北京三元食品股份有限公司
600429
2011 年第一季度报告
600429 北京三元食品股份有限公司 2011 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................4
§4 附录 ............................................................................................................................................6
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 张福平
主管会计工作负责人姓名 杨庆贵
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 尹莹
公司负责人张福平、主管会计工作负责人杨庆贵及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹声明：保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 2,765,984,270.46 2,779,899,802.26 -0.50
所有者权益（或股东权益）(元) 1,760,765,971.94 1,741,894,220.72 1.08
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.99 1.97 1.02
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -88,276,077.03 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.100 不适用
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 18,806,836.75 18,806,836.75 不适用
基本每股收益（元/股） 0.0213 0.0213 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
0.0207 0.0207 不适用
股)
稀释每股收益（元/股） 0.0213 0.0213 不适用
加权平均净资产收益率（%） 1.074 1.074 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
1.048 1.048 不适用
益率（%）
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -58,462.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
640,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,211.75
所得税影响额 -160,120.00
少数股东权益影响额（税后） -6,836.77
合计 455,792.54
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 38,191
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
北京企业（食品）有限
265,790,000 人民币普通股
公司
北京首都农业集团有限
84,501,756 人民币普通股
公司
中国建设银行股份有限
公司－长盛同庆可分离
26,999,797 人民币普通股
交易股票型证券投资基
金
中国人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险 8,680,068 人民币普通股
产品－005L－CT001 沪
国都证券有限责任公司 2,397,880 人民币普通股
张国樑 2,335,782 人民币普通股
彭文勇 2,331,300 人民币普通股
中融国际信托有限公司
2,188,881 人民币普通股
－非凡结构化 1 号
徐昌海 2,005,600 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公
司－传统－普通保险产 2,000,000 人民币普通股
品
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 截止 2011 年 3 月 31 日，资产负债表项目大幅变动的情况和原因 单位：元
变 动 幅
项 目 2011 年 3 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动原因
度 （%）
货币资金 259,418,001.77 514,419,321.56 -49.6% 用于工业园项目资金增加
应收帐款 235,971,337.89 151,901,243.98 55.3% 本期销售收入增加
应收利息 26,165.00 116,165.00 -77.5% 河北三元收到上期计提利息款
其他应收款 19,062,498.01 11,974,464.95 59.2% 科研经费往来款增加
投资性房地产 8,200,351.42 3,361,853.95 143.9% 河北三元出租房屋增加
无形资产 363,605,884.44 248,538,641.55 46.3% 工业园土地使用权增加
应交税费 -14,957,796.81 13,840,493.13 -208.1% 本期留抵税额增加
3.1.2 截止 2011 年 3 月 31 日，利润表项目大幅变动的情况和原因 单位：元
变动幅度
项 目 本期金额 上期金额 变动原因
（%）
营业外收入 720,467.83 2,302,180.82 -68.7% 本期政府补助较上期减少
营业外支出 97,718.52 4,068,964.68 -97.6% 本期存货损失较上期减少
所得税费用 575,974.26 244,828.95 135.3% 本期预缴企业所得税增加
归属于母公司所有者
18,806,836.75 -13,247,834.18 242.0% 本期净利润较上期增加
的净利润
3.1.3 截止 2011 年 3 月 31 日，现金流量表项目大幅变动的情况和原因 单位：元
变动幅度
项 目 本期金额 上期金额 变动原因
（%）
支付的各项税费 47,173,260.74 20,480,843.46 130.3% 本期预缴 2010 年企业所得税
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产所 303,386.77 481,974.00 -37.1% 本期处置固定资产减少
收回的现金净额
购建固定资产、无形资
产 和 其 他 长 期 资 产 所 121,443,314.96 71,405,855.01 70.1% 本期工业园项目建设资金增加
支付的现金
投资所支付的现金 - 8,000,000.00 -100.0% 上期发生额为德宏增资
借款所收到的现金 50,000,000.00 111,500,000.00 -55.2% 本期银行借款同比下降
分配股利、利润或偿付
5,782,100.00 2,483,310.00 132.8% 本期银行贷款利息增加
利息所支付的现金
支付的其他与筹资活
- 50,000.00 -100.0% 上期为支付增发费用
动有关的现金
汇率变动对现金的影
63,077.33 145,094.71 -56.5% 本期汇率调整所致
响
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
根据国家有关要求，公司及自有、控股和受托经营管理的全部加工厂均已于 2011 年 3 月 31 日前通过
生产乳制品许可条件审查。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2009 年 11 月，公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票 25,000 万股，其中公司控股股东北京企业
（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED）认购 10,000 万股，公司实际控制人
北京首都农业集团有限公司认购 15,000 万股。两者均承诺其在本次非公开发行过程中认购的股份限售
期自 2009 年 11 月 18 日至 2012 年 11 月 17 日。均按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
预测公司年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比增幅可能超过 50%，主要原因是子公司河
北三元食品有限公司现整合已初见成效，经营成果明显好转。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
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法定代表人:张福平
2011 年 4 月 22 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 259,418,001.77 514,419,321.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,383,659.38 8,517,517.00
应收账款 235,971,337.89 151,901,243.98
预付款项 106,072,935.18 84,551,618.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 26,165.00 116,165.00
应收股利
其他应收款 19,062,498.01 11,974,464.95
买入返售金融资产
存货 275,746,172.08 234,408,694.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 902,680,769.31 1,005,889,026.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 411,042,287.93 386,173,508.58
投资性房地产 8,200,351.42 3,361,853.95
固定资产 787,402,043.61 812,630,423.57
在建工程 237,339,058.41 267,402,251.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 8,650,703.09 8,420,190.98
油气资产
无形资产 363,605,884.44 248,538,641.55
开发支出
商誉 23,805,003.78 23,805,003.78
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长期待摊费用 6,070,240.53 6,352,098.01
递延所得税资产 15,899,433.68 15,899,433.68
其他非流动资产 1,288,494.26 1,427,370.63
非流动资产合计 1,863,303,501.15 1,774,010,776.01
资产总计 2,765,984,270.46 2,779,899,802.26
流动负债：
短期借款 450,000,000.00 490,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 268,163,404.27 228,451,965.96
预收款项 47,380,670.11 51,531,924.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,702,309.93 29,242,441.23
应交税费 -14,957,796.81 13,840,493.13
应付利息 2,236,900.15 2,259,906.82
应付股利
其他应付款 114,167,062.54 108,525,408.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 8,109,073.22 8,109,073.22
其他流动负债
流动负债合计 900,801,623.41 931,961,213.21
非流动负债：
长期借款 1,500,000.00 1,500,000.00
应付债券
长期应付款 25,878,445.26 25,837,902.51
专项应付款 8,161,337.00 8,161,337.00
预计负债
递延所得税负债 6,274,320.34 6,274,320.34
其他非流动负债 34,413,966.66 34,252,759.26
非流动负债合计 76,228,069.26 76,026,319.11
负债合计 977,029,692.67 1,007,987,532.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 885,000,000.00 885,000,000.00
资本公积 974,929,568.55 974,929,568.55
减：库存股
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专项储备
盈余公积 58,474,470.25 58,474,470.25
一般风险准备
未分配利润 -161,379,595.39 -180,186,432.14
外币报表折算差额 3,741,528.53 3,676,614.06
归属于母公司所有者权益合计 1,760,765,971.94 1,741,894,220.72
少数股东权益 28,188,605.85 30,018,049.22
所有者权益合计 1,788,954,577.79 1,771,912,269.94
负债和所有者权益总计 2,765,984,270.46 2,779,899,802.26
公司法定代表人: 张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
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母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 162,272,269.92 409,452,647.17
交易性金融资产
应收票据 1,800,000.00 5,317,517.00
应收账款 210,817,340.48 131,429,512.95
预付款项 85,354,453.29 69,841,248.17
应收利息
应收股利
其他应收款 67,083,857.18 53,126,362.71
存货 166,931,222.80 114,570,977.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 694,259,143.67 783,738,265.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,573,992,583.42 1,549,123,804.07
投资性房地产 1,125,187.05 1,161,189.96
固定资产 271,489,559.74 279,381,060.01
在建工程 217,820,775.79 250,130,244.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 183,538,029.24 67,442,292.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,325,694.24 4,415,474.51
递延所得税资产 13,723,964.35 13,723,964.35
其他非流动资产 1,288,494.26 1,293,662.53
非流动资产合计 2,267,304,288.09 2,166,671,692.53
资产总计 2,961,563,431.76 2,950,409,958.06
流动负债：
短期借款 450,000,000.00 480,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
9
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应付账款 248,115,810.98 183,010,887.61
预收款项 23,135,434.49 21,256,302.88
应付职工薪酬 10,247,734.55 9,995,457.80
应交税费 -15,033,769.19 14,763,140.47
应付利息 2,236,900.15 2,259,906.82
应付股利
其他应付款 68,737,184.14 100,257,800.61
一年内到期的非流动负债 965,829.00 965,829.00
其他流动负债
流动负债合计 788,405,124.12 812,509,325.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,128,780.79 2,088,238.04
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 29,024.19 29,024.19
其他非流动负债 27,256,449.37 27,055,562.23
非流动负债合计 29,414,254.35 29,172,824.46
负债合计 817,819,378.47 841,682,149.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 885,000,000.00 885,000,000.00
资本公积 979,680,222.35 979,680,222.35
减：库存股
专项储备
盈余公积 58,474,470.25 58,474,470.25
一般风险准备
未分配利润 220,589,360.69 185,573,115.81
所有者权益（或股东权益）合计 2,143,744,053.29 2,108,727,808.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,961,563,431.76 2,950,409,958.06
公司法定代表人: 张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
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4.2
合并利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 740,164,823.32 639,706,791.84
其中：营业收入 740,164,823.32 639,706,791.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 748,102,984.34 675,485,196.36
其中：营业成本 582,241,136.64 527,711,533.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,212,421.92 1,346,900.43
销售费用 128,031,180.16 114,157,050.56
管理费用 31,168,775.64 30,386,788.45
财务费用 5,680,008.51 1,882,923.10
资产减值损失 -230,538.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 24,868,779.35 25,047,123.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 24,868,779.35 25,047,123.36
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,930,618.33 -10,731,281.16
加：营业外收入 720,467.83 2,302,180.82
减：营业外支出 97,718.52 4,068,964.68
其中：非流动资产处置损失 69,020.95 100,556.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,553,367.64 -12,498,065.02
减：所得税费用 575,974.26 244,828.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,977,393.38 -12,742,893.97
归属于母公司所有者的净利润 18,806,836.75 -13,202,669.20
少数股东损益 -1,829,443.37 459,775.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0213 -0.0149
（二）稀释每股收益 0.0213 -0.0149
七、其他综合收益
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八、综合收益总额 64,914.47 146,655.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,871,751.22 -13,056,013.25
归属于少数股东的综合收益总额 -1,829,443.37 459,775.23
公司法定代表人: 张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
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母公司利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 484,807,291.21 398,127,623.06
减：营业成本 378,630,663.20 328,780,894.24
营业税金及附加 183,495.50 163,230.27
销售费用 78,362,111.87 65,835,374.76
管理费用 12,502,447.79 10,861,079.71
财务费用 5,079,641.98 1,884,774.04
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 24,868,779.35 25,047,123.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 24,868,779.35 25,047,123.36
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,917,710.22 15,649,393.40
加：营业外收入 640,480.00 336,596.79
减：营业外支出 3,916,669.31
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,558,190.22 12,069,320.88
减：所得税费用 541,945.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,016,244.88 12,069,320.88
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0396 0.0136
（二）稀释每股收益 0.0396 0.0136
六、其他综合收益
七、综合收益总额
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600429 北京三元食品股份有限公司 2011 年第一季度报告
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 750,823,279.91 657,260,693.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,615,541.44 12,802,875.79
经营活动现金流入小计 765,438,821.35 670,063,568.95
购买商品、接受劳务支付的现金 648,935,102.09 602,236,412.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,560,403.57 71,632,006.27
支付的各项税费 47,173,260.74 20,480,843.46
支付其他与经营活动有关的现金 85,046,131.98 104,718,558.30
经营活动现金流出小计 853,714,898.38 799,067,820.06
经营活动产生的现金流量净额 -88,276,077.03 -129,004,251.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
303,386.77 481,974.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 133,708.10
投资活动现金流入小计 437,094.87 481,974.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
121,443,314.96 71,405,855.01
的现金
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600429 北京三元食品股份有限公司 2011 年第一季度报告
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 121,443,314.96 79,405,855.01
投资活动产生的现金流量净额 -121,006,220.09 -78,923,881.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 111,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 111,500,000.00
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 73,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,782,100.00 2,483,310.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,000.00
筹资活动现金流出小计 95,782,100.00 75,533,310.00
筹资活动产生的现金流量净额 -45,782,100.00 35,966,690.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 63,077.33 145,094.71
五、现金及现金等价物净增加额 -255,001,319.79 -171,816,347.41
加：期初现金及现金等价物余额 513,014,988.96 504,552,944.15
六、期末现金及现金等价物余额 258,013,669.17 332,736,596.74
公司法定代表人: 张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
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600429 北京三元食品股份有限公司 2011 年第一季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 北京三元食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 465,863,109.52 397,594,631.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,222,640.93 9,731,609.34
经营活动现金流入小计 510,085,750.45 407,326,240.64
购买商品、接受劳务支付的现金 479,440,093.44 404,133,430.18
支付给职工以及为职工支付的现金 38,261,622.71 30,813,703.40
支付的各项税费 37,850,789.84 10,211,823.26
支付其他与经营活动有关的现金 52,304,922.92 41,661,801.37
经营活动现金流出小计 607,857,428.91 486,820,758.21
经营活动产生的现金流量净额 -97,771,678.46 -79,494,517.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
3,265.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 720,832.50
投资活动现金流入小计 724,097.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
113,758,740.55 8,431,053.58
的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,758,740.55 16,431,053.58
投资活动产生的现金流量净额 -113,758,740.55 -15,706,956.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,647,875.00 2,445,255.00
支付其他与筹资活动有关的现金 50,000.00
筹资活动现金流出小计 85,647,875.00 102,495,255.00
筹资活动产生的现金流量净额 -35,647,875.00 37,504,745.00
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600429 北京三元食品股份有限公司 2011 年第一季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,083.24 -180.04
五、现金及现金等价物净增加额 -247,180,377.25 -57,696,908.69
加：期初现金及现金等价物余额 408,048,314.57 150,358,970.74
六、期末现金及现金等价物余额 160,867,937.32 92,662,062.05
公司法定代表人: 张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:尹莹
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