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公司公告

金山股份:2018年度内部控制审计报告2019-04-26  

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                                                              天职业字[2019]10496 号


沈阳金山能源股份有限公司全体股东:


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了沈
阳金山能源股份有限公司(以下简称“金山股份公司”)2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金山股份公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为,金山股份公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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内部控制审计报告(续)

                                                     天职业字[2019]10496 号

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                                      中国注册会计师:

               中国北京               (项目合伙人):


         二○一九年四月二十四日
                                      中国注册会计师:




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