2022 年年度报告
公司代码：600369 公司简称：西南证券
西南证券股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人吴坚、主管会计工作负责人吴坚及会计机构负责人（会计主管人员）叶平声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2022年度利润分配预案为：以公司截至2022年末总股本6,645,109,124股为基数，向全体
股东每10股派发现金红利0.30元（含税），实际分配现金利润为199,353,273.72元，占本年度归
属于母公司股东净利润的比重为64.43%，本次分配后剩余未分配利润结转至下一年度。本预案尚
需提交股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已在本年度报告中详述经营活动可能遇到的风险，具体参见“第三节管理层讨论与分析”
中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”部分。
十一、其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 19
第四节 公司治理........................................................................................................................... 48
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 66
第六节 重要事项........................................................................................................................... 69
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 83
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 95
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 88
第十节 财务报告........................................................................................................................... 96
第十一节 证券公司信息披露......................................................................................................... 215
载有公司法定代表人签字和公司盖章的公司2022年年度报告全文文本
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的公司2022年年度财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿
其他有关资料
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
西南证券、本公司、公司、母公司 指 西南证券股份有限公司
西南有限 指 原西南证券有限责任公司
*ST 长运 指 原重庆长江水运股份有限公司
重庆渝富 指 重庆渝富资本运营集团有限公司
重庆城投 指 重庆市城市建设投资（集团）有限公司
重庆地产 指 重庆市地产集团有限公司
银华基金 指 银华基金管理股份有限公司
西证股权 指 西证股权投资有限公司
西证创新 指 西证创新投资有限公司
西证国际 指 西证国际投资有限公司
西证国际证券 指 西证国际证券股份有限公司
西南期货 指 西南期货有限公司
重庆股份转让中心 指 重庆股份转让中心有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
重庆市国资委 指 重庆市国有资产监督管理委员会
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
公司选定信息披露媒体 指 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 西南证券股份有限公司
公司的中文简称 西南证券
公司的外文名称 Southwest Securities Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写 SWSC
公司的法定代表人 吴坚
公司总经理 吴坚
公司注册资本和净资本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末
注册资本 6,645,109,124.00 6,645,109,124.00
净资本 14,561,985,039.16 15,882,718,611.51
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
1.证券经纪业务资格
2.证券承销与保荐资格
3.证券资产管理业务资格
4.证券自营业务资格
5.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问资格
6.证券投资咨询资格
7.证券投资基金代销资格
8.融资融券业务资格
9.代销金融产品业务资格
10.保险资金受托管理业务资格
11.股票质押式回购业务资格
12.为期货公司提供中间介绍业务资格
13.直接投资业务资格
14.全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务和经纪业务资格
15.中小企业私募债券承销业务试点资格
16.外币有价证券经纪业务资格
17.网上证券委托业务资格
18.公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格
19.公司资产管理业务参与股指期货交易资格
20.质押式报价回购业务资格
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21.约定购回式证券交易业务资格
22.开放式证券投资基金代销业务资格
23.转融通业务资格
24.新股网下询价业务资格
25.利率互换交易资格
26.上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格
27.全国银行间同业拆借市场从事同业拆借业务资格
28.向保险机构投资者提供交易单元资格
29.代理证券质押登记业务资格
30.全国中小企业股份转让系统做市商业务资格
31.港股通业务交易权限
32.深港通下港股通业务交易权限
33.柜台市场业务试点资格
34.私募基金综合托管业务试点资格
35.互联网证券业务试点资格
36.股票期权经纪业务、自营业务及做市业务资格
37.期权结算业务资格
38.客户资金消费支付服务资格
39.上市公司股权激励行权融资业务试点资格
40.中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人资格
41.创业板转融券业务资格（含市场化约定申报和非约定申报方式）
42.科创板转融券业务资格（含市场化约定申报和非约定申报方式）
43.上海票据交易所中国票据交易系统交易成员资格
44.场外期权业务二级交易商资格
45.私募投资基金业务资格
公司还拥有上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所、中国证券业协会、中
国银行间市场交易商协会、中国证券投资基金业协会、中国期货业协会以及重庆股份转让中
心的会员资格，亦具有中国国债协会理事级会员资格。
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李军 刘瑞
重庆市江北区金沙门路 32 号 重庆市江北区金沙门路 32 号
联系地址
西南证券总部大楼 西南证券总部大楼
电话 023-63786433 023-63786433
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传真 023-63786001 023-63786001
电子信箱 ljun@swsc.com.cn liurui@swsc.com.cn
三、基本情况简介
公司注册地址 重庆市江北区金沙门路32号西南证券总部大楼
1.公司于2011年2月9日完成同城搬迁，注册地址变更为
重庆市江北区桥北苑8号西南证券总部大厦（2011年3月
25日至2022年1月11日）
公司注册地址的历史变更情况
2.公司于2021年12月27日完成同城搬迁，注册地址变更
为重庆市江北区金沙门路32号西南证券总部大楼（2022
年1月11日至今）
公司办公地址 重庆市江北区金沙门路32号，西南证券总部大楼
公司办公地址的邮政编码 400025
公司网址 http://www.swsc.com.cn
电子信箱 dshb@swsc.com.cn
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券总部大楼，
公司年度报告备置地点
公司董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 西南证券 600369 *ST长运
六、公司其他情况
（一）公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况
√适用 □不适用
西南证券系经中国证监会批准，通过*ST 长运重大资产重组及吸收合并西南有限，并依
法承继西南有限的各项证券业务资格设立的上市证券公司。
西南有限是 1999 年 12 月 28 日经中国证监会证监机构字[1999]32 号文、证监机构字
[1999]114 号文和证监机构字[1999]159 号文批复，以原重庆国际信托投资有限公司证券部、
原重庆市证券公司、原重庆有价证券公司和原重庆证券登记有限责任公司的全部净资产为基
础，联合其他股东（均以现金出资）共同发起设立的有限责任公司。西南有限设立时注册资
本为 112,820.99 万元。
2002 年 11 月 14 日，经中国证监会证监机构字[2002]332 号文批复，西南有限实施增资
扩股，注册资本增至 163,043.12 万元。
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2006 年 8 月 7 日，经中国证监会证监机构字[2006]185 号文批复，西南有限于 2006 年
8 月实施减资，股东和持股比例不变，注册资本由 163,043.12 万元减至 81,521.56 万元。
2006 年 10 月 23 日，经中国证监会证监机构字[2006]250 号文批复，西南有限实施增资
扩股，注册资本由 81,521.56 万元增至 233,661.56 万元。
2009 年 2 月，经中国证监会证监许可[2009]62 号文批复，*ST 长运重大资产重组并以
新增 1,658,997,062 股人民币普通股吸收合并西南有限，并依法承继西南有限的各项证券
业务资格。公司名称变更为“西南证券股份有限公司”，注册资本变更为 190,385.46 万元。
公司证券简称由“*ST 长运”变更为“西南证券”，证券代码为 600369。
2010 年 5 月 21 日，经中国证监会证监许可[2010]673 号文核准，公司非公开发行人民
币普通股 41,870 万股，并于 2010 年 8 月 30 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司完成新增股份的登记托管手续，公司总股本（注册资本）增至 2,322,554,562 股（元）。
2013 年 12 月 6 日，经中国证监会证监许可[2013]1533 号文核准，公司非公开发行人民
币普通股 50,000 万股，并于 2014 年 2 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司完成新增股份的登记托管手续，公司总股本（注册资本）增至 2,822,554,562 股（元）。
2015 年 9 月，根据公司 2015 年第四次临时股东大会通过的《关于公司 2015 年半年度
利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增
10 股，总股本相应增至 5,645,109,124 股，并于 2015 年 9 月 30 日在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司完成转增股份的登记托管手续，公司注册资本相应变更为
5,645,109,124 元。
2020 年 6 月 7 日，中国证监会证监许可[2020]1090 号文件核准公司非公开发行不超过
10 亿股新股，公司于 2020 年 7 月 22 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成
新增 10 亿股股份的登记托管手续，公司总股本（注册资本）相应变更为 6,645,109,124 股
（元）。
（二）公司组织机构情况
√适用 □不适用
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（三）公司证券营业部的数量和分布情况
√适用 □不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，公司共拥有 73 家证券营业部（详见下表）。在区域分布上，
公司在重庆地区有 41 家证券营业部（对重庆区县实现全覆盖），其余 32 家证券营业部分布
于北京、上海、广东、山东、山西、安徽、福建、河北、河南、湖北、湖南、内蒙古、四川、
江苏、宁夏、浙江等全国 16 个省、直辖市及自治区。
序号 省份 证券营业部名称 运营状态
1 重庆总部证券营业部 运营中
2 重庆嘉陵桥西村证券营业部 运营中
3 重庆大石坝七村证券营业部 运营中
4 重庆渝碚路证券营业部 运营中
5 重庆惠工路证券营业部 运营中
6 重庆春晖路证券营业部 运营中
7 重庆 重庆北碚证券营业部 运营中
8 重庆金渝大道证券营业部 运营中
9 重庆南川证券营业部 运营中
10 重庆万州高笋塘证券营业部 运营中
11 重庆涪陵滨江路证券营业部 运营中
12 重庆长寿证券营业部 运营中
13 重庆潼南证券营业部 运营中
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14 重庆荣昌证券营业部 运营中
15 重庆垫江证券营业部 运营中
16 重庆合川希尔安大道证券营业部 运营中
17 重庆黄山大道证券营业部 运营中
18 重庆秀山证券营业部 运营中
19 重庆万盛大道证券营业部 运营中
20 重庆开州证券营业部 运营中
21 重庆永川证券营业部 运营中
22 重庆江津江州大道证券营业部 运营中
23 重庆巴南证券营业部 运营中
24 重庆大足证券营业部 运营中
25 重庆璧山证券营业部 运营中
26 重庆武隆建设东路证券营业部 运营中
27 重庆铜梁证券营业部 运营中
28 重庆忠县证券营业部 运营中
29 重庆丰都证券营业部 运营中
30 重庆黔江证券营业部 运营中
31 重庆酉阳证券营业部 运营中
32 重庆綦江证券营业部 运营中
33 重庆奉节永安路证券营业部 运营中
34 重庆梁平证券营业部 运营中
35 重庆云阳证券营业部 运营中
36 重庆石柱证券营业部 运营中
37 重庆彭水证券营业部 运营中
38 重庆巫山证券营业部 运营中
39 重庆巫溪证券营业部 运营中
40 重庆城口证券营业部 运营中
41 重庆余溪路证券营业部 运营中
42 北京丽泽路证券营业部 运营中
43 北京昌平证券营业部 运营中
北京
44 北京房山证券营业部 运营中
45 北京平谷证券营业部 运营中
46 上海普陀区宜君路证券营业部 运营中
47 上海 上海田林东路证券营业部 运营中
48 上海浦东新区陆家嘴东路证券营业部 运营中
49 广东 深圳滨河大道证券营业部 运营中
50 温州汤家桥路证券营业部 运营中
51 金华八一南街证券营业部 运营中
52 绍兴延安东路证券营业部 运营中
浙江
53 义乌香山路证券营业部 运营中
54 宁波杭州湾新区滨海二路证券营业部 运营中
55 台州市府大道证券营业部 运营中
56 江苏 无锡青山西路证券营业部 运营中
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57 福建 龙岩西陂路证券营业部 运营中
58 山东 淄博柳泉路证券营业部 运营中
59 河北 唐山友谊路证券营业部 运营中
60 安阳商都路证券营业部 运营中
河南
61 洛阳西苑路证券营业部 运营中
62 湖北 荆州北京路证券营业部 运营中
63 浏阳环府路证券营业部 运营中
湖南
64 岳阳通海南路证券营业部 运营中
65 运城学苑路证券营业部 运营中
山西
66 大同永和路证券营业部 运营中
67 成都红星路证券营业部 运营中
68 德阳泰山南路证券营业部 运营中
四川
69 绵阳安昌路证券营业部 运营中
70 乐山人民北路证券营业部 运营中
71 安徽 马鞍山花雨路证券营业部 运营中
72 宁夏 吴忠裕民东街证券营业部 运营中
73 内蒙古 包头金融广场证券营业部 运营中
（四）其他分支机构数量与分布情况
√适用 □不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，公司共拥有 39 家分公司（详见下表），分布于重庆、北京、
天津、上海、广东、广西、浙江、江西、江苏、福建、山东、河北、河南、湖北、湖南、山
西、四川、云南、贵州、陕西、甘肃、安徽、青海、辽宁、吉林、黑龙江、宁夏、内蒙古和
新疆等全国 29 个省、直辖市及自治区。
序 设立 运营
分公司名称 地址 负责人 联系电话
号 时间 状态
1 重庆第一分公司 重庆市璧山区璧泉街道双星大道 50 号 3 幢 5-1、5-2 20160115 陈鹏 023-41410475 运营中
2 重庆第二分公司 重庆市南岸区江南大道 7 号 4 栋 28-21 号 20160118 刘文棋 023-62924826 运营中
3 重庆第三分公司 重庆市渝中区沧白路 19 号 20000126 王文胜 023-63835018 运营中
4 重庆第四分公司 重庆市江北区鹞子丘路 62 号 1 幢 5-1 至 5-26 20000126 毛亚娜 023-67732888 运营中
5 重庆九龙坡分公司 重庆市九龙坡区杨家坪正街 8 号 2 幢附 3-4、5、7、8 号 20010220 李戟 023-68067616 运营中
北京市西城区北三环中路 27 号商房大厦四层 416 房间（德
6 北京分公司 20000328 谢海龙 010-62051038 运营中
胜园区）
中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴东路 166 号一楼北侧
7 上海分公司 20160113 王伟 021-50755280 运营中
大堂
深圳市福田区沙头街道天安社区深南大道 6023 号耀华创
8 深圳分公司 20160115 熊晓强 0755-23601942 运营中
建大厦 4 层 401A1
9 浙江分公司 浙江省杭州市上城区紫晶商务城 1 幢 304-1 室 20160119 徐越超 0571-86784069 运营中
中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区交子北一路 88
10 四川分公司 20010222 杨道宏 028-87670355 运营中
号 1 栋 2 楼附 202 号
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11 西北分公司 西安市高新区丈八街办高新路 51 号高新大厦五层南户 20160111 高明星 029-88827576 运营中
12 山西分公司 太原市高新区长治路 306 号火炬创业大厦 C 座 17 层 20031110 王瑾 0351-7825383 运营中
13 山东分公司 山东省济南市历下区黑虎泉西路 183 号 20010416 卢红伟 0531-86075959 运营中
长沙市雨花区芙蓉中路三段 569 号陆都小区湖南商会大厦
14 湖南分公司 20100126 何起宏 0731-88225801 运营中
28 楼
15 湖北分公司 武昌区中北路 31 号办公大楼（2009-093）18 楼西侧部分 20100315 万少智 027-59730108 运营中
16 河北分公司 保定市竞秀区朝阳北大街 582 号 20100316 郝丽维 0312-3190399 运营中
17 云南分公司 云南省昆明市北京路 1079 号欣都龙城 A1 栋 17 楼 20010314 胡洪 0871-65135388 运营中
新疆乌鲁木齐市高新区北京南路 416 号盈科国际中心五层
18 新疆分公司 20160113 周柯 0991-3639888 运营中
1-2 号
19 天津分公司 天津市和平区福安大街和平园 1-8 门二层商 4、商 5 20140113 马力 022-23456377 运营中
中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏州
20 苏州分公司 20130819 储友余 0512-65980903 运营中
大道西 119 号苏悦商贸广场 1 幢 601-2005 室
河北省石家庄市桥西区站前街 8 号金创大厦（原华联商
21 石家庄分公司 20210601 张智慧 0311-68025618 运营中
厦）一层 B 区
22 沈阳分公司 辽宁省沈阳市大东区东望街 20-10 号（18 门） 20141124 张楠 024-86104145 运营中
23 青海分公司 西宁市城西区五四大街 33 号五四百货大楼 9 层 20130605 孙茜蓉 0971-8299755 运营中
山东省青岛市崂山区苗岭路 29 号山东高速大厦 1501-
24 青岛分公司 20191018 隋晓娟 0532-55795088 运营中
1506
宁夏银川市兴庆区银川国际贸易中心 B 栋 11 层 C01、C02、
25 宁夏分公司 20140312 许宁庆 0951-5137028 运营中
C03 室
内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区呼伦贝尔南路 119 号东达
26 内蒙古分公司 20141201 贾宇耕 0471-5201918 运营中
城市广场商务写字楼 14 层 1402
江西省南昌市红谷滩新区中央广场 B 区准甲办公楼 601-
27 江西分公司 20141106 姜文杰 0791-82096088 运营中
602 室(第 6 层)
南京市建邺区庐山路 168 号南京新地中心二期 2 层 D 区
28 江苏分公司 20140326 陈力立 025-86538309 运营中
D04 单元
29 吉林分公司 长春市南关区长春大街 1177 号中远大厦 A 座一楼门市 20131225 史宇龙 0431-81916577 运营中
哈尔滨经开区南岗集中区红旗大街 270 号民防商务酒店一
30 黑龙江分公司 20140318 李昊 0451-82348369 运营中
层
河南自贸试验区郑州片区（郑东）商务外环路 8 号世博大
31 河南分公司 20140317 孙伟伟 0371-56559919 运营中
厦 4 层 401-4 号
贵州省贵阳市云岩区中山西路 58 号恒峰步行街 1 单元写
32 贵州分公司 20141105 曾娟 0851-85855466 运营中
字楼 16 层 1 号附 1 号
33 广州分公司 广州市越秀区天河路 3 号 401-404、411-412 房 20000920 张祥 020-87398582 运营中
34 广西分公司 南宁市青秀区金湖路 58-2 号 1 层 20141127 韦昆 0771-8018788 运营中
35 甘肃分公司 甘肃省兰州市城关区南昌路 562 号之 2 号 2 楼 20100121 张燕君 0931-8272332 运营中
36 福州分公司 福建省福州市鼓楼区井大路 113 号柒星佳寓 4 层 20000126 林奕军 0591-87981133 运营中
37 大连分公司 辽宁省大连市西岗区长江路 593-6 号 20130922 张颖莉 0411-39940000 运营中
38 安徽分公司 合肥市蜀山区长江西路 189 号之心城 B 座写字楼 2204 室 20101220 王玫 0551-65226133 运营中
徐州市泉山区二环西路 44 号润园商业 8 幢 1 单元 101 号
39 徐州分公司 20020514 周军 0516-85696852 运营中
房
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2022 年年度报告
七、其他相关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
师事务所（境内）
签字会计师姓名 陈丘刚、唐薛钦
名称 华福证券有限责任公司
报告期内履行持 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3
办公地址
续督导职责的保 层、4 层、5 层
荐机构 签字的保荐代表人姓名 陈灿雄、李伟
持续督导的期间 2020 年 7 月 22 日至募集资金使用完毕
八、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2022年 2021年 2020年
增减(%)
营业收入 1,786,841,809.16 3,096,080,385.10 -42.29 3,169,571,453.97
归属于母公司
309,416,341.76 1,038,152,895.95 -70.20 1,091,487,407.23
股东的净利润
归属于母公司
股东的扣除非
305,220,169.23 1,003,226,332.35 -69.58 1,087,991,582.99
经常性损益的
净利润
经营活动产生
的现金流量净 2,969,415,078.38 -157,191,967.69 不适用 -3,808,187,088.30
额
其他综合收益 -120,790,501.39 -155,344,875.95 不适用 23,018,348.58
本期末比上年同
2022年末 2021年末 2020年末
期末增减（%）
资产总额 80,994,403,028.86 82,258,033,563.18 -1.54 79,188,318,465.26
负债总额 56,058,559,636.84 56,975,519,750.63 -1.61 54,108,953,622.67
归属于母公司
24,939,621,852.31 25,357,779,155.53 -1.65 25,143,360,134.41
股东的权益
所有者权益总
24,935,843,392.02 25,282,513,812.55 -1.37 25,079,364,842.59
额
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%) 2020年
基本每股收益（元／股） 0.05 0.16 -68.75 0.18
稀释每股收益（元／股） 0.05 0.16 -68.75 0.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.05 0.15 -66.67 0.18
／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.23 4.11 减少 2.88 个百分点 4.97
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
1.22 3.97 减少 2.75 个百分点 4.95
益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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(三) 母公司的净资本及风险控制指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
净资本 14,561,985,039.16 15,882,718,611.51
净资产 24,383,062,280.39 24,599,189,796.55
净资本/各项风险准备之和(%) 293.85 358.03
资本杠杆率（%） 21.58 22.65
流动性覆盖率（%） 180.30 176.02
净稳定资金率（%） 153.94 151.66
净资本/净资产(%) 59.72 64.57
净资本/负债(%) 35.46 39.20
净资产/负债(%) 59.37 60.71
自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%) 14.86 19.07
自营固定收益类证券/净资本(%) 250.53 211.33
九、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
十、2022 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 38,912,428.77 844,168,045.70 311,837,047.55 591,924,287.14
归属于上市公司
-128,394,194.67 323,224,961.63 31,883,558.23 82,702,016.57
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-132,477,818.66 329,394,319.91 31,229,722.98 77,073,945.00
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
434,735,796.21 1,312,544,165.75 -880,579,638.21 2,102,714,754.63
现金流量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十一、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额
非流动资产处置损益 535,366.12 4,368,643.70 1,012,312.84
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
2,836,107.61 37,273,332.79 13,880,777.06
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
-2,958,901.23 38,807.00 -17,550,539.39
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
5,128,380.80 4,489,752.67 7,066,298.25
项目
减：所得税影响额 1,344,780.77 11,243,972.56 913,024.52
合计 4,196,172.53 34,926,563.60 3,495,824.24
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十二、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 30,371,192,097.77 30,357,033,057.67 -14,159,040.10 112,413,884.2
其他债权投资 8,974,792,747.89 10,211,473,824.73 1,236,681,076.84 347,802,850.83
其他权益工具投
888,450,912.82 1,059,998,642.57 171,547,729.75 16,989,679.41
资
交易性金融负债 622,547,367.97 452,010,575.83 -170,536,792.14 -11,967,853.57
衍生金融工具 18,034,882.93 -3,543,768.22 -21,578,651.15 -108,669,375.18
合计 40,875,018,009.38 42,076,972,332.58 1,201,954,323.20 356,569,185.69
十三、其他
√适用 □不适用
（1）合并财务报表主要项目会计数据
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减率（%）
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2022 年年度报告
货币资金 15,605,681,815.37 15,373,626,059.26 1.51
结算备付金 3,692,140,990.83 4,239,132,214.73 -12.90
融出资金 11,475,277,253.44 14,272,175,002.17 -19.60
存出保证金 2,088,021,412.29 1,504,711,833.90 38.77
应收款项 99,254,838.58 289,299,825.76 -65.69
买入返售金融资产 1,214,920,882.01 1,475,449,768.49 -17.66
交易性金融资产 30,357,033,057.67 30,371,192,097.77 -0.05
其他债权投资 10,211,473,824.73 8,974,792,747.89 13.78
其他权益工具投资 1,059,998,642.57 888,450,912.82 19.31
长期股权投资 2,546,226,248.87 2,438,035,301.51 4.44
固定资产 1,249,455,918.37 1,291,599,965.64 -3.26
使用权资产 103,687,640.50 115,245,103.29 -10.03
无形资产 180,448,956.03 174,849,023.28 3.20
递延所得税资产 787,269,642.47 527,648,007.59 49.20
其他资产 250,639,828.17 224,049,001.79 11.87
应付短期融资款 6,832,401,690.56 3,386,823,021.21 101.73
拆入资金 2,762,321,472.18 2,407,134,499.87 14.76
交易性金融负债 452,010,575.83 622,547,367.97 -27.39
卖出回购金融资产款 21,445,951,680.60 21,072,631,177.76 1.77
代理买卖证券款 13,589,661,208.16 14,382,125,029.05 -5.51
应付职工薪酬 1,105,133,016.14 1,293,065,029.58 -14.53
应交税费 80,046,816.79 116,561,367.28 -31.33
应付款项 417,878,604.73 99,763,100.89 318.87
应付债券 8,812,353,926.02 12,979,277,733.07 -32.10
租赁负债 100,830,536.82 114,074,885.90 -11.61
递延所得税负债 115,340,189.00 145,071,649.39 -20.49
其他负债 336,083,571.84 350,928,955.75 -4.23
实收资本（或股本） 6,645,109,124.00 6,645,109,124.00 0.00
资本公积 11,654,405,801.60 11,654,405,801.60 0.00
盈余公积 1,306,235,059.12 1,260,844,773.36 3.60
一般风险准备 2,535,490,129.84 2,444,709,558.32 3.71
未分配利润 2,852,397,531.88 3,292,901,852.60 -13.38
利润表项目 2022 年度 2021 年度 增减率（%）
营业总收入 1,786,841,809.16 3,096,080,385.10 -42.29
利息净收入 356,594,715.49 331,360,278.85 7.62
手续费及佣金净收入 884,800,344.72 1,120,596,000.02 -21.04
投资收益 1,144,078,993.36 1,983,703,258.82 -42.33
公允价值变动收益 -723,105,015.30 -439,277,490.59 不适用
其他业务收入 121,705,238.28 59,260,201.13 105.37
营业总支出 1,677,752,854.50 2,057,550,532.99 -18.46
税金及附加 29,468,857.05 27,002,096.32 9.14
业务及管理费 1,503,636,201.98 1,835,451,049.98 -18.08
信用减值损失 20,224,258.28 34,739,234.76 -41.78
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2022 年年度报告
其他资产减值损失 1,038,892.10 107,155,070.66 -99.03
其他业务成本 123,384,645.09 53,203,081.27 131.91
营业外收入 11,704,183.06 4,283,794.40 173.22
营业外支出 14,663,084.29 4,244,987.40 245.42
所得税费用 -199,598,757.35 13,100,207.89 -1,623.63
净利润 305,728,810.78 1,025,468,451.22 -70.19
其他综合收益的税后净额 -120,790,501.39 -155,344,875.95 不适用
（2）母公司财务报表主要项目会计数据
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减率（%）
货币资金 13,625,847,743.02 13,280,774,788.79 2.60
结算备付金 3,132,494,954.99 3,762,869,908.39 -16.75
融出资金 11,475,129,307.97 14,236,568,821.64 -19.40
存出保证金 1,253,464,930.15 722,887,839.28 73.40
应收款项 63,801,635.55 145,266,331.97 -56.08
买入返售金融资产 1,062,389,446.77 1,352,205,855.26 -21.43
交易性金融资产 25,993,063,280.76 25,249,024,193.05 2.95
其他债权投资 10,211,473,824.73 8,974,792,747.89 13.78
其他权益工具投资 1,059,998,642.57 888,450,912.82 19.31
长期股权投资 7,115,531,695.79 7,102,429,089.86 0.18
固定资产 1,246,375,939.10 1,289,171,337.45 -3.32
使用权资产 100,134,425.89 101,441,164.61 -1.29
无形资产 178,285,649.80 172,086,917.20 3.60
递延所得税资产 773,856,588.74 498,407,060.24 55.27
其他资产 153,327,044.30 133,656,625.64 14.72
应付短期融资款 6,832,401,690.56 3,386,823,021.21 101.73
拆入资金 2,762,321,472.18 2,407,134,499.87 14.76
卖出回购金融资产款 21,445,951,680.60 21,038,325,684.94 1.94
代理买卖证券款 12,052,869,656.00 12,878,717,392.90 -6.41
应付职工薪酬 977,390,031.45 1,121,315,038.45 -12.84
应付款项 414,430,081.18 39,982,347.42 936.53
应付债券 8,088,682,692.27 11,831,029,699.32 -31.63
其他负债 303,069,332.90 315,256,196.27 -3.87
实收资本（或股本） 6,645,109,124.00 6,645,109,124.00 0.00
资本公积 11,654,405,801.60 11,654,405,801.60 0.00
盈余公积 1,306,235,059.12 1,260,844,773.36 3.60
一般风险准备 2,535,490,129.84 2,444,709,558.32 3.71
未分配利润 2,324,189,562.31 2,544,942,024.16 -8.67
利润表项目 2022 年度 2021 年度 增减率（%）
营业总收入 1,759,287,828.70 2,518,895,874.94 -30.16
利息净收入 362,392,200.45 373,982,169.04 -3.10
手续费及佣金净收入 815,842,394.37 1,051,691,838.59 -22.43
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2022 年年度报告
投资收益 1,428,646,613.95 1,710,335,004.54 -16.47
公允价值变动收益 -864,844,797.55 -665,194,714.67 不适用
营业总支出 1,553,598,561.72 1,740,993,992.08 -10.76
税金及附加 27,260,745.53 24,523,957.08 11.16
业务及管理费 1,348,808,429.20 1,608,325,433.85 -16.14
信用减值损失 74,451,583.89 4,000,360.96 1,761.12
其他资产减值损失 95,088,341.43 95,547,939.87 -0.48
营业外收入 11,620,846.94 1,581,330.91 634.88
营业外支出 14,336,342.46 4,240,266.17 238.10
所得税费用 -250,929,086.19 -66,589,508.74 不适用
净利润 453,902,857.65 841,832,456.34 -46.08
其他综合收益的税后净额 -138,421,643.89 -145,246,778.07 不适用
（3）比较式会计报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减率（%） 变动原因说明
衍生金融资产 5,002,579.95 23,550,815.84 -78.76 衍生品规模与公允价值变动影响
存出保证金 2,088,021,412.29 1,504,711,833.90 38.77 交易保证金增加
应收款项 99,254,838.58 289,299,825.76 -65.69 应收清算款减少
金融工具浮亏及可抵扣亏损确认
递延所得税资产 787,269,642.47 527,648,007.59 49.20
递延所得税资产增加
应付短期融资款 6,832,401,690.56 3,386,823,021.21 101.73 短期收益凭证增加
衍生金融负债 8,546,348.17 5,515,932.91 54.94 衍生品规模与公允价值变动影响
应交税费 80,046,816.79 116,561,367.28 -31.33 应交所得税和应交增值税减少
应付款项 417,878,604.73 99,763,100.89 318.87 应付清算款和应付保证金增加
应付债券 8,812,353,926.02 12,979,277,733.07 -32.10 债券到期偿付
其他权益工具投资和其他债权投
其他综合收益 -54,015,794.13 59,808,045.65 -190.32
资本期浮亏影响
少数股东权益 -3,778,460.29 -75,265,342.98 不适用 少数股东承担的亏损减少
利润表项目 2022 年度 2021 年度 增减率（%） 变动原因说明
投资收益 1,144,078,993.36 1,983,703,258.82 -42.33 主要系金融工具投资收益减少
其他收益 7,964,488.41 41,763,085.46 -80.93 政府补助减少
公允价值变动收益 -723,105,015.30 -439,277,490.59 不适用 交易性金融资产浮亏增加
其他业务收入 121,705,238.28 59,260,201.13 105.37 大宗商品交易业务收入增加
主要系其他应收款和应收利息减
信用减值损失 20,224,258.28 34,739,234.76 -41.78
值准备减少
其他资产减值损失 1,038,892.10 107,155,070.66 -99.03 商誉减值减少
其他业务成本 123,384,645.09 53,203,081.27 131.91 大宗商品交易业务支出增加
营业外收入 11,704,183.06 4,283,794.40 173.22 违约金及罚款收入增加
营业外支出 14,663,084.29 4,244,987.40 245.42 捐赠支出增加
所得税费用 -199,598,757.35 13,100,207.89 -1,623.63 应纳税所得额减少
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022 年，受美元加息、俄乌冲突等因素影响，全球经济增速大幅放缓，资本市场受到巨
大冲击。中国股市在连续三年上涨后出现明显调整，主要指数全年均出现较大幅度下跌，其
中上证指数下跌 15.13%，深证成指下跌 25.85%，创业板指下跌 29.37%，沪深 300 指数年内
更是创下近十年来最大跌幅；香港恒生指数连续三年下挫，累计下跌 15.46%。在市场总体
走低的背景下，A 股多数行业板块表现不佳，剔除年内上市新股，全年仅有 24%的个股上涨，
下跌个股占比达 76%。
2022 年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十
大精神，公司国企改革三年行动圆满完成，财富管理转型和数字化智能化转型顺利推进，制
度体系不断健全完善，防范化解金融风险取得积极成效，精细化管理能力增强，客户总数持
续攀升，企业文化建设效果明显，全面从严治党年度定性评级继续保持为“好”，信息披露
工作蝉联 A 类评价，国家级投资者教育基地连续三年获评“优秀”，获得“最佳乡村振兴
奖”“年度证券公司风险管理奖”等荣誉，在不稳定不平衡不确定的市场环境中，公司保持
平稳有序运营，高质量发展取得新的成效。
二、报告期内公司所处行业情况
2022 年是我国发展史上极为重要的一年。党的二十大胜利召开，描绘了全面建设社会
主义现代化国家、以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的宏伟蓝图。我国坚持稳中求
进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，经济社
会大局保持稳定，全面建设社会主义现代化国家新征程迈出坚实步伐。国家统计局数据显示，
2022 年我国国内生产总值突破 120 万亿元，达 121.02 万亿元，比上年增长 3%，这是我国经
济总量继 2020 年、2021 年连续突破 100 万亿元、110 万亿元之后，再次跃上新台阶。
2022 年，我国资本市场改革持续深化，A 股市场经受住严峻考验，交易所债市、期市保
持总体平稳运行，全面实行股票发行注册制改革顺利推进，常态化退市格局基本形成，提高
上市公司质量行动方案发布实施，投资者保护制度机制进一步健全，我国资本市场基础制度
和法治体系更加完善。
2022 年，上证指数收于 3089.3 点，较 2021 年末下跌 550.5 点，跌幅为 15.1%；深证成
指收于 11016.0 点，较 2021 年末下跌 3841.4 点，跌幅为 25.9%。两市全年成交额 224.5 万
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亿元，同比减少 13.0%。中国证券业协会数据显示，2022 年证券行业 140 家证券公司全年实
现营业收入 3,949.73 亿元，实现净利润 1,423.01 亿元。证券行业总资产为 11.06 万亿元，
净资产为 2.79 万亿元，净资本为 2.09 万亿元，分别较上年末增长 4.41%、8.52%、4.69%。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要业务包括证券及期货经纪业务、投资银行业务、自营业务、资产管理业务等。
公司经纪业务主要为接受客户委托，按其要求代理买卖证券并收取佣金。此外还包括金
融产品销售、融资融券、股票质押、约定购回、股票期权、机构经纪、投资顾问、期货 IB 等
业务。公司经纪业务以合规风控为前提，强调做深做实传统业务、坚持财富管理转型、不断
提升员工业务创新能力，在系统建设、综合业务平台搭建、产品货架、渠道建设、资产规模、
服务机构客户及高净值客户、智能投顾、互联网金融、网点优化、服务实体经济、投资者教
育等方面均取得了长足发展。
公司投资银行业务主要为客户提供股权融资、债权融资，以及财务顾问等服务。公司投
行业务延续精品投行发展模式，整体实力较强，业务较为均衡。
公司自营业务主要以自有资金及合法筹措的资金在资本市场进行主动性投资和量化投
资等，投资品种主要包括权益类资产、固定收益类资产、另类投资资产以及衍生品等。公司
自营业务综合平衡回报率与风险控制需求，以风险收益比作为投资决策的重要参考依据，根
据市场情况适时调整各类资产投资规模，以期取得合理的投资收益。
公司资产管理业务是指公司作为资产管理人，接受客户财产委托，为客户提供投资管理
服务。公司可为单个客户提供单一资产管理业务，为多个客户提供集合资产管理业务，为客
户办理特定目的的专项资产管理业务，以及为外部资产管理机构开展资产管理业务提供投资
顾问服务。按投向分，目前公司资产管理产品的种类涵盖债券、权益、混合、量化、现金管
理、股票质押式回购、资产证券化等品种。
此外，公司亦有新三板业务、场外市场业务等，并通过子公司开展私募股权、直接股权
投资、另类投资、跨境及海外融资等业务。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
持续的改革创新为公司高质 近年来，公司以深化国企改革和证券行业文化建设为契机，扎
量发展打下了坚实基础 实推进改革创新发展，持续健全经营管理制度，优化管理流
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程，强化合规风控建设，夯实内控成果，发展质量不断提升。
同时，公司着重开展业务能力建设，从面向行业前沿、面向市
场和客户需求出发，深入推进业务模式创新，不断完善创新驱
动体制机制。公司有效把握市场机遇，创造了多个标杆性项
目，有效促进了公司品牌和声誉的提升，为公司持续开拓市
场、服务客户打下了更为坚实的基础。
公司拥有经纪业务、投资银行、资产管理、证券投资四大事业
部，全资拥有西证股权、西证创新、西南期货、西证国际投资
等子公司，参股银华基金和重庆股权服务集团有限责任公司、
拥有全牌照业务资格且综合 控股西证国际证券，并拥有中小企业融资、金融创新部，形成
业务平台逐步发力，能为客 了全牌照经营格局，能够为境内外客户提供全链条金融服务。
户提供全方位服务 同时，公司综合业务平台逐步发挥效用，各业务条线间、总部
与基层、母公司与子公司、境内与境外的业务协同效率不断提
高，能够较好地满足客户多层次金融需求，并促进公司经营效
益的不断提升。
公司持续优化完善精细化管理理念和机制，通过提高财务管
精细化管理卓有成效，为公 理智能化水平，强化预算和考核管理，节约了大量支出，成本
司可持续发展提供重要支撑 管理水平显著提升，降本增效成果持续显现，为公司进一步提
升经营效益，增强发展后劲提供了重要支撑。
公司主要股东长期关心和支持公司发展，在资本补充方面给
股东的长期支持和完善的公 予公司大力支持。公司形成了以“三会一层”（股东大会、董
司治理结构，为公司发展提 事会、监事会、高级管理层）为基础，相互制衡、归位尽责、
供充足动力 运行良好的公司治理结构，确保了公司长期保持市场化运行
机制，为公司发展提供了充足动力。
五、报告期内主要经营情况
2022 年度，公司实现营业收入 17.87 亿元，同比减少 42.29%；净利润 3.06 亿元，同比
减少 70.19%；归属于母公司股东的净利润 3.09 亿元，同比减少 70.20%；加权平均净资产收
益率 1.23%，基本每股收益 0.05 元。
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(一) 主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,786,841,809.16 3,096,080,385.10 -42.29
营业成本 1,677,752,854.50 2,057,550,532.99 -18.46
经营活动产生的现金
2,969,415,078.38 -157,191,967.69 不适用
流量净额
投资活动产生的现金
-1,030,509,604.30 3,169,041,204.52 -132.52
流量净额
筹资活动产生的现金
-2,282,778,888.54 -4,022,730,664.02 不适用
流量净额
营业收入变动原因说明：营业收入同比减少 13.09 亿元，主要因投资收益、公允价值变动收
益、手续费及佣金净收入同比减少较多，同比分别减少 8.40 亿元、2.84 亿元、2.36 亿元。
营业成本变动原因说明：营业成本同比减少 3.80 亿元，主要因业务及管理费和其他资产减
值损失同比减少较多，同比分别减少 3.32 亿元和 1.06 亿元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比增加 31.27
亿元，主要因现金流出同比减少 43.47 亿元，其中为交易目的而持有的金融资产净增加额和
融出资金净增加额同比分别减少 28.50 亿元、22.48 亿元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比减少 42.00
亿元，主要因现金流入同比减少 27.36 亿元，而现金流出同比增加 14.64 亿元。其中现金流
入主要为收回投资收到的现金同比减少 24.75 亿元，现金流出主要为投资支付的现金同比
增加 15.67 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比增加 17.40
亿元，主要因现金流入同比增加 68.99 亿元，高于现金流出的增加额 51.59 亿元。现金流入
主要为发行债券收到的现金同比增加 75.20 亿元；现金流出主要为偿还债务支付的现金同
比增加 55.09 亿元。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2.收入和成本分析
√适用 □不适用
2022 年度，公司实现营业收入 17.87 亿元，同比减少 42.29%。其中，利息净收入 3.57
亿元，占营业收入比重为 19.96%，较上年同期增加 7.62%；手续费及佣金净收入 8.85 亿元，
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占营业收入比重为 49.52%，较上年同期减少 21.04%；投资收益与公允价值变动收益共 4.21
亿元，占营业收入比重为 23.56%，较上年同期减少 72.74%。
公司发生营业支出 16.78 亿元，同比减少 18.46%。其中，业务及管理费 15.04 亿元，
占营业支出比重为 89.62%，较上年同期减少 18.08%；其他业务成本 1.23 亿元，占营业支出
比重为 7.35%，较上年同期增加 131.91%。
(1)主营业务分类别、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分类别情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分类别 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） （%）
减（%） （%）
证券经纪业务 1,704,057,687.72 670,959,187.06 60.63 -12.76 -17.21 增加 2.12 个百分点
证券自营业务 -134,135,785.33 56,638,612.20 不适用 -127.18 -49.05 不适用
投资银行业务 163,064,759.56 138,752,993.06 14.91 -35.14 -26.23 减少 10.28 个百分点
资产管理业务 24,730,028.71 43,323,096.74 -75.18 4.94 -12.92 增加 35.95 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） （%）
减（%） （%）
华北 95,511,929.27 44,265,046.90 53.65 -20.32 -3.65 减少 8.02 个百分点
华东 145,931,109.86 78,472,019.78 46.23 -14.82 -0.54 减少 7.72 个百分点
中南 69,712,646.77 50,055,305.46 28.20 -35.13 -8.87 减少 20.69 个百分点
西南 1,584,217,452.69 1,418,036,847.50 10.49 -39.69 -15.27 减少 25.79 个百分点
西北 21,008,287.44 13,878,481.57 33.94 -16.38 -1.89 减少 9.75 个百分点
东北 5,712,638.73 5,605,616.17 1.87 -10.44 -2.46 减少 8.03 个百分点
境外 -135,252,255.60 67,439,537.12 不适用 -445.01 -63.40 不适用
主营业务分类别、分地区情况的说明
√适用 □不适用
1)主营业务分类别情况的说明
证券经纪业务
2022 年，公司经纪业务坚持改革创新，强化内部协同，推动精细化管理，在弱市环境下
不断寻找新的突破。全年销售金融产品 914 只，同比增长 28.91%，销售规模达到 130.15 亿
元；经纪业务客户总数攀升至历史最高水平；信用业务实现两融市场份额和客户数的双增长。
与业内多家券商建立了转融通业务合作关系，全年出借交易量同比增长 86.90%；实现公司
首家私募客户股票期权量化交易业务落地，为后续业务开展提供了标准化模板；顺利获得了
北交所融资融券业务资格，进一步拓宽了业务渠道。
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2022 年年度报告
公司连续三年获评国家级“优秀”投教基地；在首次证券公司投教综合评估中获评 A 类；
连续五届荣获新财富最佳投资顾问评选“卓越组织奖”，并再次荣获《证券时报》“投资顾
问团队君鼎奖”；承办第五届《股东来了》投资者权益知识竞赛，在全国总决赛中荣获亚军、
“最佳承办券商”“最佳宣推大使”等奖项，客户服务能力持续有效提升。
投资银行业务
2022 年，我国资本市场注册制改革持续深化，但是受全球宏观经济等多方面因素影响，
资本市场投资银行业务出现一定的波动。根据 Wind 数据统计，2022 年 A 股市场共完成了
967 家股权类项目，同比下降 19.62%，融资规模为 15,960.85 亿元，同比下降 13.31%，股
权类项目数量和规模出现了一定程度的下滑。其中首发类项目共完成 416 家，融资规模为
5,222.55 亿元，分别同比下降 20%和 13.39%。2022 年，券商主承销共完成债权类项目（不
含可转债和可交债）22,154 个，融资规模为 90,707.33 亿元，融资规模同比上升 1.46%，债
权类业务基本保持稳定。
公司投资银行事业部坚持以服务实体经济为中心，紧抓注册制改革以及北交所设立带来
的行业发展机遇，勇于开拓创新，在公司股权融资、并购重组、债券融资三大类业务上精准
发力，提高市场竞争力。
①股权并购类业务
报告期内，公司积极发挥服务中小企业的优势，推动沪深交易所业务和北交所业务，同
时大力发掘和培育定位于北交所、创业板、科创板等重点板块上市的战略新兴产业客户，发
挥并购重组业务特色，为公司投资银行业务的持续稳定发展打下坚实基础。
公司保荐承销威海克莱特菲尔风机股份有限公司在北交所成功上市，成为设立北交所以
来“通风设备”领域的首家上市企业，从申报受理到审核通过，仅用时 80 天，创造当时最
快审核过会记录。公司保荐承销江苏振江新能源装备股份有限公司 2020 年度非公开发行股
票项目成功发行上市，募集资金 5.72 亿元，有效助力振江股份紧跟光伏和风电的产业机遇，
进一步优化产品结构，增强持续盈利能力。
公司担任财务顾问，完成北京智广芯控股有限公司收购紫光集团项目，由智广芯参与紫
光集团司法重整，承接紫光集团 100%股权并顺利完成股权交割，公司投行协助紫光集团实
现“再出发”，助推紫光集团进入全新的发展阶段；协助重庆水务环境控股集团有限公司收
购重庆环卫集团，以 55.86 亿元对价取得重庆环卫集团 100%股权，帮助企业充分发挥资源
整合优势，做强做优做大生态环境主业。
②债券承销业务
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2022 年年度报告
报告期内，公司债券承销业务坚持以风险控制为导向，信息披露为中心，扩大优质客户
群体，大力拓展大型债券项目和地方政府债券项目的承销规模，支持绿色债、乡村振兴债等
债券的发行。
2022 年，公司累计承销公司债券 146.01 亿元，并完成了多个市场特色项目，包括由公
司担任主承销商完成 2022 年成都市金牛国有资产投资经营集团有限公司公司债券（第一期）
发行，创有史以来全国同期限同评级无担保一般企业债发行利率最低纪录；完成重庆空港新
城开发建设有限公司 2022 年面向专业投资者非公开发行短期公司债券(第一期)发行，创重
庆同级别主体公司债历史最低利率；完成潍坊市城区西部投资发展集团有限公司乡村振兴项
目收益专项公司债券成功发行，募集资金 6 亿元用于潍坊市潍城区当地乡村振兴样板项目，
有效促进当地农民稳定就业，优化就业结构，提升当地农民收入水平，丰富收入来源；完成
2022 年嘉兴科技城投资发展集团有限公司公司债券（第一期）成功发行，得到当地政府高
度认可，并被授予“金融赋能先进单位”称号。
资产管理业务
截至 2022 年末，公司资管（本部）存续资产管理计划 38 只，其中，集合资管计划 17
只，单一资管计划 20 只，专项资管计划 1 只，合计管理份额规模 116.03 亿元。公司资管
2022 年新发集合计划 11 只、单一计划 7 只，新发产品创近三年产品发行数量的新高；完善
业务链条，创新产品体系，新发产品覆盖权益、固收、固收+、FOF 等多个业务品种；立足传
统优势领域，打造特色产品系列，西南证券涌泉 11 号集合资产管理计划在中证金牛奖评选
中，获得五年期中长期纯债型持续优胜金牛资管计划；顺利完成双喜增利大集合产品公募化
切换上线，这是公司第一只公募化运作的资管产品，具有可公开宣传、客户申赎便利、份额
可投资等特点；积极融入成渝地区双城经济圈建设，践行服务实体经济，以定制化资管产品
为抓手，为本地国企开展投融一体的金融咨询及资产管理服务，持续推动 ABS 和公募 REITs
业务，助力区域内国有企业和平台公司探索创新融资渠道。
证券自营业务
2022 年，受俄乌冲突以及美联储持续超预期加息等多重因素影响，资本市场受到较大
冲击。境外市场方面，标普 500 指数下跌 19.44%，纳斯达克指数下跌 33.10%，恒生指数下
跌 15.46%。国内市场方面，沪深 300 指数下跌 21.63%，中证 500 指数下跌 20.31%，中债综
合财富指数上涨 3.31%。公司自营业务积极寻求差异化发展路径，稳步推进多元化策略，不
断丰富投资品种，充分运用金融科技手段优化合规风控系统建设和风险量化水平，全方位完
善和提升自营业务布局。
① 固定收益投资业务
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2022 年年度报告
报告期内，公司固定收益投资业务在坚持稳健投资的基础上，不断加强信评调研和信
息挖掘能力，积极把握高等级、中短久期信用债及可转债的投资机会，实现了较稳定的投
资收益。同时，不断丰富盈利模式，积极探索高收益债、公募 Reits 打新等业务，充分把
握新兴业务机会。另外，深入挖掘客户需求，完善服务供给，在服务实体经济的基础上做
大交易规模。
② 量化投资业务
报告期内，公司量化投资业务持续践行“多资产、多策略”投资思路，综合运用股票、
基金、债券、商品期货以及其他场内外衍生工具不断优化投资组合。同时，持续提高量化交
易和风险控制能力，积极推进投研与运营的全面数字化，以“大数据”和“人工智能”为驱
动，努力构建投研平台和新型人才相结合的量化投资新模式。另外，不断强化业务协同，协
助公司完成并发布首款策略指数“中诚信西南证券权益基金量化优选”。
③ 股票方向性投资业务
报告期内，公司股票方向性投资业务密切跟踪国内外经济运行态势和市场变化，运用宏
观择时策略准确识别多个市场关键节点，及时调整投资策略，抓住反弹收益。同时，持续优
化投研体系，深挖长期基本面较好的优质资产，并积极向多策略、多品种均衡配置方向发展。
子公司经营业务
西证股权作为私募股权基金业务平台，积极开拓项目来源，重点关注半导体、生物医药、
智能制造、人工智能、交通运输等多个行业，挖掘了千余个潜在投资项目，截至 2022 年 12
月 31 日，累计管理基金规模约为 15 亿元（认缴）。
西证创新积极服务国家战略和实体经济，坚持以产业研究驱动价值投资，持续专注碳达
峰碳中和、新一代信息技术、医疗卫生健康、先进制造业等重点领域，并通过构建主动型投
后管理模式和规范化的质量控制体系，推动投资业务取得量、质双升的较好业绩。报告期内，
西证创新完成投资项目 17 个，投资金额 8.7 亿元；新增被投上市企业数量 6 家，其中 5 家
为科创板企业。
西南期货全力保障各项业务稳健发展，持续推动营业网点全国布局，基本实现对全国期
货业发达地区和交易所所在城市的覆盖；持续发力私募基金培育、公募基金合作和产业链客
户服务，手续费收入连续三年实现正增长；持续加强研究能力和业务发展的深度融合和协同
效应，服务实体经济的能力显著增强，荣获中国企业风险管理优秀案例金长城“优秀案例奖”
和“优秀服务商”等奖项。
西证国际证券努力克服区域经济低迷影响，着力控制风险、降低成本，稳步推动脱困工
作，为客户完成了 11 个美元债券配售项目，1 个上市项目，2 个股票配售项目。
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其他业务
新三板业务持续稳健发展，年内新增推荐挂牌 3 家，督导企业 134 家，督导企业家数行
业排名居第 13 位，市场份额占比 2%；推荐挂牌和持续督导在百家主办券商中继续保持在中
上游梯队；全年协助 11 家企业完成股票定向发行 11 次，协助企业融资 3.04 亿元，完成新
三板并购重组 4 单，实施退市公司股票挂牌业务 2 单。
场外业务推动大类资产配置产品、可转债锁价交易等创新业务落地，编制发布“中诚信
西南证券权益基金量化优选指数”。票据交易完成筹备工作并正式开展业务。产品发行业务
稳步提升，收益凭证全年发行产品 444 期，同比增加 71%，发行金额 95.00 亿元，同比增加
96%；深交所报价回购全年新增 4 个期限产品，发行产品 2065 期，同比增加 33%，年末余额
7.53 亿元，同比增加 66%。
研究业务继续推进“内外并举”的战略转型，大力充实和培育研究队伍，积极借力金融
科技，努力完善研究服务体系，研究实力、服务水平与品牌影响力有所提升。对外聚焦大客
户战略，巩固并拓展研究市场份额；对内紧贴业务需求，在合规前提下持续为投行、自营、
资管等业务部门提供研究支持。报告期内，在“水晶球”斩获佳绩，先后举办多场大型线上
线下投资策略会，获得了业内关注和肯定。
2)主营业务分地区情况的说明
① 营业收入地区分布报告
单位：元 币种：人民币
2022 年度 2021 年度
营业收入增
地区 分支机 分支机
营业收入 营业收入 减百分比（%）
构数量 构数量
北京 6 63,637,913.46 8 82,344,354.10 -22.72
广东 4 37,156,940.32 5 63,566,762.62 -41.55
江苏 5 22,960,396.52 5 18,390,979.00 24.85
广西 1 2,143,376.95 1 3,082,761.50 -30.47
山东 3 8,988,489.49 3 11,869,648.27 -24.27
山西 3 13,862,868.09 3 15,618,891.78 -11.24
陕西 2 7,525,420.96 2 8,450,310.51 -10.95
上海 4 60,530,797.68 4 74,933,043.17 -19.22
四川 6 37,943,351.75 6 48,241,927.30 -21.35
贵州 1 1,052,918.02 1 1,396,510.07 -24.60
云南 3 12,900,503.81 3 15,845,483.28 -18.59
浙江 8 41,282,029.47 8 50,578,886.21 -18.38
重庆 46 405,450,242.56 45 490,662,171.43 -17.37
甘肃 1 6,237,290.86 1 8,402,700.46 -25.77
27 / 215
2022 年年度报告
河北 3 14,103,389.94 3 16,597,226.31 -15.03
湖南 3 13,337,021.98 3 18,658,313.54 -28.52
福建 2 5,858,325.26 2 8,171,406.32 -28.31
湖北 2 7,378,232.59 2 9,163,323.48 -19.48
安徽 2 4,382,780.42 2 4,946,159.48 -11.39
青海 1 856,203.49 1 1,425,530.12 -39.94
辽宁 2 3,225,763.81 2 3,748,943.55 -13.96
天津 1 1,031,138.35 1 1,810,516.36 -43.05
吉林 1 1,436,524.18 1 1,374,659.56 4.50
内蒙古 2 2,876,619.43 2 3,502,183.04 -17.86
宁夏 2 4,767,481.25 2 5,738,763.70 -16.92
河南 3 9,697,074.93 3 12,996,915.44 -25.39
黑龙江 1 1,050,350.74 1 1,254,923.75 -16.30
江西 1 1,928,291.02 1 2,438,103.89 -20.91
新疆 1 1,621,890.88 1 1,106,341.52 46.60
境外 -135,252,255.60 39,202,329.66 -445.01
公司本部 1,126,870,436.55 2,070,560,315.68 -45.58
合计 120 1,786,841,809.16 122 3,096,080,385.10 -42.29
注：分支机构数量和营业收入含当期产生营业收入而期末已注销的分支机构。
② 营业利润地区分部报告
单位：元 币种：人民币
2022 年度 2021 年度
营业利润增减
地区 分支机 分支机
营业利润 营业利润 百分比（%）
构数量 构数量
北京 6 36,179,078.94 8 52,237,752.28 -30.74
广东 4 9,518,387.17 5 32,847,980.84 -71.02
江苏 5 11,712,699.43 5 7,363,937.32 59.05
广西 1 416,627.49 1 1,173,407.42 -64.49
山东 3 -5,452,744.86 3 -2,731,507.78 不适用
山西 3 5,642,295.95 3 8,083,684.56 -30.20
陕西 2 2,271,118.52 2 3,085,645.96 -26.40
上海 4 38,204,369.66 4 52,174,774.99 -26.78
四川 6 20,071,356.30 6 29,855,257.34 -32.77
贵州 1 -66,033.93 1 196,412.42 -133.62
云南 3 5,952,416.75 3 9,356,376.00 -36.38
浙江 8 21,351,244.61 8 30,659,937.07 -30.36
重庆 46 271,213,189.11 45 363,265,658.06 -25.34
甘肃 1 3,956,775.92 1 6,400,730.43 -38.18
河北 3 8,823,560.61 3 11,959,062.75 -26.22
湖南 3 4,078,121.53 3 8,742,688.52 -53.35
福建 2 879,881.71 2 3,174,754.32 -72.29
湖北 2 2,253,598.93 2 2,913,752.53 -22.66
28 / 215
2022 年年度报告
安徽 2 243,827.36 2 862,757.41 -71.74
青海 1 -240,265.45 1 168,842.77 -242.30
辽宁 2 502,142.40 2 767,758.87 -34.60
天津 1 -112,672.70 1 409,485.59 -127.52
吉林 1 131,410.03 1 26,846.45 389.49
内蒙古 2 714,619.57 2 1,241,652.28 -42.45
宁夏 2 1,155,845.14 2 2,287,214.10 -49.46
河南 3 3,390,606.19 3 6,860,745.73 -50.58
黑龙江 1 -526,529.87 1 -163,051.72 不适用
江西 1 519,812.17 1 927,679.02 -43.97
新疆 1 -13,668.26 1 -965,032.41 不适用
境外 -202,691,792.72 -145,041,796.20 不适用
公司本部 -130,990,323.04 550,386,445.19 -123.80
合计 120 109,088,954.66 122 1,038,529,852.11 -89.50
注：分支机构数量和营业利润含当期产生营业利润而期末已注销的分支机构。
(2)主营业成本分析
单位：元 币种：人民币
分类别情况
本期占总 上年同期占 本期金额较
分类别 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 总成本比例 上年同期变
(%) (%) 动比例(%)
业务及管理费、税金及
证券经纪业务 附加、减值损失、其他 670,959,187.06 39.99 810,452,186.00 39.39 -17.21
业务成本
业务及管理费、税金及
证券自营业务 56,638,612.20 3.38 111,162,706.96 5.40 -49.05
附加、减值损失
业务及管理费、税金及
投资银行业务 138,752,993.06 8.27 188,081,585.88 9.14 -26.23
附加
业务及管理费、税金及
资产管理业务 43,323,096.74 2.58 49,752,498.91 2.42 -12.92
附加
(3)重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4)报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(5)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
3.费用
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
业务及管理费用情况详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 64.业
务及管理费”。
4.研发投入
(1)研发投入情况表
□适用 √不适用
(2)研发人员情况表
□适用 √不适用
(3)情况说明
□适用 √不适用
(4)研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5.现金流
√适用 □不适用
报告期内，公司现金及现金等价物净减少 3.15 亿元。具体分析如下：
（1）经营活动产生的现金净流入 29.69 亿元，现金流入包括：收取利息、手续费及佣
金的现金 35.33 亿元，融出资金净减少额 27.81 亿元，回购业务资金净增加额 3.74 亿元，
拆入资金净增加额 3.50 亿元，返售业务资金净减少额 2.42 亿元，收到其他与经营活动有关
的现金 6.80 亿元；现金流出包括：支付给职工及为职工支付的现金 12.20 亿元，支付利息、
手续费及佣金的现金 9.09 亿元，代理买卖证券支付的现金净额 7.92 亿元，为交易目的而持
有的金融资产净增加额 7.40 亿元，支付的各项税费 3.21 亿元，支付其他与经营活动有关的
现金 10.08 亿元。
（2）投资活动产生的现金净流出 10.31 亿元，现金流入包括：取得投资收益收到的现
金 5.89 亿元，收回投资收到的现金 0.40 亿元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 0.02 亿元；现金流出包括：投资支付的现金 15.67 亿元，购建固定资产、无
形资产和其他长期资产支付的现金 0.94 亿元。
（3）筹资活动产生的现金净流出 22.83 亿元，现金流入包括：发行债券收到的现金
155.00 亿元；现金流出包括：偿还债务支付的现金 164.35 亿元，分配股利、利润或偿付利
息支付的现金 12.43 亿元，支付其他与筹资活动有关的现金 1.04 亿元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.资产及负债状况
单位：元 币种：人民币
本期
本期期
期末 上期期
末金额
数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
产的 的比例
动比例
比例 （%）
（%）
（%）
货币资金 15,605,681,815.37 19.27 15,373,626,059.26 18.69 1.51 自有资金存款增加
结算备付
3,692,140,990.83 4.56 4,239,132,214.73 5.15 -12.90 客户备付金减少
金
融出资金 11,475,277,253.44 14.17 14,272,175,002.17 17.35 -19.60 两融规模降低
存出保证
2,088,021,412.29 2.58 1,504,711,833.90 1.83 38.77 交易保证金增加
金
买入返售
1,214,920,882.01 1.50 1,475,449,768.49 1.79 -17.66 买入返售业务规模降低
金融资产
交易性金
30,357,033,057.67 37.48 30,371,192,097.77 36.92 -0.05 股票投资减少
融资产
其他债权
10,211,473,824.73 12.61 8,974,792,747.89 10.91 13.78 其他债权投资规模增加
投资
其他权益
1,059,998,642.57 1.31 888,450,912.82 1.08 19.31 其他权益工具投资增加
工具投资
长期股权
2,546,226,248.87 3.14 2,438,035,301.51 2.96 4.44 确认联营企业投资收益
投资
固定资产 1,249,455,918.37 1.54 1,291,599,965.64 1.57 -3.26 固定资产折旧影响
金融工具浮亏及可抵扣
递延所得
787,269,642.47 0.97 527,648,007.59 0.64 49.20 亏损确认递延所得税资
税资产
产增加
应付短期
6,832,401,690.56 8.44 3,386,823,021.21 4.12 101.73 短期收益凭证增加
融资款
拆入资金 2,762,321,472.18 3.41 2,407,134,499.87 2.93 14.76 银行拆入资金增加
交易性金
452,010,575.83 0.56 622,547,367.97 0.76 -27.39 浮动收益凭证减少
融负债
卖出回购
金融资产 21,445,951,680.60 26.48 21,072,631,177.76 25.62 1.77 卖出回购业务规模增加
款
代理买卖
13,589,661,208.16 16.78 14,382,125,029.05 17.48 -5.51 客户交易结算资金减少
证券款
应付职工
1,105,133,016.14 1.36 1,293,065,029.58 1.57 -14.53 应付职工薪酬减少
薪酬
应付清算款和应付保证
应付款项 417,878,604.73 0.52 99,763,100.89 0.12 318.87
金增加
应付债券 8,812,353,926.02 10.88 12,979,277,733.07 15.78 -32.10 债券到期偿付
其他说明
（1）资产情况
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2022 年年度报告
报告期末，公司资产总额为 809.94 亿元，较上期末减少 1.54%。其中，货币资金与结
算备付金共 192.98 亿元，占总资产的比重为 23.83%，较上期末减少 1.61%；交易性金融资
产、其他债权投资、其他权益工具投资共 416.29 亿元，占总资产的比重为 51.40%，较上期
末增加 3.46%；融出资金为 114.75 亿元，占总资产的比重为 14.17%，较上期末减少 19.60%；
长期股权投资为 25.46 亿元，占总资产的比重为 3.14%，较上期末增长 4.44%；存出保证金
为 20.88 亿元，占总资产的比重为 2.58%，较上期末增加 38.77%；买入返售金融资产为 12.15
亿元，占总资产的比重为 1.50%，较上期末减少 17.66%；固定资产为 12.49 亿元，占总资产
的比重为 1.54%，较上期末减少 3.26%。期末公司流动性资产较大，资产流动性充足，同时
对存在减值迹象的资产计提了减值准备，公司资产质量较高。
（2）负债情况
报告期末，公司负债总额为 560.59 亿元，较上期末减少 1.61%。其中，应付短期融资
款与应付债券共 156.45 亿元，占负债总额的比重为 27.91%，较上期末减少 4.41%；卖出回
购金融资产款为 214.46 亿元，占负债总额的比重为 38.26%，较上期末增加 1.77%；代理买
卖证券款为 135.90 亿元，占负债总额的比重为 24.24%，较上期末减少 5.51%；拆入资金为
27.62 亿元，占负债总额的比重为 4.93%，较上期末增加 14.76%；应付职工薪酬为 11.05 亿
元，占负债总额的比重为 1.97%，较上期末减少 14.53%。扣除代理买卖证券款后，公司负债
总额为 424.69 亿元，资产负债率为 63.01%，且在报告期内，公司无到期未偿还的债务，经
营状况良好，长短期偿债能力俱佳。
2.境外资产情况
√适用 □不适用
(1)资产规模
境外资产 831,806,438.02（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.03%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末受限资产详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 75.所有
权或使用权受到限制的资产”。
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2022 年年度报告
4.其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
具体参见本节“一、经营情况讨论与分析”及“二、报告期内公司所处行业情况”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司长期股权投资为 25.46 亿元，较年初增加 1.08 亿元，增幅为 4.44%。
具体内容详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 17.长期股权投资以及
十九、母公司财务报表主要项目注释 1.长期股权投资”。
1.重大的股权投资
□适用 √不适用
2.重大的非股权投资
□适用 √不适用
3.以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期末，公司以公允价值计量的金融资产包括交易性金融资产、其他债权投资、其他
权益工具投资、衍生金融资产，具体内容详见本报告“第十节 财务报告 十八、其他重要事
项 9.以公允价值计量的资产和负债”。
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.西证股权投资有限公司
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2022 年年度报告
西证股权投资有限公司系公司全资子公司，成立于 2010 年 3 月，注册资本 5 亿元人民
币，注册地重庆，办公地址重庆市江北区金沙门路 32 号，法定代表人朱红，经营范围为股
权投资、股权投资管理。截至 2022 年 12 月 31 日，西证股权总资产 112,353.15 万元，净资
产 64,005.99 万元；报告期内实现营业收入-1,799.20 万元，净利润-2,411.93 万元。
2.西证创新投资有限公司
西证创新投资有限公司系公司全资子公司，成立于 2013 年 4 月，注册资本 40 亿元人民
币，注册地重庆，办公地址重庆市江北区金沙门路 32 号，法定代表人黄青山，经营范围为
从事投资业务。截至 2022 年 12 月 31 日，西证创新总资产 360,372.35 万元，净资产
343,901.12 万元；报告期内实现营业收入 17,205.20 万元，利润总额 14,285.40 万元，净
利润 10,710.85 万元。
3.西南期货有限公司
西南期货有限公司于 2013 年 10 月成为公司全资子公司，注册资本 8.5 亿元人民币，注
册地重庆，法定代表人李星光，经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、
资产管理。西南期货有限公司于 2017 年 2 月全资设立了期货风险管理子公司——重庆鼎富
瑞泽风险管理有限公司，面向客户提供风险管理等服务。截至 2022 年 12 月 31 日，西南期
货总资产 273,985.38 万元，净资产 89,157.76 万元；报告期内实现营业收入 17,341.58 万
元，净利润 734.63 万元。
4.西证国际投资有限公司
西证国际投资有限公司系公司在香港特别行政区注册设立的全资子公司，成立于 2013
年 11 月，资本金 15.70 亿元港币，注册地香港，董事长张宏伟。截至 2022 年 12 月 31 日，
西证国际总资产 93,121.24 万港元，净资产 10,036.83 万港元；报告期内实现收益-9,522.53
万港元，利润总额-23,582.71 万港元，净利润-23,573.06 万港元。
西证国际下属西证国际证券，西证国际证券通过其子公司持有香港证监会核发的第 1 类
（证券交易）、第 2 类（期货合约交易）、第 4 类（就证券提供意见）、第 6 类（就机构融
资提供意见）、第 9 类（提供资产管理）业务牌照。截至 2022 年 12 月 31 日，西证国际证
券总资产 80,894.93 万港元，净资产-2,113.41 万港元；报告期内实现收益-10,204.25 万港
元，利润总额-24,123.50 万港元，净利润-24,113.85 万港元。
西证国际证券于 2021 年 2 月发行了金额为 1.78 亿美元，期限为 3 年，票面利率为 4.0%
的美元债券，公司为其本次发行提供连带责任担保，担保金额为 2 亿美元。西证国际证券
2022 年度内已累计回购并注销 7,550 万美元面值的存续债券，负债本金由 1.78 亿美元降至
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2022 年年度报告
1.03 亿美元。目前，西证国际证券发行的该笔美元债尚未到期，且其正持续回购该笔债券，
公司可能承担的担保金额存在不确定性。同时，西证国际投资于 2022 年底与潜在买方订立
谅解备忘录，潜在买方拟向西证国际投资购买其持有的西证国际证券全部股权（约占西证国
际证券已发行股份总数的 74.1%），以及西证国际证券于 2019 年 10 月向西证国际投资发行
的本金总额 5.8 亿港元的永续债券。目前，西证国际投资和潜在买方尚未就该潜在交易达成
正式协议，且存在不确定性。
5.银华基金管理股份有限公司
银华基金管理股份有限公司系公司联营企业，公司持有 44.10%股权，为其第一大股东。
银华基金成立于 2001 年 5 月，注册资本 22,220 万元人民币，注册地深圳，法定代表人王珠
林，经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至 2022
年 12 月 31 日，银华基金总资产 662,401.12 万元，净资产 390,133.44 万元；报告期内实现
营业收入 367,995.48 万元，利润总额 109,500.46 万元，净利润 81,741.24 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（2014），对于公司管理并投资的结
构化主体（如：资产管理计划、基金）,公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬
所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明公司对结构化主体拥有控制权。若
公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
本报告期末，公司及子公司作为资产管理计划管理人或合伙企业的普通合伙人并投资西
南证券双喜盛誉策略 2 号集合资产管理计划、西南证券双喜聚金 1 号集合资产管理计划、西
南证券双喜盛誉混合配置 4 号集合资产管理计划、西南证券新三板鑫瑞 1 号集合资产管理
计划、西南证券双喜金债中银 1 号集合资产管理计划、西南证券双喜金债 2 号集合资产管理
计划、西南证券双喜金债 3 号集合资产管理计划、西南证券双喜金债 4 号集合资产管理计
划、西南证券双喜金债 5 号集合资产管理计划、西南证券盛誉定增策略 1 号集合资产管理计
划、西南证券涌泉 4 号集合资产管理计划、西南证券涌泉 5 号集合资产管理计划、西南证券
涌泉 6 号集合资产管理计划、西南证券涌泉 12 号集合资产管理计划、西南证券涌泉 18 号集
合资产管理计划、西南证券涌泉 33 号集合资产管理计划、西南期货 CTA 基本面量化 1 号集
合资产管理计划、重庆西证阳光股权投资基金合伙企业（有限合伙）、重庆西证价值股权投
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资基金合伙企业（有限合伙）、重庆两江西证股权投资基金合伙企业（有限合伙），并对其
实施控制，故将其纳入公司合并财务报表的合并范围。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着资本市场改革发展进一步融入国家治理体系和治理能力
现代化的总体框架，我国资本市场改革持续深入推进，服务经
资本市场改革的深入推进将 济社会发展大局的能力不断增强。全面实行股票发行注册制，
为证券行业发展提供更加广 成为我国资本市场改革发展的里程碑，开启了建设中国特色
阔的空间 现代资本市场的新篇章，我国资本市场将在畅通资本和支持
科技创新等方面发挥更大作用，在资源配置方面提供更高效
率，这将为证券行业提供更加广阔的发展空间。
近年来，我国坚定不移推动资本市场双向开放，不断推进制度
型双向开放向纵深发展。沪深港通进一步扩大股票互联互通
标的范围，沪伦通机制进一步优化，境内拓展至深交所，境外
拓展至瑞士、德国等欧洲市场，境内企业境外上市规则正式发
资本市场的全方位开放将推
布实施，跨境监管合作取得积极成效，我国资本市场迎来了更
动证券行业更高层次的发展
大范围和更高层次的开放。新的发展格局下，我国资本市场高
水平对外开放正加速形成，国际国内两个市场的联动效应日
益明显，国内证券公司将在与国际投行的合作和竞争中不断
向前发展。
当前，新一轮金融科技发展迅速，人工智能、大数据、云计算、
区块链等信息技术正加速推动证券行业数字化转型，证券业
务正快速向智能化、敏捷化方向发展，数字化建设成为了证券
数字技术赋能证券业务发展
行业重点建设的高地。在此背景下，国内证券公司不断加大数
将持续构建全新客户服务生
字化建设力度，持续布局金融科技生态，推动产品设计和客户
态
服务全面升级，打造全新竞争优势。可以预见，证券公司将越
发重视金融科技建设，不断采用数字技术，消除业务割裂，赋
能业务发展，重塑服务体系，创造全新价值。
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2022 年年度报告
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将坚持以一域服务全局，把自身的改革发展放在成渝地区双城经济圈和西部金融中
心建设的宏大场景中来谋划推进，努力以一流的专业能力，为经济社会发展大局服务。通过
深化改革，不断提升发展活力和价值创造能力；通过聚焦主业、做精专业，提升专业能力，
提高业务品质，形成差异化竞争优势；通过高效发挥资本市场专业优势，为成渝地区双城经
济圈、西部金融中心建设等重大战略提供高质量金融服务；通过推进发展战略，打造具备一
流创新意识、业务能力和管理水平的综合金融服务商。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，公司将坚持以习近平新时代中国
特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，把思想和行动统一到党中央的决
策部署上来，持续贯彻新发展理念，坚持系统观念、市场思维，坚持稳中求进、守正创新，
坚持担当作为、真抓实干，有效把握改革发展机遇，纲举目张抓好各项工作，推动公司高质
量发展迈上新台阶。
一是深化改革创新，增添公司高质量发展新动能。公司将围绕深化国企改革、资本市场
全面实施注册制改革、发展质量提升等重大改革方向，进一步细化落实各项改革举措，逐步
解决制约发展的深层次问题，为公司高质量发展增添改革动能、创新动能和资本动能，不断
增强动力活力，推动公司在新时代新征程中国式现代建设中展现新担当、实现新作为。
二是聚焦业务转型，推动公司经营效益不断提升。公司将牢固树立“以市场为导向、以
客户为中心”的业务发展理念，持续打造全生命周期业务模式，以高效的业务协同，为客户
提供一体化综合金融服务。积极聚焦国家和地方重大战略，围绕重点区域、重点城市、重点
产业、重点客户投放业务资源，提升投入产出效益，促进公司经营质量不断提高。
三是提升管理效能，促进业务高效发展。公司将按照“守住底线、服务一线”的思路，
增强管理对业务的支持力度。从风险管理、合规管理、公司治理、财务管理、监督管理、基
础保障等方面，强化管理的均衡性、协同性和长期性，努力通过更加高效的管理促进业务发
展。
四是强化担当文化，营造干事创业氛围。公司将通过有效的体制机制，进一步营造锐意
进取、奋发向上的企业文化，持续激发干部员工干事创业热情。鼓励支持干部员工大胆探索、
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敢于创新、真抓实干，不断增强公司战略执行和改革发展的力度。围绕兴文化、聚人心、强
认同，深化文化与战略融合，广泛凝聚公司团结奋进、生生不息的力量，推动开创高质量发
展的新局面。
(四) 可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）
√适用 □不适用
报告期内，公司秉承稳健风险管理文化理念，以“围绕风险管理能力，塑造内控竞争优
势”总目标为指引，不断从“深化全面风险管理体系建设、强化具体业务风险管控、支持业
务创新发展”三条主线展开工作，持续评估、监测、报告公司整体风险水平，强调风险前瞻
性管理能力，有效应对各类风险挑战，保障公司持续高质量发展。
1.风险管理概况
公司根据《证券公司全面风险管理规范》等监管要求及内部制度，从“全覆盖、可监测、
能计量、有分析、能应对”等方面，不断深化与公司经营战略、业务规模和业务复杂程度相
适应的全面风险管理体系，不断从构建可操作的管理制度、健全的风险管理组织架构、可靠
的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制等方面增强
风险管理能力，持续强化各类风险管理能力，确保公司风险整体可测、可控、可承受。
风险管理的目标、原则、授权体系、相关职责和基本程序。
可操作的管理制度
风险识别、评估、监测、应对和报告的方法和流程。
董事会、监事会、经理层承担全面风险管理的责任。
合规、风控和审计部门在董事会和经理层的领导下履行不同的风
健全的组织架构 险管理职责。
各业务部门负责人承担相关风险管理有效性的直接责任。
各业务部门合规风控岗专职履行合规风险管理职责。
覆盖市场、信用、操作、流动性、声誉等各类别风险和各业务风
险管理。
可靠的信息技术系统
与公司发展水平和业务复杂程度相适应。
对风险进行计量、汇总、预警和监控。
证券公司监管指标。
量化的风险指标体系 风险偏好、风险容忍度和重大风险限额等指标，通过业务授权逐
级分解至各业务部门。
任命首席风险官全面负责风险管理工作。
专业的人才队伍 设立独立的风险控制部门并配置专业人才。
业务部门配备专、兼职风控岗，子公司配首席风险官。
风险识别、评估、监测和报告。
有效的风险应对机制 压力测试。
补充资本、减值准备、风险规避、风险转移等应对措施。
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（1）风险管理组织架构
依照全面风险管理规范并结合实际情况，公司以分层架构、集中管理模式对整体风险进
行管控，风险管理组织包括董事会、监事会，经理层和首席风险官，风控、合规、审计等内
控部门，业务部门等四个层级（见图 1）。各层级之间相互衔接，有效制衡。
第一层：公司董事会负责督促、检查、评价公司风险管理工作，下设风险控制委员会，
负责审议公司定期风险评估报告、重大风险事件评估报告和重大风险控制解决方案等董事会
授权履行的风险管理职责。公司监事会负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职
尽责情况并督促整改。
第二层：公司经理层负责经营管理中各项风险管理工作的落实。公司设首席风险官负责
全面风险管理工作，首席风险官有权参加或列席与其履行职责相关的会议、调阅相关文件资
料，获取必要信息。
第三层：公司设置独立的风险控制部门，在首席风险官领导下贯彻落实全面风险管理工
作，监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和
检查各部门、分支机构的风险管理工作。其它内控部门分别承担职责范围内的风险管理责任。
第四层：公司各部门及分支机构根据职责范围设置风控岗，协助负责人履行风险管理职
责。各分支机构负责人应全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险，及时识别、
评估、应对、报告相关风险，并承担风险管理有效性的直接责任。
图 1：公司全面风险管理组织架构
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报告期内，公司进一步完善了子公司风险管控机制，重点通过将子公司风险数据纳入公
司风险数据集市统一管理、推进风险控制指标并表管理系统建设、持续监测评估子公司业务
风险状况、优化子公司风险限额管理指标体系、指导子公司完善有关风险管理制度流程等，
进一步增强了子公司风险管理能力，保障了公司全面风险管理的一致性和有效性。
（2）风险管理制度
公司建立了以《西南证券股份有限公司风险管理制度》为核心的风险管理制度体系，该
体系主要包括各类型风险管理、净资本与流动性风控指标管理、压力测试以及授权管理等方
面内容。公司将定期组织评估修订并通过稽核、检查等手段保证其贯彻落实。
报告期内，公司围绕《证券公司全面风险管理规范》不断加强风险管理制度建设，新制
定了《交易行为管理办法》《交易行为管理细则》《声誉风险应急管理细则（试行）》3 项
风险管理制度，并根据监管要求和业务发展需要修订了《经纪业务风险监控管理办法》《经
纪业务代销金融产品业务风险管理办法》《股票期权经纪业务风险管理办法》《股票质押式
回购交易业务风险管理办法》等 18 项风险管理制度，确保了公司风险管理制度与监管要求、
业务发展相一致。
（3）风险量化指标
公司以净资本和流动性风险指标为基础，构建了包括风险偏好、风险容忍度和风险限额
在内的风控指标体系，董事会审议确定公司整体风险偏好、每年风险容忍度和重大风险限额，
以业务授权形式将其分解至各业务单元、各部门及分支机构并监督执行；风险指标覆盖可量
化的各类型风险和各业务风险，公司定期对估值模型与风险计量模型的有效性进行检验和评
价，确保计量结果的准确性和可靠性。
报告期内，公司紧跟业务发展，不断完善优化风险限额管理指标体系，进一步强化业务
总量风险控制，通过压力测试确定了各类风险容忍度，优化各项业务风险敞口，引导推动低
风险资本中介业务持续发展；对业务风险进行主动预防和控制，通过调整权益类证券投资规
模、严格控制债券投资区域和行业集中度等措施降低了极端市场环境下业务开展风险；同时，
规范了场外衍生品业务限额管理体系，通过优化希腊字母值场外衍生品限额指标、对交易对
手进行授信管理、完善场外衍生品风险计量模型等措施，保障了场外衍生品业务平稳发展。
（4）风险管理系统
为保障风险管理制度和风险政策的执行，公司按年制定风险管理信息技术系统专项预算，
着力提升风险管理信息系统自研能力，建立了与自身风险偏好和业务复杂程度相适应的风险
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管理系统，覆盖各类型风险和各业务条线风险管理，并建立了数据治理和质量控制机制，以
满足风险识别、计量、汇总、监控和预警等需要。
报告期内，公司顺应行业发展趋势，推动风险管理数字化转型，并将其风险管理数字转
型纳入公司整体战略规划部署。专门组建了支持风险管理工作的金融科技团队，积极借助大
数据和人工智能等新技术，自研了全面风险管理平台和声誉风险管理系统，升级了市场风险
和信用风险管理系统，健全了数据治理和质量控制机制，有效支持了风险管理工作开展。
（5）风险应对机制
公司全面推行稳健的风险文化，形成了与之匹配的风险管理理念、企业价值准则和员工
职业操守，建立了培训、传达和监督机制，不断提升全员认识，从源头防范和化解潜在风险
隐患；确立了以各部门、分支机构及子公司负责人为风险事件第一责任人的风险处置流程，
各部门、分支机构及子公司负责人应全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险，
及时识别、评估和报告相关风险，并承担风险管理有效性的直接责任；各业务部门、分支机
构及子公司根据职责范围设置合规经理和风控经理，协助负责人履行合规风险管理职责；公
司制定了完善的风险事件应急处置管理流程，规范了公司风险事件应急处置和报告的触发条
件、组织体系、等级划分、应对措施、处置流程、报告流程等，重点加强流动性危机、交易
系统事故等重大风险和突发事件应急管理，定期通过应急演练、压力测试和风险评估结果调
整应对策略。
报告期内，公司健全了以预防为主的风险防范化解能力建设，重点通过强化声誉风险前
瞻性应急管理能力，加强债券质押式回购业务和自动赎回结构衍生品流动性管控措施，通过
法人透支补充公司流动性储备，增强了公司风险应对管理能力。
（6）风险管理文化
公司推行稳健经营的风险管理文化，并将其纳入公司企业文化体系内，形成“诚信、稳
健、求精、创新”的企业文化管理理念，持续通过媒体宣传、组织内外部培训、交流讲座、
开展风险管理课题研究等方式进行宣传学习，提升了公司全员风险防控内生力；建立了覆盖
全员的、与风险管理效果挂钩的绩效考核及责任追究机制，保障全面风险管理的有效性。
2.各类风险及其应对措施
报告期内，公司面临的主要风险包括：流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、
声誉风险、洗钱风险、信息技术风险、合规风险等，风险状况及其应对措施如下：
（1）流动性风险
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公司面临的流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司流动性风险主要包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指公司
所持资产不能及时变现或变现成本过高，导致自营投资及客户资产损失的可能；负债流动性
风险是指由于公司缺乏现金，不能维持正常的业务支出或不能按时偿还债务，以及流动资金
不足以应对客户大规模赎回公司管理产品的风险。此外，投资银行业务大额包销及自营业务
投资规模过大、期限不匹配、长期资产比例过高等因素，都可能导致公司资金周转不畅，出
现流动性困难的状况。
为有效控制流动性风险，公司持续强化流动性风险的识别、计量、监测和应对机制，提
升公司流动性风险管理水平，具体措施包括：设立专人专岗对净资本、流动性等风控指标进
行逐日监控；定期和不定期开展流动性风险压力测试，针对性改进和提升公司流动性风险抗
压能力；多维度拓宽负债融资渠道和额度，建立法人透支机制，持续提升公司的应急融资能
力；加强资产负债期限匹配管理，均衡债务到期分布，建立充足的流动性资产储备，提高融
资的多元化和稳定程度；制定流动性应急管理计划，以确保公司流动性危机应对的及时性和
有效性。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）分别为
180.30%和 153.94%，均符合监管要求，报告期内未发生重大流动性风险事件。
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金融负债按剩余到期日分类： 单位：元 币种：人民币
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上
应付短期融资款 6,832,401,690.56 6,867,241,512.26 388,926,578.47 4,567,968,257.01 1,910,346,676.78
拆入资金 2,762,321,472.18 2,775,617,388.90 750,339,611.12 1,012,638,888.89 1,012,638,888.89
交易性金融负债 452,010,575.83 452,010,575.83 446,340,477.50 5,670,098.33
卖出回购金融资产款 21,445,951,680.60 21,450,631,595.92 21,225,447,269.61 219,643,852.63 5,540,473.68
应付债券 8,812,353,926.02 9,303,819,803.48 2,379,571.69 4,759,143.38 4,309,216,145.21 4,987,464,943.20
租赁负债 100,830,536.82 110,479,070.68 2,790,913.74 436,596.83 6,429,207.82 85,155,208.31 15,667,143.98
衍生金融负债 8,546,348.17 8,546,348.17 8,493,698.17 52,650.00
应付款项 417,878,604.73 417,878,604.73 416,332,780.01 193,276.99 1,347,373.65 5,174.08
其他应付款 267,007,106.28 267,007,106.28 266,349,822.76 527,994.75 121,936.27 6,352.50 1,000.00
代理买卖证券款 13,589,661,208.16 13,589,661,208.16 13,589,661,208.16
合计 54,688,963,149.35 55,242,893,214.41 37,097,061,931.23 5,806,220,660.48 7,245,640,702.30 5,078,301,776.42 15,668,143.98
（续上表）
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上
应付短期融资款 3,386,823,021.21 3,427,435,072.79 164,500,443.96 217,494,166.58 3,045,440,462.25
拆入资金 2,407,134,499.87 2,414,177,561.65 1,407,196,739.73 1,006,980,821.92
交易性金融负债 622,547,367.97 622,547,367.97 523,784,529.23 90,447,390.68 2,303,100.50 6,012,347.56
卖出回购金融资产款 21,072,631,177.76 21,083,890,823.84 21,052,835,510.14 30,122,387.73 932,925.97
应付债券 12,979,277,733.07 14,327,114,657.70 22,697,586.55 8,591,444,983.81 5,712,972,087.34
租赁负债 114,074,885.90 124,397,844.56 1,449,682.16 8,518,276.10 34,286,250.55 67,804,558.98 12,339,076.77
衍生金融负债 5,515,932.91 5,515,932.91 5,515,932.91
应付款项 99,763,100.89 99,763,100.89 99,763,100.89
其他应付款 291,586,757.83 291,586,757.83 291,174,189.14 412,568.69
代理买卖证券款 14,382,125,029.05 14,382,125,029.05 14,382,125,029.05
合计 55,361,479,506.46 56,778,554,149.19 37,928,345,157.21 1,376,260,629.56 11,674,820,291.77 5,786,788,993.88 12,339,076.77
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2022 年年度报告
（2）市场风险
公司面临的市场风险是指所持金融工具的公允价值因市场价格不利变动而使公司发生损失的
风险，包括股票、基金及衍生品等权益类证券价格风险、利率风险以及汇率风险等。
为有效控制市场风险，公司董事会确定公司市场风险容忍度和重大风险限额,公司经理层下设
投资决策委员会在董事会授权范围内确定业务市场风险限额，并以授权的形式分解至业务部门、
分支机构及子公司监督执行。公司定期结合市场和自身业务开展情况对风险限额进行调整，确保
业务市场风险整体可控、可承受。公司风险指标限额主要包括：业务规模、风险价值（VaR）、基
点价值、希腊字母值、净敞口、投资集中度等，能够对整体市场风险进行有效管控。公司定期开
展市场风险压力测试和敏感性分析，准确评估压力情景下的可能损失，压力测试结果为业务决策
提供依据。公司还通过投资库管理、盯市监测、风险对冲等措施对市场风险进行管理。
截至 2022 年 12 月 31 日，针对公司持有的固定收益类投资组合进行敏感性分析，假设收益率
曲线水平变动 100 个基点对利润总额和股东权益的影响如下：
单位：元 币种：人民币
利率变动 利 润 股东权益
上升 100 个基点 -350,459,057.41 -263,138,832.60
下降 100 个基点 411,505,845.65 268,309,344.47
截至 2022 年 12 月 31 日，针对投资组合进行股票价格敏感性分析和利率敏感性分析。根据历
史数据计算 VaR 值(99%置信区间)，观察 1 个交易日风险价值如下：
单位：万元 币种：人民币
项 目 期末数 本期最高 本期最低 本期平均
股价敏感型金融工具 1,700 3,008 990 1,671
利率敏感型金融工具 3,466 5,193 1,331 2,994
整体组合 5,166 8,201 2,321 4,665
（3）信用风险
信用风险是指在交易对手或公司持有证券的发行人无法履行合同义务的情况下给公司造成损
失的风险，以及公司持有证券的发行人在信用状况发生恶化情况下给公司造成损失的风险。公司
面临的信用风险主要包括：融资融券、约定购回式证券交易以及股票质押回购等融资类业务信用
风险，债券类投资交易信用违约风险，场外衍生品交易对手违约风险，针对代理客户买卖证券及
期货结算资金不足风险。
为有效控制融资类业务信用风险，公司通过对客户进行风险教育、尽职调查、征信、授信、
逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索，建立担保物范围及折算率、保证金比例、履约
担保比例的标准，对质押融资业务规模和集中度进行限额管理，对质押标的和客户信用风险进行
监测等措施进行管理。为有效控制债券投资信用风险，通过对投资集中度限额管理、债项内部评
级、债券信用风险监测、交易授信管理、控制信用风险敞口等措施管理信用风险；为有效控制场
外衍生品业务交易对手信用风险，通过交易对手进行尽职调查、信用评级和交易规模授信管理，
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2022 年年度报告
盯市监测、担保物管理、追保、处置担保品等措施管理信用风险。为有效控制代理客户买卖证券
及期货结算信用风险，以保证金结算方式对信用风险进行有效控制。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司有效控制融资业务信用风险，融资融券业务整体维持担保比例
为 315.50%，约定购回业务整体履约保障比例为 212.19%，股票质押回购业务整体履约保障比例为
297.40%；同时公司严格控制自营债券信用风险，持仓债券主要以利率债和高等级信用债为主，其
中 AAA 级以上信用债及利率债持仓占比为 93.11%。
（4）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件造成损失
的风险。具体包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实
物资产损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理等操作风险。
为有效控制操作风险，公司制定了操作风险管理办法，建立了操作风险偏好、风险容忍度，
将公司各业务条线、各操作环节的风险情况进行梳理，不断完善内控流程，强化对操作风险的主
动识别、评估和报告；通过综合应用操作风险管理三大工具，对日常运营中的操作风险进行管控，
及时收集和分析操作风险损失事件相关数据，提高操作风险管理效率；持续完善公司新业务、新
产品及子公司的操作风险评估和控制，制定应急处置预案；不断优化操作风险管理系统，通过规
范化、电子化、一体化的操作风险管理平台，对操作风险进行全面管理；通过多种途径开展操作
风险管理培训，树立员工操作风险管理理念，增强员工风险防范意识，持续提升公司的核心竞争
能力。
报告期内，公司操作风险整体可控，未发生重大操作风险事件。
（5）声誉风险
声誉风险是指由于公司行为或外部事件、工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行
规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成
负面评价，从而损害公司品牌价值，不利公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
为有效控制声誉风险，公司建立了声誉风险管理机制，规范了声誉风险识别、评估、控制、
监测、应对和报告等环节具体管控方法，制定了声誉风险偏好和风险容忍度，持续识别监测评估
报告公司声誉风险事项；通过宣导、培训等方式，提高工作人员声誉风险意识，积极防范声誉风
险和应对可能的声誉事件；专门设立声誉风险管理岗和媒体宣传岗，负责公司声誉风险管理、声
誉风险监测以及对外媒体管理工作，防范声誉风险升级扩散，最大程度降低声誉损失和负面影响；
建设声誉风险管理系统，主动监测识别公司及关联方舆情，对声誉事件进行分级分类管理，提高
声誉风险管理效率；定期组织开展声誉风险管理考核，将考核结果应用于年度综合考核和人事管
理体系进行管理，防范工作人员引发声誉风险。
报告期内，公司进一步强化新媒体有关声誉风险管理，完善声誉风险应急管理流程，组织开
展声誉风险管理培训，积极从事前防范声誉风险，未发生重大声誉风险事件。
（6）洗钱风险
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2022 年年度报告
洗钱风险是指公司在业务开展和经营管理过程中可能被洗钱和恐怖融资等违法犯罪活动利用
而面临的合规风险、声誉风险、法律风险以及客户流失、业务损失等财务损失的风险。
为有效控制洗钱风险，公司将洗钱风险纳入全面风险管理，制定公司整体洗钱风险管理的风
险偏好、风险容忍度，明确洗钱风险管理的组织架构和工作职责，成立反洗钱工作领导小组具体
负责洗钱风险管理，确保洗钱风险整体可控。通过制定并有效执行客户尽职调查、客户洗钱和恐
怖融资风险等级管理、可疑交易监测报告、名单监控、风险评估、信息保密、审计检查、考核奖
惩等洗钱风险管理相关制度流程，建设反洗钱信息技术系统，相关部门及分支机构设置专、兼职
反洗钱岗，保障了公司反洗钱工作有效落实开展。不断开展受众广泛的宣传与培训，提升公司各
个层级员工的反洗钱工作意识和履职能力，加强社会公众的风险防范意识。
报告期内，公司洗钱风险管理工作有序开展，未发生洗钱风险事件。
（7）信息技术风险
信息技术风险主要是指由于各种内、外部原因造成公司信息技术系统和通信系统无法提供正
常服务，影响公司正常业务办理，进而影响公司的声誉和服务质量，甚至会带来经济损失和法律
纠纷的风险。
为有效控制信息技术风险，公司持续深化数字化转型，加强信息系统建设和管理，加大对信
息安全、云计算应用、基础设施新增和更新等方面的投入；加强同城灾备和异地灾备系统建设，
持续完善各类系统应急预案，加强系统运行监控，定期完成信息系统的运行评估和应急演练工作；
优化网络结构，加强网络运行监控，定期做好网络安全漏洞扫描工作，及时更新防病毒软件。
报告期内，公司信息技术风险整体可控，重要信息技术系统安全稳定运行。
（8）合规风险
合规风险是指因证券公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则，从而
使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。
为有效控制合规风险，公司通过建立切实可行的合规管理体系，实现对合规风险的有效识别、
评估和管理，形成合规考核、培训、检查、问责等长效机制，为公司各项业务依法合规经营提供
有效支持和监督。主要措施包括：公司建立了董事会及监事会、经理层及合规总监、合规部门及
各部门、各分支机构及各层级子公司四级合规管理组织体系；严格遵守外部法律规定和监管要求，
不断强化制度建设、员工执业行为、反洗钱管理和隔离墙管理等各项合规管理工作；公司推崇全
员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础的理念，倡导和推进合规文化
建设，培育全体工作人员的合规意识，并采取有效措施保障合规管理人员职业荣誉感和专业化、
职业化水平；通过事前合规审查，事中合规监测、事后合规检查等流程，防范重大合规风险发生。
报告期内，合规管理工作有序开展，未发生重大合规风险事件。
同时，基于公司境外子公司西证国际证券风险承受能力较弱，公司及时调整了西证国际证券
经营策略，积极推动其战略转型，采取多种措施优化业务结构，降低运营成本，积极防范化解持
续经营风险。报告期内，西证国际证券持续回购其于 2021 年 2 月发行的，由公司提供连带责任担
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保的 1.78 亿美元债券，期间累计回购并注销 7,550 万美元面值的存续债券，其负债本金相应降至
1.03 亿美元。西证国际证券经营情况详见本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”中“五、报
告期内主要经营情况”之“(七)主要控股参股公司分析”部分。
3.动态的风险控制指标动态监控和补足机制建设情况
公司建立并执行风险控制指标的动态监控机制，根据监管标准及创新业务的开展情况，持续
升级和优化净资本系统，每日计算各项风险控制指标，按照预先设定的阀值和监控标准对风控指
标进行自动预警。同时，定期向监管部门报告风险控制指标数据和达标情况，发生风控指标不利
变动及超预警、超限情况及时向当地证监局报告基本情况、问题成因、解决措施等。此外，公司
制订了《风险控制指标监控系统管理办法》，对净资本等风控指标的计算规则、方法和流程予以
明确，通过建立净资本与风险控制指标监控系统，实施净资本与风险控制指标的动态监控和自动
预警机制，实现动态监控。
公司制订了《资本补充管理办法》，完善了净资本补足机制。净资本补足途径包括但不限于
限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施、制定资本工具的类型、发行规模、发行市
场、投资者群体、定价机制以及相关政策问题的解决方案等。已发行资本工具附有减记或转股条
款的，根据约定或监管规定进行减记或转股；调整资本补充期间分红政策，根据需要暂缓、推迟
或免除向股东分红；确保各项风险控制指标持续符合监管标准，提高公司吸收损失和抵御风险的
能力。
报告期内，公司净资本和流动性等各项风险控制指标均持续符合监管要求，不存在不符合监
管标准的情形。
4.公司合规风控及信息技术投入情况
公司高度重视合规管理和风险管理，不断加强内控管理体系和制度建设，持续强化全面风险
管理能力，有效管理和控制各类风险，保障公司稳健运行。2022 年，公司合规风控方面投入 1.22
亿元，主要为合规风控人员薪酬、合规风控系统建设投入等。
公司近年来不断加强信息系统建设，着力增强金融科技自主研发能力，提高信息技术对公司
运营管理支撑力度。2022 年，公司信息技术方面投入 2.16 亿元，主要为系统建设投入、信息技
术日常支出及人员薪酬等。
(五) 其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司治理准则》及《公司章程》
的规定，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》和《监事会议事规则》《总裁工作细
则》，建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会及经理层
的职责权限清晰、明确，形成了权力机构、决策机构、监督机构和经理层之间权责明确、运作规
范的相互制衡机制。
股东大会是公司的最高权力机构。董事会是股东大会的执行机构，对股东大会负责。公司董
事会成员人数、人员构成、专门委员会的设置与构成符合法律、法规的要求。公司董事会设立了
战略与 ESG 委员会、审计委员会、风险控制委员会、薪酬与提名委员会、关联交易决策委员会等
5 个专门委员会，并制定了相应委员会的工作细则，明确了其权责、议事规则和决策程序。公司董
事会设 3 名独立董事，制定了《独立董事工作制度》，保证董事会决策的客观性和科学性。公司
设监事会，行使监督职责，对股东大会负责，维护公司和股东及其他利益相关者的的合法权益。
公司经理层设总裁 1 名，主持公司的经营管理工作，设副总裁、董事会秘书、合规总监、首席风
险官、首席信息官等，负责所分管领域相关工作。
报告期内，公司股东大会、董事会及专门委员会、监事会会议的通知、召开、表决程序和决
议内容均符合《公司法》和《公司章程》等的规定。公司董事、监事依照法律法规和公司章程勤
勉尽职地履行职责和义务，独立董事依据《独立董事工作制度》认真审议议案并发表独立意见，
充分保障股东依法行使权利。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
重庆渝富作为公司控股股东，持续注重并坚持在资产、人员、财务、机构以及业务等方面与
公司保持相互独立，充分尊重公司独立法人地位，严格遵照相关法律法规及规范性文件、公司章
程等的规定，规范行使股东权力、履行股东义务。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登 会议决议
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2022 年年度报告
查询索引 的披露日
期
审议通过《关于变更公司
2021 年度审计及内部控制
2022 年 第
2022 年 3 月 2022 年 3 审计中介机构的议案》，内
一次临时 http://www.sse.com.cn
9日 月 10 日 容详见披露当日公司刊载
股东大会
于公司选定信息披露媒体
的相关公告。
审议通过《关于公司 2021
2021 年 年 年董事会工作报告的议案》
2022 年 5 月 2022 年 5
度股东大 http://www.sse.com.cn 等 9 项议案，内容详见披露
17 日 月 18 日
会 当日公司刊载于公司选定
信息披露媒体的相关公告。
审议通过《关于制定公司融
资担保管理制度的议案》
2022 年 第 《关于修订公司募集资金
2022 年 6 月 2022 年 6
二次临时 http://www.sse.com.cn 管理办法的议案》两项议
10 日 月 11 日
股东大会 案，内容详见披露当日公司
刊载于公司选定信息披露
媒体的相关公告。
审议通过《关于增补公司第
2022 年 第 九届董事会董事的议案》等
2022 年 10 2022 年 10
三次临时 http://www.sse.com.cn 5 项议案，内容详见披露当
月 10 日 月 11 日
股东大会 日公司刊载于公司选定信
息披露媒体的相关公告。
审议通过《关于聘请公司
2022 年财务报告及内部控
2022 年 第
2022 年 12 2022 年 12 制审计中介机构的议案》，
四次临时 http://www.sse.com.cn
月 26 日 月 27 日 内容详见披露当日公司刊
股东大会
载于公司选定信息披露媒
体的相关公告。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公
性 年 任期起始日 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 获得的税前报酬 司关联方
别 龄 期 日期 数 数 增减变动量 原因
总额（万元） 获取报酬
董事长 2021.9.6
吴 坚 男 59 至今 40.84 否
总裁 2016.7.18
韦思羽 董事 女 41 2022.10.10 至今 2.5 是
张 刚 董事 男 60 2017.5.3 至今 0 是
万树斌 董事 男 59 2017.5.3 至今 0 否
赵如冰 独立董事 男 66 2017.5.3 至今 16 否
罗 炜 独立董事 男 48 2017.5.3 至今 16 否
傅达清 独立董事 男 56 2017.5.3 至今 16 否
彭作富 原董事 男 61 2020.5.29 2022.9.14 7.5 是
原董事 2017.3.21 2023.4.4
张纯勇 男 57 36.63 否
原副总裁 2009.2.15 2023.4.10
倪月敏 监事会主席 女 57 2019.6.5 至今 40.84 否
徐 平 监事 男 61 2019.11.20 至今 10 是
严 洁 职工监事 男 43 2020.7.23 至今 254.85 否
李 勇 副总裁 男 56 2009.2.15 至今 36.58 否
侯曦蒙 副总裁 女 52 2010.9.16 至今 36.58 否
副总裁 2023.4.10 至今
李 军 男 49 137.34 否
董事会秘书 2021.4.23 至今
合规总监 2020.10.12
赵天才 男 50 至今 92.15 否
首席风险官 2022.8.30
华 明 首席信息官 男 57 2022.8.30 至今 34.30 否
张宏伟 原首席风险官 男 59 2020.10.12 2022.8.30 65.58 否
林 林 原首席信息官 男 61 2020.3.30 2022.8.30 60.55 否
合计 904.24
注：
1.公司董事长、监事会主席、高级管理人员 2022 年度的税前薪酬总额仍在确认过程中，待确认后再另行披露；
2.报告期内，公司将彭作富董事、韦思羽董事 2022 年度津贴支付至重庆渝富企业账户；将徐平监事 2022 年度津贴支付至重庆城投企业账户。
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2022 年年度报告
3.2022 年 8 月 30 日，经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过，同意张宏伟先生辞去公司首席风险官职务，同意林林先生辞去公司首席信息官职
务，同意聘任华明先生为公司首席信息官。张宏伟先生、林林先生、华明先生薪酬为任职期间的薪酬。
姓名 主要工作经历
研究生，中共党员，现任公司党委书记、董事长、总裁，银华基金管理股份有限公司董事，中国证券业协会托管结算委员会主任委员。吴
坚先生曾任重庆证监局上市处处长；重庆渝富资产经营管理集团有限公司党委委员、副总经理；重庆东源产业投资股份有限公司董事长；
重庆上市公司董事长协会秘书长；安诚财产保险股份有限公司副董事长；重庆银海融资租赁有限公司董事长；西南药业股份有限公司独立
吴 坚
董事；西南证券股份有限公司董事；西南证券股份有限公司副总裁；重庆股份转让中心有限责任公司董事长、总裁；重庆仲裁委仲裁员；
上交所第四届理事会会员自律管理委员会委员；中国证券业协会国际业务委员会副主任委员；重庆市证券期货业协会会长；西证国际投资
有限公司董事长，西证国际证券股份有限公司董事会主席。
理学硕士，中共党员，现任公司董事，重庆渝富控股集团有限公司投资管理部总经理，重庆渝富资本运营集团有限公司董事，重庆渝富产
韦思羽 城运营建设发展有限公司董事。韦思羽女士曾在中国科学院成都生物研究所、重庆渝富投资有限公司、重庆渝富控股集团有限公司等单位
工作，曾任重庆渝富投资有限公司副总经理，重庆渝富控股集团有限公司投资管理部副总经理，重庆兴农融资担保集团有限公司董事。
工商管理硕士，高级经济师，中共党员，现任公司董事，重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司财务总监、董事、党委委员，中保保
张 刚 险资产登记交易系统有限公司董事。张刚先生曾在中国农业银行、中国长城信托投资公司、银河证券、亚洲证券等单位工作，先后任重庆
渝富资产经营管理有限公司办公室主任、总经理助理（兼办公室主任）；重庆城市公共交通站场集团有限公司党委委员、副总经理等职务。
大学本科学历，中共党员，现任公司董事，建投华科投资股份有限公司监事长。万树斌先生曾任中国建设银行会计部财务处副处长，计财
部购建处副处长、处长，资债部利率处高级经理；中国建银投资有限责任公司财务会计部副总经理、业务总监；中投科信科技股份有限公
万树斌
司党委副书记、董事、总经理；中国建银投资有限责任公司集中采购办公室负责人、资产管理分公司副总经理、财务资金部业务总监、风
险管理部总经理；建投华文投资有限责任公司纪委书记、监事长。
金融学硕士，研究员级高级工程师，中共党员，现任公司独立董事，深圳市深粮控股股份有限公司独立董事，博时基金管理有限公司独立
董事。赵如冰先生曾任葛洲坝水力发电厂主任；葛洲坝至上海超高压直流输电葛洲坝站站长、书记；华能南方开发公司党组书记、总经理；
赵如冰
华能房地产开发公司党组书记、总经理；长城证券有限责任公司董事、副董事长、党委副书记；景顺长城基金管理有限公司董事长；阳光
资产管理股份有限公司副董事长；广东威华股份有限公司独立董事，百隆东方股份有限公司独立董事。
会计学博士，中共党员，现任公司独立董事，北京大学光华管理学院会计学系副教授、副系主任，信华信技术股份有限公司独立董事，昆
仑太科（北京）股份有限公司独立董事，北京华宇软件股份有限公司独立董事。罗炜先生曾任中南财经大学会计学院助教；北京大学光华
罗 炜
管理学院会计系助理教授（讲师）；北京数字认证股份有限公司独立董事、北京汇冠新技术股份有限公司独立董事、华油惠博普科技股份
有限公司独立董事、新晨科技股份有限公司独立董事、东旭蓝天新能源股份有限公司独立董事。
法学硕士，现任公司独立董事，泰和泰律师事务所律师，重庆水务集团股份有限公司独立董事，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，中
傅达清 国海事仲裁委员会仲裁员。傅达清先生曾任重庆工商大学英语讲师；重庆渝和律师事务所律师；重庆城市交通开发投资（集团）有限公司
外部董事；重庆粮食集团有限责任公司外部董事；重庆丰华（集团）股份有限公司独立董事。
彭作富 研究生，正高级经济师，中共党员，报告期内曾任公司董事。彭作富先生曾在中共四川省乐至县委、四川省乐至县童家区公所、乐至县统
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2022 年年度报告
计局、审计署驻重庆特派员办事处、重庆渝富资产经营管理集团有限公司、贵州渝富能源股份有限公司、重庆汽车金融有限公司、重庆市
再担保有限责任公司、重庆金融后援服务有限公司、重庆渝富资本运营集团有限公司等单位工作，曾任四川省乐至县童家区公所副区长，
乐至县统计局副局长、党组书记兼局长，审计署驻重庆特派员办事处审计业务三处副处长、计算机审计处处长，贵州渝富能源股份有限公
司董事长，重庆渝富资产经营管理集团有限公司监事会办公室主任、审计部部长、总法律顾问，重庆市再担保有限责任公司监事会主席，
重庆渝富资本运营集团有限公司总法律顾问，重庆金融后援服务有限公司监事会主席，重庆渝富控股集团有限公司总法律顾问。
硕士研究生，中共党员，报告期内任公司党委委员、董事、副总裁。张纯勇先生于 1984 年参加工作，曾任解放军第 324 医院、第三军医
大学附一院医生；重庆市出入境检验检疫局第一检验监管处副科长、科长、副处长；重庆证监局上市公司监管处负责人；西南合成制药股
份有限公司（现为北大医药股份有限公司）董事长；重庆市人民政府金融工作办公室上市公司处处长、证券处处长；西南证券有限责任公
张纯勇
司副总裁；西证创新投资有限公司董事长；重庆西证渝富股权投资基金管理有限公司董事长；重庆西证小额贷款有限公司董事长；西证股
权投资有限公司董事；西证重庆股权投资基金管理有限公司董事；西证国际投资有限公司董事；西证国际证券股份有限公司董事；西南期
货有限公司董事长。
工商管理硕士、中国注册会计师协会非执业会员及高级会计师，中共党员，现任公司监事会主席、党委委员。倪月敏女士曾任四川省重庆
市财政局沙坪坝区驻厂工作组驻厂员，四川省重庆市财政局企财一处科员，四川省重庆市财政局企财一处副主任科员，重庆市财政局企财
倪月敏
一处主任科员，重庆市财政局企业一处副处长，重庆市国有资产监督管理委员会考核分配处处长，重庆市国有资产监督管理委员会产权管
理处处长，重庆银行股份有限公司党委委员、副行长、董事；重庆农村商业银行股份有限公司党委委员、监事会主席。
研究生学历，中共党员，正高级工程师，现任公司监事。徐平先生曾任贵州省水利水电勘测设计院项目设计总负责人、水工专业负责人；
重庆市水利电力建筑勘测设计研究院土建设计室主任；重庆市城市建设投资公司工程部经理助理、副经理（主持工作）、经理，并先后兼
任石桥铺立交、四公里立交建设项目部经理；重庆港务（集团）有限责任公司副总经理、党委委员，兼任重庆港寸滩港区建设指挥部指挥
徐 平
长；重庆港务物流集团有限公司副总经理、党委委员，兼任重庆港务物流建设投资公司董事长；重庆市城市建设投资（集团）有限公司副
总经理、党委委员兼任重庆渝开发股份有限公司第七届、第八届董事会董事长，重庆渝开发股份有限公司党委书记，重庆市城市建设投资
（集团）有限公司副总经理、党委委员。
经济学硕士，中共党员，现任公司职工监事，合规部总经理。严洁先生曾任西南证券有限责任公司长江二路证券营业部高级客户经理，公
司合规与风险管理部业务合规岗、武汉中北路证券营业部总经理助理、合规与风险管理部经纪业务风险监控岗、法律合规部经纪业务合规
严 洁
岗、法律合规部总经理助理、法律合规部副总经理，合规部副总经理兼西证创新投资有限公司合规总监、首席风险官，西证创新投资有限
公司总经理。
研究生，中共党员，现任公司副总裁、党委委员。李勇先生于 1988 年参加工作，曾任中国人民银行重庆市分行非银处市场科科长；中国
证券监督管理委员会重庆监管局上市处副处长；重庆国际信托投资有限公司（现重庆国际信托股份有限公司）党委委员、工会主席兼综合
李 勇
管理部总经理；西南证券有限责任公司办公室主任、副总裁、合规总监；西证股权投资有限公司董事；西证创新投资有限公司董事；西证
重庆股权投资基金管理有限公司董事；公司合规总监、首席风险官。
硕士，中共党员，现任公司副总裁、党委委员。侯曦蒙女士于 1993 年参加工作，曾任西南证券有限责任公司人力资源部副总经理（主持
侯曦蒙 工作）、经纪业务总部副总经理、办公室主任，公司总裁办公室主任；西证国际投资有限公司董事、总经理；重庆西证小额贷款有限公司
董事。
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2022 年年度报告
博士研究生，中共党员，现任公司党委委员、副总裁、董事会秘书、经纪业务事业部执行总裁兼运营管理部总经理，银华基金管理股份有
李 军 限公司监事，西证创新投资有限公司董事。李军先生曾任西南证券有限责任公司成都营业部总经理助理、业务总监，经纪业务部副总经理，
重庆市国资委副处长、处长兼重庆渝富资产经营管理集团有限公司外部董事，西南期货有限公司董事。
中共党员，工商管理硕士，现任公司高级管理人员，西证国际投资有限公司董事长、西证国际证券股份有限公司执行董事及董事会主席，
报告期内任公司首席风险官、风险控制部总经理。张宏伟先生曾任重庆有价证券公司南坪营业部总经理、交行南坪支行证券部副经理，西
张宏伟 南证券有限责任公司重庆惠工路证券营业部总经理、重庆胜利路证券营业部总经理、上海定西路证券营业部总经理、经纪业务总部总经
理，西南证券股份有限公司合规与风险管理部总经理、法律合规部总经理、合规部总经理、首席反洗钱合规官、首席风险官、风险控制部
总经理，西证国际投资有限公司董事。
计算机硕士、工商管理硕士，现任公司合规总监、首席风险官、首席反洗钱合规官。赵天才先生曾任西南大学图书馆系统管理员，重庆有
价证券公司营业部系统管理员，西南证券有限责任公司重庆胜利路证券营业部交易主管、徐州淮海西路证券营业部业务总监、风险管理部
赵天才
总经理助理、合规与风险管理部总经理助理，西南证券股份有限公司合规与风险管理部总经理助理、风险控制部副总经理、风险控制部总
经理、职工监事、合规部总经理，西证股权投资有限公司董事，西证创新投资有限公司董事。
硕士研究生，美国国籍（已取得中国永久居住权），现任公司首席信息官。华明先生曾任遂宁市统计局统计员、维斯泰克图像技术公司
（Vistech Corporation）软件工程师、美国电报电话公司实验室（AT&T Labs，原贝尔实验室）软件开发组长兼系统设计师、国际商用机器
公司全球服务部（IBM Global Services）软件开发组长兼系统设计师、瑞士联合银行（UBS）私人财富管理集团（Private Client Group）部
华 明
门助理副总裁、迈格尼塔资本有限责任公司（Magnetar Capital LLC）交易系统开发主管。2009 年进入证券行业，具有 13 年证券信息技术
相关工作经验，曾任招商证券信息化促进办公室副主任、信息技术中心首席规划师，公司信息技术部总经理、互联网金融工作小组组长、
首席技术官，中天国富证券有限公司首席技术官，野村东方国际证券有限公司首席信息官、董事总经理、管理委员会委员。
工学学士，中共党员，报告期内任公司首席信息官。林林先生于 1982 年参加工作，曾任江苏南通无线电厂设计所产品负责人、设计师，
重庆长江轮船公司通信导航处雷达室负责人。1992 年进入证券行业，具有 20 余年证券信息技术相关工作经验，曾任重庆有价证券公司总
林 林
工程师，西南证券有限责任公司技术总监兼电脑中心总经理、信息技术中心总经理、清算中心总经理，公司信息技术部总经理、运营管理
部技术总监、场外业务部技术总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
重庆渝富资本运营集团
韦思羽 董事 2021 年 9 月 至今
有限公司
重庆市江北嘴中央商务 财务总监、董事、
张 刚 2012 年 4 月 至今
区投资集团有限公司 党委委员
重庆市城市建设投资 党委委员、副总经
徐 平 2010 年 8 月 2022 年 7 月
(集团)有限公司 理
在股东单位任
无
职情况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
吴 坚 西证国际投资有限公司 董事长 2016 年 11 月 2022 年 8 月
西证国际证券股份有限
吴 坚 董事会主席 2016 年 11 月 2022 年 8 月
公司
银华基金管理股份有限
吴 坚 董事 2016 年 8 月 至今
公司
重庆渝富控股集团有限
彭作富 总法律顾问 2020 年 4 月 2022 年 4 月
公司
重庆渝富控股集团有限 投资管理部总经
韦思羽 2022 年 4 月 至今
公司 理
重庆兴农融资担保集团
韦思羽 董事 2021 年 12 月 2022 年 11 月
有限公司
重庆渝富产城运营建设
韦思羽 董事 2021 年 12 月 至今
发展有限公司
中保保险资产登记交易
张 刚 董事 2017 年 7 月 至今
系统有限公司
建投华科投资股份有限
万树斌 监事长 2020 年 5 月 至今
公司
深圳市深粮控股股份有
赵如冰 独立董事 2019 年 2 月 至今
限公司
赵如冰 博时基金管理有限公司 独立董事 2017 年 11 月 至今
会计学系副教授、
罗 炜 北京大学光华管理学院 2011 年 8 月 至今
副系主任
信华信技术股份有限公
罗 炜 独立董事 2020 年 12 月 至今
司
昆仑太科（北京）技术股
罗 炜 独立董事 2022 年 3 月 至今
份有限公司
北京华宇软件股份有限
罗 炜 独立董事 2022 年 8 月 至今
公司
傅达清 泰和泰律师事务所 律师 2015 年 10 月 至今
重庆水务集团股份有限
傅达清 独立董事 2021 年 3 月 至今
公司
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2022 年年度报告
重庆丰华（集团）股份有
傅达清 独立董事 2021 年 9 月 2023 年 1 月
限公司
严 洁 西证创新投资有限公司 总经理 2021 年 10 月 2023 年 3 月
李 军 西证创新投资有限公司 董事 2020 年 5 月 至今
银华基金管理股份有限
李 军 监事 2016 年 9 月 至今
公司
赵天才 西证股权投资有限公司 董事 2020 年 6 月 2022 年 5 月
赵天才 西证创新投资有限公司 董事 2020 年 5 月 2022 年 5 月
张宏伟 西证国际投资有限公司 董事 2022 年 4 月 2022 年 8 月
西证国际证券股份有限
张宏伟 执行董事 2022 年 4 月 至今
公司
张宏伟 西证国际投资有限公司 董事长 2022 年 8 月 至今
西证国际证券股份有限
张宏伟 董事会主席 2022 年 8 月 至今
公司
在其他单位任
无
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬 根据《公司章程》，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管
的决策程序 理人员报酬由董事会决定。
公司董事、监事报酬标准参照上市券商水平及公司实际情况
董事、监事、高级管理人员报酬
确定，高级管理人员的报酬按照公司薪酬制度确定，与绩效
确定依据
考核结果挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬 详见本节“四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级
的实际支付情况 管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级
1049.89 万元
管理人员实际获得的报酬合计
注：报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬为报告期内向董事、监事、高级管
理人员支付的归属于 2022 年的工资薪金及清算兑付的往年度薪酬。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
赵天才 首席风险官 聘任
张宏伟 首席风险官 离任
华 明 首席信息官 聘任
林 林 首席信息官 离任
彭作富 董事 离任
韦思羽 董事 聘任
张宏伟 高级管理人员 聘任
张纯勇 董事 离任
张纯勇 副总裁 离任
李 军 副总裁 聘任
注：
1.2022 年 8 月 30 日，经公司第九届董事会第二十一次会议审议通过，同意张宏伟先生辞去
公司首席风险官职务，同意聘任赵天才先生兼任公司首席风险官，同意林林先生辞去公司首席信
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2022 年年度报告
息官职务，同意聘任华明先生为公司首席信息官。赵天才先生自 2022 年 8 月 30 日起正式任职，
至公司第九届董事会终止履职之日止。有关内容详见 2022 年 8 月 31 日刊载于公司选定信息披露
媒体的《第九届董事会第二十一次会议决议公告》。
2.2022 年 9 月，彭作富先生因到龄退休辞去公司第九届董事会董事、第九届董事会战略与 ESG
委员会委员职务。有关内容详见 2022 年 9 月 14 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于董事辞
职的公告》。
3.2022 年 10 月 10 日，经公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过，同意增补韦思羽女士
为第九届董事会董事。韦思羽女士自 2022 年 10 月 10 日起正式任职，至公司第九届董事会终止履
职之日止。有关内容详见 2022 年 10 月 11 日刊载于公司选定信息披露媒体的《2022 年第三次临
时股东大会决议公告》。2022 年 10 月 28 日，经公司第九届董事会第二十三次会议审议通过，同
意增补韦思羽女士为公司董事会战略与 ESG 委员会委员，任期自 2022 年 10 月 28 日起正式任职，
至公司第九届董事会终止履职之日止。有关内容详见 2022 年 10 月 29 日刊载于公司选定信息披
露媒体的《第九届董事会第二十三次会议决议公告》。
4.2023 年 4 月，张纯勇先生因个人原因辞去公司第九届董事会董事、第九届董事会风险控制
委员会委员。有关内容详见 2023 年 4 月 5 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于董事辞职的公
告》。
5.2023 年 4 月 10 日，经公司第九届董事会第二十六次会议审议通过，同意张纯勇先生不再
担任公司副总裁职务，同意聘任李军先生为公司副总裁，同意聘任张宏伟为公司高级管理人员。
李军先生、张宏伟先生自 2023 年 4 月 10 日起正式任职，至公司第九届董事会终止履职之日止。
有关内容详见 2023 年 4 月 11 日刊载于公司选定信息披露媒体的《第九届董事会第二十六次会议
决议公告》。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
审议通过《关于公司管理层人员 2020 年度考核分配结果的
第九届董事会第 2022 年 1 月
议案》等 3 项议案，内容详见披露当日刊载于公司选定信息
十六次会议 19 日
披露媒体的相关公告。
审议通过《关于公司 2021 年度董事会工作报告的议案》《关
第九届董事会第 2022 年 2 月 于召开公司 2022 年第一次临时股东大会的议案》两项议案，
十七次会议 21 日 内容详见披露当日刊载于公司选定信息披露媒体的相关公
告。
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2022 年年度报告
审议通过《关于公司 2021 年度董事会工作报告的议案》等 31
第九届董事会第 2022 年 4 月
项议案，内容详见披露当日刊载于公司选定信息披露媒体的
十八次会议 25 日
相关公告。
审议通过《关于制定公司融资担保管理制度的议案》等 4 项
第九届董事会第 2022 年 5 月
议案，内容详见披露当日刊载于公司选定信息披露媒体的相
十九次会议 25 日
关公告。
审议通过《关于确定公司主要负责人 2021 年度经营业绩考
第九届董事会第 2022 年 8 月 核结果的议案》《西南证券股份有限公司 2021 年洗钱风险自
二十次会议 2日 评估报告》两项议案，内容详见披露当日刊载于公司选定信
息披露媒体的相关公告。
审议通过《关于调整公司 2022 年度经营计划的议案》等 21
第九届董事会第 2022 年 8 月
项议案，内容详见披露当日刊载于公司选定信息披露媒体的
二十一次会议 30 日
相关公告。
第九届董事会第 2022 年 9 月 审议通过《关于增补公司第九届董事会董事的议案》，内容
二十二次会议 19 日 详见披露当日刊载于公司选定信息披露媒体的相关公告。
审议通过《关于增补公司董事会战略与 ESG 委员会委员的议
第九届董事会第 2022 年 10
案》等 4 项议案，内容详见披露当日刊载于公司选定信息披
二十三次会议 月 28 日
露媒体的相关公告。
审议通过《关于聘请公司 2022 年财务报告及内部控制审计
第九届董事会第 2022 年 11
中介机构的议案》等 4 项议案，内容详见披露当日刊载于公
二十四次会议 月 28 日
司选定信息披露媒体的相关公告。
审议通过《关于公司 2021 年度经理层成员经营业绩考核结
第九届董事会第 2022 年 12
果及管理层人员考核分配结果的议案》等 4 项议案，内容详
二十五次会议 月 30 日
见披露当日刊载于公司选定信息披露媒体的相关公告。
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
是否 会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续两
姓名 委托出 缺席 出席股东大
董事 加董事会 出席 方式参 次未亲自参
席次数 次数 会的次数
次数 次数 加次数 加会议
吴坚 否 10 10 3 0 0 否 5
韦思羽 否 3 3 2 0 0 否 2
张刚 否 10 10 5 0 0 否 2
万树斌 否 10 10 8 0 0 否 2
赵如冰 是 10 10 9 0 0 否 3
罗炜 是 10 10 9 0 0 否 2
傅达清 是 10 10 5 0 0 否 5
彭作富 否 6 6 5 0 0 否 0
张纯勇 否 10 10 4 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 6
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2022 年年度报告
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1)董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
战略与 ESG 委员会 主任委员：吴坚；委员：韦思羽、张刚、赵如冰（独立董事）
风险控制委员会 主任委员：吴坚；委员：万树斌
主任委员：罗炜（会计专业独立董事）；委员：张刚、傅达清（独
审计委员会
立董事）
主任委员：赵如冰（独立董事）；委员：罗炜（独立董事）、傅达
薪酬与提名委员会
清（独立董事）
主任委员：傅达清（独立董事）；委员：赵如冰（独立董事）、
关联交易决策委员会
罗炜（独立董事）
(2)报告期内战略与 ESG 委员会召开 3 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议
审议《关于公司“十四五”战略规划报告的议
2022 年 1 月 19 日 同意提交董事会审议
案》
1.审议《关于公司 2022 年度经营计划的议案》
2.审议《关于公司 2022 年度投资方案的议案》
3.审议《关于公司 2021 年文化建设实践年度
报告的议案》
2022 年 4 月 25 日 同意提交董事会审议
4.审议《关于公司 2022 年企业文化建设工作
方案的议案》
5.审议《关于修订公司主要负责人履行推进
法治建设第一责任人职责工作制度的议案》
1.审议《关于公司董事会战略委员会更名及
修订<董事会战略委员会工作细则>的议案》
2.审议《关于调整公司 2022 年度经营计划的
2022 年 8 月 30 日 同意提交董事会审议
议案》
3.审议《关于公司法治建设实施方案（2021-
2025 年）的议案》
(3)报告期内风险控制委员会召开 3 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议
1.审议《关于公司 2021 年度合规报告的议案》
2.审议《关于公司 2021 年度风险评估报告的
议案》
2022 年 4 月 25 日 3.审议《关于公司 2022 年度自营投资额度的 同意提交董事会审议
议案》
4.审议《关于公司 2022 年度风险容忍度及重
大风险限额指标的议案》
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2022 年年度报告
5.审议《关于公司 2021 年度合规管理有效性
评估报告的议案》
6.审议《关于公司 2021 年度内部控制评价报
告的议案》
审议《西南证券股份有限公司 2021 年洗钱风
2022 年 8 月 2 日 同意提交董事会审议
险自评估报告》
1.审议《关于公司 2021 年度反洗钱工作审计
报告的议案》
2.审议《关于聘请中介机构开展 2022 年度公
司合规管理有效性评估暨内部控制评价的议
2022 年 8 月 30 日 案》 同意提交董事会审议
3.审议《关于公司 2022 年上半年度风险评估
报告的议案》
4.审议《关于公司合规管理体系建设实施方
案的议案》
(4)报告期内审计委员会召开 5 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议
审议《关于变更公司 2021 年度年报审计及内
2022 年 2 月 21 日 同意提交董事会审议
部控制审计中介机构的议案》
1.沟通公司 2021 年财务审计情况
2.审议《关于公司董事会审计委员会 2021 年
度履职情况报告的议案》
3.审议《关于公司 2021 年年度报告的议案》
4.审议《关于公司 2022 年第一季度报告的议
案》
5.审议《关于公司 2021 年度财务决算报告的
同意提交董事会审议或
2022 年 4 月 25 日 议案》
听取
6.审议《关于计提资产减值准备的议案》
7.审议《关于公司 2021 年度内部控制评价报
告的议案》
8.审议《关于公司 2021 年度内部审计工作总
结暨 2022 年度审计工作计划的议案》
9.审议《关于修订公司内部审计管理制度的
议案》
1.审议《关于公司 2022 年半年度报告的议案》
2.审议《关于公司 2022 年半年度募集资金存
放与实际使用情况专项报告的议案》
3.审议《关于变更部分非公开发行股票募集
资金用途的议案》
2022 年 8 月 30 日 同意提交董事会审议
4.审议《关于公司 2021 年度反洗钱工作审计
报告的议案》
5.审议《关于聘请中介机构开展 2022 年度公
司合规管理有效性评估暨内部控制评价的议
案》
2022 年 10 月 28 日 审议《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》 同意提交董事会审议
审议《关于确定公司 2022 年财务报告及内部
2022 年 11 月 28 日 同意提交董事会审议
控制审计项目中介机构中标候选人的议案》
(5)报告期内薪酬与提名委员会召开 6 次会议
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2022 年年度报告
召开日期 会议内容 重要意见和建议
审议《关于公司管理层人员 2020 年度考核分
2022 年 1 月 19 日 同意提交董事会审议
配结果的议案》
审议《关于公司董事 2021 年度履职考核的议
2022 年 4 月 25 日 同意提交董事会审议
案》
审议《关于确定公司主要负责人 2021 年度经
2022 年 8 月 2 日 同意提交董事会审议
营业绩考核结果的议案》
1.审议《关于制定公司主要负责人 2022 年度
经营业绩考核目标的议案》
2022 年 8 月 30 日 同意提交董事会审议
2.审议《关于变更公司首席风险官的议案》
3.审议《关于变更公司首席信息官的议案》
2022 年 9 月 19 日 关于增补公司第九届董事会董事的议案 同意提交董事会审议
1.审议《关于公司 2021 年度经理层成员经营
业绩考核结果及管理层人员考核分配结果的
议案》
2022 年 12 月 30 日 2.审议《关于确定公司管理层人员 2018-2020 同意提交董事会审议
年任期激励收入分配的议案》
3.审议《关于公司管理层人员 2022 年度考核
方案的议案》
(6)报告期内关联交易决策委员会召开 7 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议
审议《关于公司 2021 年度日常关联交易执行
2022 年 4 月 25 日 同意提交董事会审议
情况及预计 2022 年度日常关联交易的议案》
审议《关于与关联方投资设立重庆股权服务
2022 年 5 月 25 日 同意提交董事会审议
集团有限责任公司（暂定名）的议案》
审议《关于聘请中介机构开展公司 2022 年度
2022 年 7 月 18 日 审议通过该议案
投资项目后评价工作的议案》
审议《关于公司与重庆华龙网集团股份有限
2022 年 9 月 6 日 审议通过该议案
公司签订 IPO 辅导协议暨关联交易的议案》
审议《关于修订<公司关联交易管理办法>的
2022 年 10 月 28 日 同意提交董事会审议
议案》
审议《关于向重庆华龙网集团股份有限公司
2022 年 12 月 8 日 采购“证券期货业风华正茂科技人”视频制作 审议通过该议案
服务的议案》
审议《关于放弃重庆股权服务集团有限责任
2022 年 12 月 30 日 同意提交董事会审议
公司股权之优先购买权的议案》
(7)存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,173
主要子公司在职员工的数量 275
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2022 年年度报告
在职员工的数量合计 2,448
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
41
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
业务人员 1,766
信息技术人员 131
财务人员 47
行政管理人员 115
其他 389
合计 2,448
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士研究生 19
硕士研究生 950
大学本科 1,370
大专及以下 109
合计 2,448
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据经营目标，结合证券行业特点，按照“公平、公正”的原则，以业绩为导向，搭建
了市场化的员工薪酬体系。员工薪酬结构包括基本工资、绩效工资、福利等。按照《中华人民共
和国劳动合同法》等相关法律、法规及地方政府的有关规定，公司为员工办理了各项社会统筹保
险、住房公积金、企业年金。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2022 年公司培训工作以加强党性教育、完善人才梯队培养、提高业务水平为重点，以数字化、
混合式培训体系建设为支撑，服务公司战略发展和员工的综合能力提升。在党性教育方面，面向
全员开展年度线上思政专题培训和二十大精神线上竞学活动，进一步丰富政治教育形式、扩展教
育深度；在人才梯队培养方面，持续完善人才队伍培养体系，分层次推开各级梯队的培养工作，
创新完善校招员工和青年人才培养体系；在业务培训方面，根据公司战略部署以及市场变化，及
时满足业务培训需求，精选师资、课题，强化内外部经验交流，为公司业务发展提供助力；开展
系统性内部课程体系梳理与课程开发，加强内部知识积累传承。继续深化“书香西证”文化品牌
建设和带动作用，开展了系列特色活动，建立“书香西证云图馆”，并再次荣获重庆市“书香西
证重庆全面阅读推广示范单位”称号。
2023 年，公司培训工作继续夯实数字化培训平台建设和多媒体培训空间打造，聚焦公司战略
落地、业务技能发展、人才梯队建设、岗位技能提升等开展培训工作，持续提升员工政治站位、
专业能力和综合素养，进一步深化各层级人才梯队培养，服务公司人才与业务发展。
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2022 年年度报告
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
(五) 经纪人情况
截至 2022 年末，公司 112 家证券分支机构共有经纪人 307 名，并已全部取得了证券经纪人资
格。经纪人直接隶属于证券分支机构，不分序列和职级，经纪人的登记信息可通过公司网站、客
户服务统一电话等方式进行查询。分支机构负责人作为第一管理责任人，全面负责本机构内部经
纪人的管理工作，并接受公司总部的管理、协调和监督、检查。另外公司还建立经纪人风险监控
系统，实现对经纪人日常风险的监控、评估及预警机制，有效控制经纪人风险。分支机构还定期
通过面谈、电话、信函或者其他方式对经纪人招揽和服务的客户进行回访，了解经纪人的执业合
规情况。
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵行监管机构和公司章程关于现金分红比例的相关规定，未调整现金分
红政策。公司 2021 年度利润分配方案由独立董事发表意见并经股东大会审批通过后实施，切实维
护包括中小投资者在内的广大投资者合法权益。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充
√是 □否
分保护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） -
每 10 股派息数（元）（含税） 0.30
每 10 股转增数（股） -
现金分红金额（含税） 199,353,273.72
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股
309,416,341.76
股东的净利润
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2022 年年度报告
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的
64.43
净利润的比率（%）
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 -
合计分红金额（含税） 199,353,273.72
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司
64.43
普通股股东的净利润的比率（%）
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
高管人员的考核按照有关部门对企业领导班子和领导人员综合考核评价相关规定执行，综合
考核包括经营业绩考核、党的建设工作考核、综合测评等。综合考核评价结果作为教育培养、管
理监督、选拔任用、激励保障的重要依据。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司按照《中华人民共和国证券法》《证券公司治理准则》《证券公司内部控制指引》《企业内
部控制基本规范》及其配套指引等相关法律、法规和监管规则的要求，以《公司章程》为基础，
制订了《内部控制制度》《合规管理制度》《风险管理制度》《内部审计管理制度》等内部控制制度。
在此基础上，根据公司业务发展需要及风险控制要求，制定了涵盖公司治理、业务管理、合规管
理、风险控制、人事行政、财务资金、信息技术、清算、审计等各项工作的八百余项制度，建立
了内容完备、逻辑严密、结构完整的内部控制制度体系，实现了管理制度化、制度流程化以及制
度对经营管理各方面的全覆盖，确保了公司经营管理、业务开展等各项工作有章可循，对各项业
务、各种风险进行有效防范和控制。
2022 年，公司根据外部监管要求及经营管理需要持续对内部控制制度体系进行完善，共制订、
修改、废止各项规章制度 394 项。一是组织开展了规章制度集中检视工作，集中、系统地优化、
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2022 年年度报告
完善各管理与业务条线制度；二是在日常工作中，对内部控制制度体系进行动态维护，确保公司
各经营管理环节的规章制度持续符合内外规要求。同时，通过检查、考核、问责等工作机制，保
障内部控制制度得到有效执行，促进公司各项业务规范、稳健、有序开展，为公司经营管理的合
法合规及发展战略的实现提供了合理保证。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
西南证券在法人治理框架下行使股东权利，履行股东职责。全资、控股子公司的发展战略与
经营方针应与西南证券的战略规划相协调，并根据市场与子公司具体情况做相应调整。根据股权
投资企业公司章程和西南证券相关制度规定，西南证券各职能部门根据职责分工，在各自职责范
围内实现对股权投资企业的管理、支持、服务职能。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并于 2023 年 4 月
28 日出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2021 年，按照监管机构统一部署，公司从历史沿革、组织架构、股东管理、内部控制、信息
披露、社会责任等各方面对公司治理情况进行了全面梳理，顺利完成证监会上市公司治理专项自
查工作，未发现公司相关治理问题。
十六、其他
√适用 □不适用
（一）公司合规管理体系建设情况
公司确立了合规管理目标、理念与原则，搭建了董事会及监事会、经理层及合规总监、合规
部和各部门、各分支机构、各层级子公司的四级合规管理组织体系，形成了以《合规管理制度》
为基础，包括多项配套规章与工作流程的合规管理制度体系，引导合规体系顺畅运转、合规工作
的有效实施。
2022 年，公司持续加强合规管理体系建设工作，组织贯彻落实各项监管新规，严格按照监管
规则及公司规定，有序开展各项合规管理工作。报告期内，公司完善了合规考核问责、工作人员
投资行为管理、信息隔离墙管理等合规管理规章制度，进一步优化了合规宣导、审查、廉洁从业
管理等工作机制，充分发挥合规审查、检查、宣导、培训等多种手段联动效应，强化内部监督合
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力，突出合规管理实效；持续推动数字化助力合规管理，完善了监管数据报表报送平台建设、信
息隔离墙管理及员工投资行为管理系统等，不断提高合规管理工作质量及效率，提升公司合规管
理水平。
（二）稽核部门报告期内完成的检查稽核情况
2022 年，公司内部审计部门共计开展了 24 大项工作,认真履行内审机构的职责，在充分揭示
内控管理缺陷的同时，加强与管理层及被审单位的沟通，以达成对发现的问题和整改措施的共识。
针对审计发现的问题，共计提出了 200 余条整改建议。整改建议均得到了被审单位的认同，大多
数发现的问题已完成整改；针对正在整改和尚未整改的问题，公司将进行持续跟踪和督导；对已
整改的问题，公司亦将关注整改效果，切实履行审计促进公司提高经营管理的职能。
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 不适用
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司不属于重庆市重点排污单位。长期以来，公司重视节能环保，推行网上交易，实行在线
办公，提供通讯方式参会渠道，做好环保宣导，提倡降耗增效，尽力降低对环境的影响。
3.未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
全面贯彻落实习近平生态文明思想，公司根据《中华人民共和国环境保护法》《重庆市环境
保护条例》等有关规定，结合实际经营情况，制定了餐厨垃圾油水分离系统泄漏应急处理程序和
危险化学品泄漏应急处理程序。
公司按照《重庆市垃圾分类管理办法》及渝国资《新建项目要同步规划建设污水和垃圾集中
处理设施》与《防止固废垃圾再污染》的文件精神，在总部大楼内增设餐厨垃圾收集利用系统、
重力式生活垃圾回收系统，全年完成 107.4 吨其他垃圾、62 吨厨余垃圾、6.1 吨可回收物的分类
处理，实现了垃圾回收利用，减少了二次污染，创造了绿色、洁静、健康的工作环境。
公司全年按计划完成总部大楼楼层清洁 46 次，外围地面、水池和车库地面冲/清洗 46 次，大
楼玻璃刮擦拭 11 次；发现并整改室内绿植租摆问题 384 项、室外绿植养护问题 80 项；完成生活
垃圾清运 95.2 吨，处理餐厨垃圾废弃油脂 3075 公斤、建筑垃圾 29 车；开展四害检查消杀 96 次，
对大楼外围积水区域进行投药杀灭蚊蝇幼虫，对长期开敞式区域采取喷洒处理措施。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 不适用
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 公司积极推行绿色运营理念，密切关注自身运营对环境
在生产过程中使用减碳技术、研发生 的影响，倡导低碳环保的运营和工作方式，鼓励员工在
产助于减碳的新产品等） 生活及工作中增强环保意识，减少碳排放。
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2022 年年度报告
注：2022 年公司搬至新总部大楼，相较于老大楼，新大楼容积率变大、覆盖的办公人员从西南证
券总部人员变为总部和子公司、环境数据活动水平总量变大，单位面积、人均活动水平不具可比
性，因此无法计算 2022 年度减少排放二氧化碳当量。
具体说明
√适用 □不适用
公司严格遵循《中华人民共和国节约能源法》等法律法规及相关规定，发布《关于加强总部
大楼节能降耗管理工作的通知》，持续优化节能管理措施，并积极开展各项节能行动。
（一）能源利用与管理
公司在运营过程中主要使用的能源有外购电力、天然气、汽油、柴油等。公司严格遵循《中
华人民共和国节约能源法》等法律法规及相关规定，发布《关于加强总部大楼节能降耗管理工作
的通知》，持续优化节能管理措施，并积极开展各项节能行动。数据中心运行是公司重要的能源
消耗环节之一。2022 年，公司共使用 6 个数据中心，其中自建 1 个、租用 5 个。为更好地提升数
据中心的能源效率，公司采取一系列措施推进数据中心节能降耗。
（二）水资源利用与管理
公司无生产型业务活动，用水主要来源为市政供水，尚未出现求取水源方面的任何问题。公
司将倡导节约用水视为一项重要的工作，采取一系列节水措施，并鼓励员工在日常生活和工作中
积极践行节水行动。公司主要废水为办公期间产生的生活废水。公司严格遵守《中华人民共和国
水污染防治法》《城镇排水与污水处理条例》等法律法规及条例，将办公场所产生的生活废水接
入市政管网，送入污水处理厂统一处理达标后排放，避免因公司运营对水环境造成的影响。
（三）废弃物管理
公司严格遵循《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律法规及相关规定，尽量减
少日常办公与运营产生的废弃物，并对所产生的无害和有害废弃物进行规范的管理和处置，以期
将对环境的影响降到最低。公司主要的废弃物有废纸、废弃包装物、废旧办公文具、食堂厨余垃
圾等无害废弃物，以及废硒鼓、废墨盒、废电脑、废灯管、废电池等有害废弃物。公司委托有资
质的第三方对有害废弃物进行规范化处理。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
报告期内，公司积极履行社会责任，有关内容详见 2023 年 4 月 29 日刊载于公司选定信息披
露媒体的《西南证券股份有限公司 2022 年度社会责任暨 ESG 报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 1,394.34 此金额包含巩固拓展脱贫攻坚成果、
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乡村振兴板块项目。
其中：资金（万元） 1,304
物资折款（万元） 90.34
惠及人数（人） -
具体说明
√适用 □不适用
公司始终积极履行社会责任，热心参与各项公益慈善事业，投身公益助学、环境公益等领域，
同时鼓励员工积极参与各项志愿活动。
公司勇担乡村振兴发展责任，落实证券行业“一司一县”对口帮扶，全年向重庆市酉阳县捐
赠资金 1,300 余万元，消费帮扶金额 60 万元，捐赠价值 0.6 万元的电子设备及办公家具；服务有
关企业发行规模 6 亿元的乡村振兴专项债券；推进“捐资助学点亮希望”活动，在 2021 年资助
重庆万盛区 12 名困难学生的基础上，新增酉阳县 3 名困难学生，保障其顺利完成本科学业，共计
29.74 万元。倾力打造投资者教育基地“西牛学苑”，上线原创投教作品超过 5,000 个，年访问
量超过 2,000 万人次；承办第五届《股东来了》投资者权益保护活动逾千场，覆盖近 18 万人，在
《股东来了》全国总决赛中荣获“年度亚军”“最佳承办券商”“最佳宣推大使”等奖项。有关
内容详见 2023 年 4 月 29 日刊载于公司选定信息披露媒体的《西南证券股份有限公司 2022 年度
社会责任暨 ESG 报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 数量/内容
总投入（万元） 1,360
其中：资金（万元） 1,300
物资折款（万元） 60
惠及人数（人） -
金融帮扶、产业帮扶、消费帮扶、智力帮
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） 扶、公益帮扶、人才帮扶、组织帮扶、教
育扶贫
具体说明
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行应 如未能及时
承诺 承诺 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 说明未完成履行的 履行应说明
类型 内容 行期限 严格履行
具体原因 下一步计划
认购的公司 2019 年度
重庆渝富资本
与再融资相 非公开发行股票自发行 2020 年 7 月至
股份限售 运营集团有限 是 是 不适用 不适用
关的承诺 结束之日起 60 个月内 2025 年 7 月
公司
不得转让。
认购的公司 2019 年度
重庆市城市建
与再融资相 非公开发行股票自发行 2020 年 7 月至
股份限售 设投资（集 是 是 不适用 不适用
关的承诺 结束之日起 36 个月内 2023 年 7 月
团）有限公司
不得转让
认购的公司 2019 年度
与再融资相 重庆发展投资 非公开发行股票自发行 2020 年 7 月至
股份限售 是 是 不适用 不适用
关的承诺 有限公司 结束之日起 36 个月内 2023 年 7 月
不得转让
认购的公司 2019 年度
与再融资相 重庆市地产集 非公开发行股票自发行 2020 年 7 月至
股份限售 是 是 不适用 不适用
关的承诺 团有限公司 结束之日起 36 个月内 2023 年 7 月
不得转让
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2022 年年度报告
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到
原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方
分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定和“关于企业将以现金结算
的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表
无影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
公司就变更会计师事务所事宜与前任会计师事务所进行了沟通，前任会计师事务所对公司改
聘会计师事务所无异议，并确认无任何有关不再聘任的事宜需提请公司审计委员会、公司董事会、
公司股东关注。有关内容详见 2022 年 2 月 22 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于变更会计
师事务所的公告》。
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 91
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境内会计师事务所审计年限 2年
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈丘刚、唐薛钦
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1年
注：上述境内会计师事务所报酬包含内部控制审计费用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 21
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过《关于聘请公司 2022 年财务报告及内部控制审计
中介机构的议案》，同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年财务报告及内部
控制审计中介机构，审计费为 91 万元(含异地差旅费)。有关内容详见 2022 年 12 月 27 日刊载于
公司选定信息披露媒体的《2022 年第四次临时股东大会决议公告》。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一) 导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三) 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司不存在《上海证券交易所股票上市规则》规定的涉案金额超过 1,000 万元，
并且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项，其他涉案金额超过
1,000 万元的诉讼及进展情况如下：
(一) 处于诉讼阶段或执行阶段的案件
1.公司管理的资产管理计划涉股票质押式回购交易纠纷案（公司作为资产管理计划管理人，
仅严格遵照委托人指令处理相关事务，案件的最终诉讼结果由委托人实际承受）
（1）公司申请执行云南兴龙实业有限公司、赵宁、王瑛琰股票质押式回购交易纠纷案
2018 年 9 月，公司作为“西南证券互利通 8 号定向资产管理计划”管理人（公司未以自有资
金出资），受该资管计划委托人委托，代表该资管计划向重庆市高级人民法院提起诉讼。2018 年
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12 月，法院判决被告云南兴龙实业有限公司支付融资本金 30,000 万元、融资利息及违约金，判
决被告赵宁、王瑛琰就判决确认的融资人债务，在公司对融资人持有的 5,280 万股“东方金钰”
（股票代码：600086）实现质押权后仍不能清偿的部分承担连带清偿责任。案件进入执行阶段后，
公司现已累计收回约 1,019 万元。
（2）公司诉韩华、杨立军、陈红、什邡星昇投资管理合伙企业（有限合伙）股票质押式回购
交易纠纷案
2020 年 7 月，公司作为“西南证券鑫沅质押 1 号定向资产管理计划”管理人（公司未以自有
资金出资），受该资管计划委托人委托，代表资管计划向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2021
年 7 月，重庆市第一中级人民法院出具《民事判决书》，判决被告韩华于本判决生效后十日内向
公司偿还融资本金 40,000 万元及相关利息、违约金、律师费等（以下简称给付义务）；被告杨立
军对被告韩华在本判决所负的给付义务向公司承担连带清偿责任；公司有权在被告韩华未履行本
判决所确定的给付义务范围内，对被告韩华所持有的 6,402.636 万股新研股份（股票代码：300159）
限售流通股折价、拍卖或者变卖所得价款优先受偿；被告什邡星昇投资管理合伙企业（有限合伙）
对被告韩华在本判决中所负的给付义务之不能清偿部分的二分之一向公司承担赔偿责任；公司有
权在被告韩华未履行本判决所确定的给付义务范围内，对被告陈红所持有的德阳中衍泰富投资管
理有限公司的 59%股权折价、拍卖或者变卖所得价款优先受偿。因什邡星昇投资管理合伙企业（有
限合伙）不服一审判决向重庆市高级人民法院提请上诉。
2022 年 4 月，公司收到重庆市高级人民法院出具的终审《民事判决书》，判决将重庆市第一
中级人民法院（2020）渝 01 民初 818 号民事判决第六项变更为：什邡星昇投资管理合伙企业（有
限合伙）对韩华在本判决中所负的给付义务之不能清偿部分的二分之一向公司承担赔偿责任（以
什邡星昇投资管理合伙企业（有限合伙）持有的 1,055 万股新研股份价值为限）；撤销重庆市第
一中级人民法院（2020）渝 01 民初 818 号民事判决第八项（即驳回公司的其他诉讼请求）；维持
重庆市第一中级人民法院（2020）渝 01 民初 818 号民事判决的其他项判决；驳回公司的其他诉讼
请求。现该案件进入执行阶段。
（3）公司诉杨立军、韩华、黄云辉、什邡星昇投资管理合伙企业（有限合伙）、陈红股票质
押式回购交易纠纷案
2020 年 12 月，公司作为“西南证券双喜聚金 1 号集合资产管理计划”（以下简称资管计划）
管理人，代表资管计划向深圳市福田区人民法院申请实现担保物权的特别程序 2021 年 3 月，公司
代表该资管计划向深圳市福田区人民法院撤回实现担保物权的申请，并另行向重庆市第一中级人
民法院提起诉讼。
2022 年 4 月，公司代资产管理计划收到重庆市第一中级人民法院出具《民事判决书》，判决
被告杨立军于本判决生效后十日内向公司偿还融资本金约 22,500 万元及相关利息、违约金、律师
费（以下简称给付义务）；被告韩华对被告杨立军在本判决所负的给付义务向公司承担连带清偿
责任；公司有权在被告杨立军未履行本判决所确定的给付义务范围内，对被告杨立军持有的
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2516086 股新研股份（证券代码 300159）、被告韩华持有的 1500000 股新研股份（证券代码 300159）、
被告黄云辉持有的 3190000 股新研股份（证券代码 300159）折价、拍卖或者变卖所得价款优先受
偿；被告什邡星昇投资管理合伙企业（有限合伙）、被告陈红在各自担保物价值范围内，对被告
杨立军在本判决中所负的给付义务之不能清偿部分的二分之一向公司承担赔偿责任。被告什邡星
昇投资管理合伙企业（有限合伙）对一审判决不服提请上诉。2022 年 12 月，重庆市高级人民法
院终审判决维持原判。现该案件进入执行阶段。
公司作为该资管计划的管理人，严格按照监管规定和资管计划合同约定履行管理人职责，案
件的最终诉讼结果由资管计划投资人承担，公司自有资金参与部分按照资管计划合同约定享有权
利并承担相应的义务。
2.公司管理的资产管理计划涉债券违约纠纷案（公司作为资产管理计划管理人，仅严格遵照
委托人指令处理相关事务，案件的最终诉讼结果由委托人实际承受）
（1）公司诉安徽省外经建设（集团）有限公司等债券违约纠纷案
2019 年 8 月 23 日，公司作为“西南证券-双喜金债广农商 1 号定向资产管理计划”、“西南
证券双喜金债 7 号集合资产管理计划”（以下简称资管计划）管理人，代表资管计划向重庆市第
一中级人民法院提起诉讼。2020 年 8 月，法院判决被告安徽省华安外经建设（集团）有限公司支
付债券回售本金 20,000 万元、支付公司债券 2019 年度利息 1,160 万元，并以 20,000 万元为基数
自 2019 年 7 月 16 日起按照日利率万分之一支付违约金至付清时止、以 20,000 万元为基数自 2019
年 7 月 16 日起按照年利率 5.8%支付逾期利息至付清时止。安徽省华安外经建设（集团）有限公
司不服一审判决向重庆市高级人民法院提交民事上诉状，请求撤销重庆市第一中级人民法院一审
关于逾期利息计算标准部分的判决。2020 年 12 月，重庆市高级人民法院终审判决驳回安徽省华
安外经建设（集团）有限公司的上诉，维持原判。因安徽省华安外经建设（集团）有限公司进入
破产重整程序，需对债权债务进行统一清理及处理，公司已于 2021 年 2 月完成债权申报。
公司作为资管计划的管理人，严格按照监管规定和资管计划合同约定履行管理人职责，案件
的最终诉讼结果由资管计划投资人承担，公司自有资金参与部分按照资管计划合同约定享有权利
并承担相应的义务。
（2）公司诉正源房地产开发有限公司等债券违约纠纷案
公司作为“西南证券-双喜金债广农商 1 号定向资产管理计划”“西南证券双喜金债中银 1 号
集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 2 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 3 号集合
资产管理计划”“西南证券双喜金债 4 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 5 号集合资产
管理计划”（以下简称资管计划）管理人，于 2021 年 1 月代表资管计划向重庆市第一中级人民法
院提起诉讼。
2022 年 5 月，公司收齐重庆市第一中级人民法院出具的一审《民事判决书》，判决被告正源
房地产开发有限公司于本判决生效之日起十日内向公司支付债券本金和利息约 5.46 亿元及相关
逾期利息、违约金、律师费（以下简称正源应负担债务），公司就正源应负担债务对被告重庆正
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源溢沣置业有限公司、重庆正源房地产开发有限公司、重庆润丰源投资有限公司、大连海汇房地
产开发有限公司相关抵押物享有抵押权，并就相关抵押物折价或者拍卖、变卖后所得价款享有相
应的优先受偿权；被告北京世纪润丰源资产管理有限公司就正源应负担债务在抵押协议约定的抵
押财产的价值范围内承担连带清偿责任或不能清偿部分的二分之一的赔偿责任；被告富彦斌对正
源应负担的部分债务承担连带清偿责任。正源房地产开发有限公司不服全部一审判决，且公司对
其中两起判决不服，均向重庆市高级人民法院提请上诉。2022 年 9 月法院出具书面裁定，正源房
地产开发有限公司的上诉中，未按期预交上诉费的 4 起案件按自动撤回上诉处理。
公司作为资管计划的管理人，严格按照监管规定和资管计划合同约定履行管理人职责，案件
的最终诉讼结果由资管计划投资人承担，公司自有资金参与部分按照资管计划合同约定享有权利
并承担相应的义务。
3.邓朝晖诉公司、西南证券股份有限公司湖北分公司、陕西龙鑫矿产资源有限公司、张林、
何彦林民间借贷纠纷案
2020 年 10 月，邓朝晖向北京市通州区人民法院提起诉讼，请求法院判令陕西龙鑫矿产资源
有限公司偿还借款约 1,499 万元并给付利息损失，张林对前述欠款及利息承担连带保证责任，公
司及西南证券股份有限公司湖北分公司、何彦林对借款本金约 1,499 万元归还承担连带责任。现
该案处于一审阶段。
4.西证创新申请执行邓刚、邓丽娟等六保证人保证合同纠纷案
公司全资子公司重庆西证小额贷款有限公司 2016 年 7 月向重庆市渝北区人民法院提起诉讼。
2016 年 9 月，法院一审判定邓刚、邓丽娟、邓苏轩、吴开平、赵红浪、重庆蓥林科技发展有限司
等六位保证人对本笔贷款的本金 1,000 万元及其利息、复利及罚息承担连带清偿责任。由于重庆
西证小额贷款有限公司已注销，已于清算期间内将债权转让公司全资子公司西证创新。2019 年 12
月 25 日，经渝北区人民法院裁定：变更申请执行人为西证创新。目前该案处于执行阶段，已收回
资金 77.76 万元。此外，公司将通过以物抵债方式受偿 142.74 万元。
5.孙凤娟诉公司、公司上海浦东新区陆家嘴东路证券营业部确权及合同违约纠纷案
2021 年 4 月，孙凤娟向上海市浦东新区人民法院起诉，要求公司上海浦东新区陆家嘴东路证
券营业部归还其资金账户内被划转的资金 900 万元及同期银行贷款利息，并要求公司对此承担连
带赔偿责任。2021 年 6 月，孙凤娟变更诉讼请求，请求法院确认某资金账户属于其所有，判令公
司上海浦东新区陆家嘴东路证券营业部赔偿其 2,000 万元及同期银行贷款利息损失，并要求公司
对此承担补充清偿责任。该案件一审判决驳回孙凤娟全部诉讼请求，孙凤娟因不服一审判决提请
上诉。2022 年 9 月，上海金融法院出具终审判决书，驳回上诉维持原判，二审案件受理费由孙凤
娟承担。
6.创金合信基金管理有限公司诉公司、联合信用评级有限公司及信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）证券虚假陈述责任纠纷案
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2021 年 11 月，创金合信基金管理有限公司（以下简称“创金合信”）向北京金融法院起诉公
司、联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）及信永中和会计师事务所（以下简称“信
永中和”）。创金合信以公司作为 16 协信 03 债券的主承销商及受托管理人违反应履行的勤勉尽
职义务，未对债券发行文件中存在的虚假陈述等情形进行审慎核查、依法审计、及时纠正，导致
其受误导买入债券从而遭受投资损失为由，请求法院判令包括公司在内的各被告赔偿其投资损失
及各项费用暂共计 15,300 万元。公司等被告提起管辖权异议，2022 年 6 月，北京金融法院将该
案件移交重庆市第五中级人民法院受理。2023 年 2 月，重庆市第五中级人民法院出具民事裁定书，
驳回原告创金合信的起诉。现该裁定已经生效。
7.西证创新诉重庆市黔江区城市建设投资（集团）有限公司、重庆鸿业实业（集团）有限公
司、重庆市智嘉建设有限公司合同纠纷案件
2023 年 1 月，公司全资子公司西证创新向重庆市江北区人民法院起诉重庆市黔江区城市建设
投资（集团）有限公司（以下简称“城投公司”）、重庆鸿业实业（集团）有限公司（以下简称
“鸿业公司”）、重庆市智嘉建设有限公司（以下简称“智嘉公司”），要求判令鸿业公司立即
清偿重组债务本金 17,500 万元及重组收益、违约金、律师费，要求判令城投公司及智嘉公司对前
述债务向西证创新承担连带责任，要求判令西证创新有权对城投公司名下抵押房屋在前述债务范
围内优先受偿。现该案处于一审阶段。
(二) 已终结本次执行程序的案件（因无财产可供执行，该类案件的受理法院已下达终结本次
执行裁定，在发现被执行人有可供执行财产之时，公司可再次申请执行，届时公司将按照有关规
定披露进展情况，若无相关进展则不再予以更新）
1.公司申请执行庄敏股票质押式回购交易纠纷案
2017 年 10 月，公司作为“西南证券鹏瑞 2 号定向资产管理计划”管理人（公司未以自有资
金出资），受该资管计划委托人委托，代表资管计划向重庆市高级人民法院提起诉讼。2018 年 6
月，法院判决被告庄敏支付融资本金 74,100 万元、融资利息、违约金及律师费，判决公司对庄敏
质押给公司的 7,800 万股“退市保千”（股票代码：600074）享有优先受偿权。2020 年 3 月 13
日，重庆第一中级人民法院查明本案执行人除涉案股票外无其他财产可执行，而该股票系本案轮
候冻结，首轮冻结法院亦未向法院移送处置权。鉴于此，重庆市第一中级人民法院依法终结此次
执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。
2.公司申请执行庄明、庄敏股票质押式回购交易纠纷案
2017 年 10 月，公司作为“西南证券鹏瑞 2 号定向资产管理计划”管理人（公司未以自有资
金出资），受该资管计划委托人委托，代表资管计划向重庆市高级人民法院提起诉讼。2018 年 6
月，法院判决被告庄明支付融资本金 39,900 万元、融资利息、违约金及律师费，判决公司对庄明
质押给公司的 4,200 万股“退市保千”（股票代码：600074）享有优先受偿权，被告庄敏承担连
带清偿责任。2020 年 5 月 26 日，公司向重庆第一中级人民法院申请司法划转 4,200 万股保千里
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股份，经查该股票已于 2020 年 5 月 26 日在上海证券交易所退市。鉴于此，重庆市第一中级人民
法院依法终结此次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。
3.公司诉同益实业集团有限公司债券违约纠纷案
2019 年 9 月 16 日-17 日，公司作为“西南证券双喜金债中银 1 号集合资产管理计划”“西
南证券双喜金债 2 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 3 号集合资产管理计划”“西南证
券双喜金债 4 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 5 号集合资产管理计划”“西南证券双
喜盛誉策略 2 号集合资产管理计划”“西南证券盛誉定增策略 1 号集合资产管理计划”“西南证
券双喜盛誉混合配置 4 号集合资产管理计划”（以下简称资管计划）管理人，代表资管计划分别
向重庆市第一中级人民法院、重庆市江北区人民法院提起诉讼。2020 年 11 月，根据重庆市第一
中级人民法院和重庆市江北区人民法院总共八份民事判决书的判决结果，同益实业集团有限公司
向公司支付债券本金 23,100 万元和 2018 年度利息约 1,800 万元，并支付相应的资金占用损失或
逾期利息损失，案件受理费、保全费等主要由同益实业集团有限公司承担。八起案件进入执行程
序后，因暂无财产可供执行，重庆市第一中级人民法院和重庆市江北区人民法院现已依法终结此
次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。
公司作为资管计划的管理人，严格按照监管规定和资管计划合同约定履行管理人职责，案件
的最终诉讼结果由资管计划投资人承担，公司自有资金参与部分按照资管计划合同约定享有权利
并承担相应的义务。
4.公司诉上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司等债券违约纠纷案
公司作为“西南证券双喜金债 2 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 3 号集合资产管
理计划”“西南证券双喜金债 4 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 5 号集合资产管理计
划”和“西南证券双喜金债 7 号集合资产管理计划”（以下简称资管计划）管理人，代表资管计
划向上海金融法院提出强制执行申请，请求强制执行三盛宏业向公司归还债务本金 23,000 万元
及相关利息、违约金和律师费；请求强制执行上海三盛房地产（集团）有限责任公司、上海盛铭
房地产开发有限公司、中昌海运控股有限公司、佛山茂国房地产开发有限公司、佛山三盛兰亭房
地产有限责任公司和陈建铭（以下统称其他被申请人）对三盛宏业上述偿付义务承担连带清偿保
证责任；请求三盛宏业和其他被申请人向公司支付相关公证费。2021 年 2 月，上海金融法院决定
立案执行。因无财产可供执行，上海金融法院现已终结此次执行程序，申请执行人发现被执行人
有可供执行财产的，可以再次申请执行。
公司作为资管计划的管理人，严格按照监管规定和资管计划合同约定履行管理人职责，案件
的最终诉讼结果由资管计划投资人承担，公司自有资金参与部分按照资管计划合同约定享有权利
并承担相应的义务。
5.西证创新申请执行张抛贫、邓祖兰抵押借款合同纠纷案
公司全资子公司重庆西证小额贷款有限公司于 2015 年 8 月向重庆市江北区人民法院提起诉
讼。法院判令被告张抛贫偿还欠款本金 1,170 万元并承担利息及实现债权的费用，判令被告邓祖
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兰承担连带清偿责任。目前该案已进入执行阶段，现已收回本金 1,003.42 万元。由于重庆西证小
额贷款有限公司已注销，已于清算期间内将债权转让公司全资子公司西证创新。2020 年 2 月 27
日，经重庆市江北区人民法院裁定：变更申请执行人为西证创新。因被执行人目前无财产可供执
行，重庆市江北区人民法院依法终结此次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，
可以再次申请执行。
6.公司诉张林、唐军股票质押式回购交易纠纷案
2019 年 5 月，公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2020 年 6 月，法院判决被告张林偿
还公司融资本金 3,499 万元并支付利息和违约金、律师费，公司对张林持有的 371.41 万股“派生
科技”（股票代码：300176）在前述债权范围内享有优先受偿权，唐军对前述债务承担连带保证
责任。判决通过公告送达生效。2020 年 10 月进入执行程序。因无财产可供执行，重庆市第一中
级人民法院现已终结此次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请
执行。
(三) 已与相关方达成协议，由相关方直接行使法律权利的案件（该类案件已办理相应移交手
续且公司已在临时公告披露，后续将不再就该类案件另行披露）
1.公司申请执行新光控股集团有限公司股票质押式回购交易纠纷案
2018 年 11 月，公司作为“西南证券鑫沅质押 1 号定向资产管理计划”管理人（公司未以自
有资金出资），受该资管计划委托人委托，代表资管计划向重庆市高级人民法院提起诉讼，后案
件移送至浙江省金华市中级人民法院。2020 年 1 月，法院判决被告新光控股集团有限公司支付本
金 80,000 万元、利息约 4,723 万元、违约金 8,246 万元（合计约 92,969 万元）及律师费 70 万
元；确认公司在前述债权范围内对被告质押的 175,382,658 股“新光圆成”（股票代码：002147）
折价或拍卖、变卖所得价款享有优先受偿权。
2022 年 3 月，公司与资管计划委托人及相关方签署协议，将上述诉讼涉及的债权、担保权利
及附属权益全部转让给资管计划委托人并办理了移交手续。后续，资管计划委托人将作为债权人
直接行使破产债权受偿等相应权利，并自行承担相关责任和风险。有关内容详见 2022 年 3 月 8 日
刊载于公司选定信息披露媒体的《关于相关涉诉事项的进展公告》。
2.公司诉北京北大未名生物工程集团有限公司股票质押式回购交易纠纷案
2020 年 1 月，公司作为“西南证券鹏瑞 3 号定向资产管理计划”管理人（公司未以自有资金
出资），按照该资管计划委托人指令，代表该资管计划向深圳市福田区人民法院提起实现担保物
权申请。2020 年 5 月,法院裁定准许拍卖、变卖被申请人北京北大未名生物工程集团有限公司持
有的 57,204,000 股“未名医药”（股票代码：002581）；公司就处分上述股票及孽息所得价款在
债权本金约 78,707 万元、利息约 56,803 万元及逾期利息、违约金之范围内享有优先受偿权。被
申请人北京北大未名生物工程集团有限公司提出异议后被深圳市福田区人民法院驳回。
2022 年 6 月，公司收到深圳市福田区法院拍卖 57,204,000 股“未名医药”（股票代码：
002581）的执行案款 77,767.32 万元。公司根据相关指令，将收到的执行款项扣除相关费用之后，
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以剩余的人民币 77,400 万元冲抵本金。北京北大未名生物工程集团有限公司尚未清偿的本金余
额约 1,307 万元，同时尚未偿付法院裁定的利息、逾期利息、违约金。
2022 年 8 月，公司与相关方签署协议，将该资产管理计划项下未名医药股票质押项目委托资
产现状返还暨债权转让给该资产管理计划出资方，由其自行处理相关纠纷，承担相关风险，公司
不承担任何责任。有关内容详见 2022 年 8 月 30 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于相关诉
讼的进展公告》。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
2022 年 12 月 29 日，公司吴忠裕民东街证券营业部收到《宁夏证监局关于对西南证券股份有
限公司吴忠裕民东街证券营业部采取责令改正措施的决定》 宁证监行政监管措施决定书[2022]15
号）。因该营业部内部控制和合规管理不到位，宁夏证监局对其采取责令改正的行政监管措施。
公司针对上述问题逐一检视、全面整改并报送整改报告。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大
的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4.涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2022 年 12 月，公司控股股东重庆渝富资本运营集团
有限公司拟将其所持有的重庆股权服务集团有限责
任公司 51%股权无偿划转至其下属全资子公司重庆 有关内容详见 2022 年 12 月 31 日刊载于
华贸国有资产经营有限公司。经公司第九届董事会第 公司选定信息披露媒体的《关于放弃参
二十五次会议审议通过并公告，公司本次作为重庆股 股公司股权之优先购买权的公告》。
权服务集团有限责任公司股东，放弃对上述拟转让股
权之优先购买权。
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022 年 5 月，经公司第九届董事会第十九次会议审议通过并公告，公司以持有的重庆股份转
让中心有限责任公司 34%股权与公司控股股东重庆渝富资本运营集团有限公司及深圳证券信息有
限公司共同投资设立重庆股权服务集团有限责任公司。2022 年 6 月，该公司经工商注册设立，公
司由此持有其 34%股权。有关内容详见 2022 年 5 月 26 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于
与关联方共同对外投资的公告》。
3.临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
公司其它日常关联交易等事项详见本报告“第十节 财务报告 十三、关联方及关联交易”中
有关内容。
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十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1.托管情况
□适用 √不适用
2.承包情况
□适用 √不适用
3.租赁情况
□适用 √不适用
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(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 美元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1.09
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1.09
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 1.09
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1.09
目前，西证国际证券发行的该笔美元债尚未到期，且其正持续回购该笔债
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
券，公司可能承担的担保金额存在不确定性。
2021年2月9日公司与纽约梅隆银行伦敦分行签署了《担保契约》，为西证
国际证券拟发行金额为178,000,000美元，期限为3年，票面利率为4.0%的
美元债券提供连带责任担保，担保金额为2亿美元，担保期限至债券、信托
契约及担保契约项下发行人及担保人的全部偿付义务履行完毕为止。有关
担保情况说明 内容详见2021年2月10日刊载于公司选定的信息披露媒体的《关于为境外
附属公司债务融资提供连带责任担保的公告》。西证国际证券2022年度内
已 累 计 回 购 并 注 销 7,550 万 美 元 面 值 的 存 续 债 券 ， 将 负 债 本 金 由
178,000,000美元降低至102,500,000美元。
除该笔担保外，公司未提供其他担保，不存在违规担保行为。
注：按照 2022 年 12 月 31 日美元兑人民币汇率计算担保总额占公司净资产的比例。
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2022 年年度报告
(三) 其他重大合同
√适用 □不适用
2021 年 2 月 9 日，公司与纽约梅隆银行伦敦分行签署了《担保契约》，为西证国际证券拟发
行金额为 178,000,000 美元，期限为 3 年，票面利率为 4.0%的美元债券提供连带责任担保，担保
金额为 2 亿美元，担保期限至债券、信托契约及担保契约项下发行人及担保人的全部偿付义务履
行完毕为止。有关内容详见 2021 年 2 月 10 日刊载于公司选定的信息披露媒体的《关于为境外附
属公司债务融资提供连带责任担保的公告》。西证国际证券 2022 年度内已累计回购并注销 7,550
万美元面值的存续债券，将负债本金由 178,000,000 美元降低至 102,500,000 美元。
报告期内，公司无其它新增重大合同。
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
(一)关于公司计提减值准备的情况说明
2022 年 4 月，经公司第九届董事会第十八次会议及第九届监事会第十一次会议同意，公司对
商誉、买入返售金融资产、其他应收款等进行减值测试，并计提了资产减值准备。有关内容详见
2022 年 4 月 27 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于计提资产减值准备的公告》。
（二）关于《公司章程》修订的情况说明
2022 年 10 月 10 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章
程>的议案》。有关内容详见 2022 年 10 月 11 日刊载于公司选定信息披露媒体的《2022 年第三次
临时股东大会决议公告》。
（三）关于控股股东拟参与转融通证券出借业务的情况说明
2022 年 3 月 2 日，公司收到控股股东重庆渝富《关于拟参与转融通证券出借业务的函》，其
通过“招商财富-招商银行-渝富 4 号专项资产管理计划”持有公司股票，该资管计划拟通过转融
通证券出借业务将持有的公司部分股份出借给中国证券金融股份有限公司。有关内容详见 2022 年
3 月 3 日刊载于公司选定信息披露媒体的《关于控股股东拟参与转融通证券出借业务的公告》。
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2022 年年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1.股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2.股份变动情况说明
□适用 √不适用
3.股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
发行价
股票及其衍生 获准上市交易 交易终止日
发行日期 格（或 发行数量 上市日期
证券的种类 数量 期
利率）
债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）
22 西南 D1（短期公司债券） 2022-03-29 2.82% 2,000,000,000 2022-04-01 2,000,000,000 2023-3-28
22 西南 01（公司债券） 2022-07-11 3.01% 1,500,000,000 2022-07-14 1,500,000,000 2025-07-10
22 西南 02（公司债券） 2022-07-11 3.49% 500,000,000 2022-07-14 500,000,000 2027-07-10
22 西南 03（公司债券） 2022-08-11 2.76% 2,000,000,000 2022-08-16 2,000,000,000 2025-08-11
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
1.公司 2022 年面向专业投资者非公开发行短期公司债券（第一期），债券简称为 22 西南 D1，
于 2022 年 4 月 1 日在上海交易所挂牌，发行总额 20 亿元，期限 1 年，票面利率 2.82%，到期还
本付息。
2.公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一），债券简称为 22 西
南 01，于 2022 年 7 月 14 日在上海证券交易所挂牌，发行总额 15 亿元，期限 3 年，票面利率
3.01%，按年付息，到期一次还本。
3.公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二），债券简称为 22 西
南 02，于 2022 年 7 月 14 日在上海证券交易所挂牌，发行总额 5 亿元，期限 5 年，票面利率 3.49%，
按年付息，到期一次还本。
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2022 年年度报告
4.公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期），债券简称为 22 西南 03，于
2022 年 8 月 16 日在上海证券交易所挂牌，发行总额 20 亿元，期限 3 年，票面利率 2.76%，按年
付息，到期一次还本。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 121,976
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 119,559
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押、标
记或冻结
股东名称 持有有限售条 股东
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 情况
（全称） 件股份数量 性质
股份 数
状态 量
重庆渝富资本运营集团
0 1,853,443,610 27.89 330,000,000 无 0 国有法人
有限公司
重庆市城市建设投资
0 689,293,065 10.37 350,000,000 无 0 国有法人
（集团）有限公司
重庆市江北嘴中央商务
0 400,500,000 6.03 0 无 0 国有法人
区投资集团有限公司
中国建银投资有限责任
0 328,427,012 4.94 0 无 0 国有法人
公司
重庆高速公路集团有限
-138,100 275,029,300 4.14 0 无 0 国有法人
公司
重庆发展投资有限公司 0 200,000,000 3.01 200,000,000 无 0 国有法人
重庆市地产集团有限公
0 120,000,000 1.81 120,000,000 无 0 国有法人
司
重庆水务环境控股集团
0 100,000,000 1.50 0 无 0 国有法人
有限公司
招商财富资管－招商银
行－招商财富－招商银
-25,668,600 81,549,642 1.23 0 无 0 其他
行－渝富 4 号专项资产
管理计划
香港中央结算有限公司 9,997,039 75,887,111 1.14 0 无 0 境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
重庆渝富资本运营集团有限公司 1,523,443,610 人民币普通股 1,523,443,610
重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司 400,500,000 人民币普通股 400,500,000
重庆市城市建设投资（集团）有限公司 339,293,065 人民币普通股 339,293,065
中国建银投资有限责任公司 328,427,012 人民币普通股 328,427,012
重庆高速公路集团有限公司 275,029,300 人民币普通股 275,029,300
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2022 年年度报告
重庆水务环境控股集团有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000
招商财富资管－招商银行－招商财富－招商银
81,549,642 人民币普通股 81,549,642
行－渝富 4 号专项资产管理计划
香港中央结算有限公司 75,887,111 人民币普通股 75,887,111
中国证券金融股份有限公司 69,638,804 人民币普通股 69,638,804
重庆国际信托股份有限公司 59,903,368 人民币普通股 59,903,368
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决
不适用
权的说明
上述股东中，重庆渝富资本运营集团有限公司通过招商财富资管－招
商银行－招商财富－招商银行－渝富 4 号专项资产管理计划增持公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
股份，除此之外，公司未知上述其他股东之间的关联关系或一致行动
关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
注：上述股东中的重庆高速公路集团有限公司、招商财富资管－招商银行－招商财富－招商银行－渝富 4 号专项
资产管理计划于报告期内的股份变动，系其通过转融通证券出借业务将持有的公司部分股份出借给中国证券金融
股份有限公司所致。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
新增可上市
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交易时间 交易股份数
数量
量
认购的公司非公开发行
重庆渝富资本运营集
1 330,000,000 2025 年 7 月 22 日 330,000,000 的人民币普通股股票，限
团有限公司
售期为 60 个月。
认购的公司非公开发行
重庆市城市建设投资
2 350,000,000 2023 年 7 月 22 日 350,000,000 的人民币普通股股票，限
（集团）有限公司
售期为 36 个月。
认购的公司非公开发行
重庆发展投资有限公
3 200,000,000 2023 年 7 月 22 日 200,000,000 的人民币普通股股票，限
司
售期为 36 个月。
认购的公司非公开发行
重庆市地产集团有限
4 120,000,000 2023 年 7 月 22 日 120,000,000 的人民币普通股股票，限
公司
售期为 36 个月。
上述股东关联关系或一致行
公司未发现该等股东之间因就公司而存在关联关系或一致行动关系。
动的说明
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1.法人
√适用 □不适用
名称 重庆渝富资本运营集团有限公司
单位负责人或法定代表人 杨雨松（注）
成立日期 2004 年 2 月 27 日
市政府授权范围内的资产收购、处置及相关产业投资，投资咨询，财务顾问，企业重
主要经营业务 组兼并顾问及代理，企业和资产托管（国家法律法规规定须取得前置审批的，在未取
得审批前不得经营）。
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2022 年年度报告
报告期内控股和参股的其 序号 投资上市企业 股票代码
总股本 持股数 持股
他境内外上市公司的股权 （万元） （万股） 比例
1 重庆银行股份有限公司 601963.SH 347,453.98 41,398.50 11.91%
情况
2 重庆银行股份有限公司 1963.HK 347,453.98 7,456.60 2.15%
3 重庆农村商业银行股份有限公司 601077.SH 1,135,700.00 98,800 8.70%
4 重庆农村商业银行股份有限公司 3618.HK 1,135,700.00 1,324.60 0.12%
5 重庆川仪自动化股份有限公司 603100.SH 39,500.00 4,492.75 11.37%
6 重庆机电股份有限公司 2722.HK 368,464.02 23,213.25 6.30%
7 中交地产股份有限公司 000736.SZ 69,543.37 4,511.60 6.49%
8 重庆建工集团股份有限公司 600939.SH 190,178.82 398.64 0.21%
9 华润微电子有限公司 688396.SH 132,009.19 182.64 0.14%
10 重庆百货大楼股份有限公司 600729.SH 40,652.85 452.17 1.11%
11 华峰化学股份有限公司 002064.SZ 496,254.39 1175.09 0.24%
注：截至报告期末，川仪股份转融通出借 235 万股，上述持股不含转融通已出借数量。
其他情况说明 无
注：重庆渝富资本运营集团有限公司法定代表人于 2023 年 2 月变更为马宝先生。
2.自然人
□适用 √不适用
3.公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4.报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5.公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1.法人
√适用 □不适用
名称 重庆市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 罗清泉（注）
注：重庆市国有资产监督管理委员会负责人于 2023 年 3 月变更为曾菁华先生。
2.自然人
□适用 √不适用
3.公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4.报告期内公司控制权发生变更情况的说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
5.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6.实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 理活动等情况
重庆市城市建 城市建设投资(不含
1993 年 2
设投资（集团） 李明 91500000202814256L 20,000,000,000.00 金 融 及 财 政 信 用 业
月 26 日
有限公司 务)。
七、股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第八节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1.公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
是否存在终
利率
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 还本付息方式 交易场所 交易机制 止上市交易
（%）
的风险
西南证券股
本期债券采用单利按
份有限公司
年计息，不计复利。每 竞价、报价、
2020 年 面 2020 年 7 2020 年 7 2023 年 7 月 上海证 券
20 西证 01 163624 2,000,000,000 3.80 年付息一次，到期一次 询价、协议 否
向专业投资 月 14 日 月 14 日 14 日 交易所
还本，最后一期利息随 交易
者公开发行
本金的兑付一起支付。
公司债券
西南证券股
本期债券采用单利按
份有限公司
2020 年 年计息，不计复利，每
2020 年 非 2020 年 12 2023 年 12 上海证 券 报价、询价、
20 西南 C1 177394 12 月 15 2,000,000,000 4.70 年付息一次，到期一次 否
公开发行次 月 15 日 月 15 日 交易所 协议交易
日 还本，最后一期利息随
级债券(第
本金的兑付一起支付。
一期)
西南证券股
份有限公司
本期债券采用单利按
2022 年 面
年计息，不计复利。每
向专业投资 2022 年 3 2022 年 3 2023 年 3 月 上海证 券 报价、询价、
22 西南 D1 194267 2,000,000,000 2.82 年付息一次，到期一次 否
者非公开发 月 29 日 月 29 日 29 日 交易所 协议交易
还本，最后一期利息随
行短期公司
本金的兑付一起支付。
债券（第一
期）
西南证券股
本期债券采用单利按
份有限公司
年计息，不计复利，每
2022 年 面 2022 年 7 2022 年 7 2025 年 7 月 上海证 券 报价、询价、
22 西南 01 137502 1,500,000,000 3.01 年付息一次，到期一次 否
向专业投资 月 11 日 月 11 日 11 日 交易所 协议交易
还本，最后一期利息随
者公开发行
本金的兑付一起支付。
公司债券
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2022 年年度报告
（第一期）
(品种一)
西南证券股
份有限公司
2022 年 面 本期债券采用单利按
向专业投资 年计息，不计复利，每
2022 年 7 2022 年 7 2027 年 7 月 上海证 券 报价、询价、
者公开发行 22 西南 02 137503 500,000,000 3.49 年付息一次，到期一次 否
月 11 日 月 11 日 11 日 交易所 协议交易
公司债券 还本，最后一期利息随
( 第 一 本金的兑付一起支付。
期 )( 品 种
二)
西南证券股
份有限公司
2022 年 面 本期债券采用单利按
向专业投资 年计息，不计复利，每
2022 年 8 2022 年 8 2025 年 8 月 上海证 券 报价、询价、
者公开发行 22 西南 03 137639 2,000,000,000 2.76 年付息一次，到期一次 否
月 11 日 月 11 日 11 日 交易所 协议交易
公司债券 还本，最后一期利息随
( 第 二 本金的兑付一起支付。
期 )( 品 种
一)
注：
1.此处列示的公司债券仅包含公司在中华人民共和国境内发行并在证券交易所上市或转让的公司债券、短期公司债券及次级债券。
2.以上所列示的利率均为票面利率。
3.从适当性管理原则出发，以上债券发行均面向合格投资者或专业投资者发行。
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2022 年年度报告
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 付息兑付情况的说明
西南证券股份有限公司 2019 年公开发行公司债券(第一期) 按时足额兑付兑息
西南证券股份有限公司 2019 年公开发行公司债券(第二期) 按时足额兑付兑息
西南证券股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公司债券 按时足额兑息
西南证券股份有限公司 2019 年非公开发行次级债券(第一期) 按时足额兑付兑息
西南证券股份有限公司 2020 年非公开发行次级债券(第一期) 按时足额兑息
西南证券股份有限公司 2021 年非公开发行证券公司短期公司债券(第一期) 按时足额兑付兑息
2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 联系人 联系电话
联合资信评估股份有限 北京市朝阳区建外大街 2
不适用 姜羽佳 010-85679696
公司 号院 2 号楼 17 层
天健会计师事务所（特 杭州市西溪路 128 号新湖
赵兴明、肖桂春 赵兴明 023-86218000
殊普通合伙） 商务大厦 9 层
信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大
蔺怀阳 胡小琴 023-88755566
（特殊普通合伙） 街 8 号富华大厦 A 座 9 层
四川省成都市高新区天府
华西证券股份有限公司 不适用 刘凯月 17396239929
二街 198 号 1107
上海中联（重庆）律师 重庆市渝中区华盛路 7 号
不适用 王秀江 023-63631830
事务所 企业天地 7 号楼 12 层
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
4.报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是否与募集说明书承
未使用 募集资金专项账户 募集资金违规使用的
债券名称 募集资金总金额 已使用金额 诺的用途、使用计划
金额 运作情况（如有） 整改情况（如有）
及其他约定一致
西南证券股份有限公司 2019 年公 严格按照募集资金
2,500,000,000 2,500,000,000 0 不适用 是
开发行公司债券(第一期) 用途使用。
西南证券股份有限公司 2019 年公 严格按照募集资金
2,500,000,000 2,500,000,000 0 不适用 是
开发行公司债券(第二期) 用途使用。
西南证券股份有限公司 2020 年面 严格按照募集资金
2,000,000,000 2,000,000,000 0 不适用 是
向专业投资者公开发行公司债券 用途使用。
西南证券股份有限公司 2021 年非
严格按照募集资金
公开发行证券公司短期公司债券 2,000,000,000 2,000,000,000 0 不适用 是
用途使用。
(第一期)
西南证券股份有限公司 2019 年非 严格按照募集资金
2,640,000,000 2,640,000,000 0 不适用 是
公开发行次级债券(第一期) 用途使用。
西南证券股份有限公司 2020 年非 严格按照募集资金
2,000,000,000 2,000,000,000 0 不适用 是
公开发行次级债券(第一期) 用途使用。
西南证券股份有限公司 2022 年面
严格按照募集资金
向专业投资者非公开发行短期公 2,000,000,000 2,000,000,000 0 不适用 是
用途使用。
司债券（第一期）
西南证券股份有限公司 2022 年面
严格按照募集资金
向专业投资者公开发行公司债券 1,500,000,000 1,500,000,000 0 不适用 是
用途使用。
（第一期）(品种一)
西南证券股份有限公司 2022 年面
严格按照募集资金
向专业投资者公开发行公司债券 500,000,000 500,000,000 0 不适用 是
用途使用。
(第一期)(品种二)
西南证券股份有限公司 2022 年面
严格按照募集资金
向专业投资者公开发行公司债券 2,000,000,000 2,000,000,000 0 不适用 是
用途使用。
(第二期)(品种一)
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2022 年年度报告
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5.信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
信用评级
信用评 评级展
债券名称 信用评级机构名称 结果变化
级级别 望变动
的原因
西南证券股份有限公司 2019 年公开发 联合资信评估股份
AAA 无 不适用
行公司债券(第一期) 有限公司
西南证券股份有限公司 2019 年公开发 联合资信评估股份
AAA 无 不适用
行公司债券(第二期) 有限公司
西南证券股份有限公司 2020 年面向专 联合资信评估股份
AAA 无 不适用
业投资者公开发行公司债券 有限公司
西南证券股份有限公司 2021 年非公开 联合资信评估股份
A-1 无 不适用
发行证券公司短期公司债券(第一期) 有限公司
西南证券股份有限公司 2019 年非公开 联合资信评估股份
AA+ 无 不适用
发行次级债券(第一期) 有限公司
西南证券股份有限公司 2020 年非公开 联合资信评估股份
AA+ 无 不适用
发行次级债券(第一期) 有限公司
西南证券股份有限公司 2022 年面向专
联合资信评估股份
业投资者非公开发行短期公司债券（第 A-1 无 不适用
有限公司
一期）
西南证券股份有限公司 2022 年面向专
联合资信评估股份
业投资者公开发行公司债券（第一期） AAA 无 不适用
有限公司
(品种一)
西南证券股份有限公司 2022 年面向专
联合资信评估股份
业投资者公开发行公司债券(第一 AAA 无 不适用
有限公司
期)(品种二)
西南证券股份有限公司 2022 年面向专
联合资信评估股份
业投资者公开发行公司债券(第二 AAA 无 不适用
有限公司
期)(品种一)
其他说明
□适用 √不适用
6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7.公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书
约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 2022 年 2021 年 本期比上年同期增减（%） 变动原因
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 305,220,169.23 1,003,226,332.35 -69.58 净利润较去年下降
的净利润
融出资金规模减少，应
流动比率 1.48 1.78 -16.85 付短期融资款（短期收
益凭证）规模增加
融出资金规模减少，应
速动比率 1.48 1.78 -16.85 付短期融资款（短期收
益凭证）规模增加
资产负债率（%） 63.01 62.75 增加 0.26 个百分点
EBITDA 全部债务比 0.04 0.06 -33.33 利润总额较去年下降
利息保障倍数 1.09 1.80 -39.44 利润总额较去年下降
现金利息保障倍数 2.67 -0.13 不适用
EBITDA 利息保障倍数 1.26 1.92 -34.38 利润总额较去年下降
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 -
利息偿付率（%） 100.00 100.00 -
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第九节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2023〕8-310 号
西南证券股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了西南证券股份有限公司（以下简称西南证券）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西南
证券 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于西南证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 融出资金、买入返售金融资产、其他债权投资的预期信用减值评估
1. 事项描述
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具 与 七、合并财
务报表项目注释 5.融出资金 11.买入返售金融资产 15.其他债权投资 27.资产减值准备变动
表”。
截至 2022 年 12 月 31 日，西南证券合并财务报表融出资金账面余额为人民币 11,510 百万元，
其减值准备余额为人民币 35 百万元，账面价值为人民币 11,475 百万元；买入返售金融资产账面
96 / 215
2022 年年度报告
余额为人民币 1,318 百万元，其减值准备余额为人民币 103 百万元，账面价值为人民币 1,215 百
万元；其他债权投资账面价值为人民币 10,211 百万元，其减值准备余额为人民币 2 百万元。西南
证券管理层（以下简称管理层）采用预期信用损失模型对以上金融资产计量预期信用损失。
以上金融资产对合并财务报表影响重大，且预期信用损失模型中采用的参数和数据、减值阶
段的划分均涉及重大管理层判断和假设，因此我们将融出资金、买入返售金融资产、其他债权投
资的预期信用减值评估确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对融出资金、买入返售金融资产、其他债权投资的预期信用减值评估，我们实施的审计程
序主要包括：
(1) 了解与融出资金、买入返售金融资产及其他债权投资减值准备计提相关的关键内部控制，
评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 评估管理层所用的预期信用损失模型及对减值阶段划分标准的合理性；
(3) 评价管理层在预期信用损失模型中采用的关键假设的合理性和数据的准确性；
(4) 选取样本，复核管理层在计算预期信用损失中使用的基础数据并复核其计算的准确性；
(5) 针对计提重大减值准备的项目，检查和评价其预期信用损失计提的依据及合理性；
(6) 检查与融出资金、买入返售金融资产、其他债权投资减值相关的信息是否已在财务报表
中作出恰当列报。
(二) 金融资产公允价值的计量
1. 事项描述
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具 与 七、合并财
务报表项目注释 6.衍生金融工具 13.交易性金融资产 15.其他债权投资 16.其他权益工具投资
与 十二、公允价值的披露 1.以公允价值计量的资产和负债”。
截至 2022 年 12 月 31 日，西南证券合并财务报表以公允价值计量的金融资产账面余额为
41,634 百万元。其中公允价值分类为第一层次、第二层次和第三层次的金融资产分别为 3,433 百
万元、34,709 百万元和 3,492 百万元。
以上金融资产对合并财务报表影响重大，部分金融资产公允价值的评估较为复杂，且在确定
估值模型使用的输入值时涉及管理层重大判断，因此我们将金融资产公允价值的计量确定为关键
审计事项。
2. 审计应对
针对金融资产公允价值的计量，我们实施的主要审计程序包括：
(1) 了解与金融资产估值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，
并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 通过将西南证券采用的公允价值与公开可获取的市场数据进行比较，评价西南证券对所
有在活跃市场交易的金融工具的估值；
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2022 年年度报告
(3) 通过对比市场常用的估值方法、利用外部市场数据验证可观察参数及对比从多个定价来
源获得的估值结果，评估估值方法、参数及假设；
(4) 检查与金融资产公允价值计量相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估西南证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
西南证券治理层（以下简称治理层）负责监督西南证券的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
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2022 年年度报告
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对西南证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西南证券不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
(六) 就西南证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈丘刚
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：唐薛钦
二〇二三年四月二十八日
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2022 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位: 西南证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 1 15,605,681,815.37 15,373,626,059.26
其中：客户资金存款 11,079,402,202.93 11,365,910,647.68
结算备付金 2 3,692,140,990.83 4,239,132,214.73
其中：客户备付金 2,440,200,217.47 2,904,204,089.04
融出资金 5 11,475,277,253.44 14,272,175,002.17
衍生金融资产 6 5,002,579.95 23,550,815.84
存出保证金 7 2,088,021,412.29 1,504,711,833.90
应收款项 8 99,254,838.58 289,299,825.76
买入返售金融资产 11 1,214,920,882.01 1,475,449,768.49
金融投资：
交易性金融资产 13 30,357,033,057.67 30,371,192,097.77
其他债权投资 15 10,211,473,824.73 8,974,792,747.89
其他权益工具投资 16 1,059,998,642.57 888,450,912.82
长期股权投资 17 2,546,226,248.87 2,438,035,301.51
投资性房地产 18 56,846,799.26 63,203,183.70
固定资产 19 1,249,455,918.37 1,291,599,965.64
使用权资产 21 103,687,640.50 115,245,103.29
无形资产 22 180,448,956.03 174,849,023.28
商誉 23 11,022,697.75 11,022,697.75
递延所得税资产 24 787,269,642.47 527,648,007.59
其他资产 25 250,639,828.17 224,049,001.79
资产总计 80,994,403,028.86 82,258,033,563.18
负债：
应付短期融资款 6,832,401,690.56 3,386,823,021.21
拆入资金 31 2,762,321,472.18 2,407,134,499.87
交易性金融负债 32 452,010,575.83 622,547,367.97
衍生金融负债 6 8,546,348.17 5,515,932.91
卖出回购金融资产款 33 21,445,951,680.60 21,072,631,177.76
代理买卖证券款 34 13,589,661,208.16 14,382,125,029.05
应付职工薪酬 36 1,105,133,016.14 1,293,065,029.58
应交税费 37 80,046,816.79 116,561,367.28
应付款项 38 417,878,604.73 99,763,100.89
应付债券 43 8,812,353,926.02 12,979,277,733.07
租赁负债 44 100,830,536.82 114,074,885.90
递延所得税负债 24 115,340,189.00 145,071,649.39
其他负债 46 336,083,571.84 350,928,955.75
负债合计 56,058,559,636.84 56,975,519,750.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 47 6,645,109,124.00 6,645,109,124.00
资本公积 49 11,654,405,801.60 11,654,405,801.60
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其他综合收益 51 -54,015,794.13 59,808,045.65
盈余公积 52 1,306,235,059.12 1,260,844,773.36
一般风险准备 53 2,535,490,129.84 2,444,709,558.32
未分配利润 54 2,852,397,531.88 3,292,901,852.60
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 24,939,621,852.31 25,357,779,155.53
少数股东权益 -3,778,460.29 -75,265,342.98
所有者权益（或股东权益）合计 24,935,843,392.02 25,282,513,812.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 80,994,403,028.86 82,258,033,563.18
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
母公司资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位:西南证券股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 13,625,847,743.02 13,280,774,788.79
其中：客户资金存款 10,783,026,519.31 10,937,026,252.75
结算备付金 3,132,494,954.99 3,762,869,908.39
其中：客户备付金 1,881,117,235.16 2,432,839,776.61
融出资金 11,475,129,307.97 14,236,568,821.64
衍生金融资产 5,002,579.95 23,550,815.84
存出保证金 1,253,464,930.15 722,887,839.28
应收款项 63,801,635.55 145,266,331.97
买入返售金融资产 1,062,389,446.77 1,352,205,855.26
金融投资：
交易性金融资产 25,993,063,280.76 25,249,024,193.05
其他债权投资 10,211,473,824.73 8,974,792,747.89
其他权益工具投资 1,059,998,642.57 888,450,912.82
长期股权投资 1 7,115,531,695.79 7,102,429,089.86
投资性房地产 55,360,974.26 60,918,488.06
固定资产 1,246,375,939.10 1,289,171,337.45
使用权资产 100,134,425.89 101,441,164.61
无形资产 178,285,649.80 172,086,917.20
递延所得税资产 773,856,588.74 498,407,060.24
其他资产 153,327,044.30 133,656,625.64
资产总计 77,505,538,664.34 77,994,502,897.99
负债：
应付短期融资款 6,832,401,690.56 3,386,823,021.21
拆入资金 2,762,321,472.18 2,407,134,499.87
交易性金融负债 158,557,798.33
衍生金融负债 8,482,393.17
卖出回购金融资产款 21,445,951,680.60 21,038,325,684.94
代理买卖证券款 12,052,869,656.00 12,878,717,392.90
应付职工薪酬 2 977,390,031.45 1,121,315,038.45
应交税费 46,813,753.24 84,086,320.20
应付款项 414,430,081.18 39,982,347.42
预计负债 75,824,419.22
应付债券 8,088,682,692.27 11,831,029,699.32
租赁负债 96,537,966.23 97,842,792.52
递延所得税负债 17,701,214.95 36,242,310.01
其他负债 303,069,332.90 315,256,196.27
负债合计 53,122,476,383.95 53,395,313,101.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,645,109,124.00 6,645,109,124.00
资本公积 11,654,405,801.60 11,654,405,801.60
其他综合收益 -82,367,396.48 49,178,515.11
盈余公积 1,306,235,059.12 1,260,844,773.36
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2022 年年度报告
一般风险准备 2,535,490,129.84 2,444,709,558.32
未分配利润 2,324,189,562.31 2,544,942,024.16
所有者权益（或股东权益）合计 24,383,062,280.39 24,599,189,796.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 77,505,538,664.34 77,994,502,897.99
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
合并利润表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 1,786,841,809.16 3,096,080,385.10
利息净收入 55 356,594,715.49 331,360,278.85
其中：利息收入 1,590,671,526.99 1,676,480,633.78
利息支出 1,234,076,811.50 1,345,120,354.93
手续费及佣金净收入 56 884,800,344.72 1,120,596,000.02
其中：经纪业务手续费净收入 672,427,844.54 822,194,924.97
投资银行业务手续费净收入 179,943,944.30 267,446,868.84
资产管理业务手续费净收入 23,832,963.05 22,762,694.71
投资收益（损失以“-”号填列） 57 1,144,078,993.36 1,983,703,258.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 371,909,581.07 419,618,031.91
其他收益 59 7,964,488.41 41,763,085.46
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 60 -723,105,015.30 -439,277,490.59
汇兑收益（损失以“-”号填列） -5,732,321.92 -1,964,867.89
其他业务收入 61 121,705,238.28 59,260,201.13
资产处置收益（损失以“－”号填列） 62 535,366.12 639,919.30
二、营业总支出 1,677,752,854.50 2,057,550,532.99
税金及附加 63 29,468,857.05 27,002,096.32
业务及管理费 64 1,503,636,201.98 1,835,451,049.98
信用减值损失 65 20,224,258.28 34,739,234.76
其他资产减值损失 66 1,038,892.10 107,155,070.66
其他业务成本 67 123,384,645.09 53,203,081.27
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 109,088,954.66 1,038,529,852.11
加：营业外收入 68 11,704,183.06 4,283,794.40
减：营业外支出 69 14,663,084.29 4,244,987.40
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 106,130,053.43 1,038,568,659.11
减：所得税费用 70 -199,598,757.35 13,100,207.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 305,728,810.78 1,025,468,451.22
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 305,728,810.78 1,025,468,451.22
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
309,416,341.76 1,038,152,895.95
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -3,687,530.98 -12,684,444.73
六、其他综合收益的税后净额 -120,790,501.39 -155,344,875.95
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -120,699,572.08 -157,397,365.98
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -103,380,336.85 -159,526,376.36
1.重新计量设定受益计划变动额 -4,826,102.65 -2,256,089.48
2.其他权益工具投资公允价值变动 -98,554,234.20 -157,270,286.88
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -17,319,235.23 2,129,010.38
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,964,992.76 240,251.93
2.其他债权投资公允价值变动 -37,916,869.24 13,898,412.17
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2022 年年度报告
3.其他债权投资信用损失准备 -89,430.56 140,934.19
4.外币财务报表折算差额 17,722,071.81 -12,150,587.91
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -90,929.31 2,052,490.03
七、综合收益总额 184,938,309.39 870,123,575.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 188,716,769.68 880,755,529.97
归属于少数股东的综合收益总额 -3,778,460.29 -10,631,954.70
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.16
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.16
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
母公司利润表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 1,759,287,828.70 2,518,895,874.94
利息净收入 3 362,392,200.45 373,982,169.04
其中：利息收入 1,541,696,383.53 1,626,999,436.61
利息支出 1,179,304,183.08 1,253,017,267.57
手续费及佣金净收入 4 815,842,394.37 1,051,691,838.59
其中：经纪业务手续费净收入 617,867,357.53 763,207,035.86
投资银行业务手续费净收入 170,512,961.52 260,161,567.80
资产管理业务手续费净收入 24,694,698.31 24,474,182.53
投资收益（损失以“－”号填列） 5 1,428,646,613.95 1,710,335,004.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 371,909,581.07 419,618,031.91
其他收益 7,192,690.42 40,045,280.18
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6 -864,844,797.55 -665,194,714.67
汇兑收益（损失以“－”号填列） 2,285,374.76 -675,837.48
其他业务收入 7,250,683.69 8,065,340.00
资产处置收益（损失以“－”号填列） 522,668.61 646,794.74
二、营业总支出 1,553,598,561.72 1,740,993,992.08
税金及附加 27,260,745.53 24,523,957.08
业务及管理费 7 1,348,808,429.20 1,608,325,433.85
信用减值损失 74,451,583.89 4,000,360.96
其他资产减值损失 95,088,341.43 95,547,939.87
其他业务成本 7,989,461.67 8,596,300.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,689,266.98 777,901,882.86
加：营业外收入 11,620,846.94 1,581,330.91
减：营业外支出 14,336,342.46 4,240,266.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 202,973,771.46 775,242,947.60
减：所得税费用 -250,929,086.19 -66,589,508.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 453,902,857.65 841,832,456.34
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 453,902,857.65 841,832,456.34
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -138,421,643.89 -145,246,778.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -103,380,336.85 -159,526,376.36
1.重新计量设定受益计划变动额 -4,826,102.65 -2,256,089.48
2.其他权益工具投资公允价值变动 -98,554,234.20 -157,270,286.88
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -35,041,307.04 14,279,598.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,964,992.76 240,251.93
2.其他债权投资公允价值变动 -37,916,869.24 13,898,412.17
3.其他债权投资信用损失准备 -89,430.56 140,934.19
七、综合收益总额 315,481,213.76 696,585,678.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
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2022 年年度报告
合并现金流量表
2022 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金 3,532,551,253.83 3,958,337,289.10
拆入资金净增加额 350,000,000.00 400,000,000.00
返售业务资金净减少额 242,127,358.02
回购业务资金净增加额 374,374,711.00 2,749,197,027.31
融出资金净减少额 2,780,583,305.86
代理买卖证券收到的现金净额 1,927,073,709.31
收到其他与经营活动有关的现金 72 680,152,443.23 145,853,033.44
经营活动现金流入小计 7,959,789,071.94 9,180,461,059.16
为交易目的而持有的金融资产净增加额 740,337,177.25 3,590,451,203.69
融出资金净增加额 2,247,984,266.72
返售业务资金净增加额 75,020,259.94
代理买卖证券支付的现金净额 792,463,820.89
支付利息、手续费及佣金的现金 908,967,767.68 1,090,319,763.79
支付给职工及为职工支付的现金 1,220,360,733.53 1,349,098,767.20
支付的各项税费 320,679,436.14 342,990,896.62
支付其他与经营活动有关的现金 72 1,007,565,058.07 641,787,868.89
经营活动现金流出小计 4,990,373,993.56 9,337,653,026.85
经营活动产生的现金流量净额 2,969,415,078.38 -157,191,967.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,523,733.18 2,514,429,059.67
取得投资收益收到的现金 588,570,515.52 846,862,469.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,572,425.64 4,276,646.90
净额
投资活动现金流入小计 629,666,674.34 3,365,568,176.52
投资支付的现金 1,566,530,342.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,645,936.06 196,526,972.00
投资活动现金流出小计 1,660,176,278.64 196,526,972.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,030,509,604.30 3,169,041,204.52
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 620,263,177.92
发行债券收到的现金 15,499,661,588.00 7,979,955,647.40
筹资活动现金流入小计 15,499,661,588.00 8,600,218,825.32
偿还债务支付的现金 16,435,286,594.42 10,926,172,591.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,243,488,325.54 1,457,629,718.73
支付其他与筹资活动有关的现金 72 103,665,556.58 239,147,179.27
筹资活动现金流出小计 17,782,440,476.54 12,622,949,489.34
筹资活动产生的现金流量净额 -2,282,778,888.54 -4,022,730,664.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 28,937,946.67 -7,519,977.10
五、现金及现金等价物净增加额 -314,935,467.79 -1,018,401,404.29
加：期初现金及现金等价物余额 19,612,758,273.99 20,631,159,678.28
六、期末现金及现金等价物余额 19,297,822,806.20 19,612,758,273.99
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
母公司现金流量表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金 3,117,959,869.24 3,443,572,616.70
拆入资金净增加额 350,000,000.00 400,000,000.00
返售业务资金净减少额 290,990,003.00
回购业务资金净增加额 408,673,000.00 2,734,795,000.00
融出资金净减少额 2,744,937,039.47
代理买卖证券收到的现金净额 1,577,254,972.34
收到其他与经营活动有关的现金 271,676,803.38 104,606,822.94
经营活动现金流入小计 7,184,236,715.09 8,260,229,411.98
为交易目的而持有的金融资产净增加额 1,421,387,498.57 2,930,797,165.24
融出资金净增加额 2,288,233,564.32
返售业务资金净增加额 221,829,998.00
代理买卖证券支付的现金净额 825,847,736.90
支付利息、手续费及佣金的现金 755,186,808.43 899,634,369.77
支付给职工及为职工支付的现金 1,077,815,806.70 1,178,090,161.25
支付的各项税费 254,218,586.86 308,267,298.46
支付其他与经营活动有关的现金 631,266,473.65 413,127,983.45
经营活动现金流出小计 4,965,722,911.11 8,239,980,540.49
经营活动产生的现金流量净额 2,218,513,803.98 20,248,871.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,523,733.18 2,814,429,059.67
取得投资收益收到的现金 766,235,444.63 858,428,780.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,455,317.16 541,689.11
产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 807,214,494.97 3,673,399,529.70
投资支付的现金 1,566,530,342.58 750,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
92,320,791.61 192,900,840.36
产支付的现金
投资活动现金流出小计 1,658,851,134.19 942,900,840.36
投资活动产生的现金流量净额 -851,636,639.22 2,730,498,689.34
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金 15,499,661,588.00 6,848,940,000.00
筹资活动现金流入小计 15,499,661,588.00 6,848,940,000.00
偿还债务支付的现金 15,916,530,000.00 8,981,560,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,185,534,949.72 1,391,385,903.57
支付其他与筹资活动有关的现金 62,583,285.91 68,322,872.28
筹资活动现金流出小计 17,164,648,235.63 10,441,268,775.85
筹资活动产生的现金流量净额 -1,664,986,647.63 -3,592,328,775.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,807,483.70 -2,940,534.95
五、现金及现金等价物净增加额 -285,301,999.17 -844,521,749.97
加：期初现金及现金等价物余额 17,043,644,697.18 17,888,166,447.15
六、期末现金及现金等价物余额 16,758,342,698.01 17,043,644,697.18
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
合并所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2022 年度
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 59,808,045.65 1,260,844,773.36 2,444,709,558.32 3,292,901,852.60 -75,265,342.98 25,282,513,812.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 -75,265,342.98 75,265,342.98
二、本年年初余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 59,808,045.65 1,260,844,773.36 2,444,709,558.32 3,217,636,509.62 25,282,513,812.55
三、本年增减变动金额（减少以“－”
-113,823,839.78 45,390,285.76 90,780,571.52 -365,238,977.74 -3,778,460.29 -346,670,420.53
号填列）
（一）综合收益总额 -120,699,572.08 309,416,341.76 -3,778,460.29 184,938,309.39
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 45,390,285.76 90,780,571.52 -667,779,587.20 -531,608,729.92
1．提取盈余公积 45,390,285.76 -45,390,285.76
2．提取一般风险准备 90,780,571.52 -90,780,571.52
3．对所有者（或股东）的分配 -531,608,729.92 -531,608,729.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转 6,875,732.30 -6,875,732.30
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益 6,875,732.30 -6,875,732.30
6．其他
四、本年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 -54,015,794.13 1,306,235,059.12 2,535,490,129.84 2,852,397,531.88 -3,778,460.29 24,935,843,392.02
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2022 年年度报告
2021 年度
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 203,085,565.91 1,176,661,527.73 2,276,343,067.06 3,187,755,048.11 -63,995,291.82 25,079,364,842.59
加：会计政策变更 -1,825,596.45 -638,096.46 -2,463,692.91
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 203,085,565.91 1,176,661,527.73 2,276,343,067.06 3,185,929,451.66 -64,633,388.28 25,076,901,149.68
三、本年增减变动金额（减少以“－”
-143,277,520.26 84,183,245.63 168,366,491.26 106,972,400.94 -10,631,954.70 205,612,662.87
号填列）
（一）综合收益总额 -157,397,365.98 1,038,152,895.95 -10,631,954.70 870,123,575.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 84,183,245.63 168,366,491.26 -917,060,649.29 -664,510,912.40
1．提取盈余公积 84,183,245.63 -84,183,245.63
2．提取一般风险准备 168,366,491.26 -168,366,491.26
3．对所有者（或股东）的分配 -664,510,912.40 -664,510,912.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转 14,119,845.72 -14,119,845.72
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益 14,119,845.72 -14,119,845.72
6．其他
四、本年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 59,808,045.65 1,260,844,773.36 2,444,709,558.32 3,292,901,852.60 -75,265,342.98 25,282,513,812.55
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2022 年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 49,178,515.11 1,260,844,773.36 2,444,709,558.32 2,544,942,024.16 24,599,189,796.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 49,178,515.11 1,260,844,773.36 2,444,709,558.32 2,544,942,024.16 24,599,189,796.55
三、本年增减变动金额（减少以“－”
-131,545,911.59 45,390,285.76 90,780,571.52 -220,752,461.85 -216,127,516.16
号填列）
（一）综合收益总额 -138,421,643.89 453,902,857.65 315,481,213.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 45,390,285.76 90,780,571.52 -667,779,587.20 -531,608,729.92
1．提取盈余公积 45,390,285.76 -45,390,285.76
2．提取一般风险准备 90,780,571.52 -90,780,571.52
3．对所有者（或股东）的分配 -531,608,729.92 -531,608,729.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转 6,875,732.30 -6,875,732.30
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益 6,875,732.30 -6,875,732.30
6．其他
四、本年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 -82,367,396.48 1,306,235,059.12 2,535,490,129.84 2,324,189,562.31 24,383,062,280.39
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2022 年年度报告
2021 年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 180,305,447.46 1,176,661,527.73 2,276,343,067.06 2,634,290,062.83 24,567,115,030.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 180,305,447.46 1,176,661,527.73 2,276,343,067.06 2,634,290,062.83 24,567,115,030.68
三、本年增减变动金额（减少以“－”
-131,126,932.35 84,183,245.63 168,366,491.26 -89,348,038.67 32,074,765.87
号填列）
（一）综合收益总额 -145,246,778.07 841,832,456.34 696,585,678.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 84,183,245.63 168,366,491.26 -917,060,649.29 -664,510,912.40
1．提取盈余公积 84,183,245.63 -84,183,245.63
2．提取一般风险准备 168,366,491.26 -168,366,491.26
3．对所有者（或股东）的分配 -664,510,912.40 -664,510,912.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转 14,119,845.72 -14,119,845.72
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益 14,119,845.72 -14,119,845.72
6．其他
四、本年年末余额 6,645,109,124.00 11,654,405,801.60 49,178,515.11 1,260,844,773.36 2,444,709,558.32 2,544,942,024.16 24,599,189,796.55
公司负责人：吴坚 主管会计工作负责人：吴坚 会计机构负责人：叶平
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2022 年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用 □不适用
西南证券股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经中国证券监督管理委员会（以下简称
证监会）批准，通过重庆长江水运股份有限公司重大资产重组及吸收合并西南证券有限责任公司，
并依法承继西南证券有限责任公司的各项证券业务资格设立的上市证券公司。
西南证券有限责任公司是 1999 年 12 月 28 日经中国证监会证监机构字〔1999〕32 号文、证
监机构字〔1999〕114 号文和证监机构字〔1999〕159 号文批复，以原重庆国际信托投资有限公司
证券部、原重庆市证券公司、原重庆有价证券公司和原重庆证券登记有限责任公司的全部净资产
为基础，联合其他股东（均以现金出资）共同发起设立的有限责任公司。2009 年 2 月，经中国证
监会 证监许可〔 2009〕 62 号文批 复，重庆长 江水运 股份有限公 司重大资产 重组并以新 增
1,658,997,062 股人民币普通股吸收合并西南证券有限责任公司，并依法承继西南证券有限责任
公司的各项证券业务资格。2009 年 2 月 17 日，公司在重庆市工商行政管理局办理完成相关变更
登记备案手续，公司名称变更为西南证券股份有限公司。
公司现持有统一社会信用代码为 91500000203291872B 的营业执照。截至 2022 年 12 月 31 日，
公司注册资本 6,645,109,124.00 元，股份总数 6,645,109,124 股（每股面值 1 元），含限售股
1,000,000,000 股，无限售条件的流通股份 5,645,109,124 股（A 股）。
本公司主要经营活动：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾
问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理，融资融券，证券投资基金代销，代销金融产品，
为期货公司提供中间介绍业务，股票期权做市。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司拥有 4 家一级子公司，112 家证券分支机构；拥有员工 2,448
人，其中高级管理人员 7 人。
本财务报表业经 2023 年 4 月 28 日公司第九届董事会第二十七次会议批准对外报出。
2.合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，具体情况详见本报告“第十节 财务报告
九、合并范围的变更及十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.营业周期
□适用 √不适用
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
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7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 合营安排分为共同经营和合营企业。
(2) 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综
合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10.金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：
1) 以摊余成本计量的金融资产；
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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金融负债在初始确认时划分为以下四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承
诺；
4) 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除
非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
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计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定
的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体
满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认
部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中
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对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资
产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
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公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司判断金融工具是否已违约，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同
时考虑定量、定性指标。
公司判断金融工具已发生信用减值的依据，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保
持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产
界定为已发生信用减值：
①债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
②债务人发生重大财务困难；
③债权人由于债务人的财务困难作出让步；
④债务人很可能破产或存在其他财务重组等事项；
⑤以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
⑥由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；
⑦债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
金融工具信用减值三阶段划分的具体标准、减值的具体计量方法和参数等，详见本报告“第
十节 财务报告 十七、风险管理 2.信用风险”之说明。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
融出资金 业务性质及风险特征 根据信用风险自初始确认后是否显著增加以及是
融出证券 业务性质及风险特征
否发生信用减值，对不同的金融工具分别以未来
买入返售金融资产 业务性质及风险特征
12个月内或相当于整个存续期内的预期信用损失
计量减值准备。在计量预期信用损失时，充分考虑
其他债权投资 业务性质及风险特征 了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影
响的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险
敞口(EAD)三者乘积折现后的结果。
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参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12
其他应收款—无信
业务性质及风险特征
用风险组合 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失，该组合预期信用损失率为0%。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12
其他应收款—账龄
账龄
组合 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失。
3)按用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
包括因证券清算形成的应收款项、证券公司作为管理人
应收款项-无收款 业务性质及风险 或者托管人应收的管理费和托管费、业绩报酬和佣金等，
风险组合 特征
信用风险不重大，不计提减值准备。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11.贵金属
□适用 √不适用
12.应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础，对应收款项进行减值会计处理并确认损失准备，详见本报告
“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”中的金融工具的减值。
13.应收款项融资
□适用 √不适用
14.合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公
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司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，
将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同
资产列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15.持有待售资产
□适用 √不适用
16.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础，对债权投资进行减值会计处理并确认损失准备，详见本报告
“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”中的金融工具的减值。
17.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础，对其他债权投资进行减值会计处理并确认损失准备，详见本
报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”中的金融工具的减值。
18.长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
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长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
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日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
19.投资性房地产
如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
20.固定资产
(1)确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 3 3.23-2.77
电子设备 年限平均法 3-5 3 32.33-19.40
机器设备 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70
运输工具 年限平均法 4-6 3 24.25-16.17
办公设备 年限平均法 3-6 3 32.33-16.17
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
21.在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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2022 年年度报告
22.借款费用
□适用 √不适用
23.使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 40.租赁”中相关
内容。
24.无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
交易席位费 10
计算机软件 3
土地使用权 39.5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复
核。
(2)内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
25.长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产和
使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金
额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
26.长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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2022 年年度报告
27.附回购条件的资产转让
□适用 √不适用
28.合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公
司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
29.职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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(3)辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
30.预计负债
√适用 □不适用
（1）因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，
履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计
量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
31.租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 40.租赁”中相关内
容。
32.股份支付
□适用 √不适用
33.优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34.回购本公司股份
□适用 √不适用
35.收入
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）手续费及佣金收入
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与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的手续费及佣金收入。
①经纪业务收入
代理买卖证券手续费收入、期货经纪业务手续费收入在交易日确认收入。
②投资银行业务收入
证券承销业务收入，按承销方式分别确认收入：1) 采用全额包销方式的，将证券转售给投资
者时，按发行价格抵减承购价确认收入；2) 采用余额包销、代销方式的，代发行证券的手续费收
入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
保荐业务和财务顾问业务按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计时确认为收入。
③资产管理和基金管理业务收入
受托客户资产管理业务收入和基金管理费收入，在资产管理合同或基金到期或者定期与委托
单位结算收益或损失时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担的损失，
确认为当期损益。
④投资咨询业务收入
投资咨询业务收入按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确
认为收入。
2）利息收入
对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其
预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计
算需要考虑金融工具的合同条款(例如提前还款权)并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用
和所有交易成本，但不包括预期信用损失。
公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收入”，但下列
情况除外：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照
该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其
利息收入。
若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观
上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算
确定利息收入。
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(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
36.合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得
的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
37.利润分配
√适用 □不适用
公司当期实现的净利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按10%提取法定盈余公积金；
（3）按10%提取一般风险准备；
（4）并按财政部及证监会等监管机构规定的比例10%提取交易风险准备；
（5）按公司章程或股东大会的决议提取任意盈余公积金；
（6）按经审议通过的利润分配方案进行分配。
公司法定盈余公积达到累计达到注册资本的 50%，可不再提取。公司计提的一般风险准备金
和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失，提取的公积金可用于弥补亏损或者转增股本。法
定盈余公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。
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38.政府补助
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认
1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
39.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
40.租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租
租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计
入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租
人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现
值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现
率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付
款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实
际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用
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权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余
金额计入当期损益。
2）公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划
分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予
以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租
赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁
期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
41.融资融券业务
√适用 □不适用
融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交
存相应担保物的经营活动。公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
融资业务，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。
公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不终止确
认该证券，并确认相应利息收入。
公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出
资金及证券的履约风险情况。
42.资产证券化业务
□适用 √不适用
43.客户交易结算资金
公司收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，为代理
客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中核
算。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，公司代理客户买卖证券的款项在
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与清算代理机构清算时，按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为手
续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。
44.证券承销业务
公司证券承销的方式包括余额包销和代销。在余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证
券按约定的发行价格转为交易性金融资产等。
公司将发行项目立项之前的相关费用计入当期损益。项目立项之后，将可单独辨认的发行费
用记入待转承销费用科目，待项目成功发行后，结转损益。所有已确认不能成功发行的项目费用
记入当期损益。
45.买入返售与卖出回购款项
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），
合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付
的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交
易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资
产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品仍
按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约
定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
46.客户资产管理
公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。
公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独
编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互
独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估
值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映，在财务报表附注中列示，详见
本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 56.手续费及佣金净收入”之说明。
47.转融通业务
公司通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一
项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证
券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
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48.分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
49.其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为
终止经营：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
50.重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行
方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公
司财务报表无影响。
2）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于企业
将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对
公司财务报表无影响。
(2)重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3)2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
51.其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、6%或 3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%或 12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%或 16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
西南期货有限公司 15%
西证股权投资有限公司 15%
西证国际证券股份有限公司 16.50%
西证国际投资有限公司 16.50%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2.税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财
政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励
类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。西南期货有限公司和西证股权投资有限公司 2022 年
度按 15%的税率计缴企业所得税。
3.其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1.货币资金
单位：元
期末 期初
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
现金： / / 60,226.50 / / 68,270.63
人民币 / / 36,847.98 / / 42,076.53
港元 7,028.60 0.8933 6,278.44 13,000.00 0.8176 10,628.80
新加坡元 3,299.20 5.1831 17,100.08 3,299.20 4.7179 15,565.30
银行存款： / / 15,517,776,280.39 / / 15,319,948,523.59
其中：自有资金 / / 4,438,374,077.46 / / 3,954,037,875.91
人民币 / / 4,090,626,717.21 / / 3,739,032,982.10
美元 31,564,509.60 6.9646 219,834,183.56 10,705,248.73 6.3757 68,253,454.33
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2022 年年度报告
港元 142,881,037.08 0.8933 127,631,343.99 179,171,775.18 0.8176 146,490,843.39
新加坡元 4,886.33 5.1831 25,326.34 4,989.71 4.7179 23,540.95
澳元 29,886.93 4.7138 140,881.01 29,886.69 4.6220 138,136.28
欧元 610.34 7.4229 4,530.49 613.51 7.2197 4,429.36
英镑 86.15 8.3941 723.15 3,830.83 8.6064 32,969.66
加拿大元 398.26 5.1385 2,046.46 281.37 5.0046 1,408.14
日元 2,068,934.00 0.0524 108,325.25 1,084,755.00 0.0554 60,111.70
客户资金 / / 11,079,402,202.93 / / 11,365,910,647.68
人民币 / / 11,002,918,003.06 / / 11,299,204,837.04
美元 6,862,992.34 6.9646 47,797,996.45 6,644,580.09 6.3757 42,363,849.28
港元 32,113,698.46 0.8933 28,686,203.42 29,772,457.63 0.8176 24,341,961.36
其他货币资金： / / 87,845,308.48 / / 53,609,265.04
人民币 / / 1,891,593.28 / / 1,891,349.77
港元 96,223,667.20 0.8933 85,953,715.20 63,255,767.21 0.8176 51,717,915.27
合计 / / 15,605,681,815.37 / / 15,373,626,059.26
其中，融资融券业务：
√适用 □不适用
单位:元
期末 期初
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
自有信用资金 / / 32,312,295.86 / / 78,631,760.25
人民币 / / 32,312,295.86 / / 78,631,760.25
客户信用资金 / / 1,101,477,112.68 / / 1,148,511,468.32
人民币 / / 1,101,477,112.68 / / 1,148,511,468.32
合计 / / 1,133,789,408.54 / / 1,227,143,228.57
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：
□适用 √不适用
货币资金的说明：
□适用 √不适用
2.结算备付金
√适用 □不适用
单位：元
期末 期初
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
公司自有备付金： / / 1,251,940,773.36 / / 1,334,928,125.69
人民币 / / 1,251,940,773.36 / / 1,334,928,125.69
客户普通备付金： / / 2,068,755,826.58 / / 2,457,382,054.12
人民币 / / 1,995,370,090.02 / / 2,398,147,803.10
美元 6,454,848.78 6.9646 44,955,439.81 6,222,325.55 6.3757 39,671,681.01
港元 31,827,215.45 0.8933 28,430,296.75 23,926,822.42 0.8176 19,562,570.01
客户信用备付金： / / 371,444,390.89 / / 446,822,034.92
人民币 / / 371,444,390.89 / / 446,822,034.92
合计 / / 3,692,140,990.83 / / 4,239,132,214.73
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2022 年年度报告
3.贵金属
□适用 √不适用
4.拆出资金
□适用 √不适用
5.融出资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
境内 11,509,961,953.12 14,271,393,924.76
其中：个人 9,242,925,511.73 11,656,040,218.77
机构 2,267,036,441.39 2,615,353,705.99
减：减值准备 34,832,645.15 34,825,103.12
账面价值小计 11,475,129,307.97 14,236,568,821.64
境外 292,901.92 35,939,168.31
其中：个人 292,901.92 33,862,622.33
机构 2,076,545.98
减：减值准备 144,956.45 332,987.78
账面价值小计 147,945.47 35,606,180.53
账面价值合计 11,475,277,253.44 14,272,175,002.17
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 1,090,033,848.97 1,179,467,086.73
债券 86,103,621.04 53,789,350.07
股票 34,843,172,808.73 54,007,726,573.91
基金 385,437,043.60 319,266,205.09
合计 36,404,747,322.34 55,560,249,215.80
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 27.资产减值准备变动表和 28.
金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
融出资金的说明：
√适用 □不适用
按剩余到期日分析
单位：元 币种：人民币
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 占比(%) 金额 计提比例(%)
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2022 年年度报告
1-3 个月 4,237,253,537.11 36.81 13,182,385.21 0.31
3-6 个月 6,310,447,388.53 54.83 18,860,942.36 0.30
6 个月以上 962,553,929.40 8.36 2,934,274.03 0.30
合计 11,510,254,855.04 100.00 34,977,601.60 0.30
（续上表）
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 占比(%) 金额 计提比例(%)
1-3 个月 4,729,640,748.75 33.06 11,650,413.37 0.25
3-6 个月 8,457,985,198.32 59.11 20,688,227.94 0.24
6 个月以上 1,119,707,146.00 7.83 2,819,449.59 0.25
合计 14,307,333,093.07 100.00 35,158,090.90 0.25
6.衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末
套期工具 非套期工具
类别
名义 公允价值 公允价值
名义金额
金额 资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 340,000,000.00 101,688.09
利率互换 340,000,000.00 101,688.09
货币衍生工具
权益衍生工具 2,613,072,780.00 4,900,891.86 8,462,963.17
期权 1,297,303,280.00 2,927,012.36 6,160,519.00
权益类收益互换 55,649,500.00 1,973,879.50 1,753,198.40
收益凭证 1,260,120,000.00 549,245.77
信用衍生工具
其他衍生工具 60,898,500.00 83,385.00
商品期货 60,898,500.00 83,385.00
合计 3,013,971,280.00 5,002,579.95 8,546,348.17
（续上表）
期初
套期工具 非套期工具
类别
名义 公允价值 公允价值
名义金额
金额 资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 340,000,000.00 397,206.38
利率互换 340,000,000.00 397,206.38
货币衍生工具
权益衍生工具 918,558,474.32 23,153,609.46 5,515,932.91
期权 154,700,800.00 3,688,929.75
权益类收益互换 204,659,532.00 19,464,679.71
股指期货合约 559,198,142.32 5,515,932.91
信用衍生工具
其他衍生工具
合计 1,258,558,474.32 23,550,815.84 5,515,932.91
已抵销的衍生金融工具：
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2022 年年度报告
□适用 √不适用
7.存出保证金
√适用 □不适用
单位：元
期末账面余额 期初账面余额
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金 / / 2,075,026,135.55 / / 1,487,662,172.57
其中：人民币 / / 2,071,895,115.55 / / 1,480,578,599.63
美元 270,000.00 6.9646 1,880,442.00 270,000.00 6.3757 1,721,439.00
港元 1,400,000.00 0.8933 1,250,578.00 6,558,383.00 0.8176 5,362,133.94
信用保证金 / / 12,995,276.74 / / 17,049,661.33
其中：人民币 / / 12,995,276.74 / / 17,049,661.33
合计 / / 2,088,021,412.29 / / 1,504,711,833.90
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
8.应收款项
(1)按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收清算款 94,530,025.55 286,930,956.06
应收资产管理费 3,366,941.41 1,584,295.45
应收托管费 129,145.94
应收手续费及佣金 1,357,871.62 655,428.31
合计 99,254,838.58 289,299,825.76
应收款项账面价值 99,254,838.58 289,299,825.76
(2)按账龄分析
□适用 √不适用
(3)按计提坏账列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占账面 坏账准 占账面 坏账准
账龄
余额合 金 备计提 余额合 备计提
金额 金额 金额
计比例 额 比例 计比例 比例
（%） （%） （%） （%）
组合计提坏账准备：
无收款风险组合 99,254,838.58 100.00 289,299,825.76 100.00
组合小计 99,254,838.58 100.00 289,299,825.76 100.00
合计 99,254,838.58 100.00 289,299,825.76 100.00
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2022 年年度报告
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(4)应收票据
□适用√不适用
9.应收款项融资
□适用 √不适用
10.合同资产
(1)合同资产情况
□适用 √不适用
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3)本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11.买入返售金融资产
(1)按业务类别
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
约定购回式证券 66,584,811.09 42,456,406.20
股票质押式回购 1,099,296,425.74 1,112,582,850.67
债券质押式回购 152,531,435.24 403,683,966.74
减：减值准备 103,491,790.06 83,273,455.12
账面价值合计 1,214,920,882.01 1,475,449,768.49
(2)按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票 1,165,881,236.83 1,155,039,256.87
债券 152,531,435.24 403,683,966.74
减：减值准备 103,491,790.06 83,273,455.12
买入返售金融资产账面价值 1,214,920,882.01 1,475,449,768.49
(3)担保物金额
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年年度报告
项目 期末账面余额 期初账面余额
担保物 3,410,608,024.42 4,662,009,057.55
注：通过交易所操作的国债逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，无法获
知对手方质押库信息，故此金额并未包括交易所国债逆回购所取得的担保物资产的公允价值。上
述买入返售金融资产 2022 年 12 月 31 日余额为人民币 152,531,435.24 元。
(4)约定购回按剩余期限分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 516,913.33
一个月至三个月内 577,600.00 2,985,923.98
三个月至一年内 65,490,297.76 39,470,482.22
合计 66,584,811.09 42,456,406.20
(5)股票质押回购按剩余期限分类披露
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 148,541,763.02 127,665,137.34
一个月至三个月内 96,023,240.00 415,767,358.67
三个月至一年内 854,731,422.72 500,103,333.33
一年以上 69,047,021.33
合计 1,099,296,425.74 1,112,582,850.67
(6)股票质押回购融出资金信用风险敞口
单位：元 币种：人民币
阶段一 阶段二 阶段三
整个存续期预期 整个存续期预期
期末数 未来 12 个月预期 合计
信用损失（未发 信用损失（已发
信用损失
生信用减值） 生信用减值）
账面余额 983,820,662.72 115,475,763.02 1,099,296,425.74
减值准备 5,185,777.16 98,035,191.91 103,220,969.07
担保物金额 3,230,945,900.00 38,375,370.42 3,269,321,270.42
(续上表)
阶段一 阶段二 阶段三
整个存续期预期 整个存续期预期
期初数 未来 12 个月预期 合计
信用损失（未发 信用损失（已发
信用损失
生信用减值） 生信用减值）
账面余额 999,046,946.67 113,535,904.00 1,112,582,850.67
减值准备 4,953,100.61 78,132,156.45 83,085,257.06
担保物金额 4,133,207,747.32 57,499,516.23 4,190,707,263.55
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 27.资产减值准备变动表和 28.
金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
买入返售金融资产的说明：
□适用 √不适用
12.持有待售资产
□适用 √不适用
13.交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
公允价值 初始成本
指定为以公 指定为以公
分类为以公允价值
允价值计量 分类为以公允价值计 允价值计量
类别 计量且其变动计入
且其变动计 公允价值合计 量且其变动计入当期 且其变动计 初始成本合计
当期损益的金融资
入当期损益 损益的金融资产 入当期损益
产
的金融资产 的金融资产
债券 21,472,564,930.95 21,472,564,930.95 22,830,081,490.01 22,830,081,490.01
公募基金 2,870,218,208.95 2,870,218,208.95 2,920,458,170.09 2,920,458,170.09
股票 1,143,450,800.71 1,143,450,800.71 1,141,698,059.39 1,141,698,059.39
银行理财产品 341,741,021.71 341,741,021.71 336,000,000.37 336,000,000.37
券商资管产品 982,219,165.08 982,219,165.08 941,914,532.91 941,914,532.91
信托计划 85,090,410.98 85,090,410.98 85,000,000.00 85,000,000.00
其他 3,461,748,519.29 3,461,748,519.29 2,907,159,025.21 2,907,159,025.21
合计 30,357,033,057.67 30,357,033,057.67 31,162,311,277.98 31,162,311,277.98
期初余额
公允价值 初始成本
指定为以公 指定为以公
分类为以公允价值
允价值计量 分类为以公允价值计 允价值计量
类别 计量且其变动计入
且其变动计 公允价值合计 量且其变动计入当期 且其变动计 初始成本合计
当期损益的金融资
入当期损益 损益的金融资产 入当期损益
产
的金融资产 的金融资产
债券 20,768,522,389.83 20,768,522,389.83 21,694,474,636.98 21,694,474,636.98
公募基金 2,563,493,972.51 2,563,493,972.51 2,608,597,459.27 2,608,597,459.27
股票 3,047,011,189.05 3,047,011,189.05 2,900,603,621.17 2,900,603,621.17
银行理财产品 187,842,600.00 187,842,600.00 180,000,000.00 180,000,000.00
券商资管产品 641,529,443.56 641,529,443.56 623,990,516.55 623,990,516.55
其他 3,162,792,502.82 3,162,792,502.82 2,693,495,916.82 2,693,495,916.82
合计 30,371,192,097.77 30,371,192,097.77 30,701,162,150.79 30,701,162,150.79
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
变现有限制的交易性金融资产详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释
75.所有权或使用权受到限制的资产”。
14.债权投资
□适用√不适用
15.其他债权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 403,602,272.04 4,431,999.91 -1,379,844.73 406,654,427.22
地方债 7,787,264,246.06 111,116,547.91 82,708,459.13 7,981,089,253.10 520,733.41
金融债 610,000,000.00 5,379,739.73 -7,313,700.00 608,066,039.73 365,122.97
企业债 511,697,981.66 10,783,954.66 -3,594,580.66 518,887,355.66 506,650.55
公司债 544,444,683.97 12,134,157.81 -913,030.97 555,665,810.81 580,814.79
其他 140,013,678.18 1,927,408.21 -830,148.18 141,110,938.21 154,383.49
合计 9,997,022,861.91 145,773,808.23 68,677,154.59 10,211,473,824.73 2,127,705.21
（续上表）
期初余额
项目
初始成本 利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
国债 175,307,351.37 897,066.79 277,071.09 176,481,489.25
地方债 7,347,429,975.03 107,071,576.77 103,211,922.87 7,557,713,474.67 505,523.23
金融债 20,000,000.00 164,383.56 145,120.00 20,309,503.56 22,548.42
企业债 456,525,211.05 8,837,086.17 6,906,420.45 472,268,717.67 701,439.27
公司债 584,993,181.75 12,383,994.53 7,602,218.25 604,979,394.53 642,795.73
其他 140,022,532.42 1,927,408.21 1,090,227.58 143,040,168.21 374,639.31
合计 8,724,278,251.62 131,281,516.03 119,232,980.24 8,974,792,747.89 2,246,945.96
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 27.资产减值准备变动表和 28.金
融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
变现有限制的其他债权投资详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注 75.
所有权或使用权受到限制的资产”。
16.其他权益工具投资
(1)按项目披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年年度报告
本期 上期 指定为以公允价
值计量且其变动
项目
初始成本 本期末公允价值 初始成本 本期末公允价值 计入其他综合收
益的原因
非交易性权益工具 1,217,112,820.61 1,059,998,642.57 923,327,088.32 888,450,912.82 非交易目的持有
合计 1,217,112,820.61 1,059,998,642.57 923,327,088.32 888,450,912.82 /
注：本期确认的股利收入 16,989,679.41 元，上年同期确认股利收入 241,465,888.19 元。
(2)本期终止确认的其他权益工具
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
终止确认时的累计利得或
本期终止确认时 处置该项投
项目 本期股利收入 损失本期从其他综合收益
的公允价值 资的原因
转入留存收益的金额
非交易性权益工具 268,298,387.86 6,532,946.96 -6,875,732.30 业务需要
合计 268,298,387.86 6,532,946.96 -6,875,732.30 /
其他说明：
√适用□不适用
变现有限制的其他权益工具投资详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释
75.所有权或使用权受到限制的资产”。
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2022 年年度报告
17.长期股权投资
√适用 □不适用
（1）分类情况
单位：元 币种：人民币
期末数
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 2,754,479,124.91 208,252,876.04 2,546,226,248.87
合计 2,754,479,124.91 208,252,876.04 2,546,226,248.87
（续上表）
期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 2,646,288,177.55 208,252,876.04 2,438,035,301.51
合计 2,646,288,177.55 208,252,876.04 2,438,035,301.51
（2）明细情况
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值准备期末余
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认的 其他综合收益 其他权 宣告发放现金股利 计提减 期末余额
其他 额
投资 投资 投资损益 调整 益变动 或利润 值准备
联营企业
银华基金管理股份有
2,301,711,603.37 360,514,932.40 2,964,992.76 260,522,826.47 2,404,668,702.06 208,252,876.04
限公司
重庆股权服务集团有
136,323,698.14 11,394,648.67 6,160,800.00 141,557,546.81
限责任公司
小计 2,438,035,301.51 371,909,581.07 2,964,992.76 266,683,626.47 2,546,226,248.87 208,252,876.04
合计 2,438,035,301.51 371,909,581.07 2,964,992.76 266,683,626.47 2,546,226,248.87 208,252,876.04
其他说明：
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2022 年年度报告
1、本公司于资产负债表日对持有的银华基金管理股份有限公司（以下简称银华基金）股权价值进行了减值测试，并聘请重庆坤元资产评估有限公司
进行评估。评估机构按公允价值减处置费用法评估银华基金股权价值，并出具了《评估报告》（重坤元评[2023]023 号）。截至 2022 年 12 月 31 日，本
公司所持银华基金股权评估价值高于当前持有的银华基金股权账面价值，故本期不计提减值。
2、2022 年 5 月，经公司第九届董事会第十九次会议审议通过并公告，公司以持有的重庆股份转让中心有限责任公司 34%股权与公司控股股东重庆渝
富资本运营集团有限公司及深圳证券信息有限公司共同投资设立重庆股权服务集团有限责任公司。2022 年 6 月，该公司经工商注册设立，公司由此持有
其 34%股权。
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2022 年年度报告
18.投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 190,931,291.04 190,931,291.04
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 190,931,291.04 190,931,291.04
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 120,236,784.91 120,236,784.91
2.本期增加金额 6,356,384.44 6,356,384.44
（1）计提或摊销 6,356,384.44 6,356,384.44
3.本期减少金额
4.期末余额 126,593,169.35 126,593,169.35
三、减值准备
1.期初余额 7,491,322.43 7,491,322.43
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 7,491,322.43 7,491,322.43
四、账面价值
1.期末账面价值 56,846,799.26 56,846,799.26
2.期初账面价值 63,203,183.70 63,203,183.70
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋及建筑物 803,461.12 相关产权正在办理
小计 803,461.12
其他说明
□适用 √不适用
19.固定资产
(1)固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 电子设备 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,291,089,914.05 256,882,389.36 129,478,306.30 31,282,458.63 37,506,808.78 1,746,239,877.12
2.本期增加金额 26,565,387.11 991,860.28 57,287.03 12,746,967.80 40,361,502.22
（1）购置 25,158,027.01 991,860.28 12,541,519.93 38,691,407.22
（2）其他 427,599.48 427,599.48
（3）汇率影响 979,760.62 57,287.03 205,447.87 1,242,495.52
3.本期减少金额 17,448,301.12 797,877.30 5,172,040.52 23,418,218.94
（1）处置或报废 17,448,301.12 797,877.30 5,172,040.52 23,418,218.94
4.期末余额 1,291,089,914.05 265,999,475.35 129,672,289.28 31,339,745.66 45,081,736.06 1,763,183,160.40
二、累计折旧
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2022 年年度报告
1.期初余额 157,334,280.08 229,598,106.03 7,484,666.12 29,608,873.58 23,488,819.05 447,514,744.86
2.本期增加金额 41,394,428.52 14,357,527.96 19,883,240.40 828,119.13 4,626,713.25 81,090,029.26
（1）计提 41,394,428.52 13,373,552.72 19,883,240.40 779,053.09 4,428,086.19 79,858,360.92
（2）其他 99,520.12 99,520.12
（3）汇率影响 884,455.12 49,066.04 198,627.06 1,132,148.22
3.本期减少金额 16,279,342.82 773,941.05 4,949,414.84 22,002,698.71
（1）处置或报废 16,279,342.82 773,941.05 4,949,414.84 22,002,698.71
4.期末余额 198,728,708.60 227,676,291.17 26,593,965.47 30,436,992.71 23,166,117.46 506,602,075.41
三、减值准备
1.期初余额 7,125,166.62 7,125,166.62
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 7,125,166.62 7,125,166.62
四、账面价值
1.期末账面价值 1,085,236,038.83 38,323,184.18 103,078,323.81 902,752.95 21,915,618.60 1,249,455,918.37
2.期初账面价值 1,126,630,467.35 27,284,283.33 121,993,640.18 1,673,585.05 14,017,989.73 1,291,599,965.64
(2)暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4)通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20.在建工程
(1)在建工程情况
□适用 √不适用
(2)重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3)本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21.使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 广告位 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 204,401,148.55 4,379,255.75 1,578,410.93 210,358,815.23
2.本期增加金额 64,835,844.61 568,521.12 91,229.02 65,495,594.75
(1)租入 60,401,776.23 568,521.12 60,970,297.35
(2)汇率影响 4,434,068.38 91,229.02 4,525,297.40
3.本期减少金额 21,478,582.24 1,222,232.41 593,089.28 23,293,903.93
(1)终止租赁 21,478,582.24 1,222,232.41 593,089.28 23,293,903.93
148 / 215
2022 年年度报告
4.期末余额 247,758,410.92 3,725,544.46 1,076,550.67 252,560,506.05
二、累计折旧
1.期初余额 91,509,044.56 2,336,650.09 1,268,017.29 95,113,711.94
2.本期增加金额 72,304,600.00 1,726,460.24 267,051.48 74,298,111.72
(1)计提 68,480,400.42 1,726,460.24 192,454.05 70,399,314.71
(2)汇率影响 3,824,199.58 74,597.43 3,898,797.01
3.本期减少金额 18,723,636.42 1,222,232.41 593,089.28 20,538,958.11
(1)终止租赁 18,723,636.42 1,222,232.41 593,089.28 20,538,958.11
4.期末余额 145,090,008.14 2,840,877.92 941,979.49 148,872,865.55
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 102,668,402.78 884,666.54 134,571.18 103,687,640.50
2.期初账面价值 112,892,103.99 2,042,605.66 310,393.64 115,245,103.29
22.无形资产
(1)无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 计算机软件 交易席位费 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 158,578,919.84 301,235,669.90 8,455,624.87 1,400,000.00 469,670,214.61
2.本期增加金额 46,157,612.09 46,157,612.09
(1)购置 45,248,952.43 45,248,952.43
(2)汇率影响 908,659.66 908,659.66
3.本期减少金额 451,737.41 264,904.03 716,641.44
(1)处置 24,137.93 264,904.03 289,041.96
(2)其他 427,599.48 427,599.48
4.期末余额 158,578,919.84 346,941,544.58 8,190,720.84 1,400,000.00 515,111,185.26
二、累计摊销
1.期初余额 46,404,699.25 239,960,867.21 8,455,624.87 294,821,191.33
2.本期增加金额 4,005,703.56 36,223,896.42 40,229,599.98
（1）计提 4,005,703.56 35,351,616.38 39,357,319.94
（2）汇率影响 872,280.04 872,280.04
3.本期减少金额 123,658.05 264,904.03 388,562.08
（1）处置 24,137.93 264,904.03 289,041.96
（2）其他 99,520.12 99,520.12
4.期末余额 50,410,402.81 276,061,105.58 8,190,720.84 334,662,229.23
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 108,168,517.03 70,880,439.00 1,400,000.00 180,448,956.03
2.期初账面价值 112,174,220.59 61,274,802.69 1,400,000.00 174,849,023.28
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
23.商誉
(1)商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
西证国际证券股份有限公司 248,650,592.06 23,022,076.59 271,672,668.65
西南期货有限公司 40,620,597.75 40,620,597.75
合计 289,271,189.81 23,022,076.59 312,293,266.40
注：本期增加系汇率变动所致。
(2)商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
西证国际证券股份有限公司 248,650,592.06 23,022,076.59 271,672,668.65
西南期货有限公司 29,597,900.00 29,597,900.00
合计 278,248,492.06 23,022,076.59 301,270,568.65
注：本期增加系汇率变动所致。
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4)说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
公司聘请重庆坤元资产评估有限公司对西南期货有限公司商誉可回收金额进行评估，评估机
构采用未来现金流量折现模型计算资产组可收回额，可收回额基于管理层经营计划和调整后的折
现率计算。评估机构出具了《评估报告》（重坤元评[2023]024 号）。截至 2022 年 12 月 31 日，
上述对可收回金额的预计表明本期不需要计提商誉减值损失。
(5)商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
24.递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
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2022 年年度报告
资产减值准备 218,923,444.43 42,730,861.11 221,681,461.73 43,420,365.44
交易性金融工具、衍生金融
860,426,857.35 212,748,715.58 397,043,100.39 99,193,324.98
工具的公允价值变动
其他权益工具投资公允价值
157,114,178.04 39,278,544.51 34,876,175.50 8,719,043.88
变动
应付职工薪酬 739,944,878.84 181,476,234.20 709,307,450.27 173,749,263.05
可抵扣亏损 415,796,446.23 103,949,111.56
结构化主体母公司承担亏损 825,987,552.89 206,455,247.13 807,923,092.11 201,935,081.86
其他 4,206,189.20 630,928.38 4,206,189.20 630,928.38
合计 3,222,399,546.98 787,269,642.47 2,175,037,469.20 527,648,007.59
(2)未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 应纳税暂时性差
递延所得税负债 递延所得税负债
异 异
交易性金融工具、衍生金融工
317,577,552.09 78,747,392.74 473,095,920.24 102,892,713.81
具的公允价值变动
其他债权投资公允价值变动 70,804,859.80 17,701,214.95 121,479,926.20 30,369,981.55
结构化主体母公司享有利润 125,943,875.40 18,891,581.31 78,726,360.20 11,808,954.03
合计 514,326,287.29 115,340,189.00 673,302,206.64 145,071,649.39
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4)未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25.其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
应收利息 5,841,746.24 7,112,732.54
应收股利 2,371,481.66 36,071,857.97
其他应收款 88,053,488.11 99,784,355.65
长期待摊费用 19,636,689.86 19,519,162.90
预付账款 39,026,052.70 43,918,035.17
预交税金 73,769,320.47 2,902,912.53
其他 21,941,049.13 14,739,945.03
合计 250,639,828.17 224,049,001.79
(1) 应收利息
单位：元 币种：人民币
151 / 215
2022 年年度报告
项目 期末数 期初数
应收债券利息 69,144,518.87 69,144,518.87
应收买入返售金融资产利息 5,083,945.20 5,083,945.20
减：减值准备 68,386,717.83 67,115,731.53
合计 5,841,746.24 7,112,732.54
(2) 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
账龄 1 年以内 2,371,481.66 36,071,857.97
其中：基金、股票红利 2,371,481.66 36,071,857.97
合计 2,371,481.66 36,071,857.97
(3) 其他应收款
1) 明细情况
① 按评估方式列示
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 占比(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备 664,190,600.54 93.37 623,176,586.05 93.82 41,014,014.49
组合计提坏账准备 47,137,376.08 6.63 97,902.46 0.21 47,039,473.62
合计 711,327,976.62 100.00 623,274,488.51 87.62 88,053,488.11
（续上表）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 占比(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备 637,259,484.64 92.84 585,379,279.42 91.86 51,880,205.22
组合计提坏账准备 49,175,682.27 7.16 1,271,531.84 2.59 47,904,150.43
合计 686,435,166.91 100.00 586,650,811.26 85.46 99,784,355.65
② 按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 占比(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 22,067,810.11 3.10 314,127.54 1.42
1-2 年 1,514,023.49 0.21
2-3 年 11,292,820.32 1.59 3,841,240.35 34.01
3 年以上 676,453,322.70 95.10 619,119,120.62 91.52
合计 711,327,976.62 100.00 623,274,488.51 87.62
(续上表)
期初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 占比(%) 金额 计提比例(%)
1 年以内 10,502,168.31 1.53 1,810,441.05 17.24
1-2 年 13,277,801.05 1.93 4,231,295.99 31.87
2-3 年 316,187,869.72 46.06 263,484,999.96 83.33
152 / 215
2022 年年度报告
3 年以上 346,467,327.83 50.48 317,124,074.26 91.53
合计 686,435,166.91 100.00 586,650,811.26 85.46
2）其他应收款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 37,148,816.03 41,625,680.79
拆借款 539,861,466.29 512,727,441.71
应收暂付款 3,743,850.16 3,978,177.39
应收投资款 120,000,000.00 120,000,000.00
其他 10,573,844.14 8,103,867.02
其他应收款项合计 711,327,976.62 686,435,166.91
减：其他应收款项减值准备 623,274,488.51 586,650,811.26
合计 88,053,488.11 99,784,355.65
3）其他应收款金额前 5 名情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
短欠融资客户#80819069 拆借款 254,750,560.33 3 年以上 35.81 254,750,560.33
短欠融资客户#80818983 拆借款 149,666,914.37 3 年以上 21.04 149,666,914.37
河南富田畜牧发展有限公司 投资款 120,000,000.00 3 年以上 16.87 120,000,000.00
短欠融资客户#80809619 拆借款 14,930,178.29 3 年以上 2.10 14,930,178.29
短欠融资客户#80819400 拆借款 14,169,165.95 3 年以上 1.99 14,169,165.95
合计 553,516,818.94 77.81 553,516,818.94
其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 27.资产减值准备变动表和 28.
金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4) 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产改良 16,109,810.68 6,697,223.24 7,194,168.62 15,612,865.30
网络工程 2,283,681.96 1,384,367.53 1,063,228.66 2,604,820.83
其他 1,125,670.26 898,805.90 605,472.43 1,419,003.73
合计 19,519,162.90 8,980,396.67 8,862,869.71 19,636,689.86
(5）预付款项
1) 账龄分析
单位：元 币种：人民币
账龄 期末数
153 / 215
2022 年年度报告
账面余额 占比(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 33,893,717.30 86.85 33,893,717.30
1-2 年 3,948,670.39 10.12 3,948,670.39
2-3 年 593,469.87 1.52 593,469.87
3 年以上 590,195.14 1.51 590,195.14
合计 39,026,052.70 100.00 39,026,052.70
（续上表）
期初数
账龄
账面余额 占比(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 33,963,609.72 77.34 33,963,609.72
1-2 年 6,819,795.49 15.53 6,819,795.49
2-3 年 15,000.00 0.03 15,000.00
3 年以上 3,119,629.96 7.10 3,119,629.96
合计 43,918,035.17 100.00 43,918,035.17
2) 预付款项金额前 5 名情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 款项性质 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
恒生电子股份有限公司 业务平台采购 7,065,256.57 18.10
深圳市财富趋势科技股份有限公司 软件采购款 4,144,694.06 10.62
浙江同花顺智能科技有限公司 业务平台采购 3,242,477.88 8.31
北京华美装饰工程有限责任公司 装修款 2,441,416.56 6.26
北京神州新桥科技有限公司 业务平台采购 814,159.29 2.09
合计 17,708,004.36 45.38
26.融券业务情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券 28,434,015.91 26,247,938.85
－交易性金融资产 27,685,743.91 26,247,938.85
—其他权益工具投资 748,272.00
融券业务违约情况：
□适用√不适用
27.资产减值准备变动表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初余额 本期增加 其他 期末余额
转回 转/核销
融出资金减值准备 35,158,090.90 7,542.03 32,777.78 -155,253.55 34,977,601.60
买入返售金融资产减值准备 83,273,455.12 20,218,334.94 103,491,790.06
其他债权投资减值准备 2,246,945.96 -119,240.75 2,127,705.21
其他应收款坏账准备 586,650,811.26 -1,120,586.46 3,146,404.31 40,890,668.02 623,274,488.51
应收利息减值准备 67,115,731.53 1,270,986.30 68,386,717.83
154 / 215
2022 年年度报告
金融工具及其他项目信用减
774,445,034.77 20,257,036.06 32,777.78 3,146,404.31 40,735,414.47 832,258,303.21
值准备小计
长期股权投资减值准备 208,252,876.04 208,252,876.04
投资性房地产减值准备 7,491,322.43 7,491,322.43
固定资产减值准备 7,125,166.62 7,125,166.62
商誉减值准备 278,248,492.06 23,022,076.59 301,270,568.65
大宗商品跌价准备 1,038,892.10 1,038,892.10
其他资产减值准备小计 501,117,857.15 1,038,892.10 1,038,892.10 23,022,076.59 524,139,933.74
合计 1,275,562,891.92 21,295,928.16 32,777.78 4,185,296.41 63,757,491.06 1,356,398,236.95
28.金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
整个存续期预 整个存续期预期
金融工具类别 未来 12 个月预
期信用损失(未 信用损失(已发 合计
期信用损失
发生信用减值) 生信用减值)
融出资金减值准备 24,025,581.02 10,807,064.13 144,956.45 34,977,601.60
买入返售金融资产减值准备 5,456,598.15 98,035,191.91 103,491,790.06
其他债权投资减值准备 2,127,705.21 2,127,705.21
其他应收款坏账准备 11,902.46 623,262,586.05 623,274,488.51
应收利息减值准备 68,386,717.83 68,386,717.83
合计 31,621,786.84 10,807,064.13 789,829,452.24 832,258,303.21
期初余额
整个存续期预 整个存续期预期
金融工具类别 未来 12 个月预
期信用损失(未 信用损失(已发 合计
期信用损失
发生信用减值) 生信用减值)
融出资金减值准备 28,825,043.34 6,333,047.56 35,158,090.90
买入返售金融资产减值准备 5,141,298.67 78,132,156.45 83,273,455.12
其他债权投资减值准备 2,246,945.96 2,246,945.96
其他应收款坏账准备 32,208.14 586,618,603.12 586,650,811.26
应收利息减值准备 67,115,731.53 67,115,731.53
合计 36,245,496.11 6,333,047.56 731,866,491.10 774,445,034.77
29.短期借款
(1)短期借款分类
□适用 √不适用
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
155 / 215
2022 年年度报告
30.应付短期融资款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券期 票面利
债券名称 面值 起息日期 发行金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限 率（%）
2021/6/17 至 1 个月 2.90-
收益凭证 1.00 10,060,581,588.00 1,342,480,555.44 8,878,581,099.93 5,431,616,677.16 4,789,444,978.21
2022/12/30 至1年 6.00
21 西南 D1 100.00 2021/4/27 1年 2,000,000,000.00 3.25 2,044,342,465.77 20,657,534.23 2,065,000,000.00
22 西南 D1 100.00 2022/3/29 1年 2,000,000,000.00 2.82 2,042,956,712.35 2,042,956,712.35
合计 / / / 14,060,581,588.00 / 3,386,823,021.21 10,942,195,346.51 7,496,616,677.16 6,832,401,690.56
156 / 215
2022 年年度报告
31.拆入资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入资金 750,238,138.84 400,134,499.96
转融通融入资金 2,012,083,333.34 2,006,999,999.91
合计 2,762,321,472.18 2,407,134,499.87
转融通融入资金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
剩余期限
余额 利率区间（%） 余额 利率区间（%）
1 个月以内 1,006,066,666.58 2.80
1 至 3 个月 1,007,013,888.90 3.00 1,000,933,333.33 2.80
3 至 12 个月 1,005,069,444.44 3.00
合计 2,012,083,333.34 / 2,006,999,999.91 /
32.交易性金融负债
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值 期初公允价值
分类为以公 分类为以公
指定为以公允价 指定为以公允价
允价值计量 允价值计量
类别 值计量且其变动 值计量且其变动
且其变动计 合计 且其变动计 合计
计入当期损益的 计入当期损益的
入当期损益 入当期损益
金融负债 金融负债
的金融负债 的金融负债
第三方在结构
化主体中享有 452,010,575.83 452,010,575.83 463,989,569.64 463,989,569.64
的权益
浮动收益凭证 158,557,798.33 158,557,798.33
合计 452,010,575.83 452,010,575.83 622,547,367.97 622,547,367.97
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：
□适用 √不适用
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价
值变动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价
值变动金额计入当期损益
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
157 / 215
2022 年年度报告
33.卖出回购金融资产款
(1)按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
质押式卖出回购 20,650,498,417.82 20,522,666,297.97
质押式报价回购 795,453,262.78 549,964,879.79
合计 21,445,951,680.60 21,072,631,177.76
(2)按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 20,692,295,214.85 20,619,993,128.40
其他 753,656,465.75 452,638,049.36
合计 21,445,951,680.60 21,072,631,177.76
(3)担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 23,578,330,296.08 22,884,970,300.86
其他 884,529,807.76 570,266,610.39
合计 24,462,860,103.84 23,455,236,911.25
(4)报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 利率区间（%） 期初账面余额 利率区间（%）
一个月内 769,625,583.80 519,049,586.43
一个月至三个月内 20,348,163.41 30,915,293.36
1.40-3.20 1.50-3.20
三个月至一年内 5,479,515.57
合计 795,453,262.78 549,964,879.79
卖出回购金融资产款的说明：
□适用 √不适用
34.代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
普通经纪业务
其中：个人 10,264,150,187.23 10,992,265,830.87
机构 2,235,749,004.13 2,211,576,332.48
小计 12,499,899,191.36 13,203,842,163.35
信用业务
其中：个人 939,358,074.64 1,121,685,807.42
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2022 年年度报告
机构 150,403,942.16 56,597,058.28
小计 1,089,762,016.80 1,178,282,865.70
合计 13,589,661,208.16 14,382,125,029.05
35.代理承销证券款
□适用 √不适用
36.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,256,767,958.00 917,119,673.72 1,109,192,262.96 1,064,695,368.76
二、离职后福利-
2,184,664.30 104,727,239.70 104,990,227.72 1,921,676.28
设定提存计划
三、辞退福利 12,373.10 1,518,386.41 1,530,759.51
四、离职后福利-
34,100,034.18 5,937,831.96 1,521,895.04 38,515,971.10
设定受益计划
合计 1,293,065,029.58 1,029,303,131.79 1,217,235,145.23 1,105,133,016.14
(2)短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、
1,217,238,919.48 769,495,948.23 965,623,522.02 1,021,111,345.69
津贴和补贴
二、职工福利费 18,683,090.22 18,683,090.22
三、社会保险费 1,041,206.14 53,866,074.93 53,841,107.48 1,066,173.59
其中：医疗保险费 380,568.12 52,321,250.31 52,410,243.93 291,574.50
工伤保险费 31,126.86 1,293,978.34 1,298,802.47 26,302.73
生育保险费 629,511.16 250,846.28 132,061.08 748,296.36
四、住房公积金 281,246.69 61,845,646.89 61,681,550.73 445,342.85
五、工会经费和职
38,206,585.69 13,228,913.45 9,362,992.51 42,072,506.63
工教育经费
合计 1,256,767,958.00 917,119,673.72 1,109,192,262.96 1,064,695,368.76
(3)设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,642,337.93 77,719,645.13 77,955,271.78 1,406,711.28
2、失业保险费 270,564.68 2,398,603.63 2,418,988.27 250,180.04
3、企业年金缴费 271,761.69 24,608,990.94 24,615,967.67 264,784.96
合计 2,184,664.30 104,727,239.70 104,990,227.72 1,921,676.28
（4）设定受益计划变动情况
1）设定受益计划义务现值
单位：元 币种：人民币
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2022 年年度报告
项目 本期数
期初余额 34,100,034.18
计入当期综合收益的设定受益成本 5,937,831.96
① 利息净额 1,111,729.31
② 重新计量变动 4,826,102.65
其他变动 -1,521,895.04
① 已支付的福利 -1,521,895.04
期末余额 38,515,971.10
2）设定受益计划净负债
单位：元 币种：人民币
项目 本期数
期初余额 34,100,034.18
计入当期损益的设定受益成本 1,111,729.31
计入其他综合收益的设定受益成本 4,826,102.65
其他变动 -1,521,895.04
期末余额 38,515,971.10
3）设定受益计划的内容
公司为2013年1月1日之前退休的职工提供以下补充退休后福利：养老金低于社平工资的人员，
补足社平工资再每月每人增加500元补贴；养老金高于社平工资的人员，每月每人增加800元补贴。
精算假设条件中，折现率为3.10%，社平工资增长率区分重庆地区和深圳地区情况，设置为
9.00%—4.00%，重庆地区人均预期寿命男性为75.71岁，女性为80.94岁，深圳地区人均预期寿命
男性为80.69岁，女性为86.29岁。
其他说明：
□适用 √不适用
37.应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,232,946.77 32,484,691.32
企业所得税 24,171,492.67 40,770,350.28
个人所得税 27,668,782.19 32,170,735.40
城市维护建设税 501,526.12 854,101.47
教育费附加及地方教育附加 372,213.24 623,169.81
投资者保护基金 5,504,745.19 8,822,369.32
其他 595,110.61 835,949.68
合计 80,046,816.79 116,561,367.28
38.应付款项
(1)应付款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
应付清算款 188,520,680.86 90,242,706.29
应付手续费及佣金 2,628,004.09 8,646,822.25
应付托管费 873,715.76 873,572.35
应付保证金 225,856,204.02
合计 417,878,604.73 99,763,100.89
(2)应付票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
39.合同负债
(1)合同负债情况
□适用 √不适用
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
40.持有待售负债
□适用 √不适用
41.预计负债
□适用 √不适用
42.长期借款
(1)长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
43.应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 票面利率
债券类型 面值 起息日期 发行金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
期限 （%）
19 西南 01 100.00 2019/4/2 3年 2,500,000,000.00 3.85 2,572,721,298.14 23,658,514.36 2,596,379,812.50
19 西南 02 100.00 2019/7/18 3年 2,500,000,000.00 3.77 2,542,909,853.78 51,469,858.72 2,594,379,712.50
19 西南 C1 100.00 2019/9/12 3年 2,640,000,000.00 4.50 2,676,128,219.11 82,809,720.89 2,758,937,940.00
20 西证 01 100.00 2020/7/14 3年 2,000,000,000.00 3.80 2,034,892,246.12 76,562,758.20 76,000,000.00 2,035,455,004.32
20 西南 C1 100.00 2020/12/15 3年 2,000,000,000.00 4.70 2,004,378,082.17 93,999,999.98 94,000,000.00 2,004,378,082.15
22 西南 01 100.00 2022/7/11 3年 1,500,000,000.00 3.01 1,520,566,021.16 1,520,566,021.16
22 西南 02 100.00 2022/7/11 5年 500,000,000.00 3.49 507,974,768.87 507,974,768.87
22 西南 03 100.00 2022/8/11 3年 2,000,000,000.00 2.76 2,020,308,815.77 2,020,308,815.77
3 年期离岸美 1,000.00
2021/2/9 3年 1,151,746,664.64 4.00 1,148,248,033.75 100,359,179.18 524,935,979.18 723,671,233.75
元债券 美元
合计 16,791,746,664.64 12,979,277,733.07 4,477,709,637.13 8,644,633,444.18 8,812,353,926.02
162 / 215
2022 年年度报告
44.租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 98,445,661.10 110,503,571.75
广告位 1,544,342.67 2,068,603.73
其他 840,533.05 1,502,710.42
合计 100,830,536.82 114,074,885.90
45.递延收益
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46.其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 267,007,106.28 291,586,757.83
应付股利 38,020,702.61 38,020,702.61
代理兑付债券款 511,638.50 511,638.50
预收款项 6,953,204.70 1,308,433.40
期货风险准备金 23,590,919.75 19,501,423.41
合计 336,083,571.84 350,928,955.75
（1）其他应付款
其他应付款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 26,230,279.89 26,679,964.73
应付暂收款 17,276,127.70 18,905,494.46
信息系统及设备尾款 3,069,721.43 2,190,345.47
总部大楼应付工程款 178,799,417.20 184,416,579.42
其他 41,631,560.06 59,394,373.75
合计 267,007,106.28 291,586,757.83
（2）应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
应付普通股利 38,020,702.61 38,020,702.61
合计 38,020,702.61 38,020,702.61
163 / 215
2022 年年度报告
47.股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 6,645,109,124.00 6,645,109,124.00
48.其他权益工具
(1)其他金融工具划分至其他权益工具的情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）
□适用 √不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49.资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 11,341,459,096.67 11,341,459,096.67
其他资本公积 312,946,704.93 312,946,704.93
合计 11,654,405,801.60 11,654,405,801.60
50.库存股
□适用 √不适用
164 / 215
2022 年年度报告
51.其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入 减：前期计入其
项目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于 期末余额
减：所得税费用 其他综合收益 他综合收益当期 合计
生额 司 少数股东
当期转入损益 转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -43,167,233.28 -136,231,748.25 -32,851,411.40 -6,875,732.30 -96,504,604.55 -96,504,604.55 -139,671,837.83
其中：重新计量设定受益计划变动额 -17,010,101.66 -4,826,102.65 -4,826,102.65 -4,826,102.65 -21,836,204.31
其他权益工具投资公允价值变动 -26,157,131.62 -131,405,645.60 -32,851,411.40 -6,875,732.30 -91,678,501.90 -91,678,501.90 -117,835,633.52
二、将重分类进损益的其他综合收益 102,975,278.93 7,875,962.04 -3,180,043.30 28,466,169.88 -17,410,164.54 -17,319,235.23 -90,929.31 85,656,043.70
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 1,235,803.74 2,964,992.76 2,964,992.76 2,964,992.76 4,200,796.50
其他债权投资公允价值变动 89,424,735.18 -13,173,771.61 -3,293,442.90 28,036,540.53 -37,916,869.24 -37,916,869.24 51,507,865.94
其他债权投资信用损失准备 1,685,209.47 453,598.39 113,399.60 429,629.35 -89,430.56 -89,430.56 1,595,778.91
外币财务报表折算差额 17,167,519.67 17,631,142.50 17,631,142.50 17,722,071.81 -90,929.31 34,889,591.48
其他 -6,537,989.13 -6,537,989.13
其他综合收益合计 59,808,045.65 -128,355,786.21 -36,031,454.70 28,466,169.88 -6,875,732.30 -113,914,769.09 -113,823,839.78 -90,929.31 -54,015,794.13
（续上表）
上期发生金额
减：前期计入 减：前期计入其
项目 期初余额 本期所得税前发 税后归属于少 期末余额
减：所得税费用 其他综合收益 他综合收益当期 合计 税后归属于母公司
生额 数股东
当期转入损益 转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 102,239,297.36 -211,949,805.32 -52,423,428.96 -14,119,845.72 -145,406,530.64 -145,406,530.64 -43,167,233.28
其中：重新计量设定受益计划变动额 -14,754,012.18 -2,256,089.48 -2,256,089.48 -2,256,089.48 -17,010,101.66
其他权益工具投资公允价值变动 116,993,309.54 -209,693,715.84 -52,423,428.96 -14,119,845.72 -143,150,441.16 -143,150,441.16 -26,157,131.62
二、将重分类进损益的其他综合收益 100,846,268.55 78,938,596.95 22,199,110.77 52,557,985.77 4,181,500.41 2,129,010.38 2,052,490.03 102,975,278.93
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 995,551.81 240,251.93 240,251.93 240,251.93 1,235,803.74
其他债权投资公允价值变动 75,526,323.01 86,503,847.60 21,625,961.90 50,979,473.53 13,898,412.17 13,898,412.17 89,424,735.18
其他债权投资信用损失准备 1,544,275.28 2,292,595.30 573,148.87 1,578,512.24 140,934.19 140,934.19 1,685,209.47
外币财务报表折算差额 29,318,107.58 -10,098,097.88 -10,098,097.88 -12,150,587.91 2,052,490.03 17,167,519.67
其他 -6,537,989.13 -6,537,989.13
其他综合收益合计 203,085,565.91 -133,011,208.37 -30,224,318.19 52,557,985.77 -14,119,845.72 -141,225,030.23 -143,277,520.26 2,052,490.03 59,808,045.65
165 / 215
2022 年年度报告
52.盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,260,844,773.36 45,390,285.76 1,306,235,059.12
合计 1,260,844,773.36 45,390,285.76 1,306,235,059.12
53.一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计提比例 本期减
项目 期初余额 本期计提 期末余额
（%） 少
一般风险准备 1,222,354,779.16 45,390,285.76 10.00 1,267,745,064.92
交易风险准备 1,222,354,779.16 45,390,285.76 10.00 1,267,745,064.92
合计 2,444,709,558.32 90,780,571.52 2,535,490,129.84
54.未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,292,901,852.60 3,187,755,048.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -75,265,342.98 -1,825,596.45
调整后期初未分配利润 3,217,636,509.62 3,185,929,451.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 309,416,341.76 1,038,152,895.95
减：提取法定盈余公积 45,390,285.76 84,183,245.63
提取一般风险准备 90,780,571.52 168,366,491.26
应付普通股股利 531,608,729.92 664,510,912.40
其他 6,875,732.30 14,119,845.72
期末未分配利润 2,852,397,531.88 3,292,901,852.60
调整期初未分配利润明细：
证监会于 2023 年 2 月发布了《监管规则适用指引——会计类第 3 号》（以下简称指引 3 号），
根据指引 3 号中“3-4 计算归属于母公司所有者的净利润时如何考虑应收子公司债权的影响”的
规定，对西证国际投资有限公司所购买的西证国际证券股份有限公司永续债产生的损失金额进行
追溯调整，影响期初未分配利润-75,265,342.98 元。
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2022 年年度报告
55.利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,590,671,526.99 1,676,480,633.78
其中：货币资金及结算备付金利息收入 437,372,091.01 428,948,716.49
融出资金利息收入 779,068,020.41 863,633,191.54
买入返售金融资产利息收入 60,522,413.02 76,429,116.52
其中：约定购回利息收入 2,642,275.97 2,476,219.42
股权质押回购利息收入 57,288,213.70 72,135,430.45
其他债权投资利息收入 308,159,876.90 307,469,609.23
其他 5,549,125.65
利息支出 1,234,076,811.50 1,345,120,354.93
其中：应付短期融资款利息支出 235,625,709.64 122,451,578.57
拆入资金利息支出 58,615,737.52 63,866,930.34
其中：转融通利息支出 54,627,777.82 55,999,999.84
卖出回购金融资产款利息支出 445,324,013.08 466,486,750.39
其中：报价回购利息支出 14,631,198.05 8,239,995.93
代理买卖证券款利息支出 48,473,317.13 49,341,444.19
应付债券利息支出 429,164,574.70 590,283,461.95
其中：次级债券利息支出 176,806,612.95 252,605,866.73
其他 16,873,459.43 52,690,189.49
利息净收入 356,594,715.49 331,360,278.85
56.手续费及佣金净收入
(1)手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.证券经纪业务净收入 612,503,132.27 757,497,210.47
证券经纪业务收入 800,744,933.68 1,018,015,098.60
其中：代理买卖证券业务 632,072,810.41 847,875,896.97
交易单元席位租赁 131,350,788.08 108,653,424.54
代销金融产品业务 37,321,335.19 61,485,777.09
证券经纪业务支出 188,241,801.41 260,517,888.13
其中：代理买卖证券业务 188,241,801.41 260,517,888.13
2.期货经纪业务净收入 59,924,712.27 64,697,714.50
期货经纪业务收入 219,094,687.68 253,004,884.30
期货经纪业务支出 159,169,975.41 188,307,169.80
3.投资银行业务净收入 179,943,944.30 267,446,868.84
投资银行业务收入 182,242,698.65 270,158,812.36
其中：证券承销业务 109,303,297.82 186,315,636.82
证券保荐业务 10,068,640.14 18,017,230.55
财务顾问业务 62,870,760.69 65,825,944.99
投资银行业务支出 2,298,754.35 2,711,943.52
其中：证券承销业务 2,298,754.35 2,636,471.82
证券保荐业务 75,471.70
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2022 年年度报告
4.资产管理业务净收入 23,832,963.05 22,762,694.71
资产管理业务收入 23,992,467.03 28,650,997.07
资产管理业务支出 159,503.98 5,888,302.36
5.基金管理业务净收入 4,561,002.92 3,069,536.09
基金管理业务收入 4,561,002.92 3,069,536.09
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入 6,227,615.71 6,128,937.37
投资咨询业务收入 6,266,340.02 7,420,661.22
投资咨询业务支出 38,724.31 1,291,723.85
7.其他手续费及佣金净收入 -2,193,025.80 -1,006,961.96
其他手续费及佣金收入 345,138.19
其他手续费及佣金支出 2,538,163.99 1,006,961.96
合计 884,800,344.72 1,120,596,000.02
其中：手续费及佣金收入 1,237,247,268.17 1,580,319,989.64
手续费及佣金支出 352,446,923.45 459,723,989.62
(2)财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 47,169.81 1,415,094.34
其他财务顾问业务净收入 62,823,590.88 64,410,850.65
(3)代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
代销金融产品业 本期 上期
务 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 1,499,948,693.43 6,842,328.22 3,984,593,756.13 5,791,952.87
信托 2,761,184,000.00 17,656,966.32 2,678,560,000.00 35,142,249.21
其他 721,898,850.00 12,822,040.65 1,491,179,182.93 20,551,575.01
合计 4,983,031,543.43 37,321,335.19 8,154,332,939.06 61,485,777.09
(4)资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 39 24 2
期末客户数量 2,041 24 16
其中：个人客户 2,007 4
机构客户 34 20 16
期初受托资金 1,872,575,469.25 13,514,186,896.34 3,100,000,000.00
其中：自有资金投入 1,097,081,133.41 125,000,000.00
个人客户 440,793,455.23 30,000,000.00
机构客户 334,700,880.61 13,484,186,896.34 2,975,000,000.00
期末受托资金 2,237,158,812.99 10,653,125,127.71 371,117,500.00
其中：自有资金投入 877,413,195.44
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2022 年年度报告
个人客户 537,062,872.11 81,077,180.19
机构客户 822,682,745.44 10,572,047,947.52 371,117,500.00
期末主要受托资产初始成本 2,158,202,667.82 11,349,459,816.26 371,117,500.00
其中：股票 22,190,119.99 67,176,855.27
国债 123,151,750.69
其他债券 1,995,008,979.21 2,719,927,193.37
基金 63,124,809.72 5,911,308.40
其他 77,878,758.90 8,433,292,708.53 371,117,500.00
当期资产管理业务净收入 4,099,389.85 15,421,253.55 4,312,319.65
手续费及佣金净收入的说明：
√适用 □不适用
受托客户资产管理业务明细情况
单位：元 币种：人民币
资产项目 期末数 期初数 负债项目 期末数 期初数
受托管理资金存款 285,180,622.06 408,090,190.58 受托管理资金 12,601,192,207.19 17,487,578,108.93
客户结算备付金 27,424,782.03 18,024,453.40 应付款项 88,167,437.11 65,504,622.59
存出与托管客户资金 3,693,662.24 2,230,326.23 卖出回购 958,327,825.87 84,298,289.00
应收款项 16,341,203.34 180,877,227.54
受托投资 13,315,047,200.50 17,028,158,822.77
其中：投资成本 13,878,779,984.08 18,095,300,382.29
已实现未结算损益 -563,732,783.58 -1,067,141,559.52
合计 13,647,687,470.17 17,637,381,020.52 合计 13,647,687,470.17 17,637,381,020.52
57.投资收益
(1)投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 371,909,581.07 419,618,031.91
金融工具投资收益 772,169,412.29 1,564,085,226.91
其中：持有期间取得的收益 1,025,890,017.67 1,368,267,593.41
－交易性金融工具 1,009,064,606.40 1,126,801,705.22
－其他权益工具投资 16,989,679.41 241,465,888.19
－衍生金融工具 -164,268.14
处置金融工具取得的收益 -253,720,605.38 195,817,633.50
－交易性金融工具 -214,465,456.63 212,277,033.15
－其他债权投资 39,523,733.18 39,322,250.27
－衍生金融工具 -78,778,881.93 -55,781,649.92
合计 1,144,078,993.36 1,983,703,258.82
(2)交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计 持有期间收益 1,009,064,606.40 1,126,801,705.22
入当期损益的金融资产 处置取得收益 -214,465,456.63 212,277,033.15
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2022 年年度报告
58.净敞口套期收益
□适用 √不适用
59.其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项人才奖励 34,361,100.00
三代手续费收入 5,128,380.80 4,489,752.67
财政奖励 2,836,107.61 2,912,232.79
合计 7,964,488.41 41,763,085.46
60.公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -682,185,265.57 -491,635,719.27
交易性金融负债 -11,193,524.62 25,906,066.07
其中：指定为以公允价值计量且其变动计
-11,193,524.62 25,906,066.07
入当期损益的金融负债
衍生金融工具 -29,726,225.11 26,452,162.61
合计 -723,105,015.30 -439,277,490.59
61.其他业务收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
租赁收入 6,244,199.73 8,272,710.01
大宗商品销售收入 112,389,323.29 45,426,880.76
投资性房地产处置 3,728,724.40
其他 3,071,715.26 1,831,885.96
合计 121,705,238.28 59,260,201.13
62.资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置 535,366.12 639,919.30
合计 535,366.12 639,919.30
63.税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,046,585.62 9,454,123.21
教育费附加 2,579,582.79 4,055,309.04
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2022 年年度报告
地方教育附加 1,721,366.11 2,710,203.83
房产税 16,206,524.86 8,029,564.93
其他 2,914,797.67 2,752,895.31
合计 29,468,857.05 27,002,096.32
注：主要税种计缴标准详见本报告“第十节 财务报告 六、税项”。
64.业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 1,024,477,029.14 1,385,730,946.08
租赁费 15,552,029.84 18,464,257.38
折旧费 150,257,675.63 99,608,504.24
无形资产摊销 39,357,319.94 32,517,793.55
长期待摊费用摊销 8,862,869.71 12,485,602.94
差旅费 11,743,603.55 16,594,748.03
业务招待费 9,477,624.15 10,316,817.72
投资者保护基金 12,756,580.83 23,907,995.63
咨询费 16,401,138.59 20,070,530.69
电子设备运转费 77,068,815.36 69,773,227.40
邮电费 22,206,808.12 26,926,476.53
交易所会员年费 21,722,006.52 20,840,333.45
物业管理费 21,088,309.69 20,872,140.70
业务宣传费 6,897,443.48 16,436,422.68
公杂费 15,300,811.66 10,233,922.34
水电费 13,100,294.87 10,363,658.24
其他 37,365,840.90 40,307,672.38
合计 1,503,636,201.98 1,835,451,049.98
65.信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
融出资金减值损失 -25,235.75 3,950,972.97
买入返售金融资产减值损失 20,218,334.94 8,802,165.36
其他债权投资减值损失 -119,240.75 187,912.25
其他应收款坏账损失 -1,120,586.46 10,913,648.75
其他信用减值损失 1,270,986.30 10,884,535.43
合计 20,224,258.28 34,739,234.76
66.其他资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
商誉减值损失 107,155,070.66
存货跌价损失 1,038,892.10
合计 1,038,892.10 107,155,070.66
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2022 年年度报告
67.其他业务成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
投资性房地产摊销 6,356,384.44 6,396,885.40
三代手续费支出 2,431,947.87 2,988,335.71
大宗商品销售成本 113,596,312.78 43,694,222.22
其他 1,000,000.00 123,637.94
合计 123,384,645.09 53,203,081.27
68.营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
违约金及罚款收入 11,704,183.06 3,682,726.37 11,704,183.06
其他 601,068.03
合计 11,704,183.06 4,283,794.40 11,704,183.06
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
69.营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
对外捐赠 13,045,932.15 3,535,561.03 13,045,932.15
赔偿支出 1,615,399.43 699,314.57 1,615,399.43
其他 1,752.71 10,111.80 1,752.71
合计 14,663,084.29 4,244,987.40 14,663,084.29
70.所得税费用
(1)所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 46,526,070.69 192,426,427.00
递延所得税费用 -246,124,828.04 -179,326,219.11
合计 -199,598,757.35 13,100,207.89
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
172 / 215
2022 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 106,130,053.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 26,532,513.36
子公司适用不同税率的影响 19,840,168.61
调整以前期间所得税的影响 -614,853.14
非应税收入的影响 -280,019,670.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,218,938.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 33,444,145.80
所得税费用 -199,598,757.35
其他说明：
□适用 √不适用
71.其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 51.其他综合收益”。
72.现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
衍生业务保证金 225,554,500.00
收现的其他收益 7,964,488.41 41,763,085.46
收资管产品代缴税款 24,150,175.96 39,847,313.08
大宗商品销售款 124,502,149.99 49,515,300.03
清算款 290,678,905.08
其他 7,302,223.79 14,727,334.87
合计 680,152,443.23 145,853,033.44
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存出保证金增加 583,309,578.39 99,156,941.49
付现的费用 201,839,255.06 273,617,528.64
衍生金融工具亏损 87,090,724.03 48,992,996.96
大宗商品采购款 133,949,135.68 51,830,681.97
清算款 160,036,888.03
其他 1,376,364.91 8,152,831.80
合计 1,007,565,058.07 641,787,868.89
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付结构化主体中第三方的现金 23,760,316.76 155,451,269.91
偿还租赁负债支付的现金 79,905,239.82 83,695,909.36
合计 103,665,556.58 239,147,179.27
73.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 305,728,810.78 1,025,468,451.22
加：其他资产减值损失 1,038,892.10 107,155,070.66
信用减值损失 20,224,258.28 34,739,234.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
86,214,745.36 33,480,288.45
折旧
使用权资产摊销 70,399,314.71 72,525,101.19
无形资产摊销 39,357,319.94 32,517,793.55
长期待摊费用摊销 8,862,869.71 12,485,602.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-535,366.12 -4,368,643.70
（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 498,312,916.68 592,146,162.67
利息收入 -308,159,876.90 -307,469,609.23
利息支出 669,256,522.79 748,054,528.07
汇兑损失（收益以“-”号填列） 5,732,321.92 1,964,867.89
投资损失（收益以“－”号填列） -428,422,993.66 -700,406,170.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -229,062,134.25 -144,718,681.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,062,693.79 -34,607,537.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
-461,149,127.19 -4,142,211,138.26
产等的减少（增加以“-”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,589,882,631.07 -2,663,127,520.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 118,796,666.95 5,179,180,231.73
经营活动产生的现金流量净额 2,969,415,078.38 -157,191,967.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 15,605,681,815.37 15,373,626,059.26
减：现金的期初余额 15,373,626,059.26 17,201,700,913.68
加：现金等价物的期末余额 3,692,140,990.83 4,239,132,214.73
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2022 年年度报告
减：现金等价物的期初余额 4,239,132,214.73 3,429,458,764.60
现金及现金等价物净增加额 -314,935,467.79 -1,018,401,404.29
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 15,605,681,815.37 15,373,626,059.26
其中：库存现金 60,226.50 68,270.63
可随时用于支付的银行存款 15,517,776,280.39 15,319,948,523.59
可随时用于支付的其他货币资金 87,845,308.48 53,609,265.04
二、现金等价物 3,692,140,990.83 4,239,132,214.73
其中：结算备付金 3,692,140,990.83 4,239,132,214.73
三、期末现金及现金等价物余额 19,297,822,806.20 19,612,758,273.99
其他说明：
□适用 √不适用
74.所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75.所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
交易性金融资产 15,922,460,858.80 用于卖出回购金融资产抵押物
交易性金融资产 264,568,650.86 停牌债券
交易性金融资产 369,028,229.74 用于充当期货保证金
交易性金融资产 90,020,000.00 限售股
交易性金融资产 869,358,936.28 锁定期基金
交易性金融资产 27,685,743.91 融出证券
交易性金融资产 2,042,812.00 停牌股票
交易性金融资产 1,355.48 转融通担保
其他债权投资 8,518,354,537.69 用于卖出回购金融资产抵押物
其他债权投资 71,634,566.16 用于充当期货保证金
其他权益工具投资 748,272.00 融出证券
其他权益工具投资 1,621,632.48 停牌股票
存货 16,945,681.41 仓单质押冲抵期货保证金
合计 26,154,471,276.81 /
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2022 年年度报告
76.外币货币性项目
(1)外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 15,605,681,815.37
其中：美元 38,427,501.94 6.9646 267,632,180.01
欧元 610.34 7.4229 4,530.49
港元 271,225,431.34 0.8933 242,277,541.05
澳元 29,886.93 4.7138 140,881.01
英镑 86.15 8.3941 723.15
加拿大元 398.26 5.1385 2,046.46
日元 2,068,934.00 0.0524 108,325.25
新加坡元 8,185.53 5.1831 42,426.42
人民币 15,095,473,161.53
应收账款 99,254,838.58
其中：港元 42,848,085.21 0.8933 38,274,909.08
人民币 60,979,929.50
其他应收款 711,327,976.62
其中：港元 546,661,552.04 0.8933 488,316,364.59
人民币 223,011,612.03
结算备付金 3,692,140,990.83
其中：美元 6,454,848.78 6.9646 44,955,439.81
港元 31,827,215.45 0.8933 28,430,296.75
人民币 3,618,755,254.27
(2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
西证国际投资有限公司为西南证券股份有限公司全资子公司，2013 年 11 月成立于香港，资
本金 15.70 亿港元。主要从事股权及项目投资，主要经营地为香港，记账本位币为港元。
77.套期
□适用 √不适用
78.政府补助
(1)政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政奖励 2,836,107.61 其他收益 2,836,107.61
小计 2,836,107.61 2,836,107.61
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2022 年年度报告
(2)政府补助退回情况
□适用 √不适用
79.其他
□适用 √不适用
八、资产证券化业务的会计处理
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2.同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3.反向购买
□适用 √不适用
4.处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5.其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司纳入合并范围的结构化主体主要为本公司作为管理人并投资的结构化主体。本公司参
与该等结构化主体的相关活动享有的可变回报影响重大，并且有能力运用对该等结构化主体的权
力影响其回报金额。与年初相比，年末纳入合并范围的结构化主体减少 5 支。
6.其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
十、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 方式
西证股权投资有限公司 重庆 重庆 股权投资管理和咨询 100.00 设立
西证创新投资有限公司 重庆 重庆 从事投资业务 100.00 设立
西证重庆股权投资基金管理
重庆 重庆 股权投资管理和咨询 100.00 设立
有限公司
西证国际投资有限公司 香港 香港 股权投资 100.00 设立
非同一控制
西南期货有限公司 重庆 重庆 期货经纪、投资咨询、资产管理 100.00
下企业合并
重庆鼎富瑞泽风险管理有限 基差交易、仓单服务、合作套
重庆 重庆 100.00 设立
公司 保、场外衍生品业务、做市业务
非同一控制
西证国际证券股份有限公司 香港 香港 经纪业务、自营业务等 74.10
下企业合并
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：对于本公司作为管理人或投资顾问的资产
管理计划，作为普通合伙人或投资管理人的有限合伙企业，本公司在综合考虑对其拥有的投资决
策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划及有限合伙企业拥有控制权，并将其
纳入合并报表范围。
(2)重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3.在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1)重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的会计处
地 直接 间接 理方法
银华基金管理股份有限公司 北京 深圳 基金管理 44.10 权益法核算
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2022 年年度报告
(2)重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3)重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
项目
银华基金管理股份有限公司 银华基金管理股份有限公司
资产合计 6,624,011,208.96 6,558,441,523.88
负债合计 2,722,676,851.19 2,890,546,628.65
归属于母公司股东权益 3,901,334,357.77 3,667,894,895.23
按持股比例计算的净资产份额 1,720,660,517.83 1,617,703,419.14
调整事项 684,008,184.23 684,008,184.23
--商誉 892,261,060.27 892,261,060.27
--减值 -208,252,876.04 -208,252,876.04
对联营企业权益投资的账面价值 2,404,668,702.06 2,301,711,603.37
营业收入 3,679,954,767.43 3,985,578,486.04
净利润 817,412,428.37 922,295,401.18
其他综合收益 6,722,667.26 544,734.48
综合收益总额 824,135,095.63 922,840,135.66
本年度收到的来自联营企业的股利 260,522,826.47 216,827,231.69
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 141,557,546.81 136,323,698.14
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 11,394,648.67 12,844,744.76
--综合收益总额 11,394,648.67 12,844,744.76
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4.重要的共同经营
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
2022 年 12 月 31 日，与公司相关联、但未纳入公司合并财务报表范围的结构化主体，包括公
司发起设立的资产管理计划、基金和有限合伙企业等，这些结构化主体的性质和目的主要是管理
投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品，公司在这些未纳入合并财务
报表范围的结构化主体中享有的收益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理
费收入；亦包括公司投资的其他机构设立的资产管理计划、有限合伙企业以及银行理财产品等，
这些结构化主体的性质和目的主要是获取投资收益，公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构
化主体中享有的收益主要包括直接持有投资的投资收益。
2022 年 12 月 31 日，由本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要从事投
资业务。这类结构化主体 2022 年 12 月 31 日的受托资产总额为 12,561,105,133.61 元。
（2） 与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
单位：元 币种：人民币
账面价值 最大损失敞口
财务报表列报项目
期末数 期初数 期末数 期初数
交易性金融资产/
5,003,050,395.42 4,002,540,418.37 5,003,050,395.42 4,002,540,418.37
其他权益工具投资
（3） 最大损失敞口的确定方法
不承担超额损失，以账面实际投资价值为限。
6.其他
□适用 √不适用
十一、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、融出资金、其他债权投资等，各项金
融工具的详细情况说明详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释”，与这些金
融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策详见本报告“第十节 财务
报告 十七、风险管理”。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控，以确保将风险控制在限
定的范围之内。
十二、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值
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2022 年年度报告
第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 3,194,662,203.74 23,754,777,055.28 3,407,593,798.65 30,357,033,057.67
1.以公允价值计量且变动计入当
3,194,662,203.74 23,754,777,055.28 3,407,593,798.65 30,357,033,057.67
期损益的金融资产
(1)债券 1,590,436,721.01 19,882,128,209.94 21,472,564,930.95
(2)公募基金 326,743,318.02 2,543,474,890.93 2,870,218,208.95
(3)股票 1,139,753,964.71 3,696,836.00 1,143,450,800.71
(4)银行理财 241,741,021.71 100,000,000.00 341,741,021.71
(5)券商资管 982,219,165.08 982,219,165.08
(6)信托计划 85,090,410.98 85,090,410.98
(7)其他 137,728,200.00 20,123,356.64 3,303,896,962.65 3,461,748,519.29
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（二）其他债权投资 10,211,473,824.73 10,211,473,824.73
（三）其他权益工具投资 238,538,078.01 737,571,303.44 83,889,261.12 1,059,998,642.57
（四）衍生金融资产 5,002,579.95 5,002,579.95
持续以公允价值计量的资产总额 3,433,200,281.75 34,708,824,763.40 3,491,483,059.77 41,633,508,104.92
（五）交易性金融负债 452,010,575.83 452,010,575.83
1.以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
2.指定为以公允价值计量且变动
452,010,575.83 452,010,575.83
计入当期损益的金融负债
（六）衍生金融负债 11,305.00 8,535,043.17 8,546,348.17
持续以公允价值计量的负债总额 11,305.00 460,545,619.00 460,556,924.00
二、非持续的公允价值计量
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
项 目 估值技术 输入值
债务工具 现金流量折现法 债券收益率
权益工具 投资标的市价组合法 投资标的市价
衍生金融工具 现金流量折现法 远期利率、折现率
指定为以公允价值计量且变
投资标的市价组合法 投资标的市价
动计入当期损益的金融负债
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次公允价值计量项目主要为非上市股权投资、非上市基金投资、其他投资等。对于用
以确定公允价值的近期信息不足的非上市股权投资、非上市基金投资、其他投资，本公司以成本
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2022 年年度报告
作为对其公允价值的恰当估计；对于其余投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技
术包括现金流折现法和市场比较法等，其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动
性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等，非上市股权投资、非上市基金投资、其他投资的
公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 其他权益工具投资 交易性金融资产
年初余额 83,889,261.12 2,985,362,752.82
计入损益的公允价值变动 137,568,711.71
买入 1,204,013,119.46
处置 919,350,785.34
年末余额 83,889,261.12 3,407,593,798.65
6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7.本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资
金、买入返售金融资产、存出保证金、应收款项、其他金融资产、应付短期融资款、卖出回购金
融资产款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券和其他金融负债等。于 2022 年 12 月 31 日，本
公司以上金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9.其他
□适用 √不适用
十三、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
注册 母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 业务性质 注册资本
地 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
重庆渝富资本运营
重庆 资产管理 1,000,000 27.89 27.89
集团有限公司
注：本公司最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。
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2022 年年度报告
2.本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本报告“第十节 十、在其他主体中的权益”之说明。
3.本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司的合营和联营企业情况详见本报告“第十节 十、在其他主体中的权益”的说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
银华基金管理股份有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4.其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司控股股东的上级国资企业的董、监事或高级管
重庆银行股份有限公司
理人员担任其董事或高级管理人员的企业
重庆市城市建设投资(集团)有限公司 持有公司 5%以上股份的股东
公司控股股东的上级国资企业的董、监事或高级管
安诚财产保险股份有限公司
理人员担任其董事或高级管理人员的企业
公司控股股东的上级国资企业的董、监事或高级管
重庆农村商业银行股份有限公司
理人员担任其董事或高级管理人员的企业
公司控股股东的上级国资企业所控制企业的下属企
重庆川仪自动化股份有限公司
业
重庆银海融资租赁有限公司 公司控股股东的上级国资企业所控制的企业
重庆渝富控股集团有限公司 公司控股股东的上级国资企业
重庆市地产集团有限公司 过去 12 个月内曾任公司董事之人士任职董事的企业
公司控股股东的上级国资企业所控制企业的下属企
重庆金宝保信息技术服务有限公司
业
重庆兴农融资担保集团有限公司 公司控股股东的上级国资企业所控制的企业
重庆渝富投资有限公司 公司控股股东的上级国资企业所控制的企业
公司控股股东的上级国资企业所控制企业的下属企
重庆国资大数据智能科技有限公司
业
公司控股股东的董、监事或高级管理人员担任其董
重庆天健财经顾问有限公司
事或高级管理人员的企业
重庆华龙网集团股份有限公司 公司控股股东的联营企业
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2022 年年度报告
5.关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
银华基金管理股份有限公司 席位租赁 3,026.91 2,487.35
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5)关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6)关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7)关键管理人员报酬
√适用 □不适用
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公司董事、监事、高级管理人员共计 19 人（含报告期内离任 3 人），本年度应付薪酬总额为
904.24 万元，实际发放薪酬总额 1,049.89 万元。
(8)其他关联交易
√适用 □不适用
1) 基金代销
公司与关联方开展基金代销业务，收取代销手续费情况：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
银华基金管理股份有限公司 106.81 90.99
2) 资产管理业务
公司向关联方提供资产管理业务服务，由此收取相应产品管理费收入情况：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆银行股份有限公司 626.12 671.78
安诚财产保险股份有限公司 5.53
3) 财务顾问服务
公司接受关联方委托，为其提供财务顾问服务，收取财务顾问费用情况：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆川仪自动化股份有限公司 30.19 22.64
4) 利息收入
公司在关联方存入部分非公开发行募集资金，按市场利率取得存款利息收入情况：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆银行股份有限公司 1.47
重庆农村商业银行股份有限公司 0.000647 532.79
5) 金融产品承销服务
公司向关联方提供金融产品承销服务，由此公司收取相关承销服务费情况：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆市城市建设投资（集团）有限公司 70.75 235.85
重庆银海融资租赁有限公司 113.20
重庆渝富控股集团有限公司 32.08
6) 基金申购及赎回交易
公司在公开市场向关联方申购及赎回基金产品交易额情况：
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单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
银华基金管理股份有限公司 10,425.65 63,499.80
7) 债券交易
公司在公开市场向关联方买入债券交易额情况：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆市地产集团有限公司 123,715.45
重庆银行股份有限公司 627.10
8) 购买保险服务
因日常经营中购置固定资产及车辆保险的需要，向关联方投保：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
安诚财产保险股份有限公司 3.85
9) 证券和金融产品交易
购买公司发售的收益凭证产品，由此在本期内确认向其支付相应利息：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆渝富资本运营集团有限公司 85.70
重庆金宝保信息技术服务有限公司 9.32
重庆兴农融资担保集团有限公司 181.88
重庆渝富投资有限公司 11.52
10）投资私募基金产品
与其共同投资私募基金产品的出资：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆兴农融资担保集团有限公司 2,000.00
11) 系统实施及服务费
支付其国资国企监管平台系统实施及服务费用：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆国资大数据智能科技有限公司 87.70
12) 咨询费
支付其按国资监管要求开展公司对参股企业的投资后评价工作费用：
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单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆天健财经顾问有限公司 8.00
13) 视频制作服务费
支付其为公司活动提供视频制作服务费用：
单位：万元 币种：人民币
关联方名称 本期数 上年同期数
重庆华龙网集团股份有限公司 4.00
6.关联方应收应付款项
(1)应收项目
□适用 √不适用
(2)应付项目
□适用 √不适用
7.关联方承诺
√适用 □不适用
重庆渝富承诺：认购的公司 2019 年度非公开发行股票（3.3 亿股）自发行结束之日起 60 个
月内不得转让；重庆城投承诺：认购的公司 2019 年度非公开发行股票（3.5 亿股）自发行结束之
日起 36 个月内不得转让；重庆地产承诺：认购的公司 2019 年度非公开发行股票（1.2 亿股）自
发行结束之日起 36 个月内不得转让。
8.其他
□适用 √不适用
十四、股份支付
1.股份支付总体情况
□适用 √不适用
2.以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3.以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4.股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5.其他
□适用 √不适用
十五、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
□适用 √不适用
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2.或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1) 公司诉正源房地产开发有限公司等债券违约纠纷案
公司作为“西南证券-双喜金债广农商 1 号定向资产管理计划”“西南证券双喜金债中银 1 号
集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 2 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 3 号集合
资产管理计划”“西南证券双喜金债 4 号集合资产管理计划”“西南证券双喜金债 5 号集合资产
管理计划”（以下简称资管计划）管理人，于 2021 年 1 月代表资管计划向重庆市第一中级人民法
院提起诉讼。
2022 年 5 月，公司收齐重庆市第一中级人民法院出具的一审《民事判决书》，判决被告正源
房地产开发有限公司于本判决生效之日起十日内向公司支付债券本金和利息约 5.46 亿元及相关
逾期利息、违约金、律师费（以下简称正源应负担债务），公司就正源应负担债务对被告重庆正
源溢沣置业有限公司、重庆正源房地产开发有限公司、重庆润丰源投资有限公司、大连海汇房地
产开发有限公司相关抵押物享有抵押权，并就相关抵押物折价或者拍卖、变卖后所得价款享有相
应的优先受偿权；被告北京世纪润丰源资产管理有限公司就正源应负担债务在抵押协议约定的抵
押财产的价值范围内承担连带清偿责任或不能清偿部分的二分之一的赔偿责任；被告富彦斌对正
源应负担的部分债务承担连带清偿责任。正源房地产开发有限公司不服全部一审判决，且公司对
其中两起判决不服，均向重庆市高级人民法院提请上诉。2022 年 9 月法院出具书面裁定，正源房
地产开发有限公司的上诉中，未按期预交上诉费的 4 起案件按自动撤回上诉处理。
除“西南证券-双喜金债广农商 1 号定向资产管理计划”以外，上述其余资管计划纳入公司合
并范围,公司作为资管计划的管理人，严格按照监管规定和资管计划合同约定履行管理人职责，案
件的最终诉讼结果由资管计划投资人承担，公司自有资金参与部分按照资管计划合同约定享有权
利并承担相应的义务。
2)邓朝晖诉公司、西南证券股份有限公司湖北分公司、陕西龙鑫矿产资源有限公司、张林、
何彦林民间借贷纠纷案
2020 年 10 月，邓朝晖向北京市通州区人民法院提起诉讼，请求法院判令陕西龙鑫矿产资源
有限公司偿还借款约 1,499 万元并给付利息损失，张林对前述欠款及利息承担连带保证责任，公
司及西南证券股份有限公司湖北分公司、何彦林对借款本金约 1,499 万元归还承担连带责任。现
该案处于一审阶段。
3) 西证创新投资有限公司（以下简称西证创新）诉重庆市黔江区城市建设投资（集团）有限
公司、重庆鸿业实业（集团）有限公司、重庆市智嘉建设有限公司合同纠纷案件
2023 年 1 月，公司全资子公司西证创新向重庆市江北区人民法院起诉重庆市黔江区城市建设
投资（集团）有限公司（以下简称城投公司）、重庆鸿业实业（集团）有限公司（以下简称鸿业
公司）、重庆市智嘉建设有限公司（以下简称智嘉公司），要求判令鸿业公司立即清偿重组债务
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本金 17,500 万元及重组收益、违约金、律师费，要求判令城投公司及智嘉公司对前述债务向西证
创新承担连带责任，要求判令西证创新有权对城投公司名下抵押房屋在前述债务范围内优先受偿。
现该案处于一审阶段。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3.其他
□适用 √不适用
十六、资产负债表日后事项
1.重要的非调整事项
□适用 √不适用
2.利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 199,353,273.72
经审议批准宣告发放的利润或股利 199,353,273.72
3.销售退回
□适用 √不适用
4.其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、风险管理
1.风险管理政策及组织架构
(1)风险管理政策
√适用 □不适用
公司坚持“稳中求进”总基调，以“围绕风险管理能力，塑造内控竞争优势”总目标为指引，
围绕“深化全面风险管理体系建设、强化具体业务风险管控、支持业务创新发展”三条主线展开
工作，持续评估、监测、报告公司整体风险水平，有效应对各类风险挑战，强调风险预判和前瞻
性控制，推动稳健经营风险管理文化建设，强化管理部门协同和业务部门协作，切实保障公司持
续高质量发展。
公司按照《公司法》《证券公司全面风险管理规范》《证券公司内部控制指引》等相关要求，
制订了《内部控制制度》《风险管理制度》《流动性风险管理办法》《市场风险管理办法》《操
作风险管理办法》《信用风险管理办法》《声誉风险应急管理细则（试行）》《压力测试管理办
法》《业务授权管理办法》以及《风险控制指标动态监控管理办法》《净资本风险控制指标监控
实施细则》《交易行为管理办法》《交易行为管理细则》《股票质押式回购交易业务风险管理办
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法》《股票期权经纪业务风险管理办法》《场内衍生品自营交易风险管理办法》《融资融券业务
风险监控作业指导书》《约定式购回业务风险监控作业指导书》《经纪业务风险监控作业指导书》
《资产管理业务风险监控作业指导书》《证券投资业务风险监控作业指导书》等一系列规章制度。
建立了全面、系统的风险控制政策与程序，严格遵循规范化、计量化、系统化的原则，对公司经
营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险等各类风险以及创新业务风险，进行准确识
别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理，以实现风险的可测、可控、可承受。
报告期内，公司围绕《证券公司全面风险管理规范》不断加强风险管理制度建设，新制定了
《交易行为管理办法》《交易行为管理细则》《声誉风险应急管理细则（试行）》3 项风险管理制
度，并根据监管要求和业务发展需要修订了《经纪业务风险监控管理办法》《经纪业务代销金融
产品业务风险管理办法》《股票期权经纪业务风险管理办法》《股票质押式回购交易业务风险管
理办法》等 18 项风险管理制度，保障了公司风险管理制度与监管要求、业务发展相一致。
(2)风险治理组织架构
√适用 □不适用
依照全面风险管理规范并结合实际情况，公司以分层架构、集中管理模式对整体风险进行管
控，风险管理组织包括董事会、监事会，经理层和首席风险官，风控、合规、审计等内控部门，
业务部门等四个层级（见图 1）。各层级之间相互衔接，有效制衡。
第一层：公司董事会负责督促、检查、评价公司风险管理工作，下设风险控制委员会，负责
审议公司定期风险评估报告、重大风险事件评估报告和重大风险控制解决方案等董事会授权履行
的风险管理职责。公司监事会负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督
促整改。
第二层：公司经理层负责经营管理中各项风险管理工作的落实。设首席风险官负责全面风险
管理工作，有权参加或列席与其履行职责相关的会议，调阅相关文件资料，获取必要信息。
第三层：公司设置独立的风险控制部门，在首席风险官领导下贯彻落实全面风险管理工作，
监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部
门、分支机构的风险管理工作。其它内控部门分别承担职责范围内的风险管理责任。
第四层：公司各部门及分支机构根据职责范围设置风控岗，协助负责人履行风险管理职责。
各分支机构负责人应全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险，及时识别、评估、应
对、报告相关风险，并承担风险管理有效性的直接责任。
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2.信用风险
√适用 □不适用
信用风险是指因借款人或交易对手无法履约而带来损失的风险。
公司面临的信用风险主要来自两个方面：一是融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式
回购等融资类业务的信用风险，即由于客户未能履行合同约定而给公司带来损失的风险；二是债
券类投资的违约风险，即所投资债券的发行人或交易对手出现违约、拒绝支付到期本息，导致资
产损失或收益变化的风险。随着公司信用业务规模的迅猛发展，如发生违约风险事件，信用风险
暴露，可能对公司造成一定损失。
公司融资类业务的信用风险主要涉及客户提供虚假资料、未及时足额偿还负债、持仓规模及
结构违反合同约定、交易行为违反监管规定、提供的担保物涉及法律纠纷等。公司主要通过对客
户进行风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、建立业务禁入标准、加强
项目尽职调查及后续管理、司法追索等手段，来对融资类业务的信用风险进行管理。
对债券投资的信用风险管理，主要借助风险限额、信用评级等手段，以信用风险限额和内部
评级，从投资品种、发行主体和交易对手三个层面分类分级授权。其中，限额管理涵盖持仓限额
和交易限额两大类。持仓限额包括组合信用风险值、交易对手信用风险敞口、信用债个券集中度、
低评级信用债持仓占比等指标；交易限额包括低评级债券交易限额和交易对手结算风险限额，结
算风险限额针对不同类别的交易对手，采用不同的交易结算方式，并设定不同的授权额度。所有
超过交易额度授权的业务均需报上一级授权组织批准。交易对手内部信用评级管理体系包括交易
对手内部信用评级、交易对手信用风险敞口计量、交易对手信用风险压力测试等。
报告期内，为进一步提升信用风险防控水平、规范债券投资内部评级体系，公司建立内部评
级管理制度流程，建设内部评级系统，组成内部评级小组，设专岗负责债券投资交易内部评级体
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系，并根据内部评级结果建立了对应的风险限额指标体系，确保评级结果能够切实有效指导债券
投资交易，控制和降低债券投资交易信用违约风险。同时，制定了《西南证券股份有限公司固定
收益投资业务交易对手白名单和额度管理办法》，建立了交易对手白名单及授信管理机制，对公
司自营、资管债券交易对手进行统一管理，进一步明确了交易对手白名单标准、占信额度计算规
则、授信额度管理规则及尽职调查标准。此外，针对债券集中到期规模大、信用风险事件频发的
现状，公司在做好债券投资风险信息监控工作的基础上，主动调整了自营及资管低等级债券投资
规模，控制持仓组合风险敞口；组织对产能过剩行业、民营企业债和私募债券进行专项风险排查，
有效防范债券投资交易违约风险。
同时，为进一步规范公司股票质押业务开展，防范股票质押融资违约风险，风险控制部通过
严格控制业务规模、限制业务集中度、加强项目风险评估、强化授信管理、完善尽职调查、升级
风险监控系统、加强业务风险监控和完善平仓追保流程，有效防范和降低了股票质押融资违约风
险。当前，公司自有资金参与的股票质押融资业务风险暴露水平大幅低于全行业平均值，整体维
持担保比例远高于预警值，股票质押融资业务风险整体可控、可承受。截至 2022 年末，公司融资
融券业务整体维持担保比例为 315.50%，约定购回业务整体履约保障比例为 212.19%，股票质押回
购业务整体履约保障比例为 297.40%。
预期信用损失计量
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，以预期信用损失为基础，对纳入预期信用
损失计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司采用三阶段模型对除货币资金、结算备付金、存出保证金、应收款项以外的其余以摊
余成本计量的金融资产和其他债权投资计量预期信用损失。本公司根据相关金融资产自初始确认
日起信用风险的变化情况在以下三阶段进行划分：
第一阶段：初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，应当按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具，应当按照
相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备。
该预期信用损失模型中涉及的评估因素主要包括违约概率、违约风险暴露和违约损失率等：
违约概率表示在特定时间段内相关交易发生违约的可能性的估计；其计算涉及历史数据和对
未来情况的预期等；
违约风险暴露指在未来 12 个月或整个剩余存续期中，在违约发生时本公司应被偿付的金额；
违约损失率表示对发生违约情形的交易产生的损失估计。
预期信用损失的计量是基于违约概率、违约风险暴露、违约损失率的概率加权结果。
信用风险是否显著增加
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本公司在初始确认金融资产时，将根据减值要求检测其信用风险是否已显著增加。如果该金
融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
在进行信用风险相关评估时，本公司将考虑所有合理且有依据的定性及定量信息，包括无须
付出不必要的额外成本或努力的历史经验及前瞻性信息。本公司在评估每个资产组合的信用风险
是否显著增加时考虑不同的因素。
在评估信用风险是否显著增加时，可能考虑的相关因素如下：
1)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生
显著变化；
2)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
3)对债务人实际或预期的内部评级是否下调；
4)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
化；
5)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
6)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
7)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；
8)实际或预期增信措施有效性发生重大不利变化；
9)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
本公司在判断金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加以及计量预期信用损失时，均
结合了前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用
损失的关键经济指标。关键经济指标包括宏观经济指标和反映市场波动率的指标，如国内生产总
值、生产价格指数、居民消费物价指数、股票指数等。
主要金融资产三阶段划分的具体标准、减值的具体计量方法和参数
1) 风险阶段划分标准
① 公司对债券投资业务按照以下标准进行风险阶段划分：
风险阶段划分 划分标准
阶段一 除阶段二和阶段三以外的其他未触发信用风险已显著增加或已发生信用
减值条件的债项。
本金或利息已逾期且小于或等于30天；
初始确认时债券主体评级在AA以上（含）的境内债券的评级发生下调，
阶段二 且下调后主体等级在AA以下（不含）；
初始确认时债券主体评级在AA以下的境内债券的评级发生下调；
其他可认定为信用风险显著增加的条件。
本金或利息已逾期大于30天；
阶段三 外部评级为违约级（国内违约级为D）或债券发行人在公开市场上已有其
他违约债券；
其他可认定为违约的条件。
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② 公司对融资融券业务根据以下标准进行风险阶段划分：
风险阶段划分 划分标准
阶段一 履约担保比例≧150%；
满足其他未触发信用风险已显著增加且未触发已发生减值的条件。
130%≦履约担保比例<150%；
阶段二 履约担保比例仅在当日及上一个工作日<130%；
其他可认定为信用风险显著增加的条件。
阶段三 履约担保比例连续两个工作日<130%；
其他可认定为违约的条件。
③ 公司对股票质押式回购交易业务、约定购回式证券交易业务根据以下标准进行风险阶段划
分：
风险阶段划分 划分标准
阶段一 除阶段二和阶段三以外的其他未触发信用风险已显著增加或已发生信用
减值条件的业务。
本金或利息最长逾期天数小于或等于30天；
阶段二 公司内部客户风险分类为预警级；
履约担保比例低于追保线但高于平仓线；
其他可认定为信用风险显著增加的条件。
本金或利息最长逾期天数大于30天；
阶段三 公司内部客户风险分类为违约级；
履约担保比例低于平仓线；
拟对该笔业务进行违约处置或其他满足违约的条件。
注：以上各项划分标准中满足其中一条即可
公司股票质押式回购交易业务、约定购回式证券交易业务对作为担保品的股份性质实行差异
化管理。公司自有资金出资项目原则上流通股的平仓线为130%，追保线为150%；限售股的平仓线
为150%，追保线为170%。
2)减值的具体计量方法和参数
① 第一二阶段减值计提方法
违约概率/违约损失率方法：第一二阶段使用违约概率/违约损失率模型计量预期信用损失，
根据不同风险水平的资产或资产组合的违约风险敞口（EAD）、历史实际违约概率（PD）、违约损
失率（LGD）及前瞻性因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提，其中计提减值的违约风险敞
口为在不同履约保障比例下的本金与应收应计利息之和，历史实际违约概率（PD）基于迁徙率转
换或通过外部评级的内部主标尺映射并经前瞻性调整得到，违约损失率（LGD）基于外部违约损失
率并经调整后得到。
② 第三阶段减值计提方法
公司综合考虑每笔业务的全部可收回合同现金流量，纳入考虑范围的因素包括但不限于融资
人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、第三方提供连带担保等其他增信措施等，并结
合项目的担保物总估值、履约保障比等指标，对项目进行减值测算，并计提相应的减值准备。
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2022 年年度报告
在不考虑担保物或其他信用增级的情况下，公司最大信用风险敞口为金融资产的账面价值（即
扣除已确认的减值准备后的余额）：
单位：元 币种：人民币
涉及信用风险科目 期末数 期初数
货币资金 15,605,621,588.87 15,373,557,788.63
结算备付金 3,692,140,990.83 4,239,132,214.73
存出保证金 2,088,021,412.29 1,504,711,833.90
交易性金融资产 21,842,300,674.86 21,791,420,328.68
其他权益工具投资 748,272.00
融出资金 11,475,277,253.44 14,272,175,002.17
衍生金融资产 5,002,579.95 23,550,815.84
买入返售金融资产 1,214,920,882.01 1,475,449,768.49
应收款项 99,254,838.58 289,299,825.76
其他债权投资 10,211,473,824.73 8,974,792,747.89
其他资产中的金融资产 93,895,234.35 106,897,088.19
合计 66,328,657,551.91 68,050,987,414.28
3.流动风险
√适用 □不适用
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
公司的流动性风险主要包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指公司所
持资产不能及时变现或变现成本过高，导致自营投资及客户资产损失的可能；负债流动性风险是
指由于公司缺乏现金，不能维持正常的业务支出或不能按时支付债务，以及流动资金不足以应对
客户大规模赎回公司管理产品的风险。此外，投资银行业务大额包销、自营业务投资规模过大、
期限错配、长期资产比例过高等因素，都会导致公司资金周转不畅，出现流动性困难的状况。
报告期内，为有效控制流动性风险，公司持续强化流动性风险的识别、计量、监测和应对机
制，提升公司流动性风险管理水平，通过压力测试、日常监控、测算，及时了解公司流动性指标
情况，并根据相应时期公司流动性状况，与资金管理部及业务部门沟通，建议相关部门进一步合
理配置资产，减少期限错配的情况，以满足公司各项业务开展所需的充足流动性。公司坚持资金
营运安全性、流动性与效益性相统一的经营原则，强调资金的集中统一管理和运用，资金拆借、
回购等业务由资金管理部集中管理，确保了资金流动性充足，同时多维度拓宽负债融资渠道和额
度，建立法人透支机制，持续提升公司的应急融资能力；加强资产负债期限匹配管理，均衡债务
到期分布，建立充足的流动性资产储备，提高融资的多元化和稳定程度；制定流动性应急管理计
划，以确保公司流动性危机应对的及时性和有效性。
公司实时监控、定期计算流动性风险管理指标（流动性覆盖率和净资金稳定率），截至 2022
年末，公司流动性覆盖率（LCR）180.30%、净稳定资金率（NSFR）153.94%，均符合监管要求。
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2022 年年度报告
金融负债按剩余到期日分类：
单位：元 币种：人民币
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上
应付短期融资款 6,832,401,690.56 6,867,241,512.26 388,926,578.47 4,567,968,257.01 1,910,346,676.78
拆入资金 2,762,321,472.18 2,775,617,388.90 750,339,611.12 1,012,638,888.89 1,012,638,888.89
交易性金融负债 452,010,575.83 452,010,575.83 446,340,477.50 5,670,098.33
卖出回购金融资产款 21,445,951,680.60 21,450,631,595.92 21,225,447,269.61 219,643,852.63 5,540,473.68
应付债券 8,812,353,926.02 9,303,819,803.48 2,379,571.69 4,759,143.38 4,309,216,145.21 4,987,464,943.20
租赁负债 100,830,536.82 110,479,070.68 2,790,913.74 436,596.83 6,429,207.82 85,155,208.31 15,667,143.98
衍生金融负债 8,546,348.17 8,546,348.17 8,493,698.17 52,650.00
应付款项 417,878,604.73 417,878,604.73 416,332,780.01 193,276.99 1,347,373.65 5,174.08
其他应付款 267,007,106.28 267,007,106.28 266,349,822.76 527,994.75 121,936.27 6,352.50 1,000.00
代理买卖证券款 13,589,661,208.16 13,589,661,208.16 13,589,661,208.16
合计 54,688,963,149.35 55,242,893,214.41 37,097,061,931.23 5,806,220,660.48 7,245,640,702.30 5,078,301,776.42 15,668,143.98
（续上表）
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上
应付短期融资款 3,386,823,021.21 3,427,435,072.79 164,500,443.96 217,494,166.58 3,045,440,462.25
拆入资金 2,407,134,499.87 2,414,177,561.65 1,407,196,739.73 1,006,980,821.92
交易性金融负债 622,547,367.97 622,547,367.97 523,784,529.23 90,447,390.68 2,303,100.50 6,012,347.56
卖出回购金融资产款 21,072,631,177.76 21,083,890,823.84 21,052,835,510.14 30,122,387.73 932,925.97
应付债券 12,979,277,733.07 14,327,114,657.70 22,697,586.55 8,591,444,983.81 5,712,972,087.34
租赁负债 114,074,885.90 124,397,844.56 1,449,682.16 8,518,276.10 34,286,250.55 67,804,558.98 12,339,076.77
衍生金融负债 5,515,932.91 5,515,932.91 5,515,932.91
应付款项 99,763,100.89 99,763,100.89 99,763,100.89
其他应付款 291,586,757.83 291,586,757.83 291,174,189.14 412,568.69
代理买卖证券款 14,382,125,029.05 14,382,125,029.05 14,382,125,029.05
合计 55,361,479,506.46 56,778,554,149.19 37,928,345,157.21 1,376,260,629.56 11,674,820,291.77 5,786,788,993.88 12,339,076.77
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2022 年年度报告
4.市场风险
√适用 □不适用
市场风险是指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险、其他价格风险。
公司承担市场风险的业务部门主要有自营业务部门，及自有资金参与资管计划开展证券投资。
当投资的股票、基金、股指期货、投资组合等权益类品种及权益类衍生品，在缺乏有效的对冲机
制情景下，面对市场价格或波动率变化时，将可能产生价格风险。当投资债券等固定收益类证券
面对利率、收益率曲线变化时，将可能产生利率风险。外汇汇率的变化，将可能产生汇率风险。
为有效控制市场风险，公司董事会确定公司市场风险容忍度和重大风险限额,公司经理层下设
投资决策委员会在董事会授权范围内确定业务市场风险限额，并以授权的形式分解至业务部门、
分支机构及子公司监督执行。公司定期结合市场和自身业务开展情况对风险限额进行调整，确保
业务市场风险整体可控、可承受。公司风险指标限额主要包括：业务规模、风险价值（VaR）、基
点价值、希腊字母值、净敞口、投资集中度等，能够对整体市场风险进行有效管控。公司定期开
展市场风险压力测试和敏感性分析，准确评估压力情景下的可能损失，压力测试结果为业务决策
提供依据。公司还通过投资库管理、盯市监测、风险对冲等措施对市场风险进行管理。
报告期内，公司完善了债券投资交易内部控制体系，包括构建和完善债券投资交易内控机制，
债券投资交易各部门有效监督、相互制衡；加强债券交易统一管理、实现有效监督制衡；加强和
规范债券投资交易人员行为管理，防范债券投资交易道德风险健全公司内控部门对债券业务的风
险管理。建立多指标差异化投资比较基准，加强异常交易监控；完善债券投资业务授权管理，并
建立风险应急处置机制；完善内部评级及尽职调查流程，提高债券投资交易信用风险管理水平；
建立公司统一询价工具，规范债券投资交易询价留痕工作。
目前权益类证券价格风险和固收产品利率风险是公司主要面对的市场风险。
利率风险是指市场利率变动的不确定性给固定收益投资组合价值造成影响的风险。公司固定
收益投资主要是央票、国债、短期融资券、国债期货、利率互换等。公司每日计量监测固定收益
投资组合久期、凸性、DV01 等指标来衡量固定收益投资组合的利率风险。
截至 2022 年 12 月 31 日，针对公司持有的固定收益类投资组合进行敏感性分析，假设收益率
曲线水平变动 100 个基点对利润总额和股东权益的影响如下：
单位：元 币种：人民币
利率变动 利润 股东权益
上升 100 个基点 -350,459,057.41 -263,138,832.60
下降 100 个基点 411,505,845.65 268,309,344.47
截至 2022 年 12 月 31 日，针对投资组合进行股票价格敏感性分析和利率敏感性分析。根据历
史数据计算 VaR 值(99%置信区间)，观察 1 个交易日风险价值如下：
单位：万元 币种：人民币
项 目 期末数 本期最高 本期最低 本期平均
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2022 年年度报告
股价敏感型金融工具 1,700 3,008 990 1,671
利率敏感型金融工具 3,466 5,193 1,331 2,994
整体组合 5,166 8,201 2,321 4,665
十八、其他重要事项
1.前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用 √不适用
(2)未来适用法
□适用 √不适用
2.债务重组
□适用 √不适用
3.资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2)其他资产置换
□适用 √不适用
4.年金计划
√适用 □不适用
依据国家企业年金制度的相关政策规定，公司于 2014 年建立企业年金方案。根据方案规定，
凡与公司订立劳动合同且试用期满、依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务的职工可参
加该方案。
5.终止经营
□适用 √不适用
6.分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以经营分部为基
础确定报告分部。公司的报告分部为：经纪业务、自营业务、投资银行业务、资产管理业务及其
他业务。
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2022 年年度报告
(2)报告分部的财务信息
√适用 □不适用
2022 年度:
单位：元 币种：人民币
项目 经纪业务 自营业务 投资银行业务 资产管理业务 其他业务 抵销 合计
一、营业收入 1,704,057,687.72 -134,135,785.33 163,064,759.56 24,730,028.71 29,125,118.50 1,786,841,809.16
其中：1. 手续费及佣金净收入 713,695,265.01 -479,547.33 163,005,504.56 23,245,208.73 -14,666,086.25 884,800,344.72
2. 其他收入 990,362,422.71 -133,656,238.00 59,255.00 1,484,819.98 43,791,204.75 902,041,464.44
二、营业支出 670,959,187.06 56,638,612.20 138,752,993.06 43,323,096.74 768,078,965.44 1,677,752,854.50
三、营业利润 1,033,098,500.66 -190,774,397.53 24,311,766.50 -18,593,068.03 -738,953,846.94 109,088,954.66
四、资产总额 29,958,933,322.39 38,314,794,287.61 6,402,006.35 61,612,854.82 13,006,697,878.53 -354,037,320.84 80,994,403,028.86
五、负债总额 16,395,650,173.10 21,658,178,380.83 47,740,009.67 34,358,863.02 18,276,669,531.06 -354,037,320.84 56,058,559,636.84
六、补充信息
1. 折旧和摊销费用 57,113,760.50 1,827,569.51 6,048,883.39 3,444,084.42 136,399,951.90 204,834,249.72
2. 资本性支出 15,769,599.76 681,681.60 2,108,823.69 74,360,651.27 92,920,756.32
2021 年度:
单位：元 币种：人民币
项目 经纪业务 自营业务 投资银行业务 资产管理业务 其他业务 抵销 合计
一、营业收入 1,953,248,310.32 493,449,194.35 251,408,714.22 23,565,035.72 374,409,130.49 3,096,080,385.10
其中：1.手续费及佣金净收入 860,925,119.56 -505,238.80 251,540,845.87 23,685,553.05 -15,050,279.66 1,120,596,000.02
2.其他收入 1,092,323,190.76 493,954,433.15 -132,131.65 -120,517.33 389,459,410.15 1,975,484,385.08
二、营业支出 810,452,186.00 111,162,706.96 188,081,585.88 49,752,498.91 898,101,555.24 2,057,550,532.99
三、营业利润 1,142,796,124.32 382,286,487.39 63,327,128.34 -26,187,463.19 -523,692,424.75 1,038,529,852.11
四、资产总额 33,204,490,912.89 37,258,708,143.54 9,968,773.43 66,774,505.53 11,942,416,950.25 -224,325,722.46 82,258,033,563.18
五、负债总额 16,883,754,576.67 21,360,369,530.59 50,730,724.30 39,242,049.81 18,865,748,591.72 -224,325,722.46 56,975,519,750.63
六、补充信息
1.折旧和摊销费用 61,395,838.60 1,904,544.14 9,851,072.58 3,059,176.83 74,798,153.98 151,008,786.13
2.资本性支出 9,103,456.95 35,115.05 41,505.74 815,150.47 63,810,680.44 73,805,908.65
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2022 年年度报告
(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4)其他说明
□适用 √不适用
7.租赁
√适用 □不适用
（1）公司作为承租人
1) 使用权资产相关信息详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 21.使
用权资产”之说明；
2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告“第十节 财务报告 五、重要
会计政策及会计估计 40.租赁”之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金
额如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数
短期租赁费用 15,552,029.84 18,464,257.38
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）
合计 15,552,029.84 18,464,257.38
3) 与租赁相关的当期损益及现金流
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数
租赁负债的利息费用 3,691,909.50 5,152,298.03
与租赁相关的总现金流出 92,568,645.80 100,762,416.47
4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本报告“第十节 财务报告 十七、
风险管理 3.流动风险”之说明。
（2）公司作为出租人
1) 租赁收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数
租赁收入 6,244,199.73 8,272,710.01
2) 经营租赁资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 上年年末数
投资性房地产 56,846,799.26 63,203,183.70
合计 56,846,799.26 63,203,183.70
3) 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
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2022 年年度报告
单位：元 币种：人民币
剩余期限 期末数 上年年末数
1 年以内 3,880,277.50 7,391,582.86
1-2 年 3,674,525.55 2,242,750.72
2-3 年 635,155.00 1,807,749.51
3-4 年 310,905.00 607,005.00
4-5 年 310,905.00
合计 8,500,863.05 12,359,993.09
8.期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
9.以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1、交易性金融资产（不含衍生金融资产） 30,371,192,097.77 -682,185,265.57 30,357,033,057.67
2、衍生金融工具 18,034,882.93 -29,726,225.11 -3,543,768.22
3、其他债权投资 8,974,792,747.89 51,507,865.94 -119,240.75 10,211,473,824.73
4、其他权益工具投资 888,450,912.82 -117,835,633.52 1,059,998,642.57
金融资产小计 40,252,470,641.41 -711,911,490.68 -66,327,767.58 -119,240.75 41,624,961,756.75
上述合计 40,252,470,641.41 -711,911,490.68 -66,327,767.58 -119,240.75 41,624,961,756.75
金融负债 622,547,367.97 -11,193,524.62 452,010,575.83
10.金融工具项目计量基础分类表
(1)金融资产计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
指定为以公允价值 按照《金融工具 按照《套期会
分类为以公允价值
计量且其变动计入 分类为以公允价值 确认和计量》准 计》准则指定为
以摊余成本计量的 计量且其变动计入
金融资产项目 其他综合收益的非 计量且其变动计入 则指定为以公允 以公允价值计量
金融资产 其他综合收益的金
交易性权益工具投 当期损益的金融资 价值计量且其变 且其变动计入当
融资产
资 产 动计入当期损益 期损益的金融资
的金融资产 产
货币资金 15,605,681,815.37
结算备付金 3,692,140,990.83
融出资金 11,475,277,253.44
衍生金融资产 5,002,579.95
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2022 年年度报告
存出保证金 2,088,021,412.29
应收款项 99,254,838.58
买入返售金融资产 1,214,920,882.01
交易性金融资产 30,357,033,057.67
其他债权投资 10,211,473,824.73
其他权益工具投资 1,059,998,642.57
其他金融资产 93,895,234.35
合计 34,269,192,426.87 10,211,473,824.73 1,059,998,642.57 30,362,035,637.62
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
指定为以公允价值 按照《金融工具 按照《套期会
分类为以公允价值
计量且其变动计入 分类为以公允价值 确认和计量》准 计》准则指定为
以摊余成本计量的 计量且其变动计入
金融资产项目 其他综合收益的非 计量且其变动计入 则指定为以公允 以公允价值计量
金融资产 其他综合收益的金
交易性权益工具投 当期损益的金融资 价值计量且其变 且其变动计入当
融资产
资 产 动计入当期损益 期损益的金融资
的金融资产 产
货币资金 15,373,626,059.26
结算备付金 4,239,132,214.73
融出资金 14,272,175,002.17
衍生金融资产 23,550,815.84
存出保证金 1,504,711,833.90
应收款项 289,299,825.76
买入返售金融资产 1,475,449,768.49
交易性金融资产 30,371,192,097.77
其他债权投资 8,974,792,747.89
其他权益工具投资 888,450,912.82
其他金融资产 106,897,088.19
合计 37,261,291,792.50 8,974,792,747.89 888,450,912.82 30,394,742,913.61
(2)金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具确认和计 按照《套期会计》准则指
分类为以公允价值计量且
金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 量》准则指定为以公允价值 定为以公允价值计量且其
其变动计入当期损益的金
计量且其变动计入当期损 变动计入当期损益的金融
融负债
益的金融负债 负债
应付短期融资款 6,832,401,690.56
拆入资金 2,762,321,472.18
交易性金融负债 452,010,575.83
衍生金融负债 8,546,348.17
卖出回购金融资产款 21,445,951,680.60
代理买卖证券款 13,589,661,208.16
应付款项 417,878,604.73
应付债券 8,812,353,926.02
其他金融负债 267,518,744.78
合计 54,128,087,327.03 8,546,348.17 452,010,575.83
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具确认和计 按照《套期会计》准则指
分类为以公允价值计量且
金融负债项目 以摊余成本计量的金融负债 量》准则指定为以公允价值 定为以公允价值计量且其
其变动计入当期损益的金
计量且其变动计入当期损 变动计入当期损益的金融
融负债
益的金融负债 负债
应付短期融资款 3,386,823,021.21
拆入资金 2,407,134,499.87
交易性金融负债 622,547,367.97
衍生金融负债 5,515,932.91
卖出回购金融资产款 21,072,631,177.76
代理买卖证券款 14,382,125,029.05
应付款项 99,763,100.89
应付债券 12,979,277,733.07
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2022 年年度报告
其他金融负债 292,098,396.33
合计 54,619,852,958.18 5,515,932.91 622,547,367.97
11.外币金融资产和金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期公允价值变动损 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
益 允价值变动
金融资产
1、交易性金融资产 1,042,008,686.63 23,044,591.11 351,405,535.10
2、贷款和应收款 137,038,642.97 -1,266,047.47 47,657,363.14
金融资产小计 1,179,047,329.60 23,044,591.11 -1,266,047.47 399,062,898.24
金融负债 9,937,522.65 5,791,036.36
12.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
13.其他
□适用 √不适用
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十九、母公司财务报表主要项目注释
1.长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
期末数
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,747,108,500.00 1,159,072,835.71 4,588,035,664.29
对联营企业投资 2,735,748,907.54 208,252,876.04 2,527,496,031.50
合计 8,482,857,407.54 1,367,325,711.75 7,115,531,695.79
（续上表）
期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,747,108,500.00 1,063,984,494.28 4,683,124,005.72
对联营企业投资 2,627,557,960.18 208,252,876.04 2,419,305,084.14
合计 8,374,666,460.18 1,272,237,370.32 7,102,429,089.86
(2) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 本期计提减值准备 期末数 减值准备期末数
西证股权投资有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
西证创新投资有限公司 3,050,000,000.00 3,050,000,000.00
西南期货有限公司 859,207,000.00 859,207,000.00 29,597,900.00
西证国际投资有限公司 273,917,005.72 95,088,341.43 178,828,664.29 1,129,474,935.71
合计 4,683,124,005.72 95,088,341.43 4,588,035,664.29 1,159,072,835.71
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2022 年年度报告
(3) 对联营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 计提 减值准备期末余
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认的 其他综合收益 宣告发放现金股 其 期末余额
权益 减值 额
投资 投资 投资损益 调整 利或利润 他
变动 准备
联营企业
银华基金管理股份
2,301,711,603.37 360,514,932.40 2,964,992.76 260,522,826.47 2,404,668,702.06 208,252,876.04
有限公司
重庆股权服务集团
117,593,480.77 11,394,648.67 6,160,800.00 122,827,329.44
有限责任公司
小计 2,419,305,084.14 371,909,581.07 2,964,992.76 266,683,626.47 2,527,496,031.50 208,252,876.04
合计 2,419,305,084.14 371,909,581.07 2,964,992.76 266,683,626.47 2,527,496,031.50 208,252,876.04
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2022 年年度报告
2.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,085,076,349.40 826,175,596.08 974,214,251.31 937,037,694.17
二、离职后福利-设
2,126,281.77 97,654,856.94 97,944,772.53 1,836,366.18
定提存计划
三、辞退福利 12,373.10 1,518,386.41 1,530,759.51
四、离职后福利-设
34,100,034.18 5,937,831.96 1,521,895.04 38,515,971.10
定受益计划
合计 1,121,315,038.45 931,286,671.39 1,075,211,678.39 977,390,031.45
(2)短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
1,048,930,699.54 688,679,623.53 840,189,293.15 897,421,029.92
贴和补贴
二、职工福利费 18,029,484.46 18,029,484.46
三、社会保险费 1,037,986.44 49,739,653.07 49,716,756.24 1,060,883.27
其中：医疗保险费 377,455.80 48,359,556.89 48,450,651.64 286,361.05
工伤保险费 31,093.86 1,152,097.81 1,156,965.81 26,225.86
生育保险费 629,436.78 227,998.37 109,138.79 748,296.36
四、住房公积金 67,304.69 58,102,391.93 57,977,375.77 192,320.85
五、工会经费和职工
35,040,358.73 11,624,443.09 8,301,341.69 38,363,460.13
教育经费
合计 1,085,076,349.40 826,175,596.08 974,214,251.31 937,037,694.17
(3)设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,638,707.13 71,883,568.34 72,124,371.31 1,397,904.16
2、失业保险费 270,378.24 2,248,737.06 2,269,261.15 249,854.15
3、企业年金缴费 217,196.40 23,522,551.54 23,551,140.07 188,607.87
合计 2,126,281.77 97,654,856.94 97,944,772.53 1,836,366.18
(4)设定受益计划变动情况
1） 设定受益计划义务现值
单位：元 币种：人民币
项 目 本期数
期初余额 34,100,034.18
计入当期综合收益的设定受益成本 5,937,831.96
① 利息净额 1,111,729.31
② 重新计量变动 4,826,102.65
其他变动 -1,521,895.04
① 已支付的福利 -1,521,895.04
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2022 年年度报告
期末余额 38,515,971.10
2）设定受益计划净负债
单位：元 币种：人民币
项 目 本期数
期初余额 34,100,034.18
计入当期损益的设定受益成本 1,111,729.31
计入其他综合收益的设定受益成本 4,826,102.65
其他变动 -1,521,895.04
期末余额 38,515,971.10
3）设定受益计划的内容
公司为 2013 年 1 月 1 日之前退休的职工提供以下补充退休后福利：养老金低于社平工资的
人员，补足社平工资再每月每人增加 500 元补贴；养老金高于社平工资的人员，每月每人增加 800
元补贴。
精算假设条件中，折现率为 3.10%，社平工资增长率区分重庆地区和深圳地区情况，设置为
9.00%—4.00%，重庆地区人均预期寿命男性为 75.71 岁，女性为 80.94 岁，深圳地区人均预期寿
命男性为 80.69 岁，女性为 86.29 岁。
其他说明：
□适用 √不适用
3.利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,541,696,383.53 1,626,999,436.61
其中：货币资金及结算备付金利息收入 397,148,969.49 389,466,454.15
融出资金利息收入 778,372,119.50 859,645,033.06
买入返售金融资产利息收入 58,015,417.64 70,418,340.17
其中：约定购回利息收入 2,642,275.97 2,476,219.42
股权质押回购利息收入 55,299,169.06 67,546,250.94
其他债权投资利息收入 308,159,876.90 307,469,609.23
利息支出 1,179,304,183.08 1,253,017,267.57
其中：应付短期融资款利息支出 235,625,709.64 122,451,578.57
拆入资金利息支出 58,615,737.52 63,866,930.34
其中：转融通利息支出 54,627,777.82 55,999,999.84
卖出回购金融资产款利息支出 445,005,990.57 465,344,162.47
其中：报价回购利息支出 14,631,198.05 8,239,995.93
代理买卖证券款利息支出 44,016,724.42 46,712,553.66
应付债券利息支出 380,430,584.46 521,383,042.49
其中：次级债券利息支出 176,806,612.95 252,605,866.73
其他 15,609,436.47 33,259,000.04
利息净收入 362,392,200.45 373,982,169.04
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2022 年年度报告
4.手续费及佣金净收入
(1)手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.证券经纪业务净收入 617,867,357.53 763,207,035.86
证券经纪业务收入 805,050,075.33 1,021,258,326.09
其中：代理买卖证券业务 636,377,952.06 851,119,124.46
交易单元席位租赁 131,350,788.08 108,653,424.54
代销金融产品业务 37,321,335.19 61,485,777.09
证券经纪业务支出 187,182,717.80 258,051,290.23
其中：代理买卖证券业务 187,182,717.80 258,051,290.23
2.期货经纪业务净收入
3.投资银行业务净收入 170,512,961.52 260,161,567.80
投资银行业务收入 172,805,058.96 262,873,511.32
其中：证券承销业务 105,781,079.33 186,302,103.18
证券保荐业务 4,715,201.14 12,811,249.55
财务顾问业务 62,308,778.49 63,760,158.59
投资银行业务支出 2,292,097.44 2,711,943.52
其中：证券承销业务 2,292,097.44 2,636,471.82
证券保荐业务 75,471.70
4.资产管理业务净收入 24,694,698.31 24,474,182.53
资产管理业务收入 24,775,847.42 30,362,484.89
资产管理业务支出 81,149.11 5,888,302.36
5.基金管理业务净收入 -32,113.96 166,800.24
基金管理业务收入 -32,113.96 166,800.24
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入 5,331,771.82 4,687,762.12
投资咨询业务收入 5,331,771.82 4,687,762.12
投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入 -2,532,280.85 -1,005,509.96
其他手续费及佣金收入
其他手续费及佣金支出 2,532,280.85 1,005,509.96
合计 815,842,394.37 1,051,691,838.59
其中：手续费及佣金收入 1,007,930,639.57 1,319,348,884.66
手续费及佣金支出 192,088,245.20 267,657,046.07
(2)财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 47,169.81 1,415,094.34
其他财务顾问业务净收入 62,261,608.68 62,345,064.25
(3)代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年年度报告
代销金融产品业 本期 上期
务 销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 1,499,948,693.43 6,842,328.22 3,984,593,756.13 5,791,952.87
信托 2,761,184,000.00 17,656,966.32 2,678,560,000.00 35,142,249.21
其他 721,898,850.00 12,822,040.65 1,491,179,182.93 20,551,575.01
合计 4,983,031,543.43 37,321,335.19 8,154,332,939.06 61,485,777.09
(4)资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 37 23 2
期末客户数量 2,034 23 16
其中：个人客户 2,002 3
机构客户 32 20 16
期初受托资金 1,852,457,397.03 13,504,186,896.34 3,100,000,000.00
其中：自有资金投入 1,092,081,036.20 125,000,000.00
个人客户 427,675,660.08 20,000,000.00
机构客户 332,700,700.75 13,484,186,896.34 2,975,000,000.00
期末受托资金 2,219,994,282.46 10,643,125,127.71 371,117,500.00
其中：自有资金投入 805,117,642.19
个人客户 524,898,438.79 71,077,180.19
机构客户 889,978,201.48 10,572,047,947.52 371,117,500.00
期末主要受托资产初始成本 2,146,274,240.37 11,339,290,301.15 371,117,500.00
其中：股票 22,190,119.99 67,176,855.27
国债 123,151,750.69
其他债券 1,995,008,979.21 2,719,927,193.37
基金 51,196,382.27 5,891,793.29
其他 77,878,758.90 8,423,142,708.53 371,117,500.00
当期资产管理业务净收入 5,047,927.04 15,334,451.62 4,312,319.65
手续费及佣金净收入的说明：
√适用 □不适用
受托客户资产管理业务明细情况
单位：元 币种：人民币
资产项目 期末数 期初数 负债项目 期末数 期初数
受托管理资金存款 285,135,375.44 407,912,010.62 受托管理资金 12,576,593,939.27 17,457,865,105.99
客户结算备付金 25,907,672.10 15,139,791.46 应付款项 88,108,577.88 65,441,058.78
存出与托管客户资金 182,973.99 135,737.73 卖出回购 958,327,825.87 84,298,289.00
应收款项 16,341,203.34 180,877,149.35
受托投资 13,295,463,118.15 17,003,539,764.61
其中：投资成本 13,856,682,041.52 18,070,937,613.97
已实现未结算损益 -561,218,923.37 -1,067,397,849.36
合计 13,623,030,343.02 17,607,604,453.77 合计 13,623,030,343.02 17,607,604,453.77
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2022 年年度报告
5.投资收益
(1)投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 187,882,888.87 24,388,556.06
权益法核算的长期股权投资收益 371,909,581.07 419,618,031.91
金融工具投资收益 868,854,144.01 1,266,328,416.57
其中：持有期间取得的收益 885,864,402.95 1,206,117,285.18
－交易性金融工具 869,038,991.68 964,651,396.99
－其他权益工具投资 16,989,679.41 241,465,888.19
－衍生金融工具 -164,268.14
处置金融工具取得的收益 -17,010,258.94 60,211,131.39
－交易性金融工具 5,656,696.94 9,513,169.98
－其他债权投资 39,523,733.18 39,322,250.27
－衍生金融工具 -62,190,689.06 11,375,711.14
合计 1,428,646,613.95 1,710,335,004.54
(2)交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动 持有期间收益 869,038,991.68 964,651,396.99
计入当期损益的金融资产 处置取得收益 5,656,696.94 9,513,169.98
6.公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -830,009,439.41 -695,741,644.27
交易性金融负债 587,798.33 -587,798.33
其中：指定为以公允价值计量且其
587,798.33 -587,798.33
变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具 -35,423,156.47 31,134,727.93
合计 -864,844,797.55 -665,194,714.67
7.业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 926,460,568.74 1,227,450,978.81
租赁费 12,669,258.18 13,534,810.10
折旧费 132,646,453.12 82,892,771.64
无形资产摊销 38,590,608.05 31,058,874.30
长期待摊费用摊销 7,910,825.64 11,496,337.98
差旅费 10,443,775.79 15,117,830.75
业务招待费 8,682,707.72 9,505,186.59
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2022 年年度报告
投资者保护基金 12,622,917.36 23,752,389.54
咨询费 10,734,554.32 11,538,254.43
电子设备运转费 66,707,066.21 58,772,435.62
邮电费 21,739,293.18 26,251,268.72
交易所会员年费 20,985,867.61 20,641,190.09
物业管理费 19,198,615.12 18,103,871.95
业务宣传费 6,733,692.49 16,257,771.86
公杂费 12,888,842.12 8,534,856.80
水电费 12,630,210.49 9,836,215.80
其他 27,163,173.06 23,580,388.87
合计 1,348,808,429.20 1,608,325,433.85
8.其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 535,366.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
2,836,107.61
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,958,901.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,128,380.80
减：所得税影响额 1,344,780.77
合计 4,196,172.53
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2.净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.23 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
1.22 0.05 0.05
股东的净利润
3.境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4.其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
董事长：吴坚
董事会批准报送日期：2023 年 4 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第十一节 证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
序
行政许可批复时间 行政许可批复名称 行政许可批复文号
号
关于对西南证券股份有限公司非公开发行短
1 2022 年 3 月 18 日 上证函[2022]352 号
期公司债券挂牌转让无异议的函
关于同意西南证券股份有限公司向专业投资
2 2022 年 6 月 20 日 证监许可[2022]1284 号
者公开发行公司债券注册的批复
关于同意西南证券股份有限公司向专业投资
3 2022 年 11 月 1 日 证监许可[2022]2632 号
者公开发行次级公司债券注册的批复
二、监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用
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