股票简称:盘江股份 股票代码:600395
贵州盘江精煤股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于HTTP://WWW.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事长郑华未出席董事会。因工作原因未参加会议，委托董事林泽民代为出席会议并行使表决权。
1.3中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人郑华，主管会计工作负责人王志和，会计机构负责人（会计主管人员）黄启梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 盘江股份
股票代码 600395
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 贵州省六盘水市红果经济开发区
邮政编码 553536
公司国际互联网网址 HTTP://WWW
电子信箱 pjwzb@163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 伍正斌 杨玉礼
贵州省六盘水市红果经济开发区干 贵州省六盘水市红果经济开发区干
联系地址
沟桥 沟桥
电话 0858-3703046 0858-3703068
传真 0858-3700328 0858-3700328
电子信箱 pjwzb@163.com pjyyl@up369.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数 本年比上年
2006年 2005年 2004年
据 增减(%)
主营业务收
2,446,806,602.16 2,529,494,773.36 -3.27 1,707,326,278.76
入
利润总额 95,485,104.99 96,089,070.04 -0.63 91,453,681.88
净利润 83,042,039.76 80,051,019.31 3.74 77,717,369.09
扣除非经常
性损益的净 82,716,282.44 100,661,325.60 -17.83 78,305,242.26
利润
经营活动产
生的现金流 151,954,020.05 93,830,278.30 61.95 394,786,953.72
量净额
本年末比上
2006年末 2005年末 年末增减 2004年末
(%)
总资产 1,978,419,264.71 1,982,456,696.37 -0.20 1,838,859,491.80
股东权益（不
含少数股东 1,396,833,807.24 1,350,916,697.48 3.40 1,293,747,678.17
权益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.224 0.216 3.70 0.209
最新每股收益
增加0.02个百分
净资产收益率（%） 5.95 5.93 6.01
点
扣除非经常性损益的净利润为基础计 减少1.53个百分
5.92 7.45 6.05
算的净资产收益率（%） 点
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 0.25 64.00 1.06
2006年 2005年 本年末比上年末 2004年
末 末 增减(%) 末
每股净资产 3.76 3.64 3.30 3.48
调整后的每股净资产 3.76 3.61 4.16 3.45
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 2,036,576.32
以前年度已经计提各项减值准备的转回 487,364.45
其他非经常性损益项目 -2,140,696.86
所得税影响数 -57,486.59
合计 325,757.32
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 其 比例
数量 送股 金 小计 数量
(%) 新 他 (%)
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国
家持
股
2、国
有法
251,300,000.00 67.68 -38,400,000 -38,400,000 212,900,000 57.34
人持
股
3、其
他内
资持
股
其
中：
境内
法人 251,300,000.00 67.68 -38,400,000 -38,400,000 212,900,000 57.34
持股
境内
自然
人持
股
4、外
资持
股
其
中：
境外
法人
持股
境外
自然
人持
股
有限
售条
件股 251,300,000.00 67.68 -38,400,000 -38,400,000 212,900,000 57.34
份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人
民币
120,000,000.00 32.32 38,400,000 38,400,000 158,400,000 42.66
普通
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
无限
售条
件流
120,000,000.00 32.32 38,400,000 38,400,000 158,400,000 42.66
通股
份合
计
三、
股份 371,300,000.00 100 371,300,000.00 100
总数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 55,322
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
的股份数量
量
贵州盘江煤
电有限责任 国有股东 54.76 203,326,701 203,326,701
公司
中国中煤能
国有股东 0.64 2,372,145 2,372,145 未知
源集团公司
四川川投峨
眉铁合金(集
国有股东 0.62 2,287,425 2,287,425 未知
团)有限责任
公司
福建省煤炭
工业（集团）
国有股东 0.46 1,694,389 1,694,389 未知
有限责任公
司
贵州省煤矿
国有股东 0.34 1,270,792 1,270,792 未知
设计研究院
中煤国际工
程集团重庆 国有股东 0.23 847,195 847,195 未知
设计研究院
吴向前 其他 0.23 843,296 未知
佛山市顺德
区网盈电脑
其他 0.19 700,000 未知
科技有限公
司
防城港务集
国有股东 0.18 677,756 677,756 未知
团有限公司
黄惠明 其他 0.15 560,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数
股东名称 股份种类
量
吴向前 843,296 人民币普通股
佛山市顺德区网盈电脑科技
700,000 人民币普通股
有限公司
黄惠明 560,000 人民币普通股
叶伟坚 497,603 人民币普通股
钟京平 480,000 人民币普通股
陈乃明 457,110 人民币普通股
张传林 409,200 人民币普通股
项伯根 300,000 人民币普通股
王琪 296,502 人民币普通股
薛桂樱 256,130 人民币普通股
（1）有限售条件股东之间不存在关联关系，不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行
(2)本公司未知无限售条件股东之间是否存在关联关系和
动关系的说明
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：贵州盘江煤电有限责任公司
法人代表：张世新
注册资本：266,944万元
成立日期：2002年12月31日
主要经营业务或管理活动：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装及设计、机电修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植；自营出口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：盘江煤电（集团）有限责任公司
法人代表：张世新
注册资本：52,374万元
成立日期：1997年1月18日
主要经营业务或管理活动：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装设计、机电修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植、化工、冶炼；自营出口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表的零配件。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年 报告期内
变 是否在股
初 末 从公司领
动 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持 持 取的报酬
原 其他关联
股 股 总额(万
因 单位领取
数 数 元)
郑华 董事长 男 40 2000-09-06 0 0 — 是
林泽民 副董事长 男 61 1999-10-25 0 0 — 是
郭可沐 董事 男 60 1999-10-25 0 0 — 是
王立军 董事 男 44 1999-10-25 0 0 — 13.5 否
辛华 董事 男 51 2000-09-06 0 0 — 是
孙朝芦 董事 男 45 2004-05-26 0 0 — 是
李晓冬 独立董事 男 43 2002-06-26 0 0 — 3.25 否
杨化彭 独立董事 男 59 2002-06-26 0 0 — 3.25 否
刘宗义 独立董事 男 48 2003-07-24 0 0 — 3.25 否
监事会主
任碧初 男 57 2000-06-28 0 0 — 是
席、党委
书记（代）
尤国良 监事 男 54 1999-10-25 0 0 — 是
孙启兴 监事 男 52 2004-05-26 0 0 — 17.79 否
刘忠发 监事 男 58 2004-05-26 0 0 — 12.87 否
郭广生 监事 男 45 2005-05-10 0 0 — 14.02 是
伍正斌 董秘 男 56 1999-10-25 0 0 — 11.7 否
王志和 总会计师 男 57 1999-10-25 0 0 — 10.8 否
何宗辉 副总经理 男 42 2000-06-28 0 0 — 19.00 否
合计 / / / / 0 0 / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
公司属煤炭采掘业。主营业务为原煤开采、洗选加工及销售。
公司是集原煤开采和煤炭加工为一体的大型煤炭企业，可生产灰分8%-12%等级的精煤，并能根据用户的需要生产特殊加工煤。公司煤炭产品低硫、低灰、微磷、发热量高，在市场上有较强的竞争力。
2006年，面对国内煤炭市场需求增速放缓，竞争进一步加剧等情况。公司以"外抓营销整合，内抓规范管理"为主线开展工作，不断完善法人治理结构，加强内部管理，建立健全激励机制和内控机制，巩固完善营销网络，从而有效克服市场竞争激烈，生产成本上升等诸多不利因素，实现经济运行整体稳定，经济效益有所提高。
报告期内，生产精煤284.58万吨，生产混煤183.46万吨，生产原煤200.70万吨，销售商品煤456.61万吨。其中：出口煤炭33.77万吨。发电4.7亿度,供电4.11亿度。主营业务销售收入24.47亿元，占全部销售收入总额的99.86%；主营业务成本21.36亿元；实现净利润8,304.20万元，比上年同期提高3.74%。
2、公司主营业务及经营情况
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业
分行 主营 主营业 主营业务
务收入
业或 业务 务成本 利润率比
主营业务收入 主营业务成本 比上年
分产 利润 比上年 上年增减
增减
品 率(%) 增减(%) (%)
(%)
分行
业
减少0.43
煤炭 2,405,515,477.22 2,099,605,296.32 12.13 -4.21 0.62
个百分点
电力 120,020,592.70 114,866,280.10 12.48 48.28 47.50 减少0.12
个百分点
其
中： 增加4.89
33,513,214.46 29,486,484.85 12.02 149.32 164.02
关联 个百分点
交易
减少0.52
合计 2,525,536,069.92 2,214,471,576.42 11.75 -2.57 2.31
个百分点
内部
78,729,467.76 78,729,467.76
抵销
抵销
减少0.45
后合 2,446,806,602.16 2,135,742,108.66 12.13 -3.27 1.62
个百分点
计
分产
品
减少0.41
精煤 2,006,825,044.11 1,749,908,378.56 12.24 -10.44 -6.01
个百分点
减少0.96
混煤 398,690,433.11 349,696,917.76 11.58 47.36 55.55
个百分点
减少0.12
电力 120,020,592.70 114,866,280.10 12.48 48.28 47.50
个百分点
其中：
增加4.89
关联 33,513,214.46 29,486,484.85 12.02 149.32 164.02
个百分点
交易
减少0.52
合计 2,525,536,069.92 2,214,471,576.42 11.75 -2.57 2.31
个百分点
内部
78,729,467.76 78,729,467.76
抵销
抵销
减少0.45
后合 2,446,806,602.16 2,135,742,108.66 12.13 -3.27 1.62
个百分点
计
●报告期主营业务收入比上年降低82,688,171.20元，主要原因是：
a、本报告期煤炭产品收入比上年降低105,827,599.54元，其中：
①因精煤销售量减少271,160吨，致使收入降低188,030,478.80元；
②因精煤销售价格下降15.52元/吨，致使收入降低45,943,964.64元；
③因混煤销售量增加280,690吨，致使收入增加57,314,091.10元；
④因混煤销售价格上涨44.10元/吨，致使收入增长70,813,354.50元。
b、本报告期电力收入比上年增加23,139,428.34元，主要原因是：公司建设的火铺矸石电厂本报告期投入运营发电所致。
●本报告期主营业务成本比上年增加34,067,661.16元，主要原因是：
a、本报告期煤炭产品成本比上年增加13,012,499.64元，其中：
①因购入原料煤价格上涨3.95元/吨，致使成本增加22,255,670.65元；购入量增加了157,863吨，致使成本增加40,345,046.91元；
②公司自产的原煤成本减少53,899,548.68元，主要是由于材料减少29,970,574.83元、职工工资减少12,875,197.73元、修理费减少3,913,032.21元、电力减少6,984,218.44元、其他减少156,525.47元等原因所致。
③洗煤加工费减少6,687,053.83元，主要是由于工资减少4,129,263.20元，修理费减少2,071,390.95元、其他减少486,399.68元等原因所致。
④其他增加10,998,384.59元。
b、本报告期电力成本比上年增加21,055,161.52元，主要原因是：公司建设的火铺矸石电厂本报告期投入运营发电所致。
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
煤炭产品:
湖南 166,649,271.70 -23.87
江西 49,168,375.31 -8.40
广东 38,777,884.27 -89.09
四川 528,213,613.65 17.89
贵州 405,373,251.88 -26.96
云南 380,781,959.96 23.12
广西 514,342,624.81 102.41
出口 322,208,495.64 5.72
电力:
贵州 120,020,592.70 48.28
其中:关联交易 33,513,214.46 149.32
合计 2,525,536,069.92 -2.57
内部抵销 78,729,467.76
抵销后合计 2,446,806,602.16 -3.27
主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额 合计 1,822,072,956.16 占采购总额比（%） 86.33
前五名销售客户销售金额 合计 1,527,963,323.68 占销售总额比（%） 62.45
（3）报告期，公司资产和利润构成变动情况
单位：元
2006年12月31日 2005年12月31日
占总 占总
2006年较2005
项目 资产 资产
金额 金额 年增减
的比 的比
重（%） 重（%）
总资产 1,978,419,264.71 100 1,982,456,696.37 100 -4,037,431.66
流动资产 826,461,705.93 41.77 891,380,367.90 44.96 -64,918,661.97
其中：货币资
262,802,445.92 13.28 340,094,099.19 17.16 -77,291,653.27
金
应收票据 389,664,199.14 19.70 373,107,673.90 18.82 16,556,525.24
应收帐款 102,176,865.37 5.16 62,233,270.49 3.14 39,943,594.88
存货 50,628,771.38 2.56 72,884,863.25 3.68 -22,256,091.87
长期股权投资 31,119,976.26 1.57 24,857,611.81 1.25 6,262,364.45
固定资产 1,047,952,574.68 52.97 990,665,420.79 49.97 57,287,153.89
其中：固定资
961,591,856.32 48.60 937,273,386.31 47.28 24,318,470.01
产净额
工程物资 9,960,320.00 0.50 10,555,402.60 0.53 -595,082.60
在建工程 76,400,398.36 3.86 42,836,631.88 2.16 33,563,766.48
负债合计 581,585,457.47 29.39 631,539,998.89 31.86 -49,954,541.42
流动负债 503,072,616.55 25.43 576,648,546.22 29.09 -73,575,929.67
其中：短期借
7,000,000.00 0.35 7,000,000.00 0.35 0
款
其他应付款 293,120,451.10 14.82 265,411,671.39 13.39 27,708,779.71
A、截止2006年底，公司资产总额比期初减少403.74万元，比期初降低0.20%。其中：
①流动资产总额比期初减少6,491.87万元，主要原因是：
a、货币资金较期初减少7,729.17万元；
b.因客户用承兑汇票支付煤款，致使应收票据较期初增加1,655.65万元；
c.应收账款较期初增加3,994.36万元；
d.其他应收款较期初减少1,286.63万元；
e、因精煤库存量减少，致使存货较期初减少2,225.61万元；
f、其他流动资产较期初减少900.47万元；
②长期投资总额比期初增加626.24万元，主要原因是公司2006年对贵州松河煤业发展有限责任公司投资5,775,000元及投资华创证券公司2006年获取投资收益冲回长期投资减值准备487,364.45元所致。
③固定资产比期初增加5,728.72万元，主要原因是购建固定资产所致；
B、截止2006年底，公司负债总额比期初减少4,995.45万元，比期初降低7.91%。其中：
流动负债总额比期初减少7,357.59万元，主要原因是：
a.应付账款较期初减少4,333.62万元；
b.预收帐款较期初增加1,900.67万元；
c.应交税金较期初减少1,710.15万元；
d、其他应交款较期初减少4,921.12万元；
e、其他应付款较期初增加2,770.88万元；
f、其他流动负债较期初减少1,064.25万元；
（4）报告期，公司期间费用构成同比发生变动及原因
单位：元
2006年较
2006年较2005
项目 2006年 2005年 2005年增减
年增减金额
（%）
营业费用 89,606,793.45 88,298,162.36 1,308,631.09 1.48
管理费用 116,281,656.95 98,809,545.59 17,472,111.36 17.68
财务费用 -1,937,595.40 6,081,083.39 -8,018,678.79 -131.86
期间费用小 5.57
203,950,855.00 193,188,791.34 10,762,063.66
计
所得税 12,443,065.23 16,038,050.73 -3,594,985.50 -22.42
①营业费用增加系防城港运费涨价所致；
②管理费用增加系住房公积金增加440.41万元，坏帐损失增加316.02万元，劳动保险费(统筹除外)增加193.57万元，其他费用增加797.21万元所致。
③财务费用减少系利息支出减少891.43万元，利息收入减少88.28万元，其他财务费用减少1.28万元所致；；
④所得税减少系贵州省地方税务局批准我公司固定资产报废损失允许企业在所得税税前扣除所致。
（5）报告期，公司现金流量情况分析
单位：元
2006年较
项目 2006年 2005年 2005年增减
（%）
经营活动产生的现金流量净额 151,954,020.05 93,830,278.30 61.95
投资活动产生的现金流量净额 -191,695,561.51 -110,919,951.99 -72.82
筹资活动产生的现金流量净额 -37,550,111.81 -87,464,419.20 57.07
现金及现金等价物净增加额 -77,291,653.27 -104,554,092.89 26.07
①经营活动产生的现金流量报告期末比上年增加61.95%，其中本报告期现金流入比上年增加6,561.91万元；现金流出比上年增加749.54万元；
②投资活动产生的现金流量比上年减少72.82%，主要是购建固定资产较上年增加所致。
③筹资活动产生的现金流量比上年增加57.07%，主要是因为上年偿还长期借款所致。
（6）对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与公司经营口相关的重要信息的讨论与分析。
（二）对公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
随着国家宏观调控措施效应的显现，我国煤炭市场改变了前两年严重供不应求的状况，进入了供求相对均衡的时期。2007年，预计我国煤炭市场供需将保持总体平衡、总量略显宽松的态式，但局部地区、部分煤种、个别时段煤炭供给过剩和紧张的现象将同时存在。
（1）由于受到国家对高耗能行业的宏观调控，以及大力发展循环经济和推进节约型社会建设的政策指导下，我国单位GDP能耗将降低，电力、建材、钢铁和化工等四大耗煤行业对煤炭的需求可能放缓，货紧价扬的煤炭市场逐步降温；
（2）因受近年来煤炭行业快速增长的固定资产投资的影响，2007年、2008年将是新增产能集中释放期，新投产能力将增加较多。而国家对煤炭安全整顿力度的加大，一些不具备安全生产条件的矿井被强行关闭，将在一定程度上抑制煤炭产量的大幅度增长。上述两个因素影响煤炭供应的不确定性；
（3）由于铁路投资大幅增长，铁路交通制约煤炭运输的状况有所缓解，但华中等铁路直达运输地区运力继续紧张。所以除了供需基本面之外，运力、国际能源价格、煤炭安全生产整顿政策、替代能源都将影响煤炭价格，2007年煤炭市场在不同时段、不同地区可能会出现略为偏紧与略为偏松的现象，市场敏感度比较高；
（4）随着国际能源与钢铁企业市场竞争加剧，钢铁企业降低成本与全球能源高价位的压力使得外购焦炭需求将趋减少，精煤市场竞争进一步加剧；
（5）因国家能源政策的影响，煤炭行业进入门槛大幅提高，潜在的进入者大幅减少，估计煤炭市场的竞争在一段时间内主要在大企业集团之间进行。
2、公司面临发展机遇与挑战
公司是西部能源大省贵州省唯一一家煤炭企业上市公司，是西煤东输、西电东送、西部大开发的直接受益者。
公司根据国家实施西部大开发战略和优先发展能源产业及环保产业的政策，结合自身的特点，从实际出发，制定了"以煤为本、煤电联营、综合开发"的发展战略，坚持以经济效益为中心，以安全、质量为重点，以人为本，依靠科技进步，优化产业结构，提高生产集约化程度，实现资源的综合开发利用，以煤炭深加工为主，结合煤矸石利用、煤层气开发等拓展经营范围，力争将本公司建成技术先进、机制灵活、管理完善的高效率、高效益的股份公司。
3、新年度工作计划
新年度，公司的生产经营计划是：洗精煤销售量300万吨，洗混煤销售量160万吨，电力销售1.7亿度,力争销售收入在2006年的基础上有所增长。
为了实现上述目标，重点抓好以下工作：
（1）强化质量管理，从生产过程的各个环节、公司工作的各个方面抓好质量工作。全面提高产品质量和工作质量，为公司的全方位发展奠定基础；
（2）抓好产品结构调整。加强与用户联系，搞好市场调查，根据市场需求，适时调整产品结构，增加适销对路产品，扩大产品销售业绩；
（3）坚持"安全第一，预防为主"的方针，不折不扣地抓好安全生产；
（4）重视环境保护工作。继续加大环保投入和污染治理力度，进一步落实环保责任制，做到责任到位、投入到位、措施到位，实现环保考核指标全面达标。
4、公司发展战略所需的资金需求及使用计划
根据新年度公司生产经营工作目标和我们对煤炭市场的预测，公司有充裕的资金满足生产经营和安全投入的需要；根据公司发展规划，未来几年，主要是投资建设松河矿井和加快煤层气利用工程的建设，资金会有一定缺口。公司在通过加强管理，严格控制生产成本和费用支出的同时，将通过包括证券市场融资、银行贷款等融资渠道，保证公司持续稳定发展。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施
（1）价格波动的影响
本公司的主营业务是精煤生产，主营业务较单一，产品的主要用户是钢铁厂。由于受国家宏观调控的影响，钢铁、建材、电力和化工四大耗煤行业对煤炭的需求可能放缓，势必带来精煤市场竞争的加剧和价格的波动，这会给公司的经济效益带来一定的影响。
（2）运输制约的影响
公司以运定产的局面还没有根本性好转，运输销售有一定困难。
（3）安全生产风险
公司所属的两个矿井为地下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性。
6、公司将采取以下对策和措施来规避和弱化上述不利因素和风险
（1）加强成本管理。从成本管理的源头抓起，努力节支降耗，狠抓成本控制。
（2）加强生产管理。不断改进煤炭洗选工艺，努力提高产品质量和商品煤回收率。
（3）调整产品结构。以市场为导向，调整产品结构，根据市场需求，提供适应市场需要的产品。
（4）继续深入贯彻落实"安全第一"的安全生产理念，坚持以人为本的思想和"管理、装备、培训并重"的原则，提高质量标准化水平，夯实安全工作基础，不断提高对安全生产的掌控能力，确保实现安全生产。
7、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（1）根据《企业会计准则第1号—存货》的规定，公司对发出存货的会计核算政策将由后进先出法变更为加权平均法。分析公司历年来期末结余存货构成情况，主要产品精煤无库存或只有少量库存，所以该项会计政策的调整对公司净利润、股东权益不会产生重大影响。
（2）根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，职工福利费由按比例计提变更为据实列支。分析公司历年来职工福利费的计提、使用情况，该项会计政策的调整对公司净利润、股东权益不会产生重大影响。
（3）根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。分析公司历年来的所取得的各种政府补助情况，该项会计政策的调整不会对公司净利润、股东权益产生重大影响。
（4）根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司对所得税的会计核算政策将由应付税款法变更为资产负债表债务法。该项会计政策的调整将确认递延所得税资产、递延所得负债，从而影响当期所得税费用。分析公司历年来的纳税调整事项，暂时性差异对当期所得税费用的影响并不重大，所以该项会计政策的调整对公司净利润、股东权益不会产生重大影响。
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为5,775,000元，比上年增加5,775,000元，增加的比例为100%。公司2006年对贵州松河煤业发展有限责任公司投资5,775,000元。
被投资的公司情况
占被投资公司权
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
益的比例(%)
证券的代理买卖，代理还本
华创证券经纪有限
付息、分红派息，证券代理 5
责任公司
保管、鉴证，代理登记开户。
目前公司主要
贵州松河煤业发展 原煤开采、洗选精煤、特殊 是抓紧松河矿
35
有限责任公司 加工煤、焦炭 井开工的前期
工作
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金69,806.49万元，已累计使用69,185.67万元，其中本年度已使用1,921.47万元，尚未使用620.82万元。尚未使用募集资金存入银行。
（1）建设火铺矸石电厂项目,拟投入24,318万元人民币(其中募集资金16,318万元)，截止报告期已累计完成投资24,515.83万元，完成总投资的100%。至本报告期末，该项目已竣工验收。
（2）建设盘北矸石电厂项目已变更为收购贵州盘江电力股份有限公司电厂发电资产和贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产。2004年初，已完成了收购项目的资产交接等相关工作。
（3）建设生产矿井煤层气利用项目，项目拟投入10,098万元人民币，已投资2,924.87万元。
（4）建设优质高效煤炭洗选示范工程项目，项目拟投入12,388万元人民币(其中募集资金6,588万元)，后经国家发展计划委员会计高计[2003]430号文通知，项目总投资调整为6,700万元，其中募集资金3,419.29万元。实际完成投资3,418.53万元人民币，2004年3月该项目竣工投入运行。
(5)收购盘北选煤厂项目上，项目拟投入22,190.43万元人民币，2002年6月已投入221,90.43万元，完成了对盘北选煤厂项目的收购。报告期内，该项目共生产精煤58.02万吨，生产混煤86.55万吨，实现净利润1,351.50万元。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
是否 是否
是否
承诺项目 拟投入金 实际投入 产生收益 符合 符合
变更 预计收益
名称 额 金额 情况 计划 预计
项目
进度 收益
火铺矸石
24,318 否 24,515.83 3,543 259.20 否 否
电厂
盘北矸石 17,600 是 64.96 2,185 否 否
电厂
生产矿井
煤层气利 10,098 否 2,924.87 2,137 48.20 否 否
用工程
优质高效
煤炭洗选 12,388 否 3,418.53 3,389 2,406.51 否 否
示范工程
收购盘北
22,190.43 否 22,190.43 3,218.50 1,351.50 是 否
选煤厂
合计 86,594.43 / 53,114.62 14,472.5 4,065.41 / /
承诺投资的5个项目中，已经完成了4个项目。其中，2002年6月完成了对盘北选煤厂的收购；盘北矸石电厂2003年12月已经变更为收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产和贵州盘江煤电有限责任公司部份输变电资产；2004年3月优质高效煤炭洗选示范工程竣工投入运行；2005年1月火铺矸石电厂已投入运营。
还有一个项目即建设生产矿井煤层气利用工程，未完成投资。其进展情况如下：
该项目拟投入10,098万元，到报告期末，累计投入2,924.87万元，完成投资的28.96%。
3、资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
变更后 对应原 变更后项 是否符 是否符
实际投入 产生收益
的项目 承诺项 目拟投入 预计收益 合计划 合预计
金额 情况
名称 目名称 金额 进度 收益
收购贵
州盘江
电力股
份有限 建设盘
公司老 北矸石 13,490.86 13,490.86 763.45 -667.01 是 否
屋基矸 电厂
石电厂
发电资
产
收购贵
州盘江
煤电有 建设盘
限责任 北矸石 2,580.19 2,580.19 138.26 是 否
公司部 电厂
分输变
电资产
合计 / 16,071.05 16,071.05 901.71 -667.01 / /
1)收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产
公司变更原计划投资项目建设盘北矸石电厂，变更后新项目拟投入13,490.86万元，实际投入13,490.86万元。由于燃料煤价格辅助材料价格上涨、锅炉进行技术改造等原因未达到计划收益。
2)收购贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产
公司变更原计划投资项目建设盘北矸石电厂，变更后新项目拟投入2,580.19万元，实际投入2,580.19万元。
4、非募集资金项目情况
公司出资1,496万元投资建设生产矿井煤层气利用工程(土城瓦斯电站工程)，累计完成投资1,087.80万元，完成投资的72.71%。6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况√适用□不适用
1、根据《企业会计准则第1号—存货》的规定，公司对发出存货的会计核算政策将由后进先出法变更为加权平均法。分析公司历年来期末结余存货构成情况，主要产品精煤无库存或只有少量库存，所以该项会计政策的调整对公司净利润、股东权益不会产生重大影响。
2、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，职工福利费由按比例计提变更为据实列支。分析公司历年来职工福利费的计提、使用情况，该项会计政策的调整对公司净利润、股东权益不会产生重大影响。
3、根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。分析公司历年来的所取得的各种政府补助情况，该项会计政策的调整不会对公司净利润、股东权益产生重大影响。
4、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司对所得税的会计核算政策将由应付税款法变更为资产负债表债务法。该项会计政策的调整将确认递延所得税资产、递延所得负债，从而影响当期所得税费用。分析公司历年来的纳税调整事项，暂时性差异对当期所得税费用的影响并不重大，所以该项会计政策的调整对公司净利润、股东权益不会产生重大影响。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
募集资金总 本年度已使用募集资金总额 1,921.47
69,806.49
额 已累计使用募集资金总额 69,185.67
是否变 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合
承诺项目 拟投入金额
更项目 金额 情况 计划进度 预计收益
火铺矸石电
24,318 否 24,515.83 259.20 否 否
厂
盘北矸石电
17,600 是 64.96 否 否
厂
生产矿井煤
层气利用工 10,098 否 2,924.87 48.20 否 否
程
优质高效煤
炭洗选示范 12,388 否 3,418.53 2,406.51 否 否
工程
收购盘北选
22,190.43 否 22,190.43 1,351.50 是 否
煤厂
合计 86,594.43 / 53,114.62 4,065.41 / /
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分具体项目）
变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
变更投资项目的资金
总额
对应 是否 是否
变更项目
的原 实际投入 产生收益 符合 符合
变更后的项目 拟投入金
承诺 金额 情况 计划 预计
额
项目 进度 收益
建设
收购贵州盘江电力股
盘北
份有限公司老屋基矸 13,490.86 13,490.86 -667.01 是 否
矸石
石电厂发电资产
电厂
建设
收购贵州盘江煤电有
盘北
限责任公司部分输变 2,580.19 2,580.19 是 否
矸石
电资产
电厂
合计 / 16,071.05 16,071.05 -667.01 / /
未达到计划进度和预
1、燃料煤价格上涨及辅助材料价格上涨、锅炉进行技术改造
计收益的说明（分具体
等原因未达到计划收益。
项目）
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
煤层气利用工程土城瓦
1,134.20 52.71%
斯电站
合计 1,134.20 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经中和正信会计师事务所有限责任公司审计确认，2006年度净利润为83,042,039.76元，按照我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金8,304,203.98元，公司期末未分配利润213,480,899.66元。
根据公司的实际情况，董事会建议2006年度利润分配预案为：以2006年12月31日股本371300000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.2元（含税），共派发现金44,556,000.00元。
公司本次不进行资本公积金转增股本。
以上预案需经股东大会批准后实施。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易金
交易金额 交易金额
额的比例(%) 额的比例(%)
贵州盘江煤电
450,253,195.84 18.40 1,809,815,549.90 85.75
有限责任公司
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额450,253,195.84元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
贵州盘江煤电有
2,295,508,446.33 2,314,734,063.17 250,561,842.87
限责任公司
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,295,508,446.33元，余额0元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1、公司在刊登于2001年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的本公司招股说明书概要及全文中承诺：
本公司将聘请为本公司审计的会计师事务所在年度审计时对本公司当年的原煤生产量及其从盘江煤电集团采购的原煤量作专项说明，并充分披露。
公司聘请的为本公司审计的中和正信会计师事务所有限公司，对本公司2006年度有关原煤开采及外购原煤量进行说明如下：
关于对贵州盘江精煤股份有限公司
2006年原煤开采量及外购原煤量的说明
贵州盘江精煤股份有限公司：
我们接受委托，对贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称贵州盘江精煤公司）2006年度会计报表进行了审计，并出具了中和正信审字（2007）第4-106号无保留意见审计报告，现就经审计后贵州盘江精煤公司2006年原煤生产及向第一大股东贵州盘江煤电有限责任公司（以下简称贵州盘江煤电公司）采购原煤量有关情况说明如下：
一、贵州盘江精煤公司原煤生产情况：
贵州盘江精煤公司原煤生产能力为210万吨◇年，其中火铺矿120万、老屋基矿90万吨。
2006年贵州盘江精煤公司实际生产原煤2,007,017吨。其中：火铺矿843,051吨、老屋基矿1,163,966吨。
二、未达产原因：
贵州盘江精煤公司火铺矿2006年由于调整矿井生产系统，故原煤产量没有达到设计生产能力。
三、2005年向第一大股东--贵州盘江煤电公司采购原煤情况：
2005年度贵州盘江精煤公司根据公司生产能力，除自己生产的原煤全部加工外销外，另向贵州盘江煤电公司采购原煤吨，其中：
火铺矿选煤厂：1,165,935吨；
老屋基选煤厂：1,197,500吨；
老屋基选煤厂三车间：834,100吨；
中和正信会计师事务所有限公司
2007年4月25日
2、本公司控股股东盘江煤电集团（现为实际控制人）在刊登于2001年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的本公司招股说明书概要及全文中承诺：
(1)不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。
(2)在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接或间接关系的各方面给予本公司与其下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产和经营。
(3)不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿按实际生产能力生产的原煤优先用于本公司洗选。
(4)在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经营盘江煤电集团与本公司可能构成竞争的资产和业务。
报告期内，盘江煤电集团均信守以上承诺。
3、贵州盘江煤电有限责任公司在股权分置改革过程中作出如下特别承诺：
(1)自股权分置改革方案实施之日起，所持有的盘江股份非流通股份在24个月内不通过市场出售或转让，在前述期限届满后12个月内，通过证券交易所挂牌交易出售数量不超过公司股份总数的5%。
(2)2006年至2008年度将提出现金分红议案，现金分红比例不低于当年实现可分配利润的50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
报告期内，贵州盘江煤电有限责任公司履行承诺。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
贵州盘江煤电有限
责任公司作出如下
特别承诺：1、自股
权分置改革方案实
施之日起，所持有的
盘江股份非流通股
份在24个月内不通
过市场出售或转让，
在前述期限届满后
12个月内，通过证券
贵州盘江煤电有限
交易所挂牌交易出 履行承诺
责任公司
售数量不超过公司
股份总数的5%。2、
2006年至2008年度
将提出现金分红议
案，现金分红比例不
低于当年实现可分
配利润的50%，并保
证在股东大会表决
时对该议案投赞成
票。
自改革方案实施之
中国中煤能源集团 日起，在十二个月内
履行承诺
公司 不上市交易或者转
让。
四川川投峨眉铁合 自改革方案实施之 履行承诺
金(集团)有限责任 日起，在十二个月内
公司 不上市交易或者转
让。
自改革方案实施之
福建省煤炭工业（集 日起，在十二个月内
履行承诺
团）有限责任公司 不上市交易或者转
让。
自改革方案实施之
日起，在十二个月内
贵州省煤矿设计研
履行承诺
究院 不上市交易或者转
让。
自改革方案实施之
中煤国际工程集团 日起，在十二个月内
履行承诺
重庆设计研究院 不上市交易或者转
让。
自改革方案实施之
日起，在十二个月内
防城港务集团有限
履行承诺
公司 不上市交易或者转
让。
自改革方案实施之
贵州煤炭实业总公 日起，在十二个月内
履行承诺
司 不上市交易或者转
让。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
中和正信审字(2007)第4—106号
贵州盘江精煤股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵州盘江精煤股份有限公司(以下简称“盘江股份”)财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表，2006年度现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是盘江股份管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，盘江股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了盘江股份2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱政芳
中国 北京 中国注册会计师：王 卉
二○○七年四月二十五日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 262,802,445.92 340,094,099.19
短期投资
应收票据 389,664,199.14 373,107,673.90
应收股利
应收利息
应收账款 102,176,865.37 62,233,270.49
其他应收款 17,371,361.11 30,237,624.46
预付账款 3,566,967.01 3,715,927.47
应收补贴款
存货 50,628,771.38 72,884,863.25
待摊费用 251,096.00 9,106,909.14
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 826,461,705.93 891,380,367.9
长期投资：
长期股权投资 31,119,976.26 24,857,611.81
长期债权投资
长期投资合计 31,119,976.26 24,857,611.81
其中：合并价差(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,779,897,511.34 1,697,734,462.13
减：累计折旧 815,456,518.32 743,863,336.22
固定资产净值 964,440,993.02 953,871,125.91
减：固定资产减值准备 2,849,136.70 16,597,739.60
固定资产净额 961,591,856.32 937,273,386.31
工程物资 9,960,320.00 10,555,402.60
在建工程 76,400,398.36 42,836,631.88
固定资产清理
固定资产合计 1,047,952,574.68 990,665,420.79
无形资产及其他资产：
无形资产 72,885,007.84 75,378,880.84
长期待摊费用 174,415.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 72,885,007.84 75,553,295.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,978,419,264.71 1,982,456,696.37
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 7,000,000.00 7,000,000.00
应付票据
应付账款 86,691,588.20 130,027,769.60
预收账款 63,267,620.76 44,260,920.88
应付工资 18,253,811.19 18,154,042.40
应付福利费 2,142,455.93 12,534,784.37
应付股利
应交税金 13,213,708.32 30,315,193.60
其他应交款 19,382,981.05 68,594,163.98
其他应付款 293,120,451.10 265,411,671.39
预提费用 350,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 503,072,616.55 576,648,546.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 76,242,840.92 54,891,452.67
专项应付款 2,270,000.00
其他长期负债
长期负债合计 78,512,840.92 54,891,452.67
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 581,585,457.47 631,539,998.89
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 371,300,000.00 371,300,000
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 371,300,000.00 371,300,000.00
资本公积 742,071,108.00 742,066,038.00
盈余公积 69,981,799.58 61,677,595.60
其中：法定公益金 0 20,559,193.21
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
未分配利润 213,480,899.66 175,873,063.88
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 1,396,833,807.24 1,350,916,697.48
负债和股东权益总计 1,978,419,264.71 1,982,456,696.37
公司法定代表人:郑华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,446,806,602.16 2,529,494,773.36
减：主营业务成本 2,135,742,108.66 2,101,674,447.50
主营业务税金及附加 14,202,623.25 109,638,340.58
二、主营业务利润（亏损以“-”号
296,861,870.25 318,181,985.28
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
1,288,196.02 237,805.61
填列）
减:营业费用 89,606,793.45 88,298,162.36
管理费用 116,281,656.95 98,809,545.59
财务费用 -1,937,595.40 6,081,083.39
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 94,199,211.27 125,230,999.55
加：投资收益（损失以“-”号填列） 487,364.45 -1,216,194.59
补贴收入 2,036,576.32 841,514.60
营业外收入 109,123.98 10,315.50
减：营业外支出 1,347,171.03 28,777,565.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号
95,485,104.99 96,089,070.04
填列）
减：所得税 12,443,065.23 16,038,050.73
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 83,042,039.76 80,051,019.31
加：年初未分配利润 175,873,063.88 144,959,697.47
其他转入
六、可供分配的利润 258,915,103.64 225,010,716.78
减：提取法定盈余公积 8,304,203.98 8,005,101.93
提取法定公益金 4,002,550.97
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 250,610,899.66 213,003,063.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,130,000.00 37,130,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
213,480,899.66 175,873,063.88
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:郑华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,681,827,295.61
收到的税费返还 2,036,576.32
收到的其他与经营活动有关的现金 2,618,669.23
经营活动现金流入小计 2,686,482,541.16
购买商品、接受劳务支付的现金 2,057,714,796.86
支付给职工以及为职工支付的现金 188,210,421.22
支付的各项税费 175,363,523.55
支付的其他与经营活动有关的现金 113,239,779.48
经营活动现金流出小计 2,534,528,521.11
经营活动产生的现金流量净额 151,954,020.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 2,270,000.00
投资活动现金流入小计 2,270,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
188,190,561.51
的现金
投资所支付的现金 5,775,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 193,965,561.51
投资活动产生的现金流量净额 -191,695,561.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,550,111.81
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 37,550,111.81
筹资活动产生的现金流量净额 -37,550,111.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,291,653.27
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 83,042,039.76
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,012,750.53
固定资产折旧 152,007,979.50
无形资产摊销 2,493,873.00
长期待摊费用摊销 174,415.03
待摊费用减少（减：增加） 8,855,813.14
预提费用增加（减：减少） -350,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
141,785.65
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 420,111.81
投资损失（减：收益） -487,364.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 22,256,091.87
经营性应收项目的减少(减：增加) -44,387,546.12
经营性应付项目的增加(减：减少) -73,225,929.67
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 151,954,020.05
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 262,802,445.92
减：现金的期初余额 340,094,099.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -77,291,653.27
公司法定代表人:郑华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
本报告期未提取煤炭价格调节基金。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于贵州盘江精煤股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
中和正信阅字(2007)第4-106-3号
贵州盘江精煤股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的贵州盘江精煤股份有限公司(以下简称“贵公司”)编制的新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据通知的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
中和正信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：朱政芳
中国.北京 中国注册会计师：王 卉
二○○七年四月二十五日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,396,833,807.24
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资
差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
8
产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
9
债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,924,896.10
14 少数股东权益
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,398,758,703.34
公司法定代表人:郑华 主管会计工作负责人:王志和 会计机构负责人:黄启梅
