山西安泰集团股份有限公司

                关于变更会计政策的独立董事意见

    山西安泰集团股份有限公司于二○一七年八月三十日召开了第九届董事会
二○一七年第三次会议，会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根
据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意
见》和《公司章程》等规定，我作为公司第九届董事会独立董事，在仔细审阅了
公司提供的有关资料，并就有关情况向公司进行了询问后，对上述议案发表独立
意见如下：


    1、本次会计政策变更符合财政部新会计准则的相关规定，同时也体现了会
计核算真实性与谨慎性原则，能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息；


    2、公司董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规的规定。因此，同
意公司本次会计政策变更。



    独立董事：张芳    贺志勇     常青林



                                                   二○一七年八月三十日
              山西安泰集团股份有限公司独立董事

  关于公司调整 2017 年度日常关联交易预计的事前认可意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所

股票上市规则》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，我作为公司的独立董

事，仔细审阅了公司第九届董事会 2017 年第三次会议拟审议的《关于调整 2017

年度日常关联交易预计的议案》，经审慎分析，发表如下事前认可意见：

    公司与新泰钢铁之间的日常关联交易遵循了公平交易的市场原则，不存在损

害上市公司及股东利益的情形，本次调整全年日常关联交易预计是根据焦化、钢

铁及当地煤气供应市场的变化做出的调整，是双方正常业务所需，同意将此事项

提交公司第九届董事会 2017 年第三次会议审议。



    独立董事：张芳    贺志勇    常青林




                                                  二○一七年八月二十日
               山西安泰集团股份有限公司独立董事

     关于公司调整 2017 年度日常关联交易预计的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所

股票上市规则》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，我作为公司的独立董

事，对公司第九届董事会 2017 年第三次会议审议的《关于调整 2017 年度日常关

联交易预计的议案》，发表如下独立意见：

    1、公司与新泰钢铁之间的日常关联交易遵循了公平交易的市场原则，不存

在损害上市公司及股东利益的情形，本次调整全年日常关联交易预计是根据焦化、

钢铁及当地煤气供应市场的变化作出的调整，是双方正常业务所需；

    2、本次调整日常关联交易预计的表决程序符合《公司章程》等有关关联交

易决策权力与程序的相关规定；

    3、同意将该项议案提交公司 2017 年第二次临时股东大会审议。




    独立董事：张芳    贺志勇     常青林



                                                   二○一七年八月三十日