贵州红星发展股份有限公司二00一年度年度报告 目录 一 公司简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况介绍 四 公司管理层和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务会计报告 十一 备查文件目录 贵州红星发展股份有限公司2001年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司法定名称：贵州红星发展股份有限公司 公司英文名称：GUIZHOU REDSTAR DEVELOPING CO.,LTD. 2、公司法定代表人：姜志光 3、公司董事会秘书：温霞 联系电话：(0853)6780066 联系地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 传真：(0853)6780074 电子信箱：wenxia168@21cn.com 证券事务授权代表：陈频 联系电话：(0853)6780388 电子信箱：chenping168@21cn.com 联系地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 传真：(0853)6780074 4、公司注册地址: 贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 邮政编码：561206 办公地址：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 邮政编码：561206 公司网址：http：//www.hxfz.com.cn 公司电子信箱：rsfz@21cn.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司档案室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：红星发展 公司股票代码：600367 7、公司首次注册登记日期：1999 年5 月2 日 公司首次注册登记地点：贵州省安顺市镇宁县丁旗镇 企业法人营业执照号：5200001205791 税务登记号码：522529714303759 公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的公司聘请的会计师事务所办公地址：山东省青岛市东海路37 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现利润总额及其构成 单位：元 项目 金额 利润总额 101,580,687.26 净利润 80,238,459.21 扣除非经营性损益后的净利润 80,612,529.84 主营业务利润 178,423,962.96 其他业务利润 543,214.24 营业利润 101,954,757.89 投资收益 -228,925.08 补贴收入 营业外收支净额 -145,145.55 经营活动产生的现金流量净额 43,989,039.48 现金及现金等价物净增加额 379,614,652.15 注：扣除非经营性损益项目及涉及金额 （1）投资收益-228,925.08 元 （2）营业外收入153,194.86 元 2、本年度末前三年的主要会计数据和财务指标 项目 单位 2001年 主营业务收入 元 357386635.94 净利润 元 80238459.21 总资产 元 724340334.65 股东权益(不含少数股东权益) 元 565192174.68 每股收益（摊薄） 元/股 0.80 每股收益（加权） 元/股 0.84 扣除非经营性损益的每股收益 元/股 0.81 每股净资产 元/股 5.65 调整后的每股净资产 元/股 5.64 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.44 净资产收益率（摊薄） % 14.20 加权平均净资产收益率 % 16.63 扣除非经营性损益后的加权净资产收益率 % 16.70 项目 2000年 1999年 主营业务收入 252309769.61 197041881.31 净利润 51103034.19 35758242.80 总资产 279268991.77 274557213.42 股东权益(不含少数股东权益) 126033073.93 103947113.19 每股收益（摊薄） 0.73 0.51 每股收益（加权） 0.73 扣除非经营性损益的每股收益 0.79 0.51 每股净资产 1.80 1.48 调整后的每股净资产 1.77 1.45 每股经营活动产生的现金流量净额 0.72 净资产收益率（摊薄） 40.55 34.40 加权平均净资产收益率 40.55 34.40 扣除非经营性损益后的加权净资产收益率 43.61 34.40 净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.57 36.97 1.78 1.88 营业利润 18.04 21.13 1.02 1.07 净利润 14.20 16.63 0.80 0.84 扣除非经营性损 14.26 16.70 0.81 0.85 益后的净利润 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 70000000 4386705.04 13619732.28 本期 30000000 49750775.38 12300662.73 增加 本期 减少 期末数 100000000 384137480.42 25920395.01 变动 股本溢价 提取盈余 原因 公积金 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 4115394.60 8026636.61 126033073.93 本期 4100220.91 67107662.64 459159100.75 增加 本期 20000000.00 减少 期末数 8215615.51 55134299.25 565192174.68 变动 提取法定公 利润未分配所 经营盈利 原因 益金 致 股本溢价 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次 配 股 公积 增 其 发行 变动后 送 股 金转 发 他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70000000 70000000 其中： 国家持有股份 68600000 68600000 境内法人持有股份 1400000 1400000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30000000 30000000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 70000000 30000000 100000000 本期股份总数及结构变动情况说明： 公司于1999 年4 月30 日经贵州省人民政府黔府函[1999]234 号“省人民政府关于同意设立贵州红星发展股份有限公司的批复”文件的批准，由青岛红星化工集团公司镇宁红蝶钡业公司为主发起人，联合贵州省安顺地区国有资产投资营运有限责任公司、青岛红星化工集团进出口有限公司、镇宁县红蝶实业有限责任公司、青岛红星化工集团自力实业公司共同发起设立。2001 年1 月9 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）3 号文件批准，2001 年2 月6 日，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票3000 万股，发行后总股本10,000 万股。2001年3 月20 日，公司3000 万股人民币普通股股票在上海证券交易所挂牌交易。 股本结构为：总股本10000 万股，其中国家法人股6860 万股、一般法人股140万股、社会流通股3000 万股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数：21196 户（截止2001 年12 月31 日） 2、主要股东持股情况（前十名股东） 持股单位 持股数(股) 持股比例 备注 青岛红星化工集团有限责任公司 68600000 68.6% 国有法人股 安顺基金 1291950 1.3% 流通股 普惠基金 866251 0.8% 流通股 安瑞基金 663690 0.6% 流通股 贵州安顺地区国有资产投资运营有限责任公司 500000 0.5% 流通股 青岛红星化工集团进出口有限公司 300000 0.3% 法人股 青岛红星化工集团自力实业公司 300000 0.3% 法人股 镇宁县红蝶实业有限责任公司 300000 0.3% 法人股 普华基金 229810 0.2% 流通股 汉唐证券 188763 0.1% 流通股 报告期内持有本公司5%（含5%）以上股份的股东只有青岛红星化工集团有限责任公司，所持股份年内没有变动，也没有质押或冻结情况。 股东之间的关联关系： （1）青岛红星化工集团进出口有限公司 该公司为红星化工集团有限责任公司的控股子公司。 （2）青岛红星化工集团自力实业公司 该公司为红星化工集团有限责任公司的控股子公司 （3）镇宁县红蝶实业有限责任公司 该公司为红星化工集团有限责任公司的控股子公司。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：青岛红星化工集团有限责任公司 公司法定代表人：姜志光先生 成立日期：1998 年6 月 注册资本：9137 万元人民币 股权结构：持有本公司国有法人股份6,860 万股，持股比例为68.6%， 经营范围：无机化工产品、精细化工产品的生产和销售等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股情况 姜志光 董事长 男 53 1999-2002 0 谷焱昭 副董事长 男 50 1999-2002 0 迟德忠 董事、总经理 男 44 1999-2002 0 孙振才 董事 男 46 1999-2002 0 温 霞 董事、董事会秘书 女 38 1999-2002 0 朱积极 董事 男 50 1999-2002 0 姜祥华 董事 男 49 1999-2002 0 高红军 董事 男 37 1999-2002 0 夏俊合 董事 男 45 1999-2002 0 纪成友 董事 男 46 1999-2002 0 牛振民 董事 男 48 1999-2002 0 钟金先 监事会主席 男 47 1999-2002 0 张敬远 监事 男 50 1999-2002 0 王怀聚 监事 男 39 1999-2002 0 逄奉强 总会计师 男 39 1999-2002 0 说明： 1、董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份： 2、董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事长姜志光先生在本公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司任董事长 （2）副董事长谷焱昭先生在公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司任副董事长 （3）董事朱积极先生在本公司控股股东镇宁县红蝶实业有限责任公司任董事长 （4）董事纪成友先生在本公司控股股东青岛红星自力实业公司任董事长 （5）监事会主席钟金先先生在本公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司副总经理 （6）监事张敬远先生在本公司控股股东青岛红星化工集团有限责任公司副总经理 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报告期内董事、监事和高级管理人员的薪酬实行岗位工资制。目前公司正在研究制定经营者年薪制方案。 2、在公司领取报酬的5 名现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计9.8万元；按金额排序，前三名董事报酬总额为4.96 万元，前三名高级管理人员的报酬总额为7.24 万元。 本公司年度报酬数额区间及董事、监事、高级管理人员分布情况如下： 年度报酬数额区间 董事、监事、高级管理人员 1—3 万元 4 人 3—4 万元 1 人 不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员：姜志光、谷焱昭、朱积极、姜祥华、高红军、夏俊合、纪成友、牛振民、钟金先、张敬远。 （三）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 本公司现共有员工995 人，其中：管理人员61 人，财务人员19 人，技术人员185人，营销人员66 人，生产工人575 人，其他89 人。本科学历以上82 人，大中专370人，报告期内公司无退休职工。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股在人员、资产、财务、机构方面做到“四独立”，公司出口业务部分通过青岛红星化工集团进出口有限公司，本公司2001 年5 月17 日已在贵阳市高新技术开发区成立了贵州红星发展进出口有限责任公司，已经独立运作自己的进出口业务，与集团进出口有限公司的关联交易也正在逐渐减少。公司的董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访者和咨询；公司能够严格按照有关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并准确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。 3、本公司与控股股东在人员、资产、财务上一直做到三分开，保持人员独立、资产完整、财务独立。 （1）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；总会计师等高级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 （2）在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售人员。 （3）在财务方面，本公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、高级理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 本年度内共召开一次股东大会，为年度股东大会。 1、通知、召集、召开情况 2001年4月10日，公司在《上海证券报》上公告了召开2000年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司2000年度股东大会,于2001年5月12日在本公司四楼会议室举行，出席会议的股东和股东代表10 名，代表股份70005300 股,占公司总股本的70%。符合《公司法》及公司章程的规定，经大会审议，以记名投票表决的方式通过了以下决议： （1）审议通过《贵州红星发展股份有限公司董事会2000 年度工作报告及其摘要》 （2）审议通过《贵州红星发展股份有限公司监事会2000 年度工作报告》； （3）审议通过《贵州红星发展股份有限公司2000 年财务决算及2001 年财务预算报告》； （4）审议通过《贵州红星发展股份有限公司2000 年度利润分配方案和2001 年度利润分配政策》； （5）审议通过聘请青岛汇德会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年5 月12 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、选举、更换公司董事、监事情况 公司董事、监事报告期内没有变化。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）本公司所处的行业及其在本行业中的地位 公司属于基础化工行业。在行业中属于规模较大的，按2001 年行业交换资料统计，本公司钡盐生产能力在全国排名第一，锶盐生产能力在全国排名第一。 （2）公司主营业务范围及经营状况 本公司主营业务为无机化工产品、精细化工产品的生产和销售。主要产品有碳酸钡、碳酸锶及副产品硫磺等。碳酸钡、碳酸锶是生产显像管、计算机显示器、工业监视器、电子元器件的重要原料，还广泛应用于磁性材料、陶瓷、涂料的制造，产品用途涉及电子信息、化工、轻工、陶瓷、冶金等十多个行业。本公司是目前国内最大的碳酸钡生产和出口企业，是国际市场上钡、锶盐的主要生产厂商，产品远销亚洲、欧洲、美洲等的二十多个国家和地区，在国内、外拥有稳定的市场。 报告期内，公司实现主营业务收入357,386,635.94 元，比上年增长41.6%；主营业务利润178,423,962.96 元，比上年增长27.7%；本年实现净利润80,238,459.21 元，比上年增长57.0%。 2、报告期内分产品类别的主营业务收入和利润构成： 单位: 元 产品 主营业务收入 主营业务利润 碳酸钡 212,953,664.39 127,790,422.89 碳酸锶 134,739,978.39 48,194,011.79 其它 9,692,993.16 4,543,175.11 合计 357,386,635.94 180,527,609.79 报告期内，公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位: 万元 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 重庆铜梁红蝶锶业有 碳酸锶生产、销售 2898 8842 1803 限公司 贵州红星发展进出口 化工原料、产品、 100 9949 810 有限责任公司 设备及技术进出口 业务 3、主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为61.30%，前五名供应商有镇宁县红蝶实业有限责任公司，重庆大足天青石矿业有限责任公司，贵州石油安顺市桥头油站，贵州普定猫洞三合煤矿，重庆六青锶化股份有限公司；前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为79.22 %。前五名销售商有：青岛红星化工集团进出口有限责任公司，贵州红星发展进出口有限责任公司，上海旭电子玻璃有限责任公司，深圳赛格三星股份有限公司，横店集团股份有限公司。（二）报告期内公司对外投资情况 1、募集资金使用情况 公司2001 年2 月向社会公开发行3000 万人民币普通股，扣除发行费用，共募集资金36729 万元。本年度实际已经投入承诺投资项目的募集资金为12854 万元，剩余23875 万元为银行存款。 本次募集资金使用情况如下： 单位：万元 序号 承诺的投资项目 计划投资金额 已经投入金额 1 钡盐三期技术改造项目 4714 4714 2 10000 吨/年不溶性硫磺技改项目 4370 748 3 年产20000 吨超细链状碳酸钙项目 5341 4 5000 吨/年电解高纯金属锰生产线项目 3398 5 5000 吨/年电解二氧化锰生产线项目 3786 6 10000 吨/年锑酸盐系列产品项目 3545 7 200 公斤/年银杏萜内酯及20 吨/年银杏 4183 黄酮（第四代）生产线项目 8 补充成立进出口公司后的运营流动资 7392 7392 金 合计 36729 12854 序号 承诺的投资项目 项目进度 1 钡盐三期技术改造项目 已完工 2 10000 吨/年不溶性硫磺技改项目 实施阶段 3 年产20000 吨超细链状碳酸钙项目 项目拟变更 4 5000 吨/年电解高纯金属锰生产线项目 准备阶段 5 5000 吨/年电解二氧化锰生产线项目 准备阶段 6 10000 吨/年锑酸盐系列产品项目 项目拟变更 7 200 公斤/年银杏萜内酯及20 吨/年银 项目拟变更 黄酮（第四代）生产线项目 8 补充成立进出口公司后的运营流动资 已完成 金 其中： （1）钡盐三期技术改造项目，总投资额为4714 万元，截止2001年12月31日累计投入4714 万元，并于2001 年5 月1 日开始生产。 （2）10000 吨/年不溶性硫磺技改项目，总投资4370 万元，截止2001 年12 月31日已累计投入748 万元，主要用于基础设施的建设及购买设备，现正处于设备安装阶段，预计2002 年4 月可以试生产。 （3）补充成立进出口公司后的运营流动资金，共7392 万元，贵州红星发展进出口有限责任公司于2001 年5 月17 日成立，已经于2001 年6 月12 日将7392 万元划入该公司帐户。截止2001 年12 月31 日，贵州红星发展进出口有限责任公司共实现销售收入8294 万元，利润总额965 万元。 （4）5000 吨/年电解二氧化锰生产线项目和5000 吨/年电解高纯金属锰生产线项目。5000 吨/年电解二氧化锰生产线项目总投资3786 万元，5000 吨/年电解高纯金属锰生产线项目总投资3398 万元，截止2001 年12 月31 日，该项目前期准备工作已完成，待本公司所收购的破产企业收购程序结束后正式启动工程建设。 （5）10000 吨/年锑酸盐系列产品项目、200 公斤/年银杏萜内酯及20 吨/年银杏黄酮（第四代）生产线项目和年产20000 吨超细链状碳酸钙项目，上述三个项目总投资共计13069 万元，截止2001 年12 月31 日，由于市场变化等原因，公司决定拟暂不实施这三个项目的建设。 （三）财务状况分析 单位: 元 名称 2000年 2001年 增减量 同比+/- 总资产 279268991.77 724340334.65 445071342.88 159% 长期负债 12756159.23 18411342.94 5655183.71 44.3% 股东权益 126033073.93 565192174.68 439159100.75 348% 主营业务利润 139672719.53 178423962.96 38751243.43 27.7% 净利润 51103034.19 80238459.21 29135425.02 57% 各项增减变动主要原因说明： 1、总资产比上年增加的主要原因是流动资产增加、固定资产增加所致。 2、长期负债比上年增加主要原因是将短期流动资金借款转为长期流动资金借款所致。 3、股东权益比上年增加主要原因是股本溢价增加资本公积金与本年净利润增加所致。 4、主营业务利润比上年增加的主要原因是产品销售量增加所致。 5、净利润增加的主要原因是主营业务收入增加、税收优惠和固定费用相对降低所致。 （四）公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况 2001 年，中国正式加入世界贸易组织（WTO），公司及所在行业的生产经营环境将面临深刻的变化。一方面，中国加入WTO 后，原材料和设备进口关税等逐步降低，扩大了企业生产经营的空间，并且有利于在新的水平上利用境外的资金、技术、管理和市场。另一方面，有利于进一步降低公司产品的出口成本，提高国际市场竞争力，利用市场与技术相对领先的优势公司将继续寻求与国际大公司合作发展的机遇。充分利用中国加入WTO 给公司带来的发展机遇，利用向社会直接融资的优势，加大技术创新力度。 （五）新年度的业务发展计划 2002 年，为了适应中国加入WTO 后国内市场国际化的竞争环境，公司将继续按照公司发展战略的定位目标，充分运用好“资金优势、技术优势、管理优势”三大要素，利用直接在资本市场融资的优势，以经济效益为中心，优化产品结构，大力发展高新技术产品，通过产品差异化的技术革新和改造，进一步提高产品附加值，提升以电子磁性材料、橡胶、塑料助剂、绿色产业（三条主线）为主业的素质和规模，主要经营计划如下： 1、坚持股东利益最大化的原则，围绕提高公司的盈利能力这个中心目标，从内部管理、调整产品结构、挖潜降耗、工艺配方等方面采取相应措施，根据市场需求，在2001 年的基础上，扩大碳酸钡和碳酸锶产品的规模，产品产量分别增加2 万吨和6 万吨。预计主营业务收入4.5 亿元,利润1.3 亿元，使公司2002 年有更大的发展。 2、把握市场先机，利用良好的企业信誉和公司东西结合的优势，加强与国际同行的合作，与国际技术接轨，同时，加大前次募集资金投入项目推进实施的力度，确保前次募集资金项目在2002 年全部投产并产生效益，加快大庆天然色素有限公司项目的实施、贵州红星锰业有限责任公司项目的实施、贵州红星梵净山冷水渔业有限责任公司项目的实施，实现当年投资当年见效，成为推动公司经济增长的新亮点。 3、充分发挥技术研究开发中心的技术力量，利用新技术，加快开发研制新产品、新工艺的步伐，改进原有产品，不断提升原有产品附加值。 4、参照《上市公司治理准则》的要求，根据公司的特点和需要，进一步完善公司治理结构，加大力度，拓展广度、深度，更新观念、创新制度、对管理模式、管理流程不断进行整合、修正，建立健全各项规章制度提升公司治理水准。 5、加快机制创新，更新观念，建立高级管理人员的激励与约束机制，探索期股激励，将各级经营者和管理及技术业务骨干、优秀员工的短期利益与企业发展的利益有机结合起来，形成命运共同体，激发公司高管人员及业务骨干的创造力和责任感。确保公司可持续、稳定快速地发展，为股东创造长期、稳定的利益回报。 6、安全工作常抓不懈,安全文明生产是企业生产经营活动的基本要求。在全体职工中树立“安全第一,责任重于泰山”的思想,要各负其责,做好安全教育,做到防患于未然。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司共召开二次董事会，会议情况及决议内容如下： 1）、贵州红星发展股份有限公司董事会于2001 年4 月9 日在本公司会议室召开2001 年第一次会议，应出席会议的董事11 名，实到董事11 名，公司监事3 名列席会议。经过审议，董事会通过如下决议： （1）、审议通过公司董事会2000 年度工作报告； （2）、审议通过公司2000 年度总经理工作报告； （3）、审议通过公司2000 年度报告及其摘要； （4）、审议通过公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告； （5）、审议通过公司2000 年度利润分配预案： （6）、审议通过了设立贵州红星发展进出口有限责任公司； （7）、审议通过了公司召开2000 年度股东大会的议案； （8）、审议通过了公司续聘山东汇德会计师事务所有限公司为审计机构的议案。 该董事会决议公告刊登在2001 年4 月10 日的《上海证券报》和《证券时报》 2）、公司董事会2001 年一届二次董事会于2001 年8 月2 日在公司四楼会议室召，经过充分讨论，通过以下决议： （1）、审议通过了《2001 年度中期报告及摘要》 （2）、审议通过了《2001 年中期利润分配方案》 （3）、审议通过了公司按照新的《企业会计制度》及有关规定制定的资产减值准备会计制度 该董事会决议公告刊登在2001 年8 月7 日的《上海证券报》和《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）利润分配方案的执行情况 公司2001 年1- 6 月实现利润总额4396.85 万元，净利润3037.34 万元。公司董事会决定2001 年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转赠股本。 （2）对股东大会授权事项的执行情况 报告期内公司董事会严格按照股东大会的授权，顺利地完成了报告期内股东大会授权的各项工作。 （七）公司2001 年度利润分配和转增股本预案； 1、利润分配 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，本年度公司合并报表实现净利润为80,238,459.21，母公司报表实现净利润为76,334,936.92 元，按《公司章程》规定，按10%计提法定公积金7,633,493.69 元，按5%计提法定公益金3,816,746.85 元，同时，结转2000 年度可分配利润9,300,185.07 元，2001 年度可供股东分配利润74,184,881.45 元。公司拟以2001 年末总股本10000 万股为基数，向全体股东每10股送1 股，同时向全体股东每10 股派发现金红利2 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度； 2、转增股本 拟以2001 年末总股本10000 万股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东实施每10 股转增2 股的分配预案。 本预案需提交股东大会审议通过后实施。 （八）公司2002 年度利润分配政策： 公司拟于2002 年度结束后进行一次利润分配； 公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为10%以上，公司2001 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为10%以上； 2002 年度利润现金分配比例为50%； 具体分配方法，届时公司董事会将根据实际情况提出预案，由股东大会审议决定。 （九）其他业务事项 本公司无需要披露的其他业务事项。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了二次会议。 1、公司第一届监事会2001 年第一次会议于2001 年4 月9 日在本公司召开。会议由监事会主席钟金先主持，会议讨论了贵州红星发展股份有限公司2000 年度财务报告、公司2000 年度财务决算报告及2001 年预算报告，会议审议并通过如下决议： (1)、审议通过了《公司2000 年度财务决算报告及2001 年预算报告》； (2)、审议通过了《2000 年度监事会工作报告》并提交公司2000 年度股东大会审议。并认为： ① 2000 年度公司董事会能够认真履行职责，执行了股东大会决议，决策程序符合《公司法》及公司章程的规定； ②2000 年度，公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司《章程》或损害股东和公司利益的行为。 ③2000 年度公司的关联交易严格按双方签定的协议进行，公平合理，无损害上市公司利益的情况。 该监事会决议公告刊登在2001 年4 月10 日的《上海证券报》和《证券时报》 2、公司2001 年一届二次监事会于2001 年8 月2 日在公司四楼会议室召，会议由监事会主席钟金先先生主持，应到监事3 名，实到3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经过充分讨论，通过以下决议： （1）、审议通过了《2001 年度中期报告及摘要》 （2）、审议通过了《2001 年中期利润分配方案》 (3)、审议通过了公司按照新的《企业会计制度》及有关规定制定的资产减值准备会计制度 该监事会决议公告刊登在2001 年8 月7 日的《上海证券报》和《证券时报》 （二）监事会对公司依法运作情况的意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的管理制度规范、科学。公司建立了的内控体系是较为良好的，能较好的防范公司的管理和财务风险；公司的董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规，以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 （三）监事会对公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真细致的检查认为公司2001 年度财务结构合理财务状况良好公司2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果司董事、经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （四）监事会对公司募集资金投资项目的意见 监事会全体成员已列席了本次股东大会之前的公司董事会的有关会议，认真听取了董事会决策过程的分析意见，一致认为本次募集资金使用项目的部分调整和变更，是根据市场环境的变化，按照本公司的发展战略需要而做出的决策，完全符合公司的长远利益和股东的利益，同时，也反映了公司董事会对规避投资风险的审慎态度和实事求是的精神。 公司监事会认为，本次对原招股说明书披露的募集资金投向进行部分调整，是严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》所规定的程序进行的。 （五）监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，本公司无重大收购、出售资产行为。 （六）监事会对公司关联交易的意见 报告期内，本公司与关联企业之间存在部分关联交易，该部分关联交易为公司正常经营业务所需，属于正常的商业行为，且关联交易价格公平、合理，没有损害公司及非关联股东的利益。关联交易有关程序符合有关法规和公司章程的规定。 九、重要事项 一、本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，本公司无重大收购、出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品发生的关联交易 1、本公司向“青岛红星化工集团进出口有限责任公司”销售碳酸钡、碳酸锶，本期共计14840 万元，占同类交易金额的比例为41.5% 结算方式为货物验收合格后,采取为期3-6 个月的赊销政策,均按市场价+ 2～6%确定交易价格，青岛红星化工集团进出口有限责任公司长期从事无机化工产品的出口贸易，在国际市场建立了长期而稳定的营销网络，在今后一段时期内本公司将继续利用其营销网络。本公司为更好地提高产品的市场占有质量，争取更好的回报。 2、本公司向红星化工集团有限责任公司购入原材料重晶石，本期共2476 万元，占同类交易金额的比例为20.3%，结算方式为按季度结算，按成本加成法确定的协议价格结算。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，本公司未发生此类关联交易。 （三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来、担保等事项。 报告期内,本公司与关联方不存在债权、债务往来、担保等事项。 （四）其他重大关联交易。 1、报告期内，根据本公司与镇宁红蝶实业有限公司签定的《综合服务协议》，本公司共支付360 万元 2、报告期内，根据公司与青岛红星化工集团有限责任公司签定的《土地租赁协议》本公司共支付72 万元 四、重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （一）报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，本公司没有发生重大担保事项。 （三）报告期内，本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 （四）其他重大合同。 报告期内，公司无其他重大合同。 五、公司或持股5％以上股东承诺事项。 1、股东大会审议通过的《2001 年度利润分配政策》 公司董事会拟在2001 年度财务决算后向全体股东分配利润一次，2001年度其他时间不再分配利润，公司2000 年度未分配利润的100%和2001 年度实现净利润的40%--70%将用于2001 年度的股利分配；公司2001 年度利润分配将采用送红股或派发现金形式或两者相结合方式进行。现金股息占股利分配的50%左右，具体股利分配方案由股东大会确认为准。 报告期内，公司遵守了承诺并按照《2001 年度利润分配政策》进行分配。 2、公司上市之前，大股东青岛红星化工集团有限责任公司向公司出具了避免同业竞争的《不竞争承诺函》，报告期内，大股东遵守了承诺，没有与公司发生“同业竞争行为”；集团公司同时承诺。 3、公司上市之前，大股东青岛红星化工集团有限责任公司承诺，本公司上市后，为进一步壮大公司主业，提高公司盈利能力，将收购集团公司对重庆大足锶业有限公司的全部权益。目前，该项工作正在进行中。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 1、报告期内，公司继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。 2、报告期内，向会计师事务所共支付审计费用55 万元（其中差旅费5 万元）。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重要事项。 除本报告披露的事项外，公司无其它重要事项。 十、财务会计报告 一、财务报表 合并资产负债表( 资产方) 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 1 398,333,423.78 18,718,771.63 短期投资 应收票据 2 25,758,316.59 18,398,907.24 应收股利 应收利息 应收帐款 3 89,452,214.78 70,687,310.25 其他应收款 4 1,492,885.09 10,345,326.13 预付帐款 5 16,478,174.48 14,271,463.63 应收补贴款 6 10,096,581.94 39,653.73 存货 7 28,268,659.30 26,851,702.22 待摊费用 8 87,950.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 569,968,205.96 159,313,134.83 长期投资: 长期股权投资 9 19,740,783.45 1,907,708.53 长期债权投资 长期投资合计 19,740,783.45 1,907,708.53 其中：合并价差 1,678,783.45 1,907,708.53 其中：股权投资差额 1,678,783.45 1,907,708.53 固定资产: 固定资产原价 10 225,647,610.06 178,105,356.52 减:累计折旧 100,574,928.47 79,757,499.11 固定资产净值 125,072,681.59 98,347,857.41 减:固定资产减值准备 固定资产净额 125,072,681.59 98,347,857.41 工程物资 11 1,048,376.63 538,385.12 在建工程 12 7,481,439.72 16,902,346.86 固定资产清理 固定资产合计 133,602,497.94 115,788,589.39 无形资产及其他资产: 无形资产 13 117,361.30 132,173.87 开办费 1,097,783.15 长期待摊费用 14 911,486.00 1,029,602.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,028,847.30 2,259,559.02 递延税项: 递延税款借项 资产总计 724,340,334.65 279,268,991.77 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 合并资产负债表( 负债方) 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 15 45,852,481.60 43,984,670.00 应付票据 应付帐款 16 35,571,173.99 24,860,505.11 预收帐款 17 5,206,544.81 11,552,967.43 代销商品款 应付工资 667,388.92 应付福利费 4,733,657.67 5,461,181.92 应付股利 18 20,000,000.00 3,264,645.28 应交税金 19 11,426,560.09 18,838,279.20 其他应交款 20 133,793.44 96,675.05 其他应付款 21 14,107,225.39 22,974,444.90 预提费用 22 975,602.32 1,779,000.80 预计负债 一年内到期的长期负债 7,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 138,007,039.31 140,479,758.61 长期负债: 长期借款 23 13,700,000.00 2,862,900.00 应付债券 长期应付款 24 307,200.00 5,648,641.68 专项应付款 其他长期负债 25 4,404,142.94 4,244,617.55 长期负债合计 18,411,342.94 12,756,159.23 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 156,418,382.25 153,235,917.84 少数股东权益 2,729,777.72 股东权益 股本 26 100,000,000.00 70,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 资本公积 27 384,137,480.42 34,386,705.04 盈余公积 28 25,920,395.01 13,619,732.28 其中:公益金 8,215,615.51 4,115,394.60 未分配利润 29 55,134,299.25 8,026,636.61 股东权益合计 565,192,174.68 126,033,073.93 负债和股东权益总计 724,340,334.65 279,268,991.77 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 合并利润及利润分配表 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年 2000年 主营业务收入 30 357,386,635.94 252,309,769.61 减: 主营业务成本 31 176,859,026.15 110,636,749.47 主营业务税金及附加 32 2,103,646.83 2,000,300.61 主营业务利润 178,423,962.96 139,672,719.53 加: 其他业务利润 543,214.24 322,310.65 减：营业费用 45,956,994.46 37,092,901.30 管理费用 29,930,336.21 19,893,185.82 财务费用 33 1,125,088.64 3,889,751.17 营业利润 101,954,757.89 79,119,191.89 加: 投资收益 34 -228,925.08 -228,925.08 补贴收入 营业外收入 153,194.86 35,204.77 减: 营业外支出 298,340.41 4,917,029.31 以前年度损益调整 利润总额 101,580,687.26 74,008,442.27 减: 所得税 18,912,450.33 22,905,408.08 少数股东权益 2,429,777.72 净利润 80,238,459.21 51,103,034.19 加：年初未分配利润 8,026,636.61 -5,506,733.23 盈余公积转入 可供分配的利润 88,265,095.82 45,596,300.96 减：提取法定盈余公积 8,200,441.82 5,035,060.60 提取法定公益金 4,100,220.91 2,517,530.30 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 830,133.84 752,428.17 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 75,134,299.25 37,291,281.89 减：应付优先股股利 应付普通股股利 20,000,000.00 29,264,645.28 转作股本的普通股股利 未分配利润 55,134,299.25 8,026,636.61 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 合并现金流量表 2001年度 编制单位:贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 404,094,231.02 收到的税费返还 468,516.51 收到的其他与经营活动有关的现金 938,118.02 现金流入小计 405,500,865.55 购买商品、接受劳务支付的现金 261,296,519.01 支付给职工以及为职工支付的现金 18,371,670.94 支付的各项税费 65,361,071.59 支付的其他与经营活动有关的现金 16,482,564.53 现金流出小计 361,511,826.07 经营活动产生的现金流量净额 43,989,039.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,528,841.81 权益性投资所支付的现金 18,062,000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 58,590,841.81 投资活动产生的现金流量净额 -58,590,841.81 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 396,096,250.76 借款所收到的现金 62,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 459,596,250.76 偿还债务所支付的现金 57,997,235.34 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,382,560.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 65,379,796.28 筹资活动产生的现金流量净额 394,216,454.48 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 379,614,652.15 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 80,823,459.21 加：计提的资产减值准备或转销的坏账 525,187.49 固定资产折旧 19,726,760.23 无形资产摊销 138,092.52 长期待摊费用摊销 1,097,783.15 待摊费用减少（减：增加） -87,950.00 预提费用增加（减：减少） -800,760.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,719,396.89 投资损失（减：收益） 228,925.08 递延税款贷项（减：借项） ? ? 存货的减少（减：增加） -1,416,957.08 经营性应收项目的减少（减：增加） -37,259,602.67 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,705,294.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,989,039.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 398,333,423.78 减：货币资金的期初余额 18,718,771.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 379,614,652.15 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 母公司资产负债表（资产方） 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 资产 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 315,761,128.95 17,120,106.39 短期投资 应收票据 11,556,520.00 12,705,500.00 应收股利 应收利息 应收帐款 62,053,174.76 30,964,685.59 其他应收款 71,836,847.29 2,170,819.05 预付帐款 4,429,819.69 5,640,628.74 应收补贴款 39,653.73 存货 21,527,445.35 20,980,348.20 待摊费用 86,000.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 487,250,936.04 89,621,741.70 长期投资: 长期股权投资 57,365,925.60 28,824,003.09 长期债权投资 长期投资合计 57,365,925.60 28,824,003.09 固定资产: 固定资产原价 167,251,595.82 128,539,800.93 减:累计折旧 64,521,125.96 49,504,641.55 固定资产净值 102,730,469.86 79,035,159.38 减:固定资产减值准备 固定资产净额 102,730,469.86 79,035,159.38 工程物资 1,048,376.63 538,385.12 在建工程 7,479,983.47 16,899,826.70 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 111,258,829.96 96,473,371.20 无形资产及其他资产: 无形资产 开办费 1,097,783.15 长期待摊费用 911,486.00 1,029,602.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 911,486.00 2,127,385.15 递延税项: 递延税款借项 资产总计 656,787,177.60 217,046,501.14 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 母公司资产负债表（负债方） 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 31,000,000.00 37,400,000.00 应付票据 应付帐款 11,751,595.26 16,696,070.74 预收帐款 3,034,745.64 310,920.00 应付工资 应付福利费 2,722,136.90 2,542,613.26 应付股利 20,000,000.00 3,264,645.28 应交税金 7,833,771.91 13,161,262.57 其他应交款 133,793.44 96,675.05 其他应付款 3,475,148.22 8,455,039.51 预提费用 710,000.00 1,779,000.80 预计负债 一年内到期的长期负债 7,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 80,661,191.37 90,706,227.21 长期负债: 长期借款 13,700,000.00 应付债券 长期应付款 307,200.00 307,200.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 14,007,200.00 307,200.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 94,668,391.37 91,013,427.21 股东权益 股本 100,000,000.00 70,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 100,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 384,137,480.42 34,386,705.04 盈余公积 23,796,424.36 12,346,183.82 其中:法定公益金 7,932,141.45 4,115,394.60 未分配利润 54,184,881.45 9,300,185.07 股东权益合计 562,118,786.23 126,033,073.93 负债和股东权益总计 656,787,177.60 217,046,501.14 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 母公司利润及利润分配表 编制单位：贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 一、主营业务收入 214,503,975.36 160,748,230.22 减: 主营业务成本 87,171,836.53 59,082,795.85 主营业务税金及附加 2,103,646.83 2,000,300.61 二、主营业务利润 125,228,492.00 99,665,133.76 加: 其他业务利润 减：营业费用 36,375,879.86 30,009,508.19 管理费用 23,708,688.05 10,689,592.21 财务费用 824,602.26 2,987,005.95 三、营业利润 64,319,321.83 55,979,027.41 加: 投资收益 22,641,004.74 12,632,157.15 补贴收入 营业外收入 152,485.45 24,486.00 减: 营业外支出 15,680.00 385,428.02 四、利润总额 87,097,132.02 68,250,242.54 减: 所得税 10,762,195.10 17,899,636.52 五、净利润 76,334,936.92 50,350,606.02 加：年初未分配利润 9,300,185.07 -4,233,184.77 其他转入 六、可供分配的利润 85,635,121.99 46,117,421.25 减：提取法定盈余公积 7,633,493.69 5,035,060.60 提取法定公益金 3,816,746.85 2,517,530.30 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 74,184,881.45 38,564,830.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,000,000.00 29,264,645.28 转作股本的普通股股利 未分配利润 54,184,881.45 9,300,185.07 企业负责人:姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人：毕经武 母公司现金流量表 2001年度 编制单位:贵州红星发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 223,261,026.58 收到的税费返还 34,988.59 收到的其他与经营活动有关的现金 402,837.25 现金流入小计 223,698,852.42 购买商品、接受劳务支付的现金 122,572,093.27 支付给职工以及为职工支付的现金 10,607,763.01 支付的各项税费 43,479,493.54 支付的其他与经营活动有关的现金 15,023,178.09 现金流出小计 191,682,527.91 经营活动产生的现金流量净额 32,016,324.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,221,786.40 权益性投资所支付的现金 18,762,000.00 债权性投资所支付的现金 70,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 122,983,786.40 投资活动产生的现金流量净额 -122,983,786.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 395,796,250.76 借款所收到的现金 57,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 453,496,250.76 偿还债务所支付的现金 57,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,487,766.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 63,887,766.31 筹资活动产生的现金流量净额 389,608,484.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 298,641,022.56 企业负责人：姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人： 毕经武 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 76,334,936.92 加：计提的资产减值准备或转销的坏账 5,321,014.94 固定资产折旧 15,016,484.41 无形资产摊销 118,116.00 长期待摊费用摊销 1,097,783.15 待摊费用减少（减：增加） -86,000.00 预提费用增加（减：减少） -1,069,000.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 824,602.26 投资损失（减：收益） -22,641,004.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -926,867.65 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,105,243.34 经营性应付项目的增加（减：减少） -12,868,496.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,016,324.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 315,761,128.95 减：货币资金的期初余额 17,120,106.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 298,641,022.56 企业负责人：姜志光 财务负责人：逄奉强 制表人： 毕经武 附注： 由于本公司在本年度投资设立了贵州红星发展进出口有限公司，拥有该公司70%的股权，所以本期财务报告将该公司纳入合并范围。 贵州红星发展股份有限公司合并会计报表附注 2001年12月31日 附注一、公司简介 贵州红星发展股份有限公司(以下简称公司)于1999 年4 月30 日经贵州省人民政府黔府函[1999]234 号“省人民政府关于同意设立贵州红星发展股份有限公司的批复”文件的批准，由青岛红星化工集团公司镇宁红蝶钡业公司为主发起人，联合贵州省安顺地区国有资产投资营运有限责任公司、青岛红星化工集团进出口有限公司、镇宁县红蝶实业有限责任公司、青岛红星化工集团自力实业公司共同发起设立。公司于1999 年5 月2 日在贵州省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，注册号5200001205791，注册资本为10,000万元。 公司经营范围：无机化工产品、精细化工产品生产、销售（不含化学危险品）；本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业所需的原辅材料、仪表仪器、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 按公历年度，每年1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币： 人民币。 4、记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。公司改制设立时主要发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 5、记帐方法： 采用借贷复式记帐法。 6、外币业务的核算方法： 发生外币业务时，按业务发生时中国人民银行公布的人民币对美元、日元、港币的基准汇率作为折算汇率，美元、日元、港币以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套算后的汇率作为折算汇率。期末，将各种外币帐户的外币余额按照期末汇率折合为人民币。按照期末汇率折合的人民币金额与帐面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，先计入长期待摊费用，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7、外币会计报表的折算： 所有资产、负债类项目均按照决算日的市场汇率折算，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照决算日的市场汇率折算；年初数及上年实际数均按照上期折算后的数额列示。外币报表折算差额在资产负债表“未分配利润”项目后单独列示。 8、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 9、短期投资核算方法： （1） 短期投资计价及其收益的确认方法：短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；实际收到的现金股利或利息，冲减投资的帐面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的除外。处置短期投资时，按照短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2） 跌价准备的计提依据与方法：期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，根据单个投资项目，计提短期投资跌价准备。 10、坏帐核算方法： （1）坏帐的确认标准是:①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 （2）坏帐损失采用备抵法，对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 （3）公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，对于应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏帐准备，并相应计入当期损益。 坏帐准备的计提标准和比例列示如下： 帐龄 计提比例 2年以内（含2年） 5% 2--3年（含3年） 10% 3--4年（含4年） 30% 4--5年（含5年） 50% 5--6年（含6年） 80% 6年以上 100% 注：根据以往经验，帐龄在2 年以内的应收款项回收性较强，按5%计提坏帐准备；帐龄在4 年以上的应收款项可收回性降低，按50%至100%从高计提坏帐准备。 11、存货核算方法： （1）存货的盘存制度为永续盘存制。 （2）存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 （3）存货按实际成本计价，其中原材料、产成品发出按加权平均法计算；低值易耗品领用采用“一次摊销法”进行摊销。 （4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值指在正常生产经营中以预计售价减去预计进一步加工成本以及销售所必须的预计费用后的价值。 12、长期投资的核算方法： ⑴长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期股权时，按照初始投资成本入帐。 投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用成本法核算的，公司在股权持有期内当被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告发放现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，作为当期投资损益；公司确认的被投资单位发生的净亏损，以股权投资账面价值减记至零为限。 处置长期股权投资时，按照投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）股权投资差额的摊销方法： 股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的按10年平均摊销。 ⑵、长期债权投资的核算方法： （1）长期债权投资计价及其收益的确认方法： 公司在取得长期债权时，按照初始投资成本入帐。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 处置长期债权投资时，按照实际取得的价款与长期债权投资的账面价值的差额，作为当期投资损益。 （2）债券投资溢价或折价的摊销方法： 长期债券投资实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ⑶长期投资减值准备的计提： 期末时，公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法： a、固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过二年的物品。 b、固定资产按实际成本计价。 c、母公司折旧采用年数总和法计算，预计净残值率为5%；子公司重庆铜梁红蝶锶业有限公司折旧采用双倍余额递减法计算，预计净残值率为10%；子公司贵州红星发展进出口有限责任公司折旧采用年数总和法计算，预计净残值率为5%。并按固定资产类别确定其使用年限如下： d、虽然母子公司折旧政策不一至，但均采用加速折旧法，差异较小，不作调整。 固定资产类别 使用年限(母公司) 使用年限(子公司) 房屋及建筑物 25 20 通用设备 10 10 专用设备 10 5 运输设备 10 5 e、固定资产减值准备的计提：期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出确定其成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待正式办理竣工决算后再调整已入帐的固定资产原价和已提折旧。 期末时对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销政策： （1）无形资产在取得时，按照实际成本计价。 （2）无形资产的摊销： 无形资产自取得当月起在按以下原则确定的年限内分期平均摊销：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按10 年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 期末时对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、借款费用的会计处理方法: （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： 因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建的固定资产的成本；金额较小的，直接记入当期财务费用。在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，当同时满足借款费用开始资本化的条件时，计入所购建的固定资产的成本。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用开始资本化的条件： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 18、应付债券的核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额，作为负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认的方法： 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；提供劳务(不包括长期合同)按照完工百分比法确认相关的劳务收入，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠计量时确认收入。 20、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21、会计政策变更：按照财政部财会（2001）25 号文件，本公司变更会计政策如下： 固定资产期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；无形资产期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备；在建工程预计发生减值时计提减值准备；对债务重组、非货币性交易按照《企业会计制度》的规定处理。 上述会计政策变更已采用追溯调整法。会计政策变更的累计影响数为0 元。 22、合并会计报表编制方法： 合并会计报表编制执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。合并范围的确定原则为公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不足50%但具有实际控制权的子公司；合并时，以母公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。除子公司采用的主要会计政策与母公司差异不大且对财务状况和经营成果影响不大，可直接使用子公司的会计报表外，合并时母子公司采用相同的会计政策，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 合并会计报表的合并范围 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 业务性质 重庆铜梁红蝶 碳酸锶生产、 锶业有限公司 重庆 姜志光 2898万元 1078万元 37.20% 销售 贵州红星发展 进出口有限责 任公司 贵州 姜志光 100万元 70万元 70.00% 进出口业务 重庆铜梁红蝶锶业有限公司为中日合作的外商投资企业，合作期限15 年，根据合作协议及公司章程约定，在合营期限内由合作企业按约定投资回收计划以产品碳酸锶参照归还时国际同类产品FOB 价格折算后先行归还外方投资，并同时结转收入和成本纳入利润表核算。回收期自1995 年1 月1 日起至2003 年12 月31 日止共9 年；同时约定，中方拥有合作企业生产经营及财务政策的实际控制权，合作外方亦不享受利润分配，所以纳入合并范围并按“比例合并法”对重庆铜梁锶业公司会计报表进行合并。由于合作协议中已约定，在合作企业按约定投资回收计划每年以产品碳酸锶先行归还外方投资后，每年经营收益全部归中方所有，同时合作企业截止目前已按约定回收计划归还外方投资，因此合作企业各期损益表均按100%归中方纳入合并；资产负债表每年按尚未归还外方投资部分占合作企业净资产的比例，将其在合作企业的资产、负债中所占份额扣除后并入合并会计报表的方法列报。 项目 2001年度 2000年度 累计已归还投资数 17,881,304.30 16,789,153.15 尚未归还投资数 318,695.70 1,410,846.85 重庆铜梁锶业公司净资产 32,405,690.36 30,871,391.79 未纳入资产负债表合并比例 0.98% 4.57% 项目 1999年度 1998年度 累计已归还投资数 13,931,645.92 9,253,791.28 尚未归还投资数 4,268,354.08 8,946,208.72 重庆铜梁锶业公司净资产 14,632,422.57 18,706,879.04 未纳入资产负债表合并比例 29.17% 47.82% 公司对大庆绿友天然色素有限公司投资占被投资单位有表决权资本总额70%,对贵州红星梵净山冷水渔业有限公司的投资占被投资单位有表决权资本总额65%，但由于以上子公司于本年年末成立,未正式运营,所以没有纳入合并会计报表范围。 附注三、税项 1、增值税：按销售收入17%计算的销项税抵扣进项税后计缴。 2、所得税：母公司根据国办发（2001）73 号文件，并经贵州省地方税务局黔地税函（2001）200 号文件批准，自2001 年至2010 年期间内，执行15%的所得税税率；其子公司—重庆铜梁红蝶锶业有限公司系中外合作经营企业。依据国税发（1992）218 号《国家税务局关于进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉外税收政策问题的通知》执行24%的税率。其子公司—贵州红星发展进出口有限责任公司是在国家高新技术开发区注册的高新技术企业，执行15%的税率。 3、城市维护建设税：母公司及贵州红星发展进出口有限责任公司按应缴流转税额的5%计缴，重庆铜梁红蝶锶业有限公司不交。 4、教育费附加：母公司及贵州红星发展进出口有限责任公司按应缴流转税额的3%计缴，重庆铜梁红蝶锶业有限公司不交。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 现金 533,881.41 356,792.05 银行存款 18,184,890.22 397,976,631.73 合计 18,718,771.63 398,333,423.78 2、应收票据 票据种类 2000年12月31日 2001年12月31日 商业承兑汇票 4,114,320.00 4,360,520.00 银行承兑汇票 14,284,587.24 21,397,796.59 合计 18,398,907.24 25,758,316.59 注：应收票据无抵押,无贴现。 3、应收帐款 2000年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 73,944,455.00 99.38% 3,697,222.75 1--2年 463,240.00 0.62% 23,162.00 2--3年 - - 3年以上 - - 合计 74,407,695.00 100% 3,720,384.75 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 88,588,668.47 94.06% 4,429,433.42 1--2年 5,144,650.93 5.46% 257,232.55 2--3年 450,623.72 0.48% 45,062.37 3年以上 - - - 合计 94,183,943.12 100% 4,731,728.34 注；1、本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款； 2、应收帐款中应收金额较大的五个单位合计为63,439,745.90,占应收帐款总额的67.36%. 4、其他应收款 2000年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 10,460,471.25 96.32% 523,023.56 1--2年 354,626.40 2.87% 17,731.32 2--3年 8,362.90 0.07% 836.29 3年以上 90,652.51 0.74% 27,195.75 合计 10,914,113.06 100% 568,786.93 2001年12月31日 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 1,147,401.89 72.83% 57,370.10 1--2年 351,013.65 22.28% 17,550.68 2--3年 77,100.38 4.89% 7,710.04 3年以上 - - 合计 1,575,515.92 100% 82,630.83 注；1、本项目无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 2、本期其他应收款变化较大的原因是重庆铜梁红蝶贸易公司归还欠款。 3、其他应收款中应收金额较大的五个单位总额为838,790.18, 占其他应收款总额的53.24%. 5、预付帐款 2001年12月31日 2000年12月31日 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,852,271.72 98.40% 16,152,498.62 98.02% 1--2年 133,140.00 0.51% 62,875.68 0.38% 2--3年 13,110.00 0.05% 131,348.27 0.80% 3年以上 272,941.91 1.04% 131,451.91 0.80% 合计 14,271,463.63 100% 16,478,174.48 100% 注：本项目无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 6、应收补贴款 项目类别 2000年12月31日 2001年12月31日 结存原因 应收出口退税 0.00 10,096,581.94 尚未退回 合计 0.00 10,096,581.94 7、存货 2000年12月31日 2001年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,855,660.55 - 12,140,827.93 - 包装物 3,279,672.20 - 2,121,245.20 - 低值易耗品 - - - - 在产品 3,414,294.37 - 425,988.10 - 产成品 9,302,075.10 - 6,845,178.92 - 发出商品 6,735,419.14 合计 26,851,702.22 - 28,268,659.30 - 注：存货未提跌价准备的原因：本公司各类存货的可变现净值均高于成本，故本期公司未对存货计提跌价准备。 8、待摊费用 项目类别 2000年12月31日 2001年12月31日 结存原因 房租 0.00 1,950.00 尚未摊销完毕 财产保险 0.00 86,000.00 尚未摊销完毕 合计 0.00 87,950.00 9、长期投资 种类 2000年12月31日 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 1,907,708.53 - 18,062,000.00 其中：合并价差 1,907,708.53 长期债权投资 合计 1,907,708.53 - 18,062,000.00 种类 本期减少 2001年12月31日 金额 减值准备 长期股权投资 228,925.08 19,740,783.45 - 其中：合并价差 228,925.08 1,678,783.45 长期债权投资 合计 228,925.08 19,740,783.45 - 被投资单位名称 投资日 投资金额 占被投资单 减值准备 备注 期 位注册资本 比例 青岛红星油脂化工 新材料有限公司 2001年 1,200,000.00 15% - 大庆绿友天然色素 有限公司 2001年 7,000,000.00 70% - 贵州红星电化有限 公司 2001年 6,612,000.00 * - 贵州红星梵净山冷 水渔业有限公司 2001年 3,250,000.00 65% - 合计 18,062,000.00 - *说明：由于合作协议未签订，所以不能确定持股比例； 注；1、合并价差的形成过程：公司以1998 年12 月31 日为改制评估基准日。当日对重庆铜梁红蝶锶业有限公司投资净值是12,830,749.70 元，评估值15,120,000.00 元，评估增值2,289,250.30 元。公司对此按10 年以直线法摊销。 2、本公司长期股权投资单位因未发现经营状况恶化等情形，本期不计提长期投资减值准备。 3、本期投资变现不存在重大限制。 10、固定资产及累计折旧 （一）固定资产原价 类别 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 房屋及建筑物 43,211,756.82 4,990,339.68 48,202,096.50 通用设备 127,763,536.25 40,722,694.70 168,486,230.95 专用设备 149,754.01 253,710.52 403,464.53 运输设备 6,980,309.44 1,575,508.64 8,555,818.08 合计 178,105,356.52 47,542,253.54 - 225,647,610.06 （二）累计折旧 类别 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 房屋及建筑物 15,999,566.45 4,784,723.84 20,784,290.29 通用设备 60,579,308.01 15,151,763.21 75,731,071.22 专用设备 173,485.21 61,089.36 234,574.57 运输设备 3,005,139.44 819,852.95 3,824,992.39 合计 79,757,499.11 20,817,429.36 - 100,574,928.47 （三）固定资产净值 期初价值: 98,347,857.41 期末价值: 125,072,681.59 注：1、固定资产中以49,100,000.00 元的设备办理了贷款抵押。 2、本期在建工程转固定资产40,095,667.52 元 3、由于本公司采用加速折旧法计提折旧，并且期末时固定资产按账面价值低于可收回金额，所以未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 类别 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 工程物资--- 待安装设备 538,385.12 9,538,696.27 9,028,704.76 1,048,376.63 合计 538,385.12 9,538,696.27 9,028,704.76 1,048,376.63 12、在建工程 工程名称 批准文号 预算数 2000年12月31日 本期增加 （万元）? 黔经贸改 碳酸钡三 字 2853 27,182,662.09 期扩建 （1998） 227号 渣场等环 安地经技 820 6,696,637.52 保设施技 （2000） 改 26号 钡盐脱水 安地经技 700 6,307,626.93 技改工程 （2000） 09号 黔经贸改 不溶性硫 字 3670 7,479,983.47 磺技改 （2000） 299号 其他 3,898,082.41 6,136,691.92 合计 16,902,346.86 40,799,337.48 工程名称 本期转入固定资 2001年12月31日 工程 产 进度 碳酸钡三 27,182,662.09 - 100% 期扩建 渣场等环 2,879,687.35 100% 保设施技 改 钡盐脱水 100% 技改工程 不溶性硫 7,479,983.47 20% 磺技改 其他 10,033,318.08 1,456.25 合计 40,095,667.52 7,481,439.72 注：1、在建工程项目资金全部为前次公开发行A 股募集资金，未发生利息资本化。 2、期末时无证据表明在建工程已经发生了减值，未计提减值准备。 13、无形资产 种类 取得 原值 期初余额 摊销 本期摊销 方式 年限 额 土地使用权 购买 169,800.00 132,173.87 8.5年 14,812.57 合计 169,800.00 132,173.87 14,812.57 种类 累计摊销 期末余额 剩余摊 额 销年限 土地使用权 52,438.70 117,361.30 6年 合计 52,438.70 117,361.30 注：1、土地使用权为子公司购入。 2、本年度未发生增加及转出事项。 14、长期待摊费用 种类 取得 原值 摊销 期初余额 本期摊销额 方式 年限 电力使用权 购买 1,162,000.00 10年 1,013,602.00 116,196.00 通讯使用权 购买 19,200.00 10年 16,000.00 1,920.00 开办费 1,646,674.74 1,097,783.15 1,097,783.15 合计 1,181,200.00 970,544.00 118,116.00 种类 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 电力使用权 264,594.00 897,406.00 8年 通讯使用权 5,120.00 14,080.00 7.5年 开办费 1,646,674.74 - - 合计 269,714.00 911,486.00 15、短期借款 借款类别 币种 2000年12月31日 2001年12月31日 备注 抵押借款 人民币 35,684,670.00 37,852,481.60 设备抵押 质押借款 人民币 信用借款 人民币 8,300,000.00 8,000,000.00 合计 43,984,670.00 45,852,481.60 注：公司期末短期借款中不存在已到期未偿还的借款。 16、应付帐款 帐龄 2001年12月31日 比例 1年以内 34,180,603.84 96.09% 1--2年 883,539.62 2.48% 2--3年 142,618.93 0.41% 3年以上 364,411.59 1.02% 合计 35,571,173.99 100% 注：本项目无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 17、预收帐款 帐龄 2001年12月31日 比例 1年以内 5,196,184.81 99.80% 1--2年 9,500.00 0.18% 2--3年 860.00 0.02% 3年以上 - 合计 5,206,544.81 100% 注：本项目无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 18、应付股利 股东名称 2001年12月31日 青岛红星化工集团有限责任公司 13,720,000.00 安顺地区国有资产投资营运有限责任公司 100,000.00 青岛红星化工集团进出口有限公司 60,000.00 镇宁县红蝶实业有限责任公司 60,000.00 青岛红星化工集团自力实业公司 60,000.00 社会公众 6,000,000.00 合计 20,000,000.00 注：根据本公司2002 年2 月22 日董事会决议,本公司2001 年按实现净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积和法定公益金后,以2001 年末总股本为基数,按每10 股派发现金红利2元(含税)，应付股东股利为20,000,000.00 元。该分配方案尚待股东大会审议通过。 19、应交税金 税种 2001年12月31日 税率 增值税 4,506,722.53 17% 城市维护建设税 222,989.07 5% 所得税 6,696,848.49 * 合计 11,426,560.09 *所得税适用税率见附注四。期末欠交税金全部为2001 年度形成的应交税金。 20、其他应交款 项目 2001年12月31日 计缴标准 教育费附加 133,793.44 按应缴流转税的3%计提 21、其他应付款 帐龄 2001年12月31日 比例 1年以内 11,407,420.51 80.86% 1--2年 2,538,047.71 17.99% 2--3年 23,743.00 0.17% 3年以上 138,014.18 0.98% 合计 14,107,225.39 100% 注：1、本项目中应付持有本公司5%以上表决权股份的股东青岛红星化工集团有限公司款项2,553,870.66 元。 2、本项目期末余额较大的前五位为 单位名称 金额 时间 内容 青岛红星化工集团有限公司 2,553,870.66 一年以内 暂借款 科技开发基金 2,233,824.17 一年以内 经费 技术开发费 2,206,159.44 一年以内 经费 重庆天青锶化股份公司 1,255,000.00 一年以内 暂借款 教育经费 534,154.67 一年以内 经费 合计 8,783,008.94 22、预提费用 项目类别 2000年12月31日 2001年12月31日 原因 利息 100,000.80 电费 540,000.00 640,000.00 尚未结算 排污费 120,000.00 60,000.00 尚未结算 运费 1,000,000.00 0.00 水费 19,000.00 10,000.00 尚未结算 天燃气费 265,602.32 尚未结算 合计 1,779,000.80 975,602.32 23、长期借款 借款 利率 借款单位 币种 2001年12月31日 期限 条件 （年） 农业银行镇 宁县支行 人民币 13,700,000.00 2001.06.01-2004.06.01 信用 5.94% 合计 13,700,000.00 24、长期应付款 单位名称 款项性质 归还时间 利率 2001年12月31日 青岛红星化工集团有限责任公司 * * 307,200.00 合计 307,200.00 本项目中应付持有本公司5%以上表决权股份的股东青岛红星化工集团有限责任公司款项307,200.00 元。 25、其他长期负债 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 筹建期间汇兑收益 4,224,617.55 4,404,142.94 其他长期负债为子公司筹建期间汇兑收益，公司决定留待企业清算时并入清算收益。 26、股本 一、未上市流通股份 2000年12月31日 本期增加 本期减少 2001年12月31日 发起人股份 70,000,000.00 70,000,000.00 其中：国有法人股 68,600,000.00 68,600,000.00 法人股 1,400,000.00 1,400,000.00 其他 小计 70,000,000.00 70,000,000.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 境内上市外资股 境外上市外资股 其他 小计 30,000,000.00 合计 70,000,000.00 30,000,000.00 100,000,000.00 注；本年增加的股本已经山东汇德会计师事务所予以验证，并出具2001 汇所验字3-003 号验资报告。 27、资本公积 项目 2000年12月31日 本期增加数 本期减少数 2001年12月31日 股本溢价 23,826,705.04 349,750,775.38 - 373,577,480.42 其他 10,560,000.00 - 10,560,000.00 合计 34,386,705.04 349,750,775.38 - 384,137,480.42 注：本期增加数是公司于2001 年2 月6 日公开发行股票的溢价。 28、盈余公积 法定公积金 法定公益金 任意公积金 合计 2000年12月31日 9,504,337.68 4,115,394.60 13,619,732.28 2001年增加数 8,200,441.82 4,100,220.91 12,300,662.73 2001年减少数 - 2001年12月31日 17,704,779.50 8,215,615.51 - 25,920,395.01 29、未分配利润 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 净利润 51,103,034.19 80,238,459.21 加：期初未分配利润 -5,506,733.23 8,026,636.61 减：提取法定盈余公积 5,035,060.60 8,200,441.82 提取法定公益金 2,517,530.30 4,100,220.91 提取任意盈余公积 子公司提取的职工奖励及福利基金 752,428.17 830,133.84 应付普通股股利 29,264,645.28 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 8,026,636.61 55,134,299.25 30、主营业务收入 产品类别 2001年度 2000年度 粉状碳酸钡 34,254,740.26 30,246,826.43 干粒碳酸钡 52,730,269.11 39,387,274.38 湿粒碳酸钡 125,968,655.02 85,349,641.03 粉状碳酸锶 8,350,236.30 21,894,947.37 干粒碳酸锶 65,467,176.84 62,637,863.21 湿粒碳酸锶 60,922,565.25 3,286,957.27 其他 9,692,993.16 9,506,259.92 合计 357,386,635.94 252,309,769.61 注；公司前五名客户销售总额28311 万元，占公司全部销售的79.22%. 31、主营业务成本 产品类别 2001年 2000年 粉状碳酸钡 14,568,988.08 10,585,610.22 干粒碳酸钡 20,288,748.74 13,845,984.56 湿粒碳酸钡 50,305,504.68 30,745,056.08 粉状碳酸锶 4,642,443.34 11,935,721.54 干粒碳酸锶 37,762,926.12 36,212,559.86 湿粒碳酸锶 44,140,597.14 2,176,294.54 其他 5,149,818.05 5,135,522.67 合计 176,859,026.15 110,636,749.47 32、主营业务税金及附加 类别 2001年度 备注 资源税 69,228.48 城建税 1,271,511.46 计提比例见附注三.3 教育费附加 762,906.89 计提比例见附注三.4 合计 2,103,646.83 - 33、财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 3,858,760.46 4,074,393.40 减：利息收入 2,999,370.38 197,537.06 汇兑损失 3,322.39 - 减：汇兑收益 16,752.98 - 其他 279,129.15 12,894.83 合计 1,125,088.64 3,889,751.17 34、投资收益 类别 2001年度 2000年度 股权投资差额摊销 -228,925.08 -228,925.08 注：投资收益的汇回不存在重大限制。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目名称 本年发生额 运输费 7,351,358.89 服务费 3,600,000.00 差旅费 1,120,097.83 土地租赁费 882,737.00 维修工程费 528,426.59 办公费 854,608.62 业务招待费 650,300.24 矿山管理费 403,832.80 机物料消耗 454,965.35 其他 636,237.21 合计 16,482,564.53 36、母公司报表项目注释 （1）应收帐款 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 32,131,165.67 99.23% 1,606,558.28 1--2年 463,240.00 0.77% 23,162.00 2--3年 - 3年以上 - 合计 32,594,405.67 100% 1,629,720.28 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 60,978,236.83 93.33% 3,048,911.84 1--2年 4,047,551.34 6.20% 202,377.57 2--3年 309,640.00 0.47% 30,964.00 3年以上 - 合计 65,335,428.17 100% 3,282,253.41 注；1、本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款； 2、应收帐款中应收金额较大的五个单位合计为56,532,398.91,占应收帐款总额的86.53% （2）其他应收款 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 1,913,393.67 83.70% 95,669.68 1--2年 354,626.40 15.51% 17,731.32 2--3年 18,000.20 0.79% 1,800.02 3年以上 - 合计 2,286,020.27 100% 115,201.02 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 75,567,403.72 99.93% 3,778,370.19 1--2年 - 0.00% 0.00 2--3年 53,126.40 0.07% 5,312.64 3年以上 - 合计 75,620,530.12 100% 3,783,682.83 注；1、本项目无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款中应收金额较大的五个单位总额为75,360,839.88 元，占其他应收款总额的99%. 3、按招股说明书募集资金投向，拨付给子公司-贵州红星发展进出口有限公司流动资金7000 万元。 4、暂借给子公司-重庆铜梁红蝶锶业有限公司流动资金500 万元。 （3）长期投资 a．明细项目 种类 2000年12月31日 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 28,824,003.09 - 10,708,847.59 长期债权投资 - 其他股权投资 合计 28,824,003.09 - 10,708,847.59 种类 本期减少 2001年12月31日 金额 减值准备 长期股权投资 228,925.08 39,303,925.60 - 长期债权投资 其他股权投资 合计 - 39,303,925.60 - b.长期股权投资 被投资单位名称 投资日 投资金额 占被投资单 减值准备 备注 期 位注册资本 比例 青岛红星油脂化工新 材料有限公司 2001年 1,200,000.00 15% - 大庆绿友天然色素有 限公司 2001年 7,000,000.00 70% - 贵州红星电化有限公 司 2001年 6,612,000.00 * - 贵州红星梵净山冷水 渔业有限公司 2001年 3,250,000.00 65% - 重庆铜梁红蝶锶业有 限公司 95年 10,780,000.00 37.20% - 贵州红星发展进出口 有限公司 2001年 700,000.00 70.00% - 合计 29,542,000.00 - c.权益变动 被投资单位名称 初始投资额 2000年12月31日 本期权益增减额 重庆铜梁红 蝶锶业有限 公司 10,780,000.00 28,389,951.82 4,544,492.44 贵州红星发 展进出口有 限公司 700,000.00 0.00 5,699,481.34 被投资单位名称 累计权益增减额 2000年12月31日 重庆铜梁红 蝶锶业有限 公司 22,154,444.26 32,934,444.26 贵州红星发 展进出口有 限公司 5,669,481.34 6,369,481.34 d.股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限 重庆铜梁红蝶 锶业有限公司 2,289,250.30 2,136,633.61 10年 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 重庆铜梁红蝶 锶业有限公司 228,925.08 381,541.77 1,907,708.53 注：形成原因：公司改制时资产评估增值。 （4）主营业务收入 产品类别 2001年度 2000年度 粉状碳酸钡 35,355,623.01 30,246,826.43 干粒碳酸钡 50,486,008.58 39,387,274.38 湿粒碳酸钡 122,646,085.56 85,349,641.03 硫磺 6,016,258.21 5,764,488.38 合计 214,503,975.36 160,748,230.22 注；公司前五名客户销售总额19021 万元，占公司全部销售的88.67%. （5）主营业务成本 产品类别 2001年度 2000年度 粉状碳酸钡 15,070,593.06 10,585,610.22 干粒碳酸钡 19,062,493.87 13,845,984.56 湿粒碳酸钡 50,131,489.88 30,745,056.08 硫磺 2,907,259.72 3,906,144.99 合计 87,171,836.53 59,082,795.85 （5）投资收益 项目 投资收益 合计 成本法 权益法 2000年度 短期投资 长期投资 12,632,157.15 12,632,157.15 2001年度 短期投资 长期投资 22,641,004.74 22,641,004.74 注：投资收益的汇回不存在重大限制。 附注六、关联方交易事项披露 (一)本公司关联交易定价政策 本公司同关联方之间购销交易的价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用，由双方定价；对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 （二）采购货物及劳务 企业名称 2001年 2000年 青岛红星化工集 团劳动服务公司 2,849,585.60 青岛红星化工集 团运输公司 4,430,351.59 镇宁县红蝶实业 有限责任公司 24,761,587.69 3,600,000.00 青岛红星化工集 团公司 91,436.80 青岛红星化工厂 5,883,420.85 重庆大足红蝶锶 业有限公司 8,177,678.13 11,840,848.22 合计 38,822,686.67 22,812,222.21 企业名称 交易内容 定价政策 价款支付 条件 青岛红星化工集 团劳动服务公司 购包装袋 市价 货到付款 青岛红星化工集 团运输公司 支付运费 市价 按季度结算 镇宁县红蝶实业 有限责任公司 购原料 市价 按季度结算 青岛红星化工集 团公司 购原料 * * 青岛红星化工厂 购辅料、设备 市价 货到付款 重庆大足红蝶锶 业有限公司 购原料 市价 货到付款 注：以上交易均采用以现款结算的方式。 （三）销售货物 企业名称 2001年 2000年 青岛红星化工集团 进出口有限公司 148,396,718.02 124,097,869.81 青岛红星化工集团 有限责任公司 8,854,700.85 58,748,305.12 青岛红星化工集团 劳动服务公司 133,333.34 128,888.89 重庆大足红蝶锶业 有限公司 17,459,692.30 5,752,153.84 合计 174,844,444.51 182,975,063.82 企业名称 备注 定价政策 价款支付条件 青岛红星化工集团 进出口有限公司 销售业务 市价 货物验收 青岛红星化工集团 合格后， 有限责任公司 销售业务 市价 采取为期 青岛红星化工集团 3-6个月 劳动服务公司 销售业务 市价 的赊销政 重庆大足红蝶锶业 策 有限公司 销售业务 市价 （四）关联方应收应付款项 项目 2001.12.31 2000.12.31 应收帐款 青岛红星化工集团进出口有限责任公司 38,368,112.19 25,223,715.54 其他应收款 湖北谷城新和有限责任公司 300,000.00 青岛红星化工集团运输公司贵州镇宁车队 455,416.05 455,416.05 镇宁县红蝶实业有限责任公司 30,344.69 青岛红星化工厂 100,000.00 预付帐款 青岛红星化工集团运输公司贵州镇宁车队 2,845,579.72 2,858,299.46 重庆大足红蝶锶业有限责任公司 4,157,371.30 3,258,277.22 应付帐款 青岛红星化工集团劳动服务公司 209,533.52 2,065,655.33 其他应付款 青岛红星化工集团劳动服务公司 4,016,790.88 4,016,790.88 青岛红星化工集团有限责任公司 2,553,870.66 2,053,870.66 长期应付款 青岛红星化工集团有限责任公司 307,200.00 307,200.00 （五）其他应披露的事项 1、根据本公司与镇宁县红蝶实业有限责任公司签订的《综合服务协议》, 镇宁县红蝶实业有限责任公司给本公司提供安全保卫等服务，本年度按规定计算应付服务费3,600,000.00 元。 2、根据本公司与青岛红星化工集团公司签订《矿石供应协议》，公司在每月的第一个工作日提出矿石供应计划，集团公司保证矿石的质量和数量，在每月的最后一个工作日结算；矿石供应价格的确定根据“成本加成”原则每一年度确定一次。矿石价格的确定主要参考如下指标； a) 矿石的开采费（主要是人工费）、运输费用、消耗材料、河道维护费； b) 矿山的勘探费用、剥离费用、回填费用、绿化费用、管理费用； c) 矿石资源税、资源补偿费； d) 矿石销售的利润为以上费用总和的5%； e) 增值税。 2000年12月1日至2001年12月31日执行价格是每吨103 元。本协议自2000年12月1日起由青岛红星化工集团公司委托镇宁县红蝶实业有限责任公司执行。 3、根据本公司与青岛红星化工集团公司签订的《国有土地使用权租赁合同》，本年度按规定计算应付给青岛红星化工集团公司土地租赁费717,979.00 元。 4、根据本公司与青岛红星化工集团公司签订的《商标使用许可合同》，本公司自1999年6月18日至商标最后一次续展终止日，将无偿使用青岛红星化工集团公司的商标。 5、2001年度1至12月份支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为人民币226,316.00 元。 附注七、或有事项 截止2001年12月31日本公司无需要披露的重大或有事项。 附注八、承诺事项 截止2001年12月31日本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2001年12月31日本公司无需要披露的重大其他事项。 附注十、其他事项 公司于2001年2月6日公开发行股票3000 万股，募集资金36729 万元；并于2001年3月20日股票在上海证券交易所上市。 除上述事项外，截止报告日本公司不存在其他影响财务状况的资产负债表日后非调整事项。 十一、备查文件目录 1、载有董事长、总会计师、财务负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有山东汇德会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、现行的《公司章程》。 贵州红星发展股份有限公司 2002年2月22日
