2019 年第三季度报告
公司代码：600387 公司简称：海越能源
海越能源集团股份有限公司
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人邱国良、主管会计工作负责人周勇及会计机构负责人（会计主管人员）张涛保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,499,668,609.91 9,709,704,214.70 -53.66
归属于上市公司
3,032,586,352.42 2,590,976,076.26 17.04
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
175,672,957.38 743,760,465.28 -76.38
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 8,809,356,648.67 16,601,238,707.37 -46.94
归属于上市公司
462,670,659.99 308,349,616.25 50.05
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经 23,674,786.85 170,926,035.02 -86.15
常性损益的净利
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润
加权平均净资产
16.42 12.51 增加 3.91 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.98 0.66 48.48
（元/股）
稀释每股收益
0.98 0.66 48.48
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -8,193.73 -178,699.43
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 2,254,423.47
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
5,701,800.00 15,035,040.38
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 主要为收到杭州萧山公
37,949,041.81 37,407,729.33
他营业外收入和支出 路开发有限公司赔偿款
为转让控股子公司宁波
其他符合非经常性损
397,082,810.40 海越新材料有限公司产
益定义的损益项目
生的投资收益
少数股东权益影响额
-5,763.11 -1,479,668.47
（税后）
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所得税影响额 -10,914,430.23 -11,125,762.54
合计 32,722,454.74 438,995,873.14
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 26,112
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
浙江海越科技 境内非国
89,934,087 19.06 质押 89,934,087
有限公司 有法人
海航云商投资 境内非国
63,705,972 13.50 63,705,972 质押 63,705,972
有限公司 有法人
萍乡中天创富 境内非国
企业管理合伙 有法人
15,130,168 3.21 15,130,168 未知
企业（有限合
伙）
浙江省经协集 境内非国
12,580,000 2.67 未知
团有限公司 有法人
香港中央结算 未知
8,293,228 1.76 未知
有限公司
中央汇金资产 未知
管理有限责任 8,026,200 1.70 未知
公司
中国证券金融 未知
7,815,105 1.66 未知
股份有限公司
邱力 境内自然
6,167,800 1.31 未知
人
王文霞 境内自然
3,882,600 0.82 未知
人
汪双凤 境内自然
2,116,501 0.45 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
浙江海越科技有限公司 89,934,087 人民币普通股 89,934,087
浙江省经协集团有限公司 12,580,000 人民币普通股 12,580,000
香港中央结算有限公司 8,293,228 人民币普通股 8,293,228
中央汇金资产管理有限责 8,026,200 8,026,200
人民币普通股
任公司
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中国证券金融股份有限公 7,815,105 7,815,105
人民币普通股
司
邱力 6,167,800 人民币普通股 6,167,800
王文霞 3,882,600 人民币普通股 3,882,600
汪双凤 2,116,501 人民币普通股 2,116,501
许梅 1,837,965 人民币普通股 1,837,965
王新安 1,750,575 人民币普通股 1,750,575
上述股东关联关系或一致 公司已知上述股东中浙江海越科技有限公司是公司第一大股东，海
行动的说明 航云商投资有限公司为江海越科技有限公司一致行动人。公司未知
其它股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
变动幅
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
度(%)
主要系本期全资子北方石油应收山
应收账款 160,871,467.45 620,641,287.41 -74.08 东恒源石油化工股份有限公司款项到
期所致。
主要系本期全资子公司北方石油预
预付款项 762,580,166.63 482,992,702.32 57.89
付供应商货款增加所致。
主要系不再并表宁波海越及收回海
其他应收款 22,084,426.57 43,675,330.45 -49.44
越科技股权转让款所致。
存货 52,736,224.70 442,450,265.83 -88.08 主要系不再并表宁波海越所致。
长期股权投资 406,655,452.88 559,073,221.43 -27.26 主要系不再并表宁波海越所致。
固定资产 570,986,806.61 4,923,946,325.34 -88.40 主要系不再并表宁波海越所致。
在建工程 41,847,447.98 55,202,342.59 -24.19 主要系不再并表宁波海越所致。
无形资产 329,380,806.55 677,667,518.59 -51.39 主要系不再并表宁波海越所致。
长期待摊费用 5,877,233.46 7,877,254.12 -25.39 主要系不再并表宁波海越所致。
短期借款 262,266,000.00 1,940,962,551.72 -86.49 主要系不再并表宁波海越所致。
应付账款 155,685,511.69 634,400,656.94 -75.46 主要系不再并表宁波海越所致。
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预收款项 419,525,818.67 630,377,020.69 -33.45 主要系不再并表宁波海越所致。
主要系不再并表宁波海越、期初计提
应付职工薪酬 1,813,510.70 25,814,062.34 -92.97
年终奖本期支付所致。
应交税费 32,870,005.42 225,123,895.46 -85.40 主要系不再并表宁波海越所致。
其他应付款 173,194,613.86 224,006,911.32 -22.68 主要系不再并表宁波海越所致。
应付股利 7,965,523.11 11,624,812.31 -31.48 主要系不再并表宁波海越所致。
一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 1,116,657,760.00 -97.76 主要系不再并表宁波海越所致。
长期借款 18,400,000.00 1,581,889,840.00 -98.84 主要系不再并表宁波海越所致。
预计负债 10,294,800.00 -100.00 主要系不再并表宁波海越所致。
递延收益 4,442,707.44 -100.00 主要系不再并表宁波海越所致。
变动幅
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
度(%)
主要系本期控股子公司宁波海越停
工换剂导致收入下降、全资子公司天
营业收入 8,809,356,648.67 16,601,238,707.37 -46.94 津北方石油油品贸易收入下降，且宁
波海越从 6 月份开始不纳入合并范围
所致。
主要系本期控股子公司宁波海越停
工换剂导致收入下降、全资子公司天
营业成本 8,416,766,457.04 15,728,293,058.22 -46.49 津北方石油油品贸易收入减少，且宁
波海越从 6 月份开始不纳入合并范
围，导致营业成本同比下降。
主要系本期控股子公司宁波海越 1-5
月缴纳增值税减少，随之附加税减少，
税金及附加 23,671,751.06 70,806,383.62 -66.57
且宁波海越从 6 月份开始不纳入合并
范围所致。
主要系本期控股子公司宁波海越停
管理费用 149,015,463.54 110,011,251.82 35.45
工检修费用增加所致。
主要系本期控股子公司宁波海越从 6
研发费用 94,593,266.88 173,204,677.73 -45.39
月份开始不纳入合并范围所致。
主要系本期控股子公司宁波海越从 6
财务费用 96,482,112.17 241,605,100.80 -60.07
月份开始不纳入合并范围所致。
主要系本期控股子公司宁波海越从 6
其他收益 2,359,552.62 5,988,012.69 -60.60
月份开始不纳入合并范围所致。
主要系本期转让控股子公司宁波海
投资收益 442,604,921.22 218,170,097.71 102.87
越股权确认的投资收益。
主要系公司及全资子公司天越创业
投资有限公司转让完大部分交易性金
公允价值变动收益 - 22,359,607.63 -100.00
融资产，本期无公允价值变动损益确
认所致。
主要系上年同期控股子公司海越置
资产处置收益 -76,932.83 -1,201,794.94 93.60 业以及全资子公司资产管理资产处置
损失所致。
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主要系本期全资子公司杭金公路收
营业外收入 38,944,742.83 1,910,109.59 1,938.87
到诉讼赔偿款所致。
主要系公司本期经营利润减少,进而
所得税费用 37,203,507.00 73,216,367.29 -49.19
所得税减少所致。
归属于母公司所有者的净 主要系本期转让宁波海越股权确认
462,670,659.99 308,349,616.25 50.05
利润 的投资收益所致。
主要系控股子公司宁波海越 2019 年
少数股东损益 -41,291,084.55 118,830,475.23 -134.75 3 月停工检修导致亏损，进而少数股
东损益减少所致。
变动幅
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
度(%)
主要系本期控股子公司宁波海越停
工换剂导致收入下降、全资子公司天
经营活动产生的现金流量
175,672,957.38 743,760,465.28 -76.38 津北方石油油品贸易收入下降，且宁
净额
波海越从 6 月份开始不纳入合并范围
所致。
主要系本期控股子公司宁波海越收
筹资活动产生的现金流量
-254,232,383.47 -908,920,124.45 72.03 到金发科技股份有限公司拆借款所
净额
致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
海越能源集团股份有限公
公司名称
司
法定代表人 邱国良
日期 2019 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,825,128,009.94 1,552,802,386.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 108,108.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
108,108.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 150,000.00
应收账款 160,871,467.45 620,641,287.41
应收款项融资
预付款项 762,580,166.63 482,992,702.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,084,426.57 43,675,330.45
其中：应收利息 19,714,966.48 2,961,401.53
应收股利
买入返售金融资产
存货 52,736,224.70 442,450,265.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,727,180.86 14,759,515.77
流动资产合计 2,836,385,584.15 3,157,429,596.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 90,605,888.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 406,655,452.88 559,073,221.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 76,652,988.46
投资性房地产 175,010,527.36 179,969,740.84
固定资产 570,986,806.61 4,923,946,325.34
在建工程 41,847,447.98 55,202,342.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 329,380,806.55 677,667,518.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,877,233.46 7,877,254.12
递延所得税资产 9,612,664.91 10,673,229.42
其他非流动资产 47,259,097.55 47,259,097.55
非流动资产合计 1,663,283,025.76 6,552,274,617.96
资产总计 4,499,668,609.91 9,709,704,214.70
流动负债：
短期借款 262,266,000.00 1,940,962,551.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 155,685,511.69 634,400,656.94
预收款项 419,525,818.67 630,377,020.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,813,510.70 25,814,062.34
应交税费 32,870,005.42 225,123,895.46
其他应付款 173,194,613.86 224,006,911.32
其中：应付利息 706,694.14 8,116,890.76
应付股利 7,965,523.11 11,624,812.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 1,116,657,760.00
其他流动负债
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 1,070,355,460.34 4,797,342,858.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 18,400,000.00 1,581,889,840.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 10,294,800.00
递延收益 4,442,707.44
递延所得税负债
其他非流动负债 194,366,666.53 201,416,666.59
非流动负债合计 232,766,666.53 1,818,044,014.03
负债合计 1,303,122,126.87 6,615,386,872.50
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 471,782,464.00 472,082,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,142,497,246.36 1,142,290,246.36
减：库存股
其他综合收益 113,177,599.50 107,318,873.85
专项储备 1,632,750.92 198,712.56
盈余公积 171,753,957.99 171,753,957.99
一般风险准备
未分配利润 1,131,742,333.65 697,331,821.50
归属于母公司所有者权益（或股东权
3,032,586,352.42 2,590,976,076.26
益）合计
少数股东权益 163,960,130.62 503,341,265.94
所有者权益（或股东权益）合计 3,196,546,483.04 3,094,317,342.20
负债和所有者权益（或股东权益）
4,499,668,609.91 9,709,704,214.70
总计
法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：周勇 会计机构负责人：张涛
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:海越能源集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 1,406,505,345.51 690,769,647.93
交易性金融资产 108,108.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
108,108.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 43,267,919.63 47,895,905.27
应收款项融资
预付款项 75,898,709.64 71,589,135.42
其他应收款 214,991,107.46 278,146,341.36
其中：应收利息 18,946,306.26 534,844.75
应收股利
存货 33,993,828.47 21,769,030.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,115,389.39 10,257,449.72
流动资产合计 1,783,880,408.10 1,120,535,617.95
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 34,685,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,585,672,541.16 2,293,042,150.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 27,800,000.00
投资性房地产 1,761,090.20 1,877,242.49
固定资产 91,625,155.26 100,051,003.66
在建工程 41,308,730.23 41,308,730.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,021,841.53 66,354,965.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,626,639.81 8,141,995.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,819,815,998.19 2,545,461,087.65
资产总计 3,603,696,406.29 3,665,996,705.60
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,840,585.29 3,511,971.42
预收款项 64,970,435.96 231,578,876.72
应付职工薪酬 978,490.69 4,740,294.67
应交税费 19,957,714.76 42,251,603.57
其他应付款 634,878,016.09 578,695,364.94
其中：应付利息 68,089.58 65,129.17
应付股利 7,965,523.11 4,067,624.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 787,625,242.79 909,778,111.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 161,366,666.53 168,416,666.59
非流动负债合计 181,366,666.53 188,416,666.59
负债合计 968,991,909.32 1,098,194,777.91
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 472,382,464.00 472,082,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,142,515,650.68 1,142,308,650.68
减：库存股
其他综合收益 113,134,286.09 107,324,890.86
专项储备 1,514,159.17
盈余公积 171,753,957.99 171,753,957.99
未分配利润 733,403,979.04 674,331,964.16
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2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 2,634,704,496.97 2,567,801,927.69
负债和所有者权益（或股东权益）
3,603,696,406.29 3,665,996,705.60
总计
法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：周勇 会计机构负责人：张涛
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,942,074,149.37 6,321,410,548.04 8,809,356,648.67 16,601,238,707.37
其中：营业收入 1,942,074,149.37 6,321,410,548.04 8,809,356,648.67 16,601,238,707.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 1,928,585,234.36 6,301,971,196.96 8,824,856,708.49 16,364,017,701.59
其中：营业成本 1,899,279,248.41 6,079,368,706.82 8,416,766,457.04 15,728,293,058.22
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,676,602.22 24,952,737.02 23,671,751.06 70,806,383.62
销售费用 10,290,116.69 18,076,946.13 44,327,657.80 40,097,229.40
管理费用 19,102,739.11 39,610,911.32 149,015,463.54 110,011,251.82
研发费用 35,875,204.31 94,593,266.88 173,204,677.73
财务费用 -2,763,472.07 104,086,691.36 96,482,112.17 241,605,100.80
其中：利息费
9,157,417.90 67,855,618.42 114,680,208.15 201,432,079.43
用
利息收
12,734,717.89 3,133,502.01 28,193,569.22 7,665,702.07
入
加：其他收益 100,835.30 2,024,661.02 2,359,552.62 5,988,012.69
投资收益（损
13,761,147.71 67,425,429.95 442,604,921.22 218,170,097.71
失以“－”号填列）
其中：对联营 7,683,479.33 14,277,921.81 29,178,532.06 34,180,531.67
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2019 年第三季度报告
企业和合营企业的投
资收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号填 11,189,716.45 22,359,607.63
列）
信用减值损失
1,061,448.01 5,159,019.84
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
15,639,793.71 -13,265,087.47 17,281,753.94
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
-33,247.32 -76,932.83 -1,201,794.94
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损
28,379,098.71 115,718,952.21 421,281,413.56 499,818,682.81
以“－”号填列）
加：营业外收入 38,011,289.86 5,565.37 38,944,742.83 1,910,109.59
减：营业外支出 22,121.64 1,247,964.52 1,643,073.95 1,332,333.63
四、利润总额（亏损
66,368,266.93 114,476,553.06 458,583,082.44 500,396,458.77
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 17,003,479.21 23,757,294.77 37,203,507.00 73,216,367.29
五、净利润（净亏损
49,364,787.72 90,719,258.29 421,379,575.44 427,180,091.48
以“－”号填列）
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净
利润（净亏损以“－” 49,364,787.72 90,719,258.29 421,379,575.44 427,180,091.48
号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属
分类
1.归属于母公
司股东的净利润（净 49,186,734.67 74,011,231.49 462,670,659.99 308,349,616.25
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损
益（净亏损以“-”号填 178,053.05 16,708,026.80 -41,291,084.55 118,830,475.23
列）
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2019 年第三季度报告
六、其他综合收益的
20,149,704.33 -46,825,882.06 5,858,725.65 64,400,325.02
税后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税 20,149,704.33 -46,825,882.06 5,858,725.65 64,400,325.02
后净额
（一）不能重分
类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工
具投资公允价值变动
4.企业自身信
用风险公允价值变动
（二）将重分类
进损益的其他综合收 20,149,704.33 -46,825,882.06 5,858,725.65 64,400,325.02
益
1.权益法下可
转损益的其他综合收 20,102,543.91 -46,881,115.20 5,809,395.23 77,805,369.38
益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变动 -13,465,331.20
损益
4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套
期损益的有效部分）
8.外币财务报
47,160.42 55,233.14 49,330.42 60,286.84
表折算差额
9.其他
归属于少数股东的
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2019 年第三季度报告
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 69,514,492.05 43,893,376.23 427,238,301.09 491,580,416.50
归属于母公司所有
69,336,439.00 27,185,349.43 468,529,385.64 372,749,941.27
者的综合收益总额
归属于少数股东的
178,053.05 16,708,026.80 -41,291,084.55 118,830,475.23
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收
0.10 0.16 0.98 0.66
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.10 0.16 0.98 0.66
益(元/股)
定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：周勇 会计机构负责人：张涛
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 582,508,955.78 917,044,315.15 2,002,835,558.18 1,532,472,085.93
减：营业成本 569,729,535.14 894,807,641.20 1,932,615,511.64 1,466,597,990.45
税金及附加 1,008,458.45 946,264.13 3,101,255.12 3,538,834.31
销售费用 5,098,000.69 4,478,004.31 13,719,550.28 13,009,215.62
管理费用 7,779,405.06 11,860,742.21 32,839,408.34 31,647,557.99
研发费用
财务费用 -8,599,265.54 -292,777.57 -17,377,945.27 2,682,518.68
其中：利息费用 672,287.55 1,033,672.43 1,903,659.02 6,998,489.24
利息收入 9,312,515.98 1,358,640.14 19,832,269.17 4,537,857.19
加：其他收益 100,835.30 184,702.80
投资收益（损失以
12,603,327.18 72,569,221.70 28,776,209.71 191,495,272.63
“－”号填列）
其中：对联营企业
6,901,527.18 1,487,204.60 21,091,739.71 20,670,759.87
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
2,095,104.70 383,718.50
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
-528,117.10 6,061,424.24
失以“－”号填列）
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2019 年第三季度报告
资产减值损失（损
-223,511.03 1,545,471.43
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
6,853.83
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
19,668,867.36 79,685,256.24 72,960,114.82 208,427,285.27
号填列）
加：营业外收入 37,903,800.00 37,907,882.66 7,154.17
减：营业外支出 1,295,672.38
三、利润总额（亏损总额
57,572,667.36 79,685,256.24 109,572,325.10 208,434,439.44
以“－”号填列）
减：所得税费用 12,682,820.38 19,593,908.69 22,240,162.38 46,429,455.24
四、净利润（净亏损以“－”
44,889,846.98 60,091,347.55 87,332,162.72 162,004,984.20
号填列）
（一）持续经营净利润
44,889,846.98 60,091,347.55 87,332,162.72 162,004,984.20
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
20,102,543.91 -46,881,115.20 5,809,395.23 77,805,369.38
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
20,102,543.91 -46,881,115.20 5,809,395.23 77,805,369.38
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
20,102,543.91 -46,881,115.20 5,809,395.23 77,805,369.38
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用
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2019 年第三季度报告
减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损益的
有效部分）
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
六、综合收益总额 64,992,390.89 13,210,232.35 93,141,557.95 239,810,353.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：周勇 会计机构负责人：张涛
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,040,896,736.74 19,619,120,328.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,293,924.25
收到其他与经营活动有关的现金 227,044,931.29 450,332,132.58
经营活动现金流入小计 11,267,941,668.03 20,073,746,385.45
购买商品、接受劳务支付的现金 10,474,658,412.18 18,111,082,997.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
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2019 年第三季度报告
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 109,329,561.28 124,583,453.72
支付的各项税费 302,278,320.17 629,904,512.07
支付其他与经营活动有关的现金 206,002,417.02 464,414,956.69
经营活动现金流出小计 11,092,268,710.65 19,329,985,920.17
经营活动产生的现金流量净额 175,672,957.38 743,760,465.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 74,922,644.00 117,621,561.81
取得投资收益收到的现金 26,563,563.53 419,766,438.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资
526,248.91 1,552,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
331,433,177.20
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 433,445,633.64 538,940,500.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2,686,236.29 28,645,922.20
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,686,236.29 28,645,922.20
投资活动产生的现金流量净额 430,759,397.35 510,294,578.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,195,000.00 30,099,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 574,666,000.00 1,624,350,888.71
收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,580,861,000.00 1,654,449,888.71
偿还债务支付的现金 3,667,585,610.66 2,177,090,042.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 138,516,730.66 174,077,265.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 28,991,042.15 212,202,704.96
筹资活动现金流出小计 3,835,093,383.47 2,563,370,013.16
筹资活动产生的现金流量净额 -254,232,383.47 -908,920,124.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 125,651.72 3,206,816.24
五、现金及现金等价物净增加额 352,325,622.98 348,341,735.55
加：期初现金及现金等价物余额 1,434,802,386.96 720,305,115.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,787,128,009.94 1,068,646,850.67
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2019 年第三季度报告
法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：周勇 会计机构负责人：张涛
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,334,901,252.27 1,854,323,094.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 671,992,424.74 344,881,143.62
经营活动现金流入小计 3,006,893,677.01 2,199,204,238.40
购买商品、接受劳务支付的现金 2,273,248,385.28 1,767,098,385.29
支付给职工及为职工支付的现金 20,971,324.51 38,547,508.66
支付的各项税费 57,200,616.10 125,066,531.91
支付其他与经营活动有关的现金 488,475,268.92 331,128,750.35
经营活动现金流出小计 2,839,895,594.81 2,261,841,176.21
经营活动产生的现金流量净额 166,998,082.20 -62,636,937.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 59,571,504.00 2,757,713.57
取得投资收益收到的现金 17,174,470.00 411,864,386.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
498,700,000.00
额
收到其他与投资活动有关的现金 104,000,000.00
投资活动现金流入小计 575,445,974.00 518,622,100.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
930,125.00 1,882,401.87
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 930,125.00 1,882,401.87
投资活动产生的现金流量净额 574,515,849.00 516,739,698.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,195,000.00 30,099,000.00
取得借款收到的现金 49,000,000.00 119,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,195,000.00 149,099,000.00
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2019 年第三季度报告
偿还债务支付的现金 49,000,000.00 319,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,271,099.80 7,091,682.36
支付其他与筹资活动有关的现金 5,702,185.47
筹资活动现金流出小计 80,973,285.27 326,091,682.36
筹资活动产生的现金流量净额 -25,778,285.27 -176,992,682.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51.65 79.00
五、现金及现金等价物净增加额 715,735,697.58 277,110,156.97
加：期初现金及现金等价物余额 690,769,647.93 86,517,019.18
六、期末现金及现金等价物余额 1,406,505,345.51 363,627,176.15
法定代表人：邱国良 主管会计工作负责人：周勇 会计机构负责人：张涛
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,552,802,386.96 1,552,802,386.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 108,108.00 108,108.00
以公允价值计量且其变动计
108,108.00 -108,108.00
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 620,641,287.41 620,641,287.41
应收款项融资
预付款项 482,992,702.32 482,992,702.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 43,675,330.45 43,675,330.45
其中：应收利息 2,961,401.53 2,961,401.53
应收股利
买入返售金融资产
存货 442,450,265.83 442,450,265.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,759,515.77 14,759,515.77
流动资产合计 3,157,429,596.74 3,157,429,596.74
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2019 年第三季度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 90,605,888.08 -90,605,888.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 559,073,221.43 559,073,221.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 90,605,888.08 90,605,888.08
投资性房地产 179,969,740.84 179,969,740.84
固定资产 4,923,946,325.34 4,923,946,325.34
在建工程 55,202,342.59 55,202,342.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 677,667,518.59 677,667,518.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,877,254.12 7,877,254.12
递延所得税资产 10,673,229.42 10,673,229.42
其他非流动资产 47,259,097.55 47,259,097.55
非流动资产合计 6,552,274,617.96 6,552,274,617.96
资产总计 9,709,704,214.70 9,709,704,214.70
流动负债：
短期借款 1,940,962,551.72 1,940,962,551.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 634,400,656.94 634,400,656.94
预收款项 630,377,020.69 630,377,020.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,814,062.34 25,814,062.34
应交税费 225,123,895.46 225,123,895.46
其他应付款 224,006,911.32 224,006,911.32
其中：应付利息 8,116,890.76 8,116,890.76
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2019 年第三季度报告
应付股利 11,624,812.31 11,624,812.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,116,657,760.00 1,116,657,760.00
其他流动负债
流动负债合计 4,797,342,858.47 4,797,342,858.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,581,889,840.00 1,581,889,840.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 10,294,800.00 10,294,800.00
递延收益 4,442,707.44 4,442,707.44
递延所得税负债
其他非流动负债 201,416,666.59 201,416,666.59
非流动负债合计 1,818,044,014.03 1,818,044,014.03
负债合计 6,615,386,872.50 6,615,386,872.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 472,082,464.00 472,082,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,142,290,246.36 1,142,290,246.36
减：库存股
其他综合收益 107,318,873.85 107,318,873.85
专项储备 198,712.56 198,712.56
盈余公积 171,753,957.99 171,753,957.99
一般风险准备
未分配利润 697,331,821.50 697,331,821.50
归属于母公司所有者权益（或
2,590,976,076.26 2,590,976,076.26
股东权益）合计
少数股东权益 503,341,265.94 503,341,265.94
所有者权益（或股东权益）
3,094,317,342.20 3,094,317,342.20
合计
负债和所有者权益（或股
9,709,704,214.70 9,709,704,214.70
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
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2019 年第三季度报告
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 690,769,647.93 690,769,647.93
交易性金融资产 108,108.00 108,108.00
以公允价值计量且其变动计
108,108.00 -108,108.00
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 47,895,905.27 47,895,905.27
应收款项融资
预付款项 71,589,135.42 71,589,135.42
其他应收款 278,146,341.36 278,146,341.36
其中：应收利息 534,844.75 534,844.75
应收股利
存货 21,769,030.25 21,769,030.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,257,449.72 10,257,449.72
流动资产合计 1,120,535,617.95 1,120,535,617.95
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 34,685,000.00 -34,685,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,293,042,150.22 2,293,042,150.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 34,685,000.00 34,685,000.00
投资性房地产 1,877,242.49 1,877,242.49
固定资产 100,051,003.66 100,051,003.66
在建工程 41,308,730.23 41,308,730.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 66,354,965.18 66,354,965.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,141,995.87 8,141,995.87
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2019 年第三季度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 2,545,461,087.65 2,545,461,087.65
资产总计 3,665,996,705.60 3,665,996,705.60
流动负债：
短期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,511,971.42 3,511,971.42
预收款项 231,578,876.72 231,578,876.72
应付职工薪酬 4,740,294.67 4,740,294.67
应交税费 42,251,603.57 42,251,603.57
其他应付款 578,695,364.94 578,695,364.94
其中：应付利息 65,129.17 65,129.17
应付股利 4,067,624.79 4,067,624.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 909,778,111.32 909,778,111.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 168,416,666.59 168,416,666.59
非流动负债合计 188,416,666.59 188,416,666.59
负债合计 1,098,194,777.91 1,098,194,777.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 472,082,464.00 472,082,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,142,308,650.68 1,142,308,650.68
减：库存股
其他综合收益 107,324,890.86 107,324,890.86
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2019 年第三季度报告
专项储备
盈余公积 171,753,957.99 171,753,957.99
未分配利润 674,331,964.16 674,331,964.16
所有者权益（或股东权益）
2,567,801,927.69 2,567,801,927.69
合计
负债和所有者权益（或股
3,665,996,705.60 3,665,996,705.60
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会
【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准
则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财
会【2017】14 号)，并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。公司于 2019 年 4 月 29 日召
开第八届董事会第四十三次会议及第八届监事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于会计政
策变更的议案》，并于 2019 年 1 月 1 日起首次执行上述新金融会计准则。对原计入“可供出售金
融资产”的权益工具投资，计入“其他非流动金融资产”。根据新金融工具会计准则第 73 条规定：“涉
及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。首日执行新准则与原准则的差异，
需追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益金额。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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