沈阳金山能源股份有限公司
          2018 年度审计委员会履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委

员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等制度

的相关规定，沈阳金山能源股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董

事会审计委员会本着客观、公正、独立的原则，恪尽职守、勤勉尽职，现

将公司审计委员会 2018 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会由林刚，陈爱民、周可为、程国彬、王世权、

高倚云等六名董事组成，其中林刚、程国彬、王世权、高倚云为独立董事，

林刚为会计专业人士及审计委员会召集人。审计委员会各成员具有能够胜

任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，符合相关法律法规中关于

审计委员会人数比例和专业配置的要求。

    二、审计委员会 2018 年度会议召开情况

    报告期内，审计委员会共召集 2 次会议，全体成员均亲自出席会议。

主要审议内容包括：公司 2017 年度审计报告、2017 年度利润分配方案、

2017 年度财务决算报告、聘请 2018 年度审计机构等。

    三、审计委员会 2018 年度履职情况

     （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，董事会审计委员会认真履行了监督职能，对公司审计机构

的独立性和专业性进行了评估，认为天职国际会计师事务所（特殊普通合

伙）具有为公司提供审计服务所需的条件，向公司董事会提出了改聘审计
金山股份审计委员会 2018 年度履职报告                         1
机构的建议。在年审事项上，在审计进场前认真听取了管理层汇报，并与

年审会计师就 2018 年度审计范围、审计计划等事项进行了充分的讨论和沟

通，确定了年度审计工作的安排。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，董事会审计委员会加强与公司内部审计部门之间的沟通交

流，同时对公司内部审计工作给予了指导意见，有利于提高内部审计工作

的成效。审计委员会在与公司内部审计部门的沟通中，未发现公司内部审

计工作存在重大问题。

    （三）审阅定期报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的定期报告及财务报告。经审

阅，认为公司报告期内披露的定期报告符合法律法规及《公司章程》等相

关规章制度的规定，真实、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。审

计委员会成员一致认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在相关欺诈、

舞弊行为及重大错报情况， 且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计

政策及估计变更、涉及重要会计判 断的事项和导致非标准无保留意见审计

报告的事项。

    （四）评估内部控制的有效性 报告期内，公司按照《公司法》、《证券

法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了

较为完善的公司治理结构和治理制度。审计委员会指导公司内部审计开展

内控评价工作，落实相关制度和规范的要求，强化对内部控制制度的监督

检查。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程及内部

管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，未发现存

在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，切实保障了公司和股东的合法权
金山股份审计委员会 2018 年度履职报告                          2
益。因此，公司内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公

司治理规范的要求。

    （五）对改聘会计师事务所发表专业意见

    报告期内，审计委员会在年度审计前与审计机构进行充分沟通，积极

协调公司内审部门和外部审计机构。公司改聘的天职国际会计师事务所（特

殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上

市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司审计工作的要求。董事

会在审议《关于改聘 2018 年度审计机构的议案》前,已经取得了独立董事

的认可。公司改聘会计师事务所的审议程序符合《公司法》、《上海证券交

易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，同意公司改聘天职国际会计

师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2018 年度财务审计和内部控制审计机

构，负责本公司及所属子公司 2018 年度的财务审计和内部控制审计工作，

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会成员依据《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等的相关规

定，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效

地监督上市公司的外部审计，指导公司内部审计工作并提供真实、准确、

完整的财务报告。

    2019 年，公司董事会审计委员会将继续按照相关规定的要求，勤勉尽

职， 积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。

                                       沈阳金山能源股份有限公司

                                           董事会审计委员会

                                         二 O 一九年四月二十六日
金山股份审计委员会 2018 年度履职报告                               3