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控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
天职业字[2019]10495 号
沈阳金山能源股份有限公司全体股东：
我们审计了沈阳金山能源股份有限公司（以下简称“金山股份公司”）财务报表，包括2018
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2019年4月24日签署了无
保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知（2017修订）》的要求及上市公司定期报告工作备忘录（2011年年度报告）
第三号的规定，金山股份公司编制了后附的2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金山股份公司管理层的责
任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，金山
股份公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总
表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解金山股份公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应
当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国北京 （项目合伙人）：
二○一九年四月二十四日
中国注册会计师：
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 单位：人民币万元
占用方 2018 年度占 2018 年度
上市公司 2018 年度 2018 年期末
非经营性 与上市 2018 年期初占用 用累计发生 占用资金 占用形
资金占用方名称 核算的会 偿还累计 占用资金余 占用性质
资金占用 公司的 资金余额 金额（不含 的利息（如 成原因
计科目 发生金额 额
关联关系 利息） 有）
大股东及其
华电金山能源有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.27 4,674.00 0.27 4,674.00 代垫往来款 非经营性往来
附属企业
小计
大股东及其
附属企业
小计
总计
往来方 2018 年度占 2018 年度
上市公司 2018 年度 2018 年期末
其它关联 与上市 2018 年期初占用 用累计发生 占用资金 往来形
资金往来方名称 核算的会 偿还累计 占用资金余 往来性质
资金往来 公司的 资金余额 金额（不含 的利息（如 成原因
计科目 发生金额 额
关联关系 利息） 有）
华电环球（北京）贸易发
同一最终控制方 预付款项 1,117.39 1,117.39 原煤采购款 经营性往来
展有限公司
大股东及其 国电南京自动化股份有 同一最终控制方
预付款项 2.56 2.56 设备采购款 经营性往来
附属企业 限公司
华电金山能源有限公司 同一最终控制方 应收账款 64.14 64.14 租金收入 经营性往来
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：沈阳金山能源股份有限公司 单位：人民币万元
往来方 2018 年度占
上市公司 2018 年度占 2018 年度 2018 年期末
其它关联 与上市 2018 年期初占用 用累计发生 往来形
资金往来方名称 核算的会 用资金的利 偿还累计 占用资金余 往来性质
资金往来 公司的 资金余额 金额（不含 成原因
计科目 息（如有） 发生金额 额
关联关系 利息）
关联自然人
其他关联方
阜新矿业集团煤炭销售有 子公司的其他股
及 预付账款 625.58 17,800.00 17,693.36 732.22 原煤采购款 经营性往来
限公司 东
其附属企业
总计 3,452.48 32,862.64 19,417.82 16,897.30
法定代表人：于学东 主管会计工作的负责人：周可为 会计机构负责人：杜建兴
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