.02
  支付的各项税费                                      47,795,260.21           42,349,639.20
  支付其他与经营活动有关的现金                       149,067,660.84           85,621,299.05
    经营活动现金流出小计                           1,443,160,653.90        1,155,900,804.76
      经营活动产生的现金流量净额                      46,666,159.34          -77,867,543.21
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                              -               34,978.18
  取得投资收益收到的现金                               37,749,345.00          30,888,565.48
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                         458,934.70            6,460,021.14
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                  -                      -
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                    -                      -
    投资活动现金流入小计                               38,208,279.70          37,383,564.80
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       35,616,483.57          51,279,669.74
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                  -                      -
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                  -                      -
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                    -                      -
                                        32 / 135
                                   2018 年半年度报告



    投资活动现金流出小计                               35,616,483.57          51,279,669.74
      投资活动产生的现金流量净额                        2,591,796.13         -13,896,104.94
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                              -                       -
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               518,868,812.85            619,659,972.87
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                  -                         -
    筹资活动现金流入小计                           518,868,812.85            619,659,972.87
  偿还债务支付的现金                               623,886,324.51            513,850,116.87
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       24,217,500.88          17,925,362.56
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       16,040,000.00                       -
    筹资活动现金流出小计                            664,143,825.39           531,775,479.43
      筹资活动产生的现金流量净额                   -145,275,012.54            87,884,493.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -1,102,173.92          -1,256,991.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -97,119,230.99             -5,136,146.47
  加:期初现金及现金等价物余额                     465,097,688.11            476,821,526.78
六、期末现金及现金等价物余额                       367,978,457.12            471,685,380.31

法定代表人:曾智斌            主管会计工作负责人:陈国锋               会计机构负责人:唐征




                                        33 / 135
                                  2018 年半年度报告


                                 母公司现金流量表
                                   2018 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注      本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          9,067,271.56      22,640,618.07
  收到的税费返还                                                   -          25,088.20
  收到其他与经营活动有关的现金                         91,683,554.25      90,367,602.64
    经营活动现金流入小计                              100,750,825.81     113,033,308.91
  购买商品、接受劳务支付的现金                          7,016,983.61      18,543,345.81
  支付给职工以及为职工支付的现金                       10,948,888.91      14,329,497.24
  支付的各项税费                                        1,117,701.32       2,147,025.93
  支付其他与经营活动有关的现金                         35,927,968.23     111,100,323.22
    经营活动现金流出小计                               55,011,542.07     146,120,192.20
  经营活动产生的现金流量净额                           45,739,283.74     -33,086,883.29
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                               -                  -
  取得投资收益收到的现金                               42,922,145.00      30,566,614.67
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                   10,695.00       6,373,663.14
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                           -                  -
  收到其他与投资活动有关的现金                                     -                  -
    投资活动现金流入小计                               42,932,840.00      36,940,277.81
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                3,113,814.61       3,676,822.68
付的现金
  投资支付的现金                                                   -      32,000,200.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                           -                  -
  支付其他与投资活动有关的现金                                     -                  -
    投资活动现金流出小计                                3,113,814.61      35,677,022.68
      投资活动产生的现金流量净额                       39,819,025.39       1,263,255.13
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                               -                  -
  取得借款收到的现金                                  440,000,000.00     460,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         29,500,000.00      11,357,118.69
    筹资活动现金流入小计                              469,500,000.00     471,357,118.69
  偿还债务支付的现金                                  440,000,000.00     370,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   10,393,418.73       8,404,859.70
  支付其他与筹资活动有关的现金                         94,024,500.00      27,318,400.00
    筹资活动现金流出小计                              544,417,918.73     405,723,259.70
      筹资活动产生的现金流量净额                      -74,917,918.73      65,633,858.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               -              -2.03
五、现金及现金等价物净增加额                           10,640,390.40      33,810,228.80
  加:期初现金及现金等价物余额                        210,639,496.72     230,230,913.33
六、期末现金及现金等价物余额                          221,279,887.12     264,041,142.13

法定代表人:曾智斌            主管会计工作负责人:陈国锋            会计机构负责人:唐征


                                       34 / 135
                                                                           2018 年半年度报告




                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                            2018 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期

                                                                         归属于母公司所有者权益

     项目                           其他权益工具                    减
                                                                                           专                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                                                    :                                           一般
                                    优   永                                                项
                       股本                   其     资本公积       库   其他综合收益             盈余公积       风险     未分配利润
                                    先   续                                                储
                                              他                    存                                           准备
                                    股   债                                                备
                                                                    股
一、上年期末余额   443,476,750.00                  637,164,091.62        1,668,391.40           146,769,618.65          1,009,437,590.62   281,937,431.42   2,520,453,873.71
加:会计政策变更
     前期差错更
正
     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余额   443,476,750.00                  637,164,091.62        1,668,391.40           146,769,618.65          1,009,437,590.62   281,937,431.42   2,520,453,873.71
三、本期增减变动
金额(减少以                                           -42,776.51          787,078.75                                     94,808,307.37      6,641,803.56     102,194,413.17
“-”号填列)
(一)综合收益总
                                                       -42,776.51          787,078.75                                     114,321,284.37   12,332,369.24      127,397,955.85
额
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                            -19,512,977.00   -5,690,565.68      -25,203,542.68
                                                                                35 / 135
                                                                             2018 年半年度报告




1.提取盈余公积                                                                                                                                         -                  -
2.提取一般风险
                                                                                                                                                                           -
准备
3.对所有者(或
                                                                                                                            -19,512,977.00    -5,690,565.68     -25,203,542.68
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额   443,476,750.00                  637,121,315.11          2,455,470.15           146,769,618.65          1,104,245,897.99   288,579,234.98   2,622,648,286.88



                                                                                                        上期

                                                                           归属于母公司所有者权益

                                     其他权益工
       项目                                                         减:                     专
                                         具                                                                        一般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                    库                       项
                         股本        优 永          资本公积               其他综合收益              盈余公积      风险     未分配利润
                                             其                     存                       储
                                     先 续                                                                         准备
                                             他                     股                       备
                                     股 债
一、上年期末余额    443,476,750.00                637,327,878.86           3,477,188.70           127,678,787.17           845,265,739.82    256,116,860.09   2,313,343,204.64
加:会计政策变更
    前期差错更
正
    同一控制下

                                                                                  36 / 135
                                                        2018 年半年度报告




企业合并
     其他
二、本年期初余额     443,476,750.00   637,327,878.86   3,477,188.70         127,678,787.17   845,265,739.82   256,116,860.09   2,313,343,204.64
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                        689,239.16    677,670.54                            99,629,453.39   12,651,077.42     113,647,440.51
号填列)
(一)综合收益总
                                          689,239.16    677,670.54                           115,594,616.39   13,171,077.42     130,132,603.51
额
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普通
股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                               -15,965,163.00     -520,000.00      -16,485,163.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3.对所有者(或股
                                                                                             -15,965,163.00     -520,000.00      -16,485,163.00
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                             37 / 135
                                                                                 2018 年半年度报告




(六)其他
四、本期期末余额      443,476,750.00                638,017,118.02              4,154,859.24            127,678,787.17             944,895,193.21   268,767,937.51    2,426,990,645.15

        法定代表人:曾智斌                                     主管会计工作负责人:陈国锋                                                            会计机构负责人:唐征


                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                                   2018 年 1—6 月
                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                  其他权益工
                                                                                    减:
                                                      具
                   项目                                                             库                         专项
                                       股本       优 永              资本公积               其他综合收益                   盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                                          其                        存                         储备
                                                  先 续
                                                          他                        股
                                                  股 债
        一、上年期末余额         443,476,750.00                636,719,121.18                1,668,391.40                146,933,969.91    966,090,058.65     2,194,888,291.14
        加:会计政策变更
              前期差错更正
              其他
        二、本年期初余额         443,476,750.00                636,719,121.18                1,668,391.40                146,933,969.91    966,090,058.65     2,194,888,291.14
        三、本期增减变动金额
                                                                      -42,776.51                  787,078.75                                81,601,457.86       82,345,760.10
        (减少以“-”号填列)
        (一)综合收益总额                                            -42,776.51                  787,078.75                               101,114,434.86      101,858,737.10
        (二)所有者投入和减
        少资本
        1.股东投入的普通股
        2.其他权益工具持有
        者投入资本
        3.股份支付计入所有
        者权益的金额
        4.其他
        (三)利润分配                                                                                                                     -19,512,977.00       -19,512,977.00
        1.提取盈余公积
        2.对所有者(或股东)                                                                                                              -19,512,977.00       -19,512,977.00
                                                                                       38 / 135
                                                                     2018 年半年度报告




的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         443,476,750.00                636,676,344.67           2,455,470.15             146,933,969.91    1,047,691,516.51   2,277,234,051.24

                                                                                         上期
                                          其他权益工
                                                                         减:
                                              具
        项目                                                             库                       专项
                             股本         优 永           资本公积               其他综合收益                盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                  其                     存                       储备
                                          先 续
                                                  他                     股
                                          股 债
一、上年期末余额         443,476,750.00                 636,882,908.42           3,344,705.13             127,843,138.43     810,237,738.35   2,021,785,240.33
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额         443,476,750.00                 636,882,908.42           3,344,705.13             127,843,138.43     810,237,738.35   2,021,785,240.33
三、本期增减变动金额
                                                            689,239.16               810,154.11                               96,350,999.02     97,850,392.29
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                          689,239.16               810,154.11                              112,316,162.02    113,815,555.29
(二)所有者投入和减
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
                                                                          39 / 135
                                                     2018 年半年度报告




3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                   -15,965,163.00     -15,965,163.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                 -15,965,163.00     -15,965,163.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        443,476,750.00   637,572,147.58          4,154,859.24   127,843,138.43   906,588,737.37   2,119,635,632.62
法定代表人:曾智斌                       主管会计工作负责人:陈国锋                                    会计机构负责人:唐征




                                                          40 / 135
                                       2018 年半年度报告


三、公司基本情况
1.    公司概况
√适用 □不适用
    (一)公司注册地、组织形式和总部地址
      江西联创光电科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经江西省股份制改革和
股票发行联审小组赣股[1999]06 号文批准,由江西省电子集团有限公司(原名江西省电子集团公
司)、江西电线电缆总厂、江西华声通信(集团)有限公司、江西清华科技集团有限公司、江西红
声器材厂为发起人,以发起方式设立的股份有限公司。发起人共出资 15,736.00 万元,折合 10,480.30
万股;2001 年 3 月 9 日以每股 6.66 元向社会公众公开上网发行人民币普通股 6,000.00 万股,2001
年 3 月 29 日在上海证券交易所挂牌上市。公司的登记机关为江西省工商行政管理局,现统一社会
信用代码为 9136000070551268X6。
      经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止 2017 年 12 月 31 日,本公司累
计发行股本总数 44,347.675 万股,注册资本为 44,347.675 万元,注册地址:江西省南昌市高新技
术产业开发区京东大道 168 号,总部地址:江西省南昌市高新技术产业开发区京东大道 168 号,
公司最终实际控制人:邓凯元。
      (二)公司业务性质和主要经营活动
      本公司属生产制造业,主要产品为电子元器件的生产和销售。
      (三)财务报表的批准报出
      本财务报表业经公司董事会于 2018 年 8 月 30 日批准报出。


2.    合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入合并财务报表范围的主体共 18 户,具体包括:


                                                                持股比例(%)   表决权比
               子公司名称           子公司类型         级次
                                                                                例(%)
                                                                直接     间接

     厦门华联电子股份有限公司       控股子公司         1级      50.01            50.01
                                    控股子公司         1级      74.00            74.00
     南昌欣磊光电科技有限公司
                                    全资子公司         1级      100.00           100.00
     江西联创特种微电子有限公司
                                    全资子公司         1级      100.00           100.00
     江西联创致光科技有限公司
                                    控股子公司         1级      78.72            78.72
     江西联创电缆科技股份有限公司
                                    控股子公司         1级      51.00            51.00
     上海信茂新技术有限公司
                                    全资子公司         1级      100.00           100.00
     江西联创照明信息科技有限公司
                                    控股子公司         1级      75.00            75.00
     江西联创贝晶光电有限公司
                                    全资子公司         1级      100.00           100.00
     江西联创光电营销中心有限公司
                                    控股子公司         1级      70.00            70.00
     深圳市联志光电科技有限公司
                                    控股子公司         1级      93.30            93.30
     江西联创电缆有限公司

                                            41 / 135
                                        2018 年半年度报告



                                      控股子公司        1级   81.875            81.875
     江西联融新光源协同创新有限公司
                                      全资子公司        1级   100.00            100.00
     上海联暄电子科技有限公司
                                      全资子公司        1级   100.00            100.00
     江西联创南分科技有限公司
     厦门华联电子科技有限公司         全资子公司        2级            100.00   100.00
                                      全资子公司        2级            100.00   100.00
     厦门华联电子器材有限公司
                                      全资子公司        2级            100.00   100.00
     厦门华联电子工贸有限公司
                                      控股子公司        2级            60.00    60.00
     江西联凯塑业有限公司

      根据本公司六届三十七次董事会决议,以本公司南昌分公司的净资产出资设立全资子公司江
西联创南分科技有限公司,注册资本 3,468.93 万元。


四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.    持续经营
√适用 □ 不适用
      本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.    遵循企业会计准则的声明
      本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.    会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.    营业周期
□适用 √不适用

4.    记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理


                                             42 / 135
                                   2018 年半年度报告


    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2.同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额
的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益
法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他
变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
    3.非同一控制下的企业合并
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
    ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
    ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
    ③已办理了必要的财产权转移手续。
    ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
    ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风
险。
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当
期损益。



                                        43 / 135
                                   2018 年半年度报告


     通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作
为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
     4.为合并发生的相关费用
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1. 合并范围

     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独
主体)均纳入合并财务报表。
     2. 合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
     合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予
以调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。



                                        44 / 135
                                  2018 年半年度报告


   对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
   对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
   (1)增加子公司或业务
   在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   (2)处置子公司或业务
   1)一般处理方法
   在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   2)分步处置子公司
                                         45 / 135
                                     2018 年半年度报告


     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
     A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     (3)购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1.合营安排的分类
     本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
     未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划
分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营:
     (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
                                            46 / 135
                                    2018 年半年度报告


     (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
     2.共同经营会计处理方法
     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理:
     (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
     (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
     (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
     (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售
给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认
该损失。
     本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
     本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。


8.     现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,
不改变其记账本位币金额。




                                         47 / 135
                                     2018 年半年度报告


    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑
差额计入其他综合收益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1.金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供
出售金融资产;其他金融负债等。
    2.金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理;
    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债:
    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;
    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价
值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,
                                          48 / 135
                                   2018 年半年度报告


相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时
调整公允价值变动损益。
    (2)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括
在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等,以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,
计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除
外:
    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    (4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
                                        49 / 135
                                     2018 年半年度报告


    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
    4. 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
                                          50 / 135
                                    2018 年半年度报告


    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    6. 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益
工具投资人可能无法收回投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
    (1)可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)
的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含
20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具
投资是否发生减值。
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益
                                         51 / 135
                                   2018 年半年度报告


工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售
期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承
担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
   可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损
失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
   对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
   (2)持有至到期投资减值准备
   对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予
以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
    7. 金融资产及金融负债的抵销
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
   (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
   (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                       本公司将金额为人民币 300 万元以上(含 300 万元)的应收账款和金额
单项金额重大的判断依   为人民币 100 万元以上(含 100 万元)的其他应收款确认为单项金额重
据或金额标准
                       大的应收款项(或其他标准)。
                       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
单项金额重大并单项计   提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归
提坏账准备的计提方法
                       入相应组合计提坏账准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
    计提方法                                确定组合的依据
                                         52 / 135
                                        2018 年半年度报告


                       包括除上述组合之外的应收款项,本公司根据以往的历史经验对应收款项
账龄分析法
                       计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                       3.00                           3.00
1-2 年                                   5.00                           5.00
2-3 年                                  20.00                          20.00
3-4 年                                  50.00                          50.00
4-5 年                                  50.00                          50.00
5 年以上                                100.00                         100.00


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □ 不适用
                             存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
单项计提坏账准备的理由       如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象
                             表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
                             根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进
坏账准备的计提方法
                             行计提。


12. 存货
√适用 □不适用
    1.存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
    2.存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材
料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而

                                             53 / 135
                                     2018 年半年度报告


持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法;
    其他周转材料采用一次转销法摊销。

13. 持有待售资产
□适用 √不适用

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五/(五)同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2. 后续计量及损益确认
   (1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计
价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
                                          54 / 135
                                     2018 年半年度报告


    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
   (2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上
确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序
处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
    3. 长期股权投资核算方法的转换
    (1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
                                          55 / 135
                                    2018 年半年度报告


    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计
入当期营业外收入。
    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    (3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    (4)成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    (5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
    4. 长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
                                         56 / 135
                                   2018 年半年度报告


    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本
公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股
权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5. 共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,
将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有
                                         57 / 135
                                      2018 年半年度报告


事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;
(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列
示如下:

               类别          预计使用寿命(年)           预计净残值率   年折旧(摊销)率
  土地使用权                         40                        3              2.425
  房屋建筑物                       35-50                       3             1.94-2.77

    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。



16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


                                           58 / 135
                                   2018 年半年度报告


(2).折旧方法
□ 适用 □ 不适用
       类别           折旧方法     折旧年限(年)         残值率           年折旧率
房屋建筑物          年限平均法         20-45                3-5           4.85-2.11
机器设备            年限平均法         10-18                3-5           9.70-5.27
电子设备            年限平均法         3-10                 3-5          32.33-9.50
运输设备            年限平均法         5-15                 3-5          19.40-6.33
通用设备            年限平均法         10-18                3-5           9.70-5.27
专用设备            年限平均法         10-18                3-5           9.70-5.27
仪器设备            年限平均法         5-20                 3-5          19.40-6.33
办公设备            年限平均法         5-15                 3-5          19.40-6.33
其他设备            年限平均法         5-10                 3-5          19.40-9.50


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17. 在建工程
√适用 □不适用
    1. 在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
    2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

                                        59 / 135
                                   2018 年半年度报告


    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用
状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
值,但不调整原已计提的折旧额。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2. 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3. 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4. 借款费用资本化金额的计算方法




                                         60 / 135
                                    2018 年半年度报告


    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按每月月末平均乘以所占用一般
借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
调整每期利息金额。


19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
专利、商标权和软件等。

    1.无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2.无形资产的后续计量

                                         61 / 135
                                      2018 年半年度报告


    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
    (1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下:

             项目               预计使用寿命                             依据
土地使用权                        35-50 年              产权证书确认的使用年限

商标使用权                          20 年               签订的《转让协议书》
非专有技术                         5-10 年              签订的《转让协议书》或按最低的可使用年限

财务及办公软件                     2-5 年               预计可使用寿命

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在
差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2)使用寿命不确定的无形资产
    报告期内公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。



                                             62 / 135
                                   2018 年半年度报告


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面
价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在
剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进
行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的
商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的,确认商誉的减值损失。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    1. 摊销方法
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
    2. 摊销年限
               类别                    摊销年限                        备注
  装修费                                5-10 年                      租赁合同
  cms 系统企业邮箱租用费                  5年                        租赁合同
  模具费                                  3年                   预计使用年限
  高亮度超薄 LED 项目装修费              10 年                  预计使用年限




                                        63 / 135
                                   2018 年半年度报告


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期
薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。



(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供
的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债,同时计入当期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应
缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。



                                        64 / 135
                                     2018 年半年度报告


25. 预计负债
√适用 □不适用
    1. 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2. 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26. 股份支付
√适用 □不适用
    1.股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定
价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)
股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
    3.确定可行权权益工具最佳估计的依据




                                          65 / 135
                                   2018 年半年度报告


   等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
    4.会计处理方法
   以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
   以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担
负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
   若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。


27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:
    1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:
   (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;
   (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
   (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具;
   (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:
   (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务;


                                        66 / 135
                                   2018 年半年度报告


   (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    3.会计处理方法
   对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,
其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
   对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。


28. 收入
√适用 □不适用
    1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
   公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
   公司通常情况下销售商品收入,根据内外销方式不同,收入确认的具体方法如下:

   ①内销售:公司按照与客户签订的合同、订单发货,由客户验收后,公司在取得验收确认凭

据时确认收入。

   ②出口销售:公司按照与客户签订的合同、订单等的要求,办妥报关手续后,公司凭报关单

确认收入。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
    2.确认让渡资产使用权收入的依据
   与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
   (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
   (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3.提供劳务收入的确认依据和方法
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
   (1)收入的金额能够可靠地计量;
   (2)相关的经济利益很可能流入企业;

                                         67 / 135
                                   2018 年半年度报告


   (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
   (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
   按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
   (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入,并按相同金额结转劳务成本。
   (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
确认提供劳务收入。
   本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    4.建造合同收入的确认依据和方法
   (1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日
按完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方
法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
   固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
   1)合同总收入能够可靠地计量;
   2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
   3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
   4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
   成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
   1)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
   2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
   在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,
确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费
用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算
的数额为限计入合同总收入。
   (2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
   1)合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发
生的当期确认为合同费用。
                                         68 / 135
                                    2018 年半年度报告


    2)合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
    5.附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产
时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财
务费用。


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直
接计入当期损益。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递
延收益的,直接计入当期损益。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
    1.确认递延所得税资产的依据
                                         69 / 135
                                   2018 年半年度报告


    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业
合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得
税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
    2.确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应
纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取
得资产、清偿债务。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。




                                         70 / 135
                                    2018 年半年度报告


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/(十六)固定资产。
     公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
     (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

34. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                            计税依据                           税率
增值税             销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产   17、16、11、10、6
城市维护建设税     实缴流转税税额                                         5、7
企业所得税         应纳税所得额                                         15、20、25
地方教育费附加     实缴流转税税额                                           2
房产税             按照房产原值的 70%(或租金收入)为纳税基准            1.2、12

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                              所得税税率(%)
公司本部—江西联创光电科技股份有限公司                                            15.00
厦门华联电子股份有限公司                                                          15.00
南昌欣磊光电科技有限公司                                                          25.00
江西联创特种微电子有限公司                                                        15.00
江西联创致光科技有限公司                                                          15.00
江西联创电缆科技股份有限公司                                                      15.00
上海信茂新技术有限公司                                                            15.00
                                         71 / 135
                                     2018 年半年度报告


厦门华联电子科技有限公司                                                              15.00
厦门华联电子器材有限公司                                                              20.00
厦门华联电子工贸有限公司                                                              20.00
江西联创照明信息技术有限公司                                                          25.00
江西联创贝晶光电有限公司                                                              25.00
江西联创光电营销中心有限公司                                                          25.00
江西联凯塑业有限公司                                                                  25.00
深圳市联志光电科技有限公司                                                            15.00
江西联创电缆有限公司                                                                  15.00
江西联融新光源协同创新有限公司                                                        25.00
江西联创南分科技有限公司                                                              25.00
上海联暄电子科技有限公司                                                              25.00

2.   税收优惠
√适用 □不适用

                     公司名称                        企业所得税税收优惠政策依据
        江西联创光电科技股份有限公司                     赣高企认发[2017]10 号
        厦门华联电子股份有限公司                          国科火字[2017]181 号
        江西联创特种微电子有限公司                       赣高企认办[2017]10 号
        江西联创致光科技有限公司                         赣高企认办[2015]14 号
        江西联创电缆科技股份有限公司                     赣高企认发[2015]14 号
        上海信茂新技术有限公司                        沪高企认办[2015]第 004 号
        厦门华联电子科技有限公司                          国科火字[2017]181 号
        厦门华联电子器材有限公司                             小型微利企业
        厦门华联电子工贸有限公司                             小型微利企业
        深圳市联志光电科技有限公司                       国科发火〔2016〕160 号
        江西联创电缆有限公司                              赣高企认发[2017]2 号


3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                             期末余额                  期初余额
库存现金                                               184,714.93                254,536.36
银行存款                                           360,411,734.00            457,817,794.59
其他货币资金                                       114,911,029.95             80,148,125.96
合计                                               475,507,478.88            538,220,456.91
      其中:存放在境外的款项总额

                                          72 / 135
                                      2018 年半年度报告


 其他说明
     截止 2018 年 6 月 30 日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。
     其中受限制的货币资金明细如下:

                    项目                         期末余额               期初余额
   银行承兑汇票保证金                             107,035,244.72         71,388,220.63
   信用证保证金                                                -              1,118.67
   履约保证金                                         293,444.70            707,029.67
   保函保证金                                         200,332.34          1,026,399.83
                    合计                          107,529,021.76         73,122,768.80

 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                 141,194,660.76                178,287,762.51
商业承兑票据                                   17,901,555.70                63,469,596.41
            合计                             159,096,216.46                241,757,358.92


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用

 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                    期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              383,101,788.14                             —
 商业承兑票据                               21,939,672.48                             —
           合计                            405,041,460.62                             —



 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 应收票据较年初减少,主要为票据到期所致。


                                           73 / 135
                                                               2018 年半年度报告




           5、 应收账款
           (1). 应收账款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                               期初余额
                    账面余额                 坏账准备                                      账面余额                   坏账准备
    类别                                                  计提          账面                                                  计提                账面
                                 比例                                                                    比例
                   金额                      金额         比例          价值              金额                      金额      比例                价值
                                 (%)                                                                     (%)
                                                          (%)                                                                 (%)
单项金额重大
并单独计提坏
                15,805,536.46     1.38    15,805,536.46 100.00                   —     14,538,316.42      1.59 14,538,316.42         100.00              —
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
             1,124,799,116.82    98.10    82,297,580.18    7.32    1,042,501,536.64    893,394,393.65     97.58 74,086,267.33           8.29 819,308,126.32
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
                 6,019,703.41     0.52     5,339,477.41   82.37          680,226.00      7,577,110.37      0.83    6,896,884.37        91.02      680,226.00
坏账准备的应
收账款
    合计      1,146,624,356.69    /      103,442,594.05    /       1,043,181,762.64    915,509,820.44     /       95,521,468.12        /       819,988,352.32




           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
           √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                 应收账款                                                      期末余额
               (按单位)       应收账款                            坏账准备                 计提比例                 计提理由
           东莞市亚星半导体                                                                                         该公司目前处
                              14,538,316.42                       14,538,316.42                         100.00
           有限公司                                                                                                 于停产状态
           兴华顺科技(深圳)
                               1,267,220.04                        1,267,220.04                         100.00      无法收回
           有限公司
                  合计                  15,805,536.46             15,805,536.46                   /                               /

           组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
           √适用□不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                               期末余额
                   账龄
                                               应收账款                        坏账准备                              计提比例
           1 年以内
           其中:1 年以内分项
           1 年以内                             970,542,830.03                     29,115,875.55                                         3.00
           1 年以内小计                         970,542,830.03                     29,115,875.55                                         3.00
           1至2年                                72,980,545.04                      3,649,027.25                                         5.00
           2至3年                                19,823,006.59                      3,964,621.30                                        20.00
           3 年以上
           3至4年                                17,440,156.33                        8,722,578.17                                      50.00
           4至5年                                14,329,201.85                        7,162,100.92                                      50.00

                                                                    74 / 135
                                         2018 年半年度报告


5 年以上                          29,683,376.98              29,683,376.99                    100.00
        合计                   1,124,799,116.82              82,297,580.18

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 7,921,125.93 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

                                                         占应收账款期末
           单位名称                    期末余额                              已计提坏账准备
                                                         余额的比例(%)
鄂尔多斯源盛光电有限责任公司            83,151,033.55             7.25%          2,494,531.01
天马微电子股份有限公司                  47,133,927.07             4.11%          1,414,017.81
北京京东方显示技术有限公司              35,004,778.99             3.05%          1,050,143.37
武汉艾德蒙科技股份有限公司              33,854,988.75             2.95%          1,015,649.66
深圳市雷凌显示技术有限公司              30,877,559.16             2.69%            926,326.77
合计                                   230,022,287.52            20.06%          6,900,668.62



(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    应收账款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。应收账款期末
余额中应收其他关联方单位欠款情况,详见附注十二、(六)。

6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币

                                              75 / 135
                                           2018 年半年度报告


                                期末余额                                        期初余额
    账龄
                         金额               比例(%)                  金额                  比例(%)
1 年以内               34,512,909.77               84.73           31,472,139.78                  73.87
1至2年                  5,534,882.88               13.59            7,992,264.83                  18.76
2至3年                    137,592.24                0.34            2,025,924.50                   4.76
3 年以上                  546,429.21                1.34            1,112,144.76                   2.61
    合计               40,731,814.10              100.00           42,602,473.87                 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

         单位名称                 期末余额             账龄              未及时结算原因
上海默课贸易有限公司             2,770,000.00          1-2 年              工程未完工
           合计                  2,770,000.00



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用

                                                    占预付账款总
           单位名称                期末金额                        预付款时间        未结算原因
                                                    额的比例(%)
上海彰漾装饰工程有限公司          2,089,060.00          5.13        2018 年         尚有业务往来
上海默科贸易有限公司              2,770,000.00          6.80        2017 年          项目未完工
EMPA ELEKTRONIK SANAYI
TICARET A.S. AHL SERBEST          1,354,970.29          3.33        2018 年         尚有业务往来
BOLGESI
铜陵三佳山田科技股份有限公司      1,130,000.00          2.77        2018 年         尚有业务往来
北京慧明讯纤维技术有限公司             950,380.00       2.33        2018 年         尚有业务往来
             合计                 8,294,410.29         20.36


其他说明
√适用 □不适用
本报告期末预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东及其他关联方单位款项。


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
       项目(或被投资单位)                           期末余额                        期初余额
                                                76 / 135
                                                       2018 年半年度报告


            厦门宏发电声股份有限公司                              70,528,000.00                   70,528,000.00
                          合计                                    70,528,000.00                   70,528,000.00

            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
            □适用 √不适用
            其他说明:
            □适用 √不适用

            9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                             期初余额
                 账面余额              坏账准备                            账面余额           坏账准备
   类别                                        计提        账面                                       计提        账面
                            比例                                                   比例
                 金额                  金额    比例        价值            金额             金额      比例        价值
                            (%)                                                     (%)
                                                (%)                                                    (%)
单项金额重大
并单独计提坏
             24,999,975.06 25.19 24,999,975.06 100.00             24,999,975.06 36.15 24,999,975.06 100.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
             72,105,984.37 72.67 9,705,408.61 19.54 62,400,575.76 42,037,377.26 60.79 8,215,250.12 19.54 33,822,127.14
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
              2,121,828.97 2.14 2,121,828.97 100.00                2,119,176.37 3.06 2,119,176.37 100.00
坏账准备的其
他应收款

    合计    99,227,788.40    /     36,827,212.64   /   62,400,575.76 69,156,528.69   /    35,334,401.55   /   33,822,127.14




            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                       期末余额
            其他应收款                                                   计提比例
                                     其他应收款         坏账准备                               计提理由
            (按单位)                                                     (%)
      南京汉恩数字互联文化                                                           企业已解散,股东下落不
                                   10,000,000.00       10,000,000.00        100.00
      股份有限公司                                                                   明,无法收回
      江西红声电子有限公司          6,100,000.06        6,100,000.06        100.00   已破产,确信无法收回
      东莞东海龙环保科技有                                                           企业已停产,无有价值资
                                    4,999,975.00        4,999,975.00        100.00
      限公司                                                                         产,无法收回
      东营科诺环保科技有限
                                    1,900,000.00        1,900,000.00        100.00   工程终止,无法收回
      公司
      余江县财政局                  2,000,000.00        2,000,000.00        100.00   工程纠纷,无法收回
                合计               24,999,975.06       24,999,975.06          /                    /

            组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
            √适用□不适用
                                                            77 / 135
                                         2018 年半年度报告


                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
           账龄
                                  其他应收款                 坏账准备          计提比例(%)
  1 年以内
  其中:1 年以内分项
  1 年以内                          54,895,270.52             1,646,933.87                 3.00
  1 年以内小计                      54,895,270.52             1,646,933.87                 3.00
  1至2年                             2,392,427.77               120,478.92                 5.00
  2至3年                             6,671,555.69             1,334,311.13                20.00
  3 年以上
  3至4年                             2,562,340.87             1,281,170.45                50.00
  4至5年                               523,750.57               261,875.29                50.00
  5 年以上                           5,060,638.95             5,060,638.95               100.00
            合计                    72,105,984.37             9,705,408.61

  组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
  □适用√不适用


  组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
  □适用 √不适用

  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
  本期计提坏账准备金额 1,492,811.09 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
  □适用 √不适用

  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用

  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            款项性质                      期末账面余额                      期初账面余额
  保证金                                        79,107,037.24                     44,110,888.40
  备用金                                          5,853,388.02                      3,146,404.12
  往来款                                          5,901,105.33                      9,298,289.32
  应收出口退税                                    8,366,257.81                    12,538,476.24
  代收代付款项                                               -                         62,470.61
              合计                              99,227,788.40                     69,156,528.69

  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                        占其他应收款
                                                                                       坏账准备
      单位名称         款项的性质      期末余额              账龄       期末余额合计
                                                                                       期末余额
                                                                        数的比例(%)
江西中晖建筑工程有限
                         保证金      30,000,000.00        1 年内              30.23     900,000.00
公司
                                               78 / 135
                                                   2018 年半年度报告


  南京汉恩数字互联文化
                                 保证金     10,000,000.00            2-3 年                  10.08   10,000,000.00
  股份有限公司
  江西红声电子有限公司           保证金      6,100,000.06            5 年以上                 6.15    6,100,000.06
                                                                   1 年内、1-2
  应收出口退税款              出口退税款     5,360,346.86                                     5.40      214,413.87
                                                                         年
  东莞龙海龙环保科技有
                                 往来款      4,999,975.00           5 年以上                  5.04    4,999,975.00
  限公司
             合计                    /          56,460,321.92             /                  56.90   22,214,388.93
         其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。其他应收款
     期末余额中应收其他关联方单位欠款情况,详见附注十二、(六)。

     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用

     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
     □适用 √不适用

     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
     □适用 √不适用

     其他说明:
     √适用 □不适用
     其他应收款较年初增加,主要为支付工程项目保证金所致。

     10、存货
     (1). 存货分类
     √适用 □ 不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                          期初余额
      项目
                      账面余额       跌价准备        账面价值          账面余额        跌价准备   账面价值
原材料              168,180,240.50 11,853,340.45 156,326,900.05 152,727,284.16 10,842,688.53 141,884,595.63
在产品               60,826,269.45    575,386.47 60,250,882.98 67,145,630.32      575,386.47 66,570,243.85
库存商品            373,264,467.49 34,255,951.19 339,008,516.30 402,723,025.09 33,815,188.34 368,907,836.75
周转材料              2,542,827.69            — 2,542,827.69 1,927,358.91                — 1,927,358.91
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
委托加工物资          5,976,045.41            —     5,976,045.41      7,264,776.97             —   7,264,776.97
工程施工              2,394,248.31            —     2,394,248.31      4,631,760.52             —   4,631,760.52
      合计          613,184,098.85 46,684,678.11 566,499,420.74 636,419,835.97 45,233,263.34 591,186,572.63




     (2). 存货跌价准备
     √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                   本期增加金额                   本期减少金额
         项目               期初余额                                                                 期末余额
                                                   计提        其他           转回或转销      其他
    原材料                  10,842,688.53       1,552,107.75         —         541,455.83           11,853,340.45
                                                        79 / 135
                                              2018 年半年度报告


    在产品                   575,386.47               —       —              —               575,386.47
    库存商品              33,815,188.34     2,158,368.99       —    1,717,606.14            34,255,951.19
    周转材料
    消耗性生物资产
    建造合同形成的已
    完工未结算资产
           合计           45,233,263.34     3,710,476.74       —    2,259,061.97            46,684,678.11



     (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
     □适用 √不适用

     (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用

     11、 持有待售资产
     □适用 √不适用

     12、 一年内到期的非流动资产
     □适用 √不适用

     13、 其他流动资产
     √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                       项目                                期末余额                  期初余额
    增值税留抵扣额                                             9,730,635.22            15,062,842.96
    以抵销后净额列示的所得税预缴税额                              68,530.16                534,812.82
                    合计                                       9,799,165.38            15,597,655.78

     其他说明
     其他流动资产较年初减少,主要为增值税留抵额减少所致。

     14、 可供出售金融资产
     (1).   可供出售金融资产情况
     √适用 □ 不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                期初余额
         项目
                     账面余额          减值准备 账面价值      账面余额         减值准备   账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 39,737,288.68 9,796,798.00 29,940,490.68 39,737,288.68 9,796,798.00 29,940,490.68
    按公允价值计量的          —           —            —            —           —            —
  按成本计量的          39,737,288.68 9,796,798.00 29,940,490.68 39,737,288.68 9,796,798.00 29,940,490.68
         合计           39,737,288.68 9,796,798.00 29,940,490.68 39,737,288.68 9,796,798.00 29,940,490.68


     (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
     □适用 √不适用

                                                   80 / 135
                                                 2018 年半年度报告


     (3).      期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □ 不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                          在被     本
                                  账面余额                                      减值准备
                                                                                                          投资     期
   被投资                         本    本                                      本   本                   单位     现
     单位                         期    期                                      期   期                   持股     金
                      期初                       期末               期初                      期末        比例     红
                                  增    减                                      增   减
                                  加    少                                      加   少                   (%)      利
江西省电子科
                   4,136,502.68    —   —    4,136,502.68                 —   —   —              —   100.00
研所
世纪证券          10,000,000.00    —   —   10,000,000.00    9,196,012.00      —   —    9,196,012.00    0.11
H&C 联创 LED 照
                     600,786.00    —   —      600,786.00         600,786.00   —   —      600,786.00   60.00
明有限公司
南京航天紫金
军民融合产业       5,000,000.00    —   —    5,000,000.00                 —   —   —              —    2.50
投资基金企业
上海壹胜投资
合伙企业(有限    20,000,000.00    —   —   20,000,000.00                 —   —   —              —   13.33
合伙)
     合计         39,737,288.68              39,737,288.68    9,796,798.00      —   —    9,796,798.00     /


     (4).      报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
     □适用 √不适用
     (5).      可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
     □适用 √不适用
     其他说明
     √适用 □不适用
            江西电子科学研究所为事业单位,本公司无法对其实施控制,采用成本计量。H&C 联创 LED
     照明有限公司,2015 年起本公司不再对该公司控制,已全额计提减值准备。


     15、 持有至到期投资
     (1).持有至到期投资情况:
     □适用 √不适用
     (2).期末重要的持有至到期投资:
     □适用 √不适用
     (3).本期重分类的持有至到期投资:
     □适用 √不适用

     其他说明:
     □适用 √不适用

     16、 长期应收款
     (1) 长期应收款情况:
     √适用 □ 不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                        81 / 135
                                                               2018 年半年度报告


                                                  期末余额                                      期初余额                        折现
                 项目                                                                                                           率区
                                   账面余额       坏账准备         账面价值        账面余额       坏账准备         账面价值
                                                                                                                                  间
      融资租赁款
          其中:未实现
      融资收益
      分期收款销售商品
      分期收款提供劳务
      合同能源管理项目          2,243,839.60 996,307.30 1,247,532.30 1,931,657.64 996,307.30 935,350.34
                 合计           2,243,839.60 996,307.30 1,247,532.30 1,931,657.64 996,307.30 935,350.34                           /


             (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
             □适用 √不适用

             (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
             □适用 √不适用

             其他说明
             √适用 □不适用
                    公司与客户签订《合同能源管理项目合同》,合同约定由公司为客户免费安装照明设施,从以
             后年度的节能效益中收回投资并取得利润,上述长期应收款系公司的项目资产净额。
                    长期应收款计提减值系子公司联创照明信息技术的客户腾达电器公司 2016 年 2 月进入破产清
             算程序,因申请破产诉讼中止,对该客户长期应收款账面余额全额计提 99.63 万元坏账准备。


             17、 长期股权投资
             √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       本期增减变动                                                           减
                                                                                                                                              值
                                                                                                              计
                                                                                                                                              准
                                        追   减                                                               提
                         期初                     权益法下确       其他综                     宣告发放现                       期末           备
被投资单位                              加   少                                 其他权益                      减    其
                         余额                     认的投资损       合收益                     金股利或利                       余额           期
                                        投   投                                   变动                        值    他
                                                      益             调整                         润                                          末
                                        资   资                                                               准
                                                                                                                                              余
                                                                                                              备
                                                                                                                                              额
一、合营企业
二、联营企业
厦门宏发电声股
                   1,039,566,672.25     —   —   105,849,439.37   787,078.75                                 —     —   1,146,203,190.37    —
份有限公司
北方联创通信有
                        69,948,829.51   —   —     2,624,733.57          —     -42,776.51   19,800,000.00   —     —       52,730,786.57   —
限公司
佛山联创华联电
                        7,529,955.08    —   —       226,082.75          —            —              —    —     —       7,756,037.83    —
子有限公司
厦门永联达光电
                        28,144,296.95   —   —       -30,851.04          —            —              —    —     —       28,113,445.91   —
科技有限公司
南昌宇欣科技有
                        5,569,506.99    —   —       -60,702.73          —            —              —    —     —       5,508,804.26    —
限公司
     小计          1,150,759,260.78     —   —   108,608,701.92   787,078.75    -42,776.51   19,800,000.00   —     —   1,240,312,264.94    —

     合计          1,150,759,260.78     —   —   108,608,701.92   787,078.75    -42,776.51   19,800,000.00   —     —   1,240,312,264.94    —

                                                                     82 / 135
                                   2018 年半年度报告




18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目             房屋、建筑物      土地使用权        在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                6,996,018.28     2,112,800.00                  9,108,818.28
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建
工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额              6,996,018.28     2,112,800.00                  9,108,818.28
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              3,420,476.28           776,057.36              4,196,533.64
    2.本期增加金额             84,625.64            25,467.18                110,092.82
  (1)计提或摊销              84,625.64            25,467.18                110,092.82
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额              3,505,101.92           801,524.54              4,306,626.46
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            3,490,916.36     1,311,275.46                  4,802,191.82
  2.期初账面价值            3,575,542.00     1,336,742.64                  4,912,284.64

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用




                                        83 / 135
                                                                                    2018 年半年度报告




           19、 固定资产
           (1). 固定资产情况
           √适用 □ 不适用
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
    项目         房屋及建筑物      机器设备        运输工具         电子设备           办公设备         通用设备        专用设备        仪器设备       其他           合计
一、账面原值:
    1.期初余
                 324,102,995.97   254,563,981.94   26,731,712.07   249,145,216.36     14,144,262.43     13,335,253.45   72,926,109.00   2,092,279.73   50,216,021.76   1,007,257,832.71
额
    2.本期增
                      61,000.00   17,242,850.18     1,817,288.77     7,941,808.54        596,125.72        77,655.08     2,683,903.11    111,222.22       397,661.63     30,929,515.25
加金额
       (1)购
                      61,000.00   15,372,674.26     1,817,288.77     7,941,808.54        596,125.72        77,655.08     2,683,903.11    111,222.22       397,661.63     29,059,339.33
置
       (2)在
                                   1,870,175.92                                                                                                                            1,870,175.92
建工程转入
       (3)企
业合并增加
      3.本期减
                                     674,646.15       509,113.19     5,308,477.83        336,643.27        16,887.34       519,199.20                     845,838.68       8,210,805.66
少金额
       (1)处
                                     674,646.15       509,113.19     5,308,477.83        336,643.27        16,887.34       519,199.20                     845,838.68       8,210,805.66
置或报废
    4.期末余
                 324,163,995.97   271,132,185.97   28,039,887.65   251,778,547.07     14,403,744.88     13,396,021.19   75,090,812.91   2,203,501.95   49,767,844.71   1,029,976,542.30
额
二、累计折旧
    1.期初余
                  93,683,859.26   128,548,582.79   15,253,289.33   166,799,666.94      8,754,727.96      9,762,845.73   30,664,967.41   1,235,013.22   29,601,028.27     484,303,980.91
额
    2.本期增
                   4,548,037.22    9,510,156.54       696,006.50   12,941,752.09         662,067.68        291,870.55    2,666,486.11     95,834.41       918,134.43     32,330,345.53
加金额
       (1)计
                   4,548,037.22    9,510,156.54       696,006.50   12,941,752.09         662,067.68        291,870.55    2,666,486.11     95,834.41       918,134.43     32,330,345.53
提
       其他增
加
    3.本期减
                                     640,913.84       480,648.07     4,875,623.25        287,577.36        16,380.72       291,568.29            —       807,060.86       7,399,772.39
少金额

                                                                                         84 / 135
                                                                                    2018 年半年度报告




       (1)处
                                     640,913.84       480,648.07     4,875,623.25        287,577.36        16,380.72       291,568.29            —       807,060.86     7,399,772.39
置或报废
       其他减
少
    4.期末余
                 98,231,896.48    137,417,825.49   15,468,647.76   174,865,795.78      9,129,218.28     10,038,335.56   33,039,885.23   1,330,847.63   29,712,101.84   509,234,554.05
额
三、减值准备
    1.期初余
                                                                                          59,617.70        67,572.90     5,135,727.87     28,605.80       93,871.08      5,385,395.35
额
    2.本期增
加金额
       (1)计
提
       其他增
加
    3.本期减
                                                                                                                           179,456.80                                      179,456.80
少金额
       (1)处
                                                                                                                           179,456.80                                      179,456.80
置或报废
       其他减
少
    4.期末余
                                                                                          59,617.70        67,572.90     4,956,271.07     28,605.80       93,871.08      5,205,938.55
额
四、账面价值
    1.期末账
                 225,932,099.49   133,714,360.48   12,571,239.89   76,912,751.29       5,214,908.90      3,290,112.73   37,094,656.61    844,048.52    19,961,871.79   515,536,049.70
面价值
    2.期初账
                 230,419,136.71   126,015,399.15   11,478,422.74   82,345,549.42       5,329,916.77      3,504,834.82   37,125,413.72    828,660.71    20,521,122.41   517,568,456.45
面价值




                                                                                         85 / 135
                                                   2018 年半年度报告


       (2). 暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用

       (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用

       (4). 通过经营租赁租出的固定资产
       □适用 √不适用

       (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用

       20、 在建工程
       (1). 在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                  期初余额
           项目                               减值准                                    减值准
                             账面余额                    账面价值            账面余额            账面价值
                                                备                                        备
高亮度超薄 LED 背光源
及配套用导光板项目         48,232,784.84               48,232,784.84 41,424,610.50           — 41,424,610.50
(二期)
串列线发泡电器改造                     —                            —     1,822,312.67     — 1,822,312.67
高温超导感应加热设备
                            1,161,918.68               1,161,918.68         1,161,918.68     — 1,161,918.68
研发项目
临时围墙工程                1,365,841.70               1,365,841.70         1,125,785.10     — 1,125,785.10
安装设备                    1,325,068.34               1,325,068.34           271,036.86     —   271,036.86
其他                          146,321.16                 146,321.16           114,221.16     —   114,221.16
东二楼车间项目                147,743.60                 147,743.60                          —
           合计            52,379,678.32               52,379,678.32 45,919,884.97           — 45,919,884.97



       (2). 重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                 利      本
                                                                                                 息 其 期
                                                                                         工程
                                                       本期                                      资 中: 利
                                                                     本期                累计 工
                                                       转入                                      本 本期 息
                                期初        本期增加金               其他      期末      投入 程             资金
项目名称          预算数                               固定                                      化 利息 资
                                余额            额                   减少      余额      占预 进             来源
                                                       资产                                      累 资本 本
                                                                     金额                算比 度
                                                       金额                                      计 化金 化
                                                                                         例(%)
                                                                                                 金 额 率
                                                                                                 额     (%)



                                                          86 / 135
                                                    2018 年半年度报告


高亮度超薄                                                                                                           非公
LED 背光源及                                                                                                         开募
                 62,000,000.00 41,424,610.50 6,808,174.34                  48,232,784.84   77.79
配套用导光板                                                                                                         集资
项目(二期)                                                                                                           金

   合计          62,000,000.00 41,424,610.50 6,808,174.34                  48,232,784.84     /     /            /      /


          (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用

          21、 工程物资
          □适用 √不适用

          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用

          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用

          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用

          24、 油气资产
          □适用 √不适用

          25、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用 □ 不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目              土地使用权        专利权          非专利技术         软件              商标权            合计
 一、账面原值
     1.期初余额             46,851,092.02   8,000,000.00       4,308,487.50   5,874,061.11       2,700,000.00   67,733,640.63
     2.本期增加金额                                                             106,821.44                          106,821.44
       (1)购置                                                                  106,821.44                          106,821.44

       (2)内部研发

       (3)企业合并增加

     3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额              46,851,092.02   8,000,000.00       4,308,487.50   5,980,882.55       2,700,000.00   67,840,462.07
 二、累计摊销

                                                            87 / 135
                                                2018 年半年度报告



    1.期初余额           12,959,030.04   2,333,333.29      3,358,487.50   4,160,711.08     2,700,000.00   25,511,561.91
    2.本期增加金额          533,721.97            —          60,000.00       245,943.38            —       839,665.35
      (1)计提             533,721.97            —          60,000.00       245,943.38            —       839,665.35
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额           13,492,752.01   2,333,333.29      3,418,487.50   4,406,654.46     2,700,000.00   26,351,227.26
三、减值准备
    1.期初余额                           5,666,666.71                                                      5,666,666.71
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                           5,666,666.71                                                      5,666,666.71
四、账面价值
    1.期末账面价值       33,358,340.01            —         890,000.00   1,574,228.09              —    35,822,568.10
    2.期初账面价值       33,892,061.98            —         950,000.00   1,713,350.03              —    36,555,412.01



         (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用

         26、 开发支出
         □适用 √不适用


         27、 商誉
         (1). 商誉账面原值
         □适用 √不适用

         (2). 商誉减值准备
         □适用 √不适用
         说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
         □适用 √不适用

         其他说明
         □适用 √不适用

         28、 长期待摊费用
         √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
       项目           期初余额           本期增加金额        本期摊销金额       其他减少金额     期末余额
   高亮度超薄 LED    2,862,406.79                  —            200,999.16               —   2,661,407.63

                                                        88 / 135
                                            2018 年半年度报告


项目装修费
模具费             21,016,284.65     6,729,002.60       7,243,571.14              —    20,501,716.11
装修费             25,239,634.43     1,925,620.56       3,154,880.05           27.02    24,010,347.92
cms 系统企业邮
                       24,709.34                            4,360.44              —         20,348.90
箱租用费
     合计          49,143,035.21     8,654,623.16     10,603,810.79            27.02    47,193,820.56



    29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                               期初余额
            项目            可抵扣暂时性差      递延所得税                              递延所得税
                                                                  可抵扣暂时性差异
                                  异               资产                                    资产
    资产减值准备              96,060,989.89   25,689,017.23         154,917,926.45 25,447,033.22
    内部交易未实现利润         9,003,314.25     1,607,639.20           5,608,829.61       841,324.44
    可抵扣亏损              218,928,504.90    36,267,488.95         213,050,924.30 33,041,949.71
    预提费用                                                              74,916.66        11,237.50
    递延收益                  14,827,864.67       2,224,179.70        16,675,456.91     2,501,318.54
          合计               338,820,673.71      65,788,325.08      390,328,053.93 61,842,863.41

    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    □适用 √不适用

    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    □适用 √不适用

    (4). 未确认递延所得税资产明细
    √适用 □ 不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                        期初余额
    可抵扣暂时性差异
    可抵扣亏损                                      40,374,664.94                  40,200,279.08
    资产减值准备                                    36,839,703.83                  36,744,792.30
               合计                                 77,214,368.77                  76,945,071.38

    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            年份                   期末金额                 期初金额                备注
            2019                     6,375,420.27              6,375,420.27
            2020                     7,584,978.10              7,584,978.10
            2021                     8,554,945.97              8,554,945.97
            2022                   11,792,412.55              11,792,412.55
            2023                     6,066,908.05                        —

                                                 89 / 135
                                                 2018 年半年度报告



            合计                       40,374,664.94                      34,307,756.89                       /

 其他说明:
 □适用 √不适用
 30、 其他非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                                      期末余额                                     期初余额
  预付工程设备款                                            10,105,394.64                               17,447,372.59
            合计                                            10,105,394.64                              17,447,372.59

 其他说明:
 其他非流动资产较年初减少,主要为预付工程设备款减少所致。

 31、 短期借款
 (1). 短期借款分类
 √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                   项目                               期末余额                                     期初余额
 质押借款                                                 7,715,122.34                                 6,468,858.00
 抵押借款
 保证借款                                                  290,000,000.00                             69,000,000.00
 信用借款                                                  263,700,000.00                            575,963,776.00
                   合计                                    561,415,122.34                            651,432,634.00

 短期借款分类的说明:

                                                                                                    抵押物/
                                                                               借款期限                           抵押物/质
 借款类别     借款单位        贷款单位               金额                                           质押物/
                                                                                                                  押物原值
                                                                          起              讫        担保人
                                                                                                                  出口押汇美
 质押借款     深圳联志      中行福永支行       7,715,122.34          2018/3/16       2018/09/12       —
                                                                                                                  元 11.66 万
              质押借款小计                     7,715,122.34


                                                                          借款期限              抵押物/质押物      抵押物/质
借款类别     借款单位      贷款单位           金额
                                                                     起              讫             /担保人        押物原值
                          江西银行高                                                            江西省电子集
保证借款     联创光电                    250,000,000.00       2018/2/28         2019/2/27                              —
                            新支行                                                                团有限公司
             厦门华联     工商银行厦
保证借款                                    5,000,000.00      2017/11/24        2018/11/22        厦门华联             —
             电子科技     门江头支行
             南昌欣磊     中国银行南
保证借款                                   10,000,000.00     2018/03/27         2019/03/26        联创光电             —
               光电         湖支行
             联创电缆     农村商业银
保证借款                                   10,000,000.00     2018/05/22         2019/05/22        联创光电             —
               科技           行
                          中国农业银
             联创电缆
保证借款                  行吉安市分       10,000,000.00     2017/08/07         2018/08/06        联创光电             —
               科技
                              行
                          中行福永支
保证借款     深圳联志                       5,000,000.00     2017/09/27         2018/09/26        联创光电             —
                              行
            保证借款小计                 290,000,000.00


                                                          90 / 135
                                    2018 年半年度报告




(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                        期初余额
交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
                                                        85,000.00
计入当期损益的金融负债
            合计                                        85,000.00


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □ 不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                           期初余额
商业承兑汇票                             292,541,213.95                     213,967,662.62
银行承兑汇票                              20,921,148.50                      19,379,305.15
        合计                             313,462,362.45                     233,346,967.77

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                           期初余额
应付材料款                             702,469,194.56                       609,345,396.78
应付工程款                               2,156,086.58                          1,642,606.01
应付设备款                               4,930,300.34                         15,765,446.26
             合计                      709,555,581.48                       626,753,449.05


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □ 不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                未偿还或结转的原因
宁波市鄞州区迦叶智能科技有限公司              1,666,365.10              未完工结算
                                         91 / 135
                                       2018 年半年度报告


  吉安市小桥电线电缆有限公司                       1,099,842.19           尚有业务往来
  江西省视锐实业有限公司                             539,234.31           交易未完成
                合计                               3,305,441.60                 /

  其他说明
  √适用 □不适用
  期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。应收账款期末余额中应收
  其他关联方单位欠款情况,详见附注十二、(六)。

  36、 预收款项
  (1). 预收账款项列示
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                       期初余额
  预收货款(工程款)                            24,827,260.25                  21,267,643.58
            合计                                24,827,260.25                  21,267,643.58


  (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                              期末余额               未偿还或结转的原因
  南昌高新置业投资有限公司                            2,233,879.00         尚未完成交易
  东莞市豪川可再生能源科技有限公司                      733,624.50         尚未完成交易
                合计                                  2,967,503.50               /

  (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
  □适用 √不适用
  其他说明
  √适用 □不适用
  期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

  37、 应付职工薪酬
  (1).应付职工薪酬列示:
  √适用 □ 不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬               22,652,014.27     247,930,510.52     254,807,256.52   15,775,268.27
二、离职后福利-设定提存
                               166,005.68     10,669,210.33       10,334,221.13      500,994.88
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
         合计              22,818,019.95     258,599,720.85     265,141,477.65    16,276,263.15


  (2).短期薪酬列示:
  √适用 □ 不适用

                                             92 / 135
                                      2018 年半年度报告


                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                         21,048,656.72     229,262,298.51      236,818,015.78     13,492,939.45
补贴
二、职工福利费                     -          6,494,268.51       6,494,268.51               -
三、社会保险费              124,466.84        5,200,912.83       5,173,223.03        152,156.64
其中:医疗保险费            110,725.42        4,343,191.12       4,335,543.68        118,372.86
      工伤保险费              6,509.10          379,575.35         378,824.70          7,259.75
      生育保险费              7,232.32          478,146.36         458,854.65         26,524.03
四、住房公积金              121,903.52        4,301,468.96       4,285,160.56        138,211.92
五、工会经费和职工教育
                          1,356,987.19        2,671,561.71       2,036,588.64      1,991,960.26
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计            22,652,014.27     247,930,510.52      254,807,256.52    15,775,268.27


 (3).设定提存计划列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
 1、基本养老保险             158,674.80     10,248,622.43       9,916,695.97    490,601.26
 2、失业保险费                 7,330.88        420,587.90         417,525.16      10,393.62
 3、企业年金缴费
          合计               166,005.68     10,669,210.33      10,334,221.13      500,994.88

 其他说明:
 □适用 √不适用

 38、 应交税费
 √适用 □ 不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                       期初余额
 增值税                                         5,012,961.52                   3,124,863.55
 消费税
 营业税
 企业所得税                                     4,651,513.24                     8,381,842.39
 个人所得税                                       878,645.62                       914,181.95
 城市维护建设税                                   858,560.89                       343,938.92
 房产税                                           918,410.80                       921,262.70
 土地使用税                                       454,791.91                       454,881.61
 教育费附加                                       686,452.44                       255,848.21
 印花税                                            65,273.32                       107,732.86
             合计                              13,526,609.74                    14,504,552.19


 39、 应付利息
 □适用 √不适用
 重要的已逾期未支付的利息情况:
                                           93 / 135
                                     2018 年半年度报告


□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

40、 应付股利
√适用 □ 不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                                  期末余额              期初余额
普通股股利                                            21,702,027.00            2,189,050.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                                  21,702,027.00            2,189,050.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    期末余额为联创光电 2017 年分红金额以及控股子公司上海信茂新技术有限公司应付原股东
中国科学院上海微系统与信息技术研究所股利,涉及诉讼事项暂未支付,详见附注十四.或有事项
说明。


41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                           期初余额
质保金                                       2,590,137.88                       6,386,679.97
押金及保证金                               10,474,166.94                      15,074,941.20
代收款                                       3,883,721.39                       5,060,672.58
非金融机构借款                                 984,176.20                     16,994,719.18
应付股权收购款                             18,573,333.34                      18,013,333.34
往来款                                     46,631,925.32                      33,341,412.32
          合计                             83,137,461.07                      94,871,758.59

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                     未偿还或结转的原因
江西省电子信息技师学院                     16,894,375.67          合建科技大楼,尚未结算
北京第一信用担保有限公司                     2,000,000.00               交易质保金
江西省省属国有企业资产经                     1,998,384.00                 尚未到期
营(控股)有限公司
江西省财政投资管理中心                           984,176.20             研发借款利息
          合计                                21,876,935.87                   /

其他说明
√适用 □不适用
期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份股东款项。期末余额中其他应付其他关
联方单位欠款情况,详见附注十二、(六)。
                                           94 / 135
                                   2018 年半年度报告




42、 持有待售负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款                                                   15,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                                                        15,000,000.00

44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □ 不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款                                   35,000,000.00                50,000,000.00
减:一年内到期的长期借款                               -                15,000,000.00
            合计                           35,000,000.00                35,000,000.00


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用

(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用

(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


                                        95 / 135
                                      2018 年半年度报告


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额        本期增加       本期减少     期末余额     形成原因
重点技术改造项
                     14,400,000.00              —            — 14,400,000.00
目国债专项资金
      合计          14,400,000.00               —            — 14,400,000.00      /

其他说明:
系国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资[2003]205 号文批准拨入的重点
技术改造项目国债专项资金。


50、 预计负债
□适用 √不适用


51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种人民币
   项目            期初余额          本期增加          本期减少       期末余额   形成原因
 政府补助         16,689,459.81        600,000.00     2,452,684.07 14,836,775.74
   合计           16,689,459.81        600,000.00     2,452,684.07 14,836,775.74


涉及政府补助的项目:

                                           96 / 135
                                          2018 年半年度报告


  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                本期新增补 本期计入营业                            与资产相关/
   负债项目         期初余额                              其他变动     期末余额
                                  助金额     外收入金额                            与收益相关
企业信息化项目        14,002.90          —      5,091.83       —        8,911.07 与资产相关
基于智能家电用
微电脑控制器技     5,376,625.16           —    860,994.19      — 4,515,630.97 与资产相关
术改造项目
两化融合项目         949,475.44 600,000.00      218,349.08      — 1,331,126.36 与资产相关
国家企业技术中
心研发费用资助     3,378,868.65           —    375,836.11      — 3,003,032.54 与资产相关
资金
家电智能控制器
绿色制造关键工     2,902,255.52           —    485,026.55      — 2,417,228.97 与资产相关
艺系统集成项目
智能家电控制器
智能制造试点示     1,167,419.64           —    190,179.35      —      977,240.29 与资产相关
范项目
新型低热阻超高
能效 LED 封装技      829,000.00           —     66,218.83      —      762,781.17 与资产相关
术研究
LED 照明产业封
装模组灯具智能       531,112.50           —     44,803.89      —      486,308.61 与资产相关
和绿色制造
半导体照明绿色
制造关键工艺开       720,000.00           —    113,894.24      —      606,105.76 与资产相关
发与系统集成
工业企业灾后恢
                     820,700.00           —     92,290.00      —      728,410.00 与资产相关
复生产补助
     合计         16,689,459.81 600,000.00 2,452,684.07        -     14,836,775.74         /


  其他说明:
  √适用 □不适用
  本期计入当期损益金额中,计入其他收益 2,355,302.24 元,计入营业外收入 97,381.83 元。

  52、 其他非流动负债
  □适用 √不适用


  53、 股本
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
                  期初余额     发行               公积金                             期末余额
                                          送股               其他        小计
                               新股                 转股
   股份总数    443,476,750            -        -         -        -             -   443,476,750



                                               97 / 135
                                           2018 年半年度报告


    54、 其他权益工具
    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    □适用 √不适用

    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    □适用 √不适用
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    □适用 √不适用

    其他说明:
    □适用 √不适用

    55、 资本公积
    √适用 □ 不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                   期初余额            本期增加         本期减少        期末余额
    资本溢价(股本溢价)          525,659,677.18                  —             —   525,659,677.18
    其他资本公积                  111,504,414.44                  —      42,776.51   111,461,637.93
            合计                  637,164,091.62                  —      42,776.51   637,121,315.11

    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    资本公积本年减少为按权益法核算联营企业,其他权益变动减少资本公积 42,776.51 元。

    56、 库存股
    □适用 √不适用


    57、 其他综合收益
    √适用 □ 不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                               本期发生金额
                                                           减:前
                                                           期计
                                                           入其                         税后
                                                                   减:
                               期初                        他综                         归属       期末
         项目                             本期所得税               所得    税后归属于
                               余额                        合收                         于少       余额
                                            前发生额               税费      母公司
                                                           益当                         数股
                                                                     用
                                                           期转                           东
                                                           入损
                                                             益
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
                           1,668,391.40   787,078.75                     787,078.75            2,455,470.15
其他综合收益
其中:权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
                           1,668,391.40   787,078.75                     787,078.75            2,455,470.15

                                                98 / 135
                                            2018 年半年度报告


其他综合收益中享有的份
额
   可供出售金融资产公允
价值变动损益
   持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
   现金流量套期损益的有
效部分
   外币财务报表折算差额
其他综合收益合计            1,668,391.40   787,078.75                   787,078.75          2,455,470.15



    58、 专项储备
    □适用 √不适用


    59、 盈余公积
    √适用 □ 不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额          本期增加              本期减少         期末余额
    法定盈余公积          146,769,618.65                    —                 —  146,769,618.65
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计            146,769,618.65                    —               —      146,769,618.65

    60、 未分配利润
    √适用 □ 不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                                本期                          上期
    调整前上期末未分配利润                           1,009,437,590.62               845,265,739.82
    调整期初未分配利润合计数(调增+,
    调减-)
    调整后期初未分配利润                             1,009,437,590.62                 845,265,739.82
    加:本期归属于母公司所有者的净利
                                                        114,321,284.37                115,594,616.39
    润
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                                      19,512,977.00              15,965,163.00
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                   1,104,245,897.99                 944,895,193.21

    调整期初未分配利润明细:
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
                                                 99 / 135
                                      2018 年半年度报告


5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                                上期发生额
    项目
                      收入               成本                   收入               成本
  主营业务      1,643,287,188.57   1,441,829,720.03       1,329,400,606.84 1,119,964,579.37
  其他业务         36,639,879.62      30,491,160.96          30,175,761.37      25,478,233.07
    合计        1,679,927,068.19   1,472,320,880.99       1,359,576,368.21   1,145,442,812.44


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                     上期发生额
消费税
营业税                                              10,487.61
城市维护建设税                                   2,846,122.18                    1,963,453.72
教育费附加                                       1,873,712.74                    2,609,207.07
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税
其他                                             3,155,281.25                   3,533,978.59
            合计                                 7,885,603.78                   8,106,639.38



63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                          本期发生额                    上期发生额
运输装卸费                                      11,820,989.37                 11,120,262.44
职工薪酬                                        13,581,834.29                 12,398,510.75
保险费                                               37,372.00                  1,710,224.47
租赁费                                              317,296.93                     45,865.55
展览费                                              177,122.64                    132,213.92
广告策划费                                          110,103.37                    115,053.00
业务宣传费                                           29,000.00                    415,436.28
业务招待费                                        6,384,466.43                  6,113,263.85
折旧费                                               86,896.73                    132,457.22
差旅费                                            1,149,336.04                  1,389,193.01
办公费用                                             86,557.82                    125,637.90
物料消耗                                            903,310.49                  1,034,858.85
投标费                                              656,084.43                    157,352.29
修理费                                               38,264.12                     56,000.00
邮电通讯费                                          184,767.26                    169,102.21
其他                                              3,153,470.13                  2,694,424.70
                                           100 / 135
                           2018 年半年度报告


               合计                  38,716,872.05                37,809,856.44


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                  本期发生额                上期发生额
业务招待费                                 2,567,547.41             2,283,740.96
研究与开发费                              63,982,983.09            60,571,583.81
职工薪酬                                  40,576,690.51            39,108,952.97
修理费                                       503,905.75               765,280.04
长期待摊费用摊销                             880,499.30               789,925.11
税费                                           4,528.51                17,986.11
固定资产折旧                               4,924,937.51             4,896,809.58
无形资产摊销                                 728,646.21               774,581.57
保险费                                     1,828,914.54             1,489,495.21
租赁费                                     1,647,354.50               817,065.17
物料消耗                                   1,577,766.34               905,496.92
办公费                                     1,241,155.93             1,364,158.06
差旅费                                       862,726.08               860,409.80
董事会费                                     157,374.27               247,953.50
中介机构费用                               1,265,254.48             1,250,840.83
咨询顾问费                                 1,066,393.66               439,956.86
诉讼费                                       103,237.33                66,766.51
绿化、环保费                                 242,068.67               200,686.86
安全生产经费                                 194,371.69               183,354.60
车辆使用费                                 1,149,660.54             1,115,582.09
水电费                                     1,340,605.06               577,058.35
邮电通讯费                                   293,715.06               345,516.06
文化宣传费                                    24,687.47                97,718.50
运杂费                                       490,720.40               420,150.75
其他                                       1,841,342.19             1,578,392.81
合计                                    129,497,086.50            121,169,463.03


65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目              本期发生额                上期发生额
利息支出                                  16,114,127.48            15,254,713.66
减:利息收入                               1,086,622.39             2,113,510.01
汇兑损益                                  -3,020,093.22             4,667,161.69
其他                                       6,721,132.48             4,262,852.85
合计                                      18,728,544.35           22,071,218.19


66、 资产减值损失
□ 适用 □ 不适用

                               101 / 135
                                   2018 年半年度报告


                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                     本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                               9,413,937.02                       15,082,513.86
二、存货跌价损失                           2,548,125.80                        3,824,635.34
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                               9,968.49
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                          11,962,062.82                    18,917,117.69




67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源               本期发生额                   上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
远期外汇合约                                       -85,000.00
              合计                                 -85,000.00


68、 投资收益
√适用 □ 不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                             本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                       108,608,701.92         120,460,906.36
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                                -
处置可供出售金融资产取得的投资收益                              -               179,297.56
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量
                                       102 / 135
                                    2018 年半年度报告


产生的利得
其他                                                          165.68
                    合计                              108,608,867.60          120,640,203.92


其他说明:
投资收益汇回不存在重大限制。

69、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                       本期发生额                          上期发生额
持有待售处置利得或损失
固定资产处置利得或损失                                19,471.20
            合计                                      19,471.20

其他说明:
□适用 √不适用

70、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                      本期发生额                          上期发生额
政府补助                                     14,487,513.34                       1,197,168.12
             合计                            14,487,513.34                       1,197,168.12

其他说明:
√适用 □ 不适用
    注 1:1)根据南昌市高新管委会洪财企【2018】10 号文件,江西联光电科技股份有限公司于
2018 年 5 月收到高新管委会拨付的关于下达 2017 年科技重大项目及经费的通知奖励金
1,200,000.00 元,已计入 2018 年其他收益。
    2)根据南昌市高新管委会洪财企【2018】10 号文件,子公司江西联创致光科技有限公司于
2018 年 1 月和 2018 年 5 月收到高新管委会拨付的关于下达 2017 年科技重大项目及经费的通知奖
励金 500,000.00 元和 900,000.00 元,已计入 2018 年其他收益。
    注 2:1)根据厦门市科学技术局厦科发计【2018】1 号文件,子公司厦门华联电子股份有限
公司于 2018 年 3 月 2 号收到厦门市科学技术局拨付的 2017 年度第三批企业研发经费补助
1,000,000.00 元,已计入 2018 年其他收益。
     2)根据厦门市同安区人民政府厦同政【2017】213 号文件,子公司厦门华联电子科技有限
公司于 2018 年 4 月收到厦门市同安区经济和信息化局拨付的科学技术创新与研发经费奖励金
250,000.00 元,已计入 2018 年其他收益。
     3)根据深圳市委市政府深发【2016】7 号文件,本公司子公司深圳联志光电科技有限公司
有限公司于 2018 年 4 月收到深圳市科技广信委员会拨付的研究开发资助 1,147,000.00 元,已计

                                          103 / 135
                                    2018 年半年度报告


入 2018 年其他收益。
    注 3:根据井冈山经济开发区管委会井开办【2018】7 号文件,子公司江西联创电缆科技股份
有限公司于 2018 年 04 月收到管委会拨付的产业扶持资金 1,777,200.29 元,已计入 2018 年其他
收益。


71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性
          项目                 本期发生额               上期发生额
                                                                              损益的金额
非流动资产处置利得合计                                        12,120.53
其中:固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                            862,260.83            3,772,376.00            862,260.83
违约赔偿收入                      1,133,614.54              655,886.62          1,133,614.54
其他                                381,120.64              595,550.58            381,120.64
          合计                    2,376,996.01            5,035,933.73         2,376,996.01



计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            补助项目               本期发生金额       上期发生金额     与资产相关/与收益相关
2017 年度市科技协同创新奖及县级
                                      500,000.00                 —         与收益相关
配套奖
地方税收留成部分奖励                  305,179.00                 —        与收益相关
2017 年度财政贡献奖                   100,000.00                 —        与收益相关
工业企业灾后恢复生产补助               92,290.00                 —        与资产相关
企业信息化项目                          5,091.83                 —        与资产相关
2017 年创新名牌奖                      50,000.00                 —        与收益相关
2017 年新产品开发奖                    40,000.00                 —        与收益相关
2017 年度财政贡献奖                    20,000.00                 —        与收益相关
2017 年工业科技发展补助                20,000.00                 —        与收益相关
资质申请补助                         -270,300.00                 —        与收益相关
2016 年深圳市企业研究开发资助计
                                                 —     1,038,000.00        与收益相关
划第二批资助金
2016 年南昌市第二批省级科技计划
                                                         500,000.00         与收益相关
专项经费
2016 年江西省外经贸发展专项资金                  —      275,000.00         与收益相关
标准化战略奖                                     —      200,000.00         与收益相关
专利实施补助项目                                 —      200,000.00         与收益相关
江西省省级企业技术中心奖励                       —      200,000.00         与收益相关

                                        104 / 135
                                     2018 年半年度报告


江西名牌财政补贴                                 —        190,000.00      与收益相关
2014 年南昌市科技重大项目                        —        140,000.00      与收益相关
2016 企业技术创新项目和工业设计
                                                 —        120,000.00      与收益相关
奖励
2016 年度厦门市科学技术奖                        —        100,000.00      与收益相关
知识产权贯标补贴                                 —        100,000.00      与收益相关
基本科技计划项目                                 —        100,000.00      与收益相关
科技政策兑现项目及经费                           —         90,000.00      与收益相关
863 课题经费                                     —         76,000.00      与收益相关
商务外贸中小企业发展专项资金                     —         74,676.00      与收益相关
纳税大户奖                                       —         60,000.00      与收益相关
高层次人才补贴                                   —         48,000.00      与收益相关
表彰 2016 年度全区知识产权工作先
                                                 —         30,000.00      与收益相关
进企业
2016 全国信得过班组奖                            —         30,000.00      与收益相关
新进博士后日常经费                               —         30,000.00      与收益相关
2015 年南昌高新区科技人员技术创
                                                 —         25,000.00      与收益相关
新奖励
专利奖                                           —         20,000.00      与收益相关
新产品开发奖                                     —         20,000.00      与收益相关
培训补贴                                         —         16,800.00      与收益相关
就业创业培训补贴                                 —         16,200.00      与收益相关
高亮度可控制升降 LED 灯条显示屏
                                                 —         14,000.00      与资产相关
项目
高新管委会财政局科技奖励补贴                     —         13,000.00      与收益相关
重点纳税企业奖励                                 —         12,000.00      与收益相关
2016 年南昌市科技保险专项项目及
                                                 —         11,800.00      与收益相关
经费
新产品开发奖                                     —         10,000.00      与收益相关
开放型经济工作领导小组第十八会议
                                                 —          9,000.00      与收益相关
纪要抄告
南昌市知识产权局专项资助                       —            2,000.00      与收益相关
市场监督管理局专利申请资助                     —              900.00      与收益相关
                合计                   862,260.83        3,772,376.00          /



其他说明:
□适用 √不适用

72、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损
             项目                  本期发生额            上期发生额
                                                                              益的金额
非流动资产处置损失合计                259,723.25           851,212.55             259,723.25
其中:固定资产处置损失
      无形资产处置损失
债务重组损失                           57,704.60                   —             57,704.60

                                         105 / 135
                                     2018 年半年度报告


非货币性资产交换损失
对外捐赠
违约金、赔偿金及罚款支出              683,500.38         1,449,578.01               683,500.38
其他                                   55,526.99           544,440.90                55,526.99
             合计                  1,056,455.22          2,845,231.46             1,056,455.22


其他说明:
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                  2,417,138.36                       5,459,394.52
递延所得税费用                                 -3,903,381.34                      -4,137,752.98
            合计                               -1,486,242.98                       1,321,641.54

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                            项目                                             本期发生额
利润总额                                                                        125,167,410.63
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                   18,775,111.60
子公司适用不同税率的影响                                                            -127,814.97
调整以前期间所得税的影响                                                          -3,249,055.80
非应税收入的影响                                                                -15,777,468.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                   2,824,482.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                        391,106.92
研发加计扣除                                                                     -4,322,605.02
所得税费用                                                                       -1,486,242.98

其他说明:
□适用 √不适用


74、 其他综合收益
√适用 □ 不适用
详见附注“七、合并财务报表项目注释/57、其他综合收益”

75、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                        上期发生额
利息收入                                        1,086,622.39                      2,113,510.01
政府补助                                      13,491,998.27                     10,469,544.12
营业外收入                                      1,365,820.47                      1,013,153.13
                                         106 / 135
                                     2018 年半年度报告


往来款等                                       150,346,709.19             66,308,120.72
             合计                              166,291,150.32             79,904,327.98


(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                  上期发生额
销售费用                                       24,144,830.54              24,124,078.04
管理费用                                       16,626,663.34              13,920,772.36
银行手续费                                      6,721,132.48                4,262,852.85
营业外支出                                        739,027.37                1,994,018.91
往来款等                                      100,836,007.11              41,319,576.89
             合计                             149,067,660.84              85,621,299.05



(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用



(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                      补充资料                            本期金额          上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                   126,653,653.61   128,765,693.81
加:资产减值准备                                          11,962,062.82    18,917,117.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            32,440,438.35    28,010,625.52
无形资产摊销                                                 839,665.35       772,321.33
长期待摊费用摊销                                          10,603,810.79     9,201,710.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                            -19,471.20        839,092.02
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       259,723.25
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        85,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)                            17,216,301.40     4,667,161.69

                                         107 / 135
                                     2018 年半年度报告


投资损失(收益以“-”号填列)                           -108,608,867.60   -120,640,203.92
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   -3,945,461.67     -4,125,405.14
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                        -62,904.36
存货的减少(增加以“-”号填列)                           23,235,737.12    -15,553,729.23
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -176,966,175.69   -165,677,599.11
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                112,909,742.81     37,018,575.94
其他
经营活动产生的现金流量净额                                46,666,159.34    -77,867,543.21
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           367,978,457.12    471,685,380.31
减:现金的期初余额                                       465,097,688.11    476,821,526.78
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -97,119,230.99     -5,136,146.47

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                               期末余额              期初余额
一、现金                                             367,978,457.12        465,097,688.11
其中:库存现金                                           184,714.93            254,536.36
    可随时用于支付的银行存款                         360,675,125.96        457,817,794.59
    可随时用于支付的其他货币资金                       7,118,616.23          7,025,357.16
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         367,978,457.12        465,097,688.11
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现
                                                     107,529,021.76         73,122,768.80
金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用




                                         108 / 135
                                         2018 年半年度报告


 77、 所有者权益变动表项目注释
 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
 □适用 √不适用

 78、 所有权或使用权受到限制的资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
        项目          期末账面价值                       受限原因
                                 银行承兑汇票保证金 107,035,244.72 元,履约保证金 293,444.70
货币资金          107,529,021.76
                                 元,保函保证金 200,332.34 元,履约保证金 293,444.70 元
应收票据
存货
固定资产
无形资产
应收账款               7,715,122.34 短期借款质押担保,出口押汇 1,166,025.2 美元
长期股权投资                     — 北方联创通信有限公司的 28.15%的股权质押
        合计      115,244,144.10                                /



 79、 外币货币性项目
 (1).     外币货币性项目:
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元
                                                                             期末折算人民币
               项目                  期末外币余额            折算汇率
                                                                                   余额
 货币资金                                                                      23,151,789.28
 其中:美元                             3,438,685.68                6.6166     22,752,407.67
       欧元                                38,665.65                7.6515         295,850.22
       港币
       日元                             1,728,000.00                0.0599         103,531.39
 应收账款                                                                      203,887,861.52
 其中:美元                            30,814,596.85                6.6166     203,887,861.52
 应付账款                                                                       19,269,210.57
       美元                             2,710,430.90                6.6166      17,933,837.09
       日元                            22,288,171.00                0.0599       1,335,373.48
 预收账款                                                                        4,722,232.70
       美元                               711,756.96                6.6166       4,709,411.10
       日元                               214,000.00                0.0599          12,821.60
 预付账款                                                                        3,752,992.04
       美元                               549,279.22                6.6166       3,634,360.89
       欧元                                15,504.30                7.6515         118,631.15
 短期借款                                                                        7,715,122.34
       美元                             1,166,025.20                6.6166       7,715,122.34


 (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
     币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

                                             109 / 135
                               2018 年半年度报告


□适用 √不适用

80、 套期
□适用 √不适用



81、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            种类             金额                  列报项目        计入当期损益的金额
与日常经营活动相关的补
                           14,487,513.34            其他收益            14,487,513.34
助、奖励及其他
科技资助及科技专项经费等     862,260.83            营业外收入              862,260.83


2.   政府补助退回情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                     金额                               原因
资质申请补助                                -270,300.00             未达标退回

82、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用




                                    110 / 135
                                  2018 年半年度报告



4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
公司以南分公司净资产出资组建江西联创南分科技有限公司。

6、 其他
□适用 √不适用




                                      111 / 135
                                              2018 年半年度报告



        九、在其他主体中的权益
        1、在子公司中的权益
        (1).   企业集团的构成
        √适用 □不适用
            子公司               主要经                                持股比例(%)          取得
                                            注册地      业务性质
              名称               营地                                 直接      间接        方式
厦门华联电子股份有限公司           厦门      厦门      电子元器件      50.01            同一控制下合并
南昌欣磊光电科技有限公司           南昌      南昌      电子元器件      74.00              设立或投资
江西联创致光科技有限公司           南昌      南昌      电子元器件     100.00              设立或投资
江西联创照明信息技术有限公司       南昌      南昌        电脑耗材     100.00              设立或投资
江西联创电缆科技股份有限公司       吉安      吉安          电缆        78.72              设立或投资
江西联创特种微电子有限公司         南昌      南昌      电子元器件     100.00              设立或投资
江西联创贝晶光电有限公司           南昌      南昌      电子元器件      75.00              设立或投资
江西联创光电营销中心有限公司       南昌      南昌      电子元器件     100.00              设立或投资
深圳市联志光电科技有限公司         深圳      深圳      电子元器件      70.00              设立或投资
上海信茂新技术有限公司             上海      上海      LED 显示屏      51.00              设立或投资
江西联创电缆有限公司               吉安      吉安          电缆        93.30              设立或投资
厦门华联电子工贸有限公司           厦门      厦门      贸易、管理              100.00     设立或投资
厦门华联电子器材有限公司           厦门      厦门      电子元器件              100.00     设立或投资
厦门华联电子科技有限公司           厦门      厦门      电子元器件              100.00     设立或投资
江西联凯塑业有限公司               吉安      吉安        生产销售               60.00     设立或投资
江西联融新光源协同创新有限公司     南昌      南昌      电子元器件     81.875              设立或投资
江西联创南分科技有限公司           南昌      南昌      电子元器件     100.00              设立或投资
上海联暄电子有限公司               上海      上海      电子元器件     100.00              设立或投资

        在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
        无

        持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
        据:
        本公司 2015 年不再控制 H&C 联创 LED 照明有限公司,转入可供出售金融资产并全额计提减值
        准备。

        对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
        无

        确定公司是代理人还是委托人的依据:
        无

        其他说明:
        无

        (2).   重要的非全资子公司
        √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                          少数股东持股      本期归属于少数股        本期向少数股东宣 期末少数股东权
      子公司名称
                            比例(%)           东的损益              告分派的股利        益余额
 厦门华联电子股份有限
                                    49.99      11,512,727.97                      —    193,685,984.71
 公司
                                                     112 / 135
                                                                      2018 年半年度报告


       江西联创电缆科技股份
                                                        21.28               -305,033.98                                —      56,540,618.06
       有限公司

                 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
                 □适用 √不适用

                 其他说明:
                 □适用 √不适用

                 (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
                 √适用 □不适用
                                                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                            期末余额                                                                    期初余额
 子公司名称                                                     非流动负                             非流动资                            非流动负
               流动资产    非流动资产   资产合计    流动负债                负债合计     流动资产                资产合计    流动负债               负债合计
                                                                  债                                   产                                  债
厦门华联电子
               55,877.66    26,682.52   82,560.18   38,832.44   4,982.79    43,815.23    55,180.21   27,576.06   82,756.27   40,112.46   5,167.55    45,280.01
股份有限公司
江西联创电缆
科技股份有限   28,735.59    11,267.86   40,003.45   14,221.80        —     14,221.80    26,126.34   11,713.87   37,840.21   11,969.72        —     11,969.72
公司


                                                       本期发生额                                                    上期发生额
                                                                                 经营活
               子公司名称                                         综合收                                                        综合收        经营活动
                                    营业收入        净利润                       动现金         营业收入         净利润
                                                                  益总额                                                        益总额        现金流量
                                                                                 流量
          厦门华联电子股
                                    65,102.41       2,303.01     2,303.01       5,737.86       119,480.79        6,210.67       6,185.51      11,194.33
          份有限公司
          江西联创电缆科
                                    19,321.50          -88.84       -88.84      1,365.64         36,346.15       -1,599.40     -1,599.40       -1,818.03
          技股份有限公司


                 (4).      使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
                 □适用 √不适用

                 (5).      向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
                 □适用 √不适用

                 其他说明:
                 □适用 √不适用

                 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
                 □适用 √不适用

                 3、在合营企业或联营企业中的权益
                 √适用 □不适用

                 (1). 重要的合营企业或联营企业
                 √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                合营企业或联营企业名称                   主要经            注册地        业务性质          持股比例(%)             对合营企业或联
                                                                             113 / 135
                                    2018 年半年度报告


                             营地                                             营企业投资的会
                                                           直接      间接
                                                                                计处理方法
佛山联创华联电子有限公司     厦门      厦门         工业             45.64        权益法
厦门永联达光电科技有限公司   佛山      佛山         服务             25.00        权益法
南昌宇欣科技有限公司         南昌      南昌         工业             48.50        权益法
北方联创通信有限公司         南昌      南昌         工业   33.00                  权益法
厦门宏发电声股份有限公司     厦门      厦门         工业   22.04                  权益法

  在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
  无

  持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
  无

  (2). 重要合营企业的主要财务信息
  □适用 √不适用

  (3). 重要联营企业的主要财务信息
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                      期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                                    厦门宏发电声股份有限公司       厦门宏发电声股份有限公司
流动资产                                      4,900,300,357.86             4,308,603,207.96
非流动资产                                    3,514,353,210.88             3,334,560,090.17
资产合计                                      8,414,653,568.74             7,643,163,298.13
流动负债                                      2,740,138,503.06             2,493,687,314.09
非流动负债                                      151,144,688.49               142,587,072.80
负债合计                                      2,891,283,191.55             2,636,274,386.89
少数股东权益                                    322,811,437.21               290,569,679.32
归属于母公司股东权益                          5,200,558,939.98             4,716,319,231.92
按持股比例计算的净资产份额                    1,146,203,190.37             1,039,566,672.25
调整事项                                                    —                            —
--商誉                                                      —                            —
--内部交易未实现利润                                        —                            —
--其他                                                      —                            —
对联营企业权益投资的账面价值                  1,146,203,190.37             1,039,566,672.25
存在公开报价的联营企业权益投资的                            —                            —
公允价值
营业收入                                      3,355,275,567.43               3,028,318,011.29
净利润                                          508,020,281.79                 555,912,965.41
终止经营的净利润                                            —                             —
其他综合收益                                      2,354,727.33                   7,512,525.90
综合收益总额                                    510,375,009.12                 563,425,491.31
本年度收到的来自联营企业的股利                              —                             —



  (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
  √适用 □不适用
                                        114 / 135
                                   2018 年半年度报告


                                                               单位:元 币种:人民币
                               期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计                            94,310,819.72              111,192,588.53
下列各项按持股比例计算的                     2,699,401.92               16,774,181.40
合计数
--净利润                                     2,699,401.92               16,774,181.40
--其他综合收益                                         —                          —
--综合收益总额                               2,699,401.92               16,774,181.40



(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用



(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、重要的共同经营
□适用 √不适用



5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险
和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业
                                        115 / 135
                                        2018 年半年度报告


 绩的潜在不利影响。
     (一) 信用风险
     本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定
 适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
     本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理
 层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违
 约而导致的任何重大损失。
     对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
 基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
 评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录
 不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信
 用风险在可控的范围内。
     本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账
 面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受
 信用风险的担保。

     (二) 流动性风险
     流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
 支付义务的风险。
     本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持
 续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和
 长期的资金需求。
     截止 2018 年 6 月 30 日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
 列示如下:

                                                      期末余额
    项目                                                                     1-2
                   账面净值           账面原值               1 年以内              2-5 年   5 年以上
                                                                              年
货币资金         475,507,478.88      475,507,478.88         475,507,478.88    —       —         —
应收票据         159,096,216.46      159,096,216.46         159,096,216.46    —       —         —
应收账款       1,043,181,762.64    1,043,181,762.64      1,043,181,762.64     —       —         —
其他应收款        62,400,575.76       62,400,575.76          62,400,575.76    —       —         —
金融资产小计   1,740,186,033.74   1,740,186,033.74      1,740,186,033.74      —       —         —
短期借款         561,415,122.34      561,415,122.34         561,415,122.34    —       —         —
应付票据         313,462,362.45      313,462,362.45         313,462,362.45    —       —         —
应付账款         709,555,581.48      709,555,581.48         709,555,581.48    —       —         —
其他应付款        83,137,461.07       83,137,461.07          83,137,461.07    —       —         —


                                            116 / 135
                                           2018 年半年度报告



                                                       期末余额
     项目                                                                      1-2
                    账面净值            账面原值                1 年以内               2-5 年    5 年以上
                                                                                年
 金融负债小计   1,667,570,527.34    1,667,570,527.34       1,667,570,527.34      —        —          —

      续:

                                                       期初余额
    项目
                    账面净值            账面原值               1 年以内       1-2 年    2-5 年    5 年以上
货币资金          538,220,456.91      538,220,456.91        538,220,456.91        —        —          —
应收票据          241,757,358.92      241,757,358.92        241,757,358.92        —        —          —
应收账款          819,988,352.32      819,988,352.32        819,988,352.32        —        —          —
其他应收款          33,822,127.14      33,822,127.14         33,822,127.14        —        —          —
金融资产小计    1,633,788,295.29    1,633,788,295.29   1,633,788,295.29           —        —          —
短期借款          651,432,634.00      651,432,634.00        651,432,634.00        —        —          —
应付票据          233,346,967.77      233,346,967.77        233,346,967.77        —        —          —
应付账款          626,753,449.05      626,753,449.05        626,753,449.05        —        —          —
其他应付款          94,871,758.59      94,871,758.59         94,871,758.59        —        —          —
金融负债小计    1,606,404,809.41    1,606,404,809.41   1,606,404,809.41           —        —          —

      (三) 市场风险
      1.汇率风险
      本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
  债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)依然存在汇率
  风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的
  汇率风险;截至 2018 年 6 月 30 日止,本公司持有的外币金融资产和负债折算成人民币的金额
  详见附注七注释 79。

      2.利率风险
      本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
  险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
  定利率及浮动利率合同的相对比例。
      本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
  未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,
  管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
      本年度公司无利率互换安排。
      本公司通过建立良好的银企关系,对授信额度及授信期限进行合理的设计,保障授信额度充
  足,满足公司各类融资需求。若银行利率不发生重大变大,将不会对本公司的利润总额和股东权
  益产生重大的影响。


                                               117 / 135
                                    2018 年半年度报告


   3.价格风险
   本公司以市场价格销售线缆、光电器件及应用产品,因此公司受此等产品价格波动的影响。


十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                           合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他

(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益        85,000.00                                    85,000.00
的金融负债
持续以公允价值计量的负
                              85,000.00                                    85,000.00
债总额
二、非持续的公允价值计
                                          118 / 135
                                           2018 年半年度报告


       量
       (一)持有待售资产
       非持续以公允价值计量的
       资产总额
       非持续以公允价值计量的
       负债总额

       2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       □适用 √不适用

       3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
       □适用 √不适用

       4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
       □适用 √不适用

       5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
           性分析
       □适用 √不适用

       6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
           策
       □适用 √不适用

       7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
       □适用 √不适用

       8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
       □适用 √不适用

       9、 其他
       □适用 √不适用

       十二、关联方及关联交易
       1、 本企业的母公司情况
       √适用 □不适用
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                 母公司对本企     母公司对本企
      母公司名称          注册地      业务性质       注册资本    业的持股比例     业的表决权比
                                                                     (%)              例(%)
江西省电子集团有限公司     南昌       资本经营       78,167.00           21.14      21.14

       本企业的母公司情况的说明
           电子集团前身原江西省电子集团公司(以下简称“原电子集团”),为江西省国有资产管理委
       员会(以下简称“江西省国资委”)下属国有独资企业,成立于 1996 年 12 月 21 日,原注册资本
                                                 119 / 135
                                    2018 年半年度报告


为人民币 32,128 万元。为了深化体制改革,2010 年 7 月,根据省政府赣府字【2010】81 号文件,
同意将原电子集团除江西联创光电科技股份有限公司(以下简称“联创光电”)、江西联创电子有
限公司、江西联创通信有限公司(以下简称“联创通信”)外的企业剥离后,对江西省国资委持有
的原电子集团全部股份在江西省产权交易所挂牌公开对外转让,引进战略投资者。2010 年 11 月 5
日,江西省国资委与赣商联合股份有限公司(以下简称“赣商联合”)签订《关于剥离后江西省电
子集团公司 100%股权之股权转让合同》,赣商联合以人民币 98,267.31 万元受让江西省国资委持
有的剥离后原电子集团 100%股权。2011 年 4 月 13 日,江西省国资委与赣商联合在江西省产权交
易所办理了剥离后原电子集团 100%股权的产权转让交割。2011 年 4 月 15 日,原电子集团整体变
更为有限公司,名称变更为江西省电子集团有限公司。
    江西省电子集团有限公司在江西省工商行政管理局注册登记,统一社会信用代码
913600001583085231,注册资本 78,167.00 万元,实收资本 78,167.00 万元;住所为江西省南昌
市高新技术开发区京东大道 168 号,法人代表:伍锐。经营范围:实业投资、房地产开发经营、
国内贸易、从事货物及技术的进出口业务、仓储、自有设备租赁、金属矿产品销售、电力电子设
备生产、电子产品、电器机械及器材、五金交电、日用百货、综合技术服务。(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本企业最终控制方是邓凯元

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九(一)在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九(三)在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
江西赣电联合置业有限公司                                  母公司的控股子公司
江西坤城投资有限公司                                            其他
江西春华秋实影视广告传播有限公司                                其他
江西水木投资管理有限公司                                        其他
南昌雅拓建筑设计有限公司                                        其他
江西省电子集团有限公司                                          其他
厦门永联达光电科技有限公司                                      其他

                                        120 / 135
                                            2018 年半年度报告


       北方联创通信有限公司                                              其他
       佛山联创华联电子有限公司                                          其他
       厦门联合发展(集团)有限公司                                      其他
       厦门联发同安置业有限公司                                          其他
       厦门联发(集团)物业服务有限公司                                  其他



       5、 关联交易情况
       (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
       采购商品/接受劳务情况表
       √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              关联方                      关联交易内容           本期发生额       上期发生额
  南昌宇欣科技有限公司                      采购商品                 142,870.65     4,431,513.24
  厦门联发(集团)物业服务有限公司          物业水电                 722,137.09               —
  佛山联创华联电子有限公司                  采购商品                          —      491,222.37
                合计                                                 865,007.74     4,922,735.61

       出售商品/提供劳务情况表
       √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            关联方                   关联交易内容           本期发生额         上期发生额
  南昌宇欣科技有限公司           销售商品                               —           118,526.17
  南昌宇欣科技有限公司           销售材料                       513,435.96           521,235.95
  佛山联创华联电子有限公司       销售商品                               —            77,468.26
  厦门永联达光电科技有限公司     销售商品                       385,735.03                   —
              合计                                              899,170.99           717,230.38

       购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
       □适用 √不适用

       (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
       本公司受托管理/承包情况表:
       □适用 √不适用
       关联托管/承包情况说明
       □适用 √不适用

       本公司委托管理/出包情况表:
       □适用 √不适用
       关联管理/出包情况说明
       □适用 √不适用

       (3). 关联租赁情况
       本公司作为出租方:
       √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            承租方名称                租赁资产种类     本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北方联创通信有限公司                  房租物管费用               39,540.11          48,942.68

                                                121 / 135
                                         2018 年半年度报告


江西省电子集团有限公司             房租物管费用               30,387.69           30,305.39
江西赣电联合置业有限公司           房租物管费用               30,387.69           30,305.39
江西春华秋实影视广告传播有限公司   房租物管费用              212,105.28          191,940.99
江西坤城投资有限公司               房租物管费用                6,225.86            6,051.69
江西水木投资管理有限公司           房租物管费用              176,588.20          167,663.46
南昌雅拓建筑设计有限公司           房租物管费用                6,225.86            6,051.69
              合计                                           501,460.69          481,261.29

       本公司作为承租方:
       □适用 √不适用
       关联租赁情况说明
       □适用 √不适用

       (4). 关联担保情况
       本公司作为担保方
       √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                 担保是否已
                    被担保方             担保金额        担保起始日   担保到期日
                                                                                 经履行完毕
        江西联创电缆科技股份有限公司     1,000.00          2017-8-7     2018-8-6     是
        江西联创电缆科技股份有限公司        4.50          2017-9-11    2020-9-10     否
        江西联创电缆科技股份有限公司        2.34         2017-10-12   2019-10-11     否
        江西联创电缆科技股份有限公司       50.54         2017-10-31   2019-10-30     否
        江西联创电缆科技股份有限公司        4.16         2017-11-21   2020-11-20     否
        江西联创电缆科技股份有限公司      112.70          2018-1-24    2018-7-24     是
        江西联创电缆科技股份有限公司       73.50          2018-2-12    2018-8-12     是
        江西联创电缆科技股份有限公司       11.65          2018-2-22    2021-2-22     否
        江西联创电缆科技股份有限公司       18.77          2018-3-27    2021-3-27     否
        江西联创电缆科技股份有限公司      156.10          2018-4-26    2018-7-26     是
        江西联创电缆科技股份有限公司       36.40          2018-4-26   2018-10-26     否
        江西联创电缆科技股份有限公司       10.07           2018-5-4     2021-5-4     否
        江西联创电缆科技股份有限公司     1,000.00         2018-5-22    2019-5-21     否
        江西联创电缆科技股份有限公司      119.70          2018-5-28    2018-8-28     是
        江西联创电缆科技股份有限公司      142.80          2018-5-28   2018-11-28     否
        江西联创电缆科技股份有限公司      149.10          2018-6-21    2018-9-21     否
        江西联创电缆科技股份有限公司      137.90          2018-6-21   2018-12-21     否
        江西联创致光科技有限公司         1,238.59          2018-1-9     2018-7-9     是
        江西联创致光科技有限公司          626.51           2018-1-9     2018-7-9     是
        江西联创致光科技有限公司          825.66           2018-2-7     2018-8-7     是
        江西联创致光科技有限公司          241.19           2018-3-7     2018-9-7     否
        江西联创致光科技有限公司         2,351.03         2018-3-26    2018-9-26     否
        江西联创致光科技有限公司          177.20          2018-3-26    2018-9-26     否
        江西联创致光科技有限公司          179.17          2018-4-26    2018-8-26     是
        江西联创致光科技有限公司         1,000.24         2018-4-26   2018-10-26     否
        江西联创致光科技有限公司           66.16           2018-5-7     2018-8-7     是
        江西联创致光科技有限公司          491.82           2018-5-7    2018-11-7     否
        江西联创致光科技有限公司          421.80           2018-6-1    2018-12-1     否
        江西联创致光科技有限公司           77.90           2018-6-6     2018-9-6     否
        江西联创致光科技有限公司           58.04           2018-6-6    2018-10-6     否
                                             122 / 135
                                   2018 年半年度报告


江西联创致光科技有限公司             686.65           2018-6-6    2018-12-6     否
江西联融新光源协同创新有限公司        36.33           2018-1-8     2018-7-8     是
江西联融新光源协同创新有限公司        42.00           2018-1-8     2018-7-8     是
江西联融新光源协同创新有限公司        21.00           2018-1-8     2018-7-8     是
江西联融新光源协同创新有限公司         7.00           2018-2-6     2018-8-6     是
江西联融新光源协同创新有限公司         3.50           2018-2-6     2018-8-6     是
江西联融新光源协同创新有限公司        14.00           2018-2-6     2018-8-6     是
江西联融新光源协同创新有限公司        70.00           2018-2-6     2018-8-6     是
江西联融新光源协同创新有限公司         5.60          2018-2-27    2018-8-27     是
江西联融新光源协同创新有限公司         3.15           2018-3-6     2018-9-6     否
江西联融新光源协同创新有限公司         3.71         2017-12-15   2018-12-15     否
江西联融新光源协同创新有限公司        26.60         2017-12-15   2018-12-15     否
江西联融新光源协同创新有限公司        35.00         2017-12-15   2018-12-15     否
江西联融新光源协同创新有限公司         3.50          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司         6.72          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司       140.00          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司        42.00          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司         8.33          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司        35.00          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司         4.69          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司         3.50          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司         6.30          2018-4-13   2018-10-13     否
江西联融新光源协同创新有限公司        12.74           2018-5-4    2018-11-4     否
江西联融新光源协同创新有限公司        30.80          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司         2.80          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司        88.90          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司         3.08          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司         7.07          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司         7.00          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司         7.98          2018-5-14   2018-11-14     否
江西联融新光源协同创新有限公司       171.50          2018-6-11   2018-12-11     否
南昌欣磊光电科技有限公司            1,000.00         2018-3-19    2019-3-18     否
深圳市联志光电科技有限公司           500.00          2018-1-30    2019-1-29     否
深圳市联志光电科技有限公司           771.51          2018-3-16    2019-9-12     否
              合计                 14,593.50

本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履
        担保方             担保金额          担保起始日     担保到期日
                                                                             行完毕
江西省电子集团有限公司           25,000.00    2018-2-28      2019-2-27        否


关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                        123 / 135
                                            2018 年半年度报告


       (6). 关联方资产转让、债务重组情况
       □适用 √不适用

       (7). 关键管理人员报酬
       □适用 √不适用

       (8). 其他关联交易
       □适用 √不适用

       6、 关联方应收应付款项
       (1). 应收项目
       √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                    期初余额
 项目名称                关联方
                                            账面余额     坏账准备       账面余额     坏账准备
  应收账款   厦门永联达光电科技有限公司     203,915.38       6,117.46    60,465.38      1,813.96
其他应收款   北方联创通信有限公司           669,747.98     266,048.88            —           —
其他应收款   江西赣电联合置业有限公司                —            —     5,530.74        165.92
其他应收款   江西坤城投资有限公司              1,069.22         32.08     1,033.70         31.01
其他应收款   厦门联发同安置业有限公司       100,000.00      50,000.00   100,000.00     50,000.00
其他应收款   江西水木投资管理有限公司         30,352.95        910.59    29,308.40        879.25
其他应收款   南昌雅拓建筑设计有限公司          1,069.22         32.08     1,033.70         31.01

       (2). 应付项目
       √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目名称                    关联方                   期末账面余额      期初账面余额
       应付账款          南昌宇欣科技有限公司                     3,156,772.42      3,867,771.32
       其他应付款        江西春华秋实影视广告传播有限公司             25,580.00        25,580.00
       其他应付款        南昌宇欣科技有限公司                       300,448.74        301,440.12
       其他应付款        江西坤城投资有限公司                            968.00           968.00

       7、 关联方承诺
       □适用 √不适用

       8、 其他
       □适用 √不适用
       十三、股份支付
       1、 股份支付总体情况
       □适用 √不适用

       2、 以权益结算的股份支付情况
       □适用 √不适用

       3、 以现金结算的股份支付情况
       □适用 √不适用

                                                124 / 135
                                    2018 年半年度报告




4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
     本公司 2014 年收购余梅持有的联创电缆公司股权纠纷事宜被余梅起诉,诉讼金额为人民币
835.00 万元,一审判决公司支付股权转让款 700.00 万元,公司已经上诉至南昌市中级人民法院,
2017 年 9 月该院以(2016)赣 01 民终字 1883 号民事判决书判决驳回余梅的诉讼请求。
     本公司 2013 年对上海信茂公司增资纠纷,起诉股东中国科学院上海微系统与信息技术研究
所及其他自然人股东,要求支付赔偿 920.98 万元,法院认定增资事项内容涉及公司从国有资本控
股公司转化为国有资本参股公司,由于评估报告有效期内未完成项目备案过程,认定增资合同成
立但未生效,故此判决驳回公司诉讼请求,公司上诉至上海市第二中级人民法院,该院经开庭审
理,以 2017 沪 02 民终 1093 号民事裁定书裁定撤销上海市普陀区人民法院(2015)普民二商初字
第 479 号民事判决并准许公司撤销原审所有诉讼请求。截至本报告公告日,高院发回中院要求其
重新审理,目前已开庭。
     本公司因 2016 年支付南京汉恩数字互联文化股份有限公司股权转让诚意金纠纷,起诉南京
汉恩数字互联文化股份有限公司,要求返还收购诚意金 1,000.00 万元,一审判决对方返还诚意金
1000 万,截止报告期判决执行情况是无法找到被告,收回的可能性不大,目前已对该项债权全额
单项计提减值准备。
     本公司控股子公司江西联创电缆有限公司因有关债权纠纷事宜起诉江西电缆有限责任公司,
诉讼金额为人民币 499.49 万元,截至本报告公告日止,法院已调解由对方支付货款及利息,已执
行收回款项 100 万元。目前对方已破产,等待破产清算。
     本公司控股子公司江西联创电缆有限公司因有关债权纠纷事宜起诉吉安市第四建筑工程有
限公司,诉讼金额为人民币 15.13 万元,一审败诉进入上诉程序,截至本报告公告日止,二审驳
回我方诉讼请求。
     本公司因有关债权纠纷事宜起诉香港唯冠照明有限公司,诉讼金额为人民币 89.93 万元,截
至本报告公告日止,此案尚未开庭。
     本公司全资子公司江西联创致光科技有限公司因有关债权纠纷事宜起诉东莞亚星半导体有
                                        125 / 135
                                     2018 年半年度报告


限公司,诉讼金额为人民币 1,473.72 万元,一审已胜诉,二审裁定对方撤回上诉,一审判决结果
有待执行。目前已对该公司应收账款账目余额单项全额计提 736.86 万元坏账准备。
       本公司之控股子公司江西联创贝晶光电有限公司因有关债权纠纷事宜起诉兴华顺科技(深圳)
有限公司,诉讼金额为人民币 133.74 万元,一审判决生效,正在申请强制执行。目前已对该公司
应收账款账面余额单项全额计提 126.72 万元坏账准备。
    2.    对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
    为关联方提供提保详见“本附注十二、关联方及关联交易”
    截止 2018 年 6 月 30 日,本公司未对非关联方单位提供担保证。
    除存在上述或有事项外,截止 2018 年 6 月 30 日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。


(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    截至财务报告批准报出日止,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。


十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用




                                         126 / 135
                                                   2018 年半年度报告


             3、 资产置换
             (1).    非货币性资产交换
             □适用 √不适用

             (2).    其他资产置换
             □适用 √不适用

             4、 年金计划
             □适用 √不适用

             5、 终止经营
             □适用 √不适用



             6、 分部信息
             (1).    报告分部的确定依据与会计政策:
             □适用 √不适用

             (2).    报告分部的财务信息
             □适用 √不适用
             (3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
             □适用 √不适用

             (4).    其他说明:
             □适用 √不适用

             7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
             □适用 √不适用

             8、 其他
             □适用 √不适用

             十七、母公司财务报表主要项目注释
             1、 应收账款
              (1). 应收账款分类披露:
             √适用 □ 不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                           期初余额
               账面余额             坏账准备                        账面余额           坏账准备
  种类                                      计提      账面                                     计提    账面
                          比例                                              比例
              金额                  金额    比例      价值          金额             金额      比例    价值
                          (%)                                                (%)
                                             (%)                                                (%)
单项金额重            -      -            -    -              -           -    -           -     -            -
大并单独计
提坏账准备
的应收账款

                                                        127 / 135
                                                       2018 年半年度报告


按信用风险
特征组合计
               67,553,116.65 96.90 13,243,368.33 19.60 54,309,748.32 81,184,843.10 97.07 13,476,106.08 16.60   67,708,737.02
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计 提 坏 账 准 2,161,234.35 3.10 2,161,234.35 100.00                  2,451,421.27 2.93 2,451,421.27 100.00
备的应收账
款
   合计     69,714,351.00 100.00 15,404,602.68       54,309,748.32 83,636,264.37 100.00 15,927,527.35          67,708,737.02


               期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
               □适用√不适用
               组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
               √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                           期末余额
                          账龄
                                                  应收账款                 坏账准备              计提比例
               1 年以内
               其中:1 年以内分项
               1 年以内                           17,407,797.25               522,233.92                  3.00
               1 年以内小计                       17,407,797.25               522,233.92                  3.00
               1至2年                             29,651,241.56             1,482,562.08                  5.00
               2至3年                              6,966,006.10             1,393,221.22                 20.00
               3 年以上
               3至4年                              5,253,886.23             2,626,943.12                 50.00
               4至5年                              2,111,555.02             1,055,777.50                 50.00
               5 年以上                            6,162,630.49             6,162,630.49                100.00
                         合计                     67,553,116.65            13,243,368.33


               组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
               □适用 √不适用



               组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
               □适用 √不适用


                (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
               本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 522,924.67 元。

               其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
               □适用 √不适用



                (3). 本期实际核销的应收账款情况
               □适用 √不适用


                                                           128 / 135
                                                       2018 年半年度报告




                   (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                √适用 □不适用

                                                                            占应收账款期末
                               单位名称                  期末余额                            已计提坏账准备
                                                                            余额的比例(%)
            湖南高建建设集团有限公司                   22,527,752.41            32.31         1,126,387.62
            青岛海达源采购服务有限公司                 11,067,535.30            15.88           332,026.06
            南昌高新技术产业开发区管理委员会           10,925,622.02            15.67         5,128,099.59
            南昌高新置业投资有限公司                    5,418,314.00            7.77            162,549.42
                中节能晶和照明有限公司                  4,209,782.50            6.04            210,489.13
                                合计                   54,149,006.23            77.67         6,959,551.82


                   (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
                □适用 √不适用

                   (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
                □适用 √不适用

                其他说明:
                □适用 √不适用
                2、 其他应收款
                (1). 其他应收款分类披露:
                √适用 □ 不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                                期初余额
             账面余额                 坏账准备                            账面余额            坏账准备
 类别                                                  账面                                                   账面
                        比例                  计提比                               比例               计提比
            金额                    金额               价值               金额              金额              价值
                        (%)                   例(%)                                (%)                例(%)
单项金
额重大
并单独
计 提 坏 21,099,975.06 6.50 21,099,975.06 100.00                 21,099,975.06 8.31 21,099,975.06        100.00
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计 提 坏 303,330,442.08 93.38 13,315,713.68 4.39 290,014,728.40 232,564,235.09 91.54 10,974,585.25            4.72 221,589,649.84
账准备
的其他
应收款




                                                              129 / 135
                                                            2018 年半年度报告


单项金
额不重
大但单
独计提
             374,207.20   0.12     374,207.20 100.00                 —       371,554.60    0.15        371,554.60   100.00               —
坏账准
备的其
他应收
款
 合计    324,804,624.34 100.00 34,789,895.94            290,014,728.40 254,035,764.75 100.00 32,446,114.91                    221,589,649.84


                 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
                 √适用□不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                  期末余额
                  其他应收款(按单位)
                                                        其他应收款            坏账准备     计提比例           计提理由
                                                                                                              已破产,确信无法收
           南京汉恩数字互联文化股份有限公司            10,000,000.00      10,000,000.00             100.00
                                                                                                              回
                                                                                                              企业已解散,股东下
           江西红声电子有限公司                         6,100,000.06         6,100,000.06           100.00
                                                                                                              落不明,无法收回
                                                                                                              企业已停产,无有价
           东莞东海龙环保科技有限公司                   4,999,975.00         4,999,975.00           100.00
                                                                                                              值资产,无法收回
                            合计                       21,099,975.06      21,099,975.06             /                 /


                 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                 √适用□不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                      期末余额
                                   账龄
                                                              其他应收款              坏账准备         计提比例
                 1 年以内
                 其中:1 年以内分项
                 1 年以内                                    271,776,576.07           8,153,297.27                       3.00
                 1 年以内小计                                271,776,576.07           8,153,297.27                       3.00
                 1至2年                                       23,327,476.34           1,166,373.82                       5.00
                 2至3年                                        4,459,792.04             891,958.41                      20.00
                 3 年以上
                 3至4年                                        1,014,607.16            507,303.58                       50.00
                 4至5年                                          310,419.76            155,209.89                       50.00
                 5 年以上                                      2,441,570.71          2,441,570.71                      100.00
                               合计                          303,330,442.08         13,315,713.68

                 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
                 □适用 √不适用



                 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                 □适用 √不适用



                                                                 130 / 135
                                             2018 年半年度报告


       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
       本期计提坏账准备金额 2,343,781.03 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
       □适用 √不适用



       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用



       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用 □ 不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                 款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
       保证金                                           232,400.00                  20,087,512.39
       备用金                                           241,417.00                      41,285.00
       往来款                                       324,330,807.34                 233,906,967.36
                   合计                             324,804,624.34                 254,035,764.75

       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
       √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                     占其他应收款
                                                                                    坏账准备
      单位名称            款项的性质     期末余额            账龄    期末余额合计
                                                                                    期末余额
                                                                     数的比例(%)
江西联创致光科技有限                                    1 年以内
                            往来款     114,614,395.49                       35.29   3,438,431.86
公司
江西联创光电营销中心                                    1 年以内
                            往来款      41,373,169.69                       12.74   1,241,195.09
有限公司
江西联融新光源协同创                                    1 年以内
                            往来款      34,041,158.98                       10.48   1,021,234.77
新有限公司
江西联创电缆有限公司        往来款      25,616,227.99 1 年以内               7.89     768,486.84
江西联创照明信息科技                                  1 年以内、1
                            往来款      25,063,187.71                        7.72   1,205,127.58
有限公司                                              到2年
        合计                  /        240,708,139.86         /             74.12   7,674,476.14


       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用

       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
       □适用 √不适用

       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
       □适用 √不适用

       其他说明:
       □适用 √不适用
                                                 131 / 135
                                                                       2018 年半年度报告




                   3、 长期股权投资
                   √适用 □不适用
                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额                                             期初余额
                   项目                                     减值准                                               减值
                                            账面余额                       账面价值                 账面余额            账面价值
                                                              备                                                 准备
       对子公司投资                         852,386,855.44        —   852,386,855.44   817,327,084.51                 —       817,327,084.51
       对联营、合营企业投资               1,198,230,564.80        — 1,198,230,564.80 1,108,748,143.06                 —     1,108,748,143.06
                 合计                     2,050,617,420.24        — 2,050,617,420.24 1,926,075,227.57                 —     1,926,075,227.57


                   (1) 对子公司投资
                   √适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                                      本期计提减值准      减值准备期
             被投资单位                   期初余额            本期增加         本期减少             期末余额
                                                                                                                            备              末余额
      厦门华联公司                    64,659,925.80                     —               —     64,659,925.80                     —               —
      南昌欣磊公司                    47,923,060.14                     —               —     47,923,060.14                     —               —
      联创致光公司                   125,295,049.30                     —               —    125,295,049.30                     —               —
      联创信息公司                    20,000,000.00                     —               —     20,000,000.00                     —               —
      联创特微公司                    16,000,000.00                     —               —     16,000,000.00                     —               —
      联创贝晶公司                    24,000,000.00                     —               —     24,000,000.00                     —               —
      联创电缆科技公司               244,841,954.27                     —               —    244,841,954.27                     —               —
      联创光电营销中心公司            50,000,000.00                     —               —     50,000,000.00                     —               —
      联创电缆公司                    50,887,000.00                     —               —     50,887,000.00                     —               —
      深圳联志公司                    14,000,000.00                     —               —     14,000,000.00                     —               —
      上海信茂公司                    16,720,095.00                     —               —     16,720,095.00                     —               —
      江西联融公司                    43,000,000.00                     —               —     43,000,000.00                     —               —
      上海联暄公司                   100,000,000.00                     —               —    100,000,000.00                     —               —
      联创南分科技公司                           —          35,059,770.93               —     35,059,770.93                                      —
              合计                   817,327,084.51          35,059,770.93               —    852,386,855.44                                      —


                   (2) 对联营、合营企业投资
                   √适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                             本期增减变动
                                                                                                                                                       减值
                                            追   减
      投资                  期初                                                                                       计提              期末          准备
                                            加   少   权益法下确认的    其他综合收     其他权益变    宣告发放现金股           其
      单位                  余额                                                                                       减值              余额          期末
                                            投   投     投资损益          益调整           动          利或利润               他
                                                                                                                       准备                            余额
                                            资   资
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门宏发电声股份
                     1,039,566,672.25       —   —   105,849,439.37    787,078.75             —               —       —   —   1,146,203,190.37      —
有限公司
北方联创通信有限
                          69,181,470.81     —   —     2,688,680.13            —     -42,776.51     19,800,000.00      —   —       52,027,374.43     —
公司
小计                 1,108,748,143.06       —   —   108,538,119.50    787,078.75     -42,776.51     19,800,000.00      —   —   1,198,230,564.80      —
      合计           1,108,748,143.06       —   —   108,538,119.50    787,078.75     -42,776.51     19,800,000.00      —   —   1,198,230,564.80      —


                   其他说明:
                   □适用 √不适用

                   4、 营业收入和营业成本:
                   √适用 □不适用
                                                                           132 / 135
                                    2018 年半年度报告


                                                                   单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                               上期发生额
     项目
                       收入              成本                   收入            成本
主营业务            37,688,406.07     36,323,809.83          35,188,087.92 30,081,392.46
其他业务             9,087,833.84      6,304,518.65           8,177,095.39   5,711,843.84
      合计          46,776,239.91     42,628,328.48          43,365,183.31 35,793,236.30



5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                           本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       8,652,800.00           3,480,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                     108,538,119.50         121,893,844.00
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                117,190,919.50           125,373,844.00

6、 其他
□适用 √不适用

十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                             项目                                        金额       说明
非流动资产处置损益                                                     -240,252.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标           15,344,682.34
准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
                                        133 / 135
                                   2018 年半年度报告


与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              723,095.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                   -2,187,032.16
少数股东权益影响额                                             -3,179,864.16
                            合计                               10,460,629.01

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □ 不适用
                                      加权平均净资产               每股收益
             报告期利润
                                        收益率(%)       基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                       4.98          0.2578         0.2578
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                   4.52          0.2342         0.2342
股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




                                       134 / 135
                                    2018 年半年度报告




                              第十一节备查文件目录


                载有董事长曾智斌先生、财务总监陈国锋先生、财务中心副总监唐征女士签名
                并盖章的会计报表
 备查文件目录
                报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有
                公司文件的正本及公告的原稿

                                                                        董事长:曾智斌
                                                         董事会批准报送日期:2018-8-30




修订信息




                                        135 / 135